各位下午好，很感谢大会我作为书生学者做一个发言，我不是财大保险系的系主任，我负责一个研究中心，我喜欢做研究，我们研究的主题这几年一直坚持下去，可以说是一个永恒的主题，就是保险公司的风险以及对风险的监控，监控的意思就是外部的监管和内部控制。 这个问题是非常大的，不是我们能够很好简单的回答，分成两块来说，我们要监控的话必须要建立在一个基础之上，对保险公司或者对保险业对它的风险构成有一个清楚的了解，作为一个学校的教师，作为一个学者的话，即使读万卷书也不可能回答这个问题。但是我们必须要理论的学习，如果不是从书斋里面是不是到保险公司做一些实践，是不是到保险公司干几年就能回答的，但是我觉得也不是单靠这样就能够做的。

　　我们现在怎么能了解保险公司的风险构成？ 有两点，第一点必须对保险产品的流程经营过程，对这个东西要有一个比较好的理解，特别是资金流动的环节，每一个环节我们需要把握住这个东西。第二点从过去发生的事件里面，正反两个方面里面总结好的经验，有正面的经验和反面的经验，正面的经验比如说品牌公司的内控制度，从反面的经验来看过去破产的案例都是很好的经验。 第一方面就是说从了解产品流程和经营过程特别是资金流动的环节来看，我们在对保险公司做一个解剖，从产品来看，这是财险公司的解剖图，我们再看一下寿险公司的解剖图。我们进行一下对比。这就是普通企业的风险流程，在这个基础上进行案例的分析。

　　比如说我们做一些具体得到一些公司案例的基础上考察别人做的案例，这里面举了三个资料，挺重要的。第一个是欧盟成员国保监会的成员组成的工作组，他们在02年的12月份完成了一个报告，主要研究在欧盟市场上21家公司的破产案例，从这里面总结出很多的经验，第二个是美国方面的MASSEY的报告，总结出来很多的经验。再保险公司的破产。在这样的研究基础上分成三个层面的风险，第一个层面整个经济环境中的风险，第二个层面就是保险行业的风险，第三个层面才是保险公司内部的风险，根据他们的研究把这个保险公司的风险例举了12个风险，挑选了其中一些对比中国保险业的情况做了一些调研。保险公司的失败例子告诉我们很多的失败都是在兼并过程中产生，是需要我们值得进一步研究的，对外资的股份控制在25％算是中资公司，很多的外资公司也可以暗渡陈仓，这方面也是需要注意的。财险来讲车险是一个全行业的亏损负增长，如果今年年报出来的话很可能财险公司有利润的，很重要一个原因就是准备金不足。 在监督和控制方面我们是按照新巴塞尔协定，三支柱框架，去年年底起动研究RBC研究课题，具体意思就是说根据保险公司经营的风险要求你有多少本钱的项目。通过进一步的研究会把这个事情做的更深入一点，争取对保险业有一点认识。这些就是我的交流。谢谢！