2005（中国）银行家论坛于2005年7月23日至24日在北京召开。央行及银监会领导、国家部委负责人及国家金融主管部门专家、国内外著名银行家和经济学家齐聚一堂就宏观调控下商业银行如何经营和发展等问题共同探讨。搜狐财经作为独家网络支持媒体对本次论坛进行全程报道。下面是中国银行风险管理部主管章彰的精彩演讲：

　　章彰：

　　谢谢主持人，很高兴能够参加这次论坛，受陈四清委托我带来一份发言稿，就基本思想我做一个汇报。陈总的发言题目叫做深化国有商业银行改革，建立风险管理的长效机制。一个是股份制改革给商业银行带来的新变化。从04年开始，财务重组的发生，以及人力资源方面的改革，使得中国银行，包括建设银行在股份制改造方面做了很多的工作。这些股份制改造的工作，到底对风险管理产生哪些影响？从目前来看，至少是在这几方面有显著的影响。

　　1、通过财务注资，使不良发生根本的变化。大家可以通过财务报表看到，但这个现象的背后我们有一些隐忧，首先能否持续控制不良贷款仍然面临比较大的压力，因为我们论坛的题目是宏观调控下的中国银行业，整个宏观背景、外部的环境应该说是变化非常的快，非常的大。滋生不良贷款的外部因素仍然存在。二，从整个不良资产结构来看，剥离主要是次级以下的，关注类的贷款余额仍然比较大。关注类贷款主要是向下迁移，稍微向下迁移几个点，可能对商业银行经营产生很大的变化。三，消化不良资产主要还是靠外部力量，并不是靠商业银行内部力量消化这么多的不良资产。如果经营机制不能发生根本的转变，各方面就会怀疑你剥离以后，会不会新增更多的不良资产？目前比较好看的财务报表在一段时间会变坏。

　　2、公司治理。

　　3、风险管理的体制与机制到底改到什么程度，可能会面临更多的关注。比如现在中、建两行都在引进战略投资者，战略投资者要对粮价银行接入首先关注风险管理机制的改革。不会关注你现在不良率是什么情况，而是关注你未来不良率将达到什么水平。潜在投资者的进入估值是跟风险管理机制的完善有很大的关系。

　　4，整个国有商业银行进行流程的改革、人员资源改革和信息披露的规范。这些变化都在促使风险管理发生巨大的变化，因为过去我们常说四级经营、四级管理，从省行到四级行是长蛇阵的变化。人力资源改革能够配合合适的人到合适的岗位上，这样工作才会非常有效。

　　下面我讲一下长效机制的问题，我们陈总对长效机制下了一个定义，就是“股份制商业银行的长效机制是着眼于银行资本、规模、速度、风险、效益、持续动态的平衡，具有内在自我完善的功能，在银行持续经营中腾够长期发挥作用的风险管理运行机制，风险管理长效机制要解决风险管理谁来管，管什么，怎么管等三个问题”。它涵盖风险管理的偏好、战略、组织架构、决策等方面，这只是一家之言。在我个人来看，长效机制是值得深入探讨的问题。像巴塞尔协议，我认为是通过约束成本来约束计算过程，度量风险的大小应该有一个统一的尺度或工具，工具有要求，流程同样有要求，不是说你自己有一波人量化完了之后，有了结果就可以了。它要在内部形成对评级体系严格的评级流程，在风险管理内部应该有监督的，有评级的，除了风险管理部门以外，在行里面的其他部门，比如监察、内审部门，也需要参与进来。新资本协议从这个意义上说，是直接渗透到了商业银行的风险管理偏好和量化技术、文化等要素。把整个内涵我们归结到这么几个方面：

　　符合股东价值的风险偏好。作为一个商业银行来说，首先应该有风险偏好，我的风险偏好是喜欢风险，还是规避风险呢？还是中性呢？这是由商业银行董事会决定的。我们把国有商业银行偏好定位理性、稳健、审慎。理性就是理性的面对经济周期，做业务的时候不能过多的顺经济周期、也不能过多的逆经济周期，而是保持一个隔离带。所谓的稳健就是指组织架构要稳健、政策指引要稳健，审慎是对每一笔贷款决策要审慎，要有清晰的风险战略，中国人民银行提出六个点，全面的风险文化、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全新的风险管理计量等六个方面，其中全面是核心，全员是保障，全程和全新是手段。

　　风险管理的专业化刚才很多嘉宾都谈到了，我们理解专业化主要是审批专业化、内部评级专业化、资产总和管理。在这些方面要分步骤实施，从具体的实施来讲，我们要整合五级分类的流程，整合客户评级和五级分类的关系，最后将客户评级的信息整合到整个审计的流程当中去，使审计更加的科学有效。贷货管理，过去我们在处置不良资产的时候发现有这样的经验，过去更多的是中方轻收、贷后不管。加强管理使得精细分工，可以杜绝贷货管理不到位而出现的不良资产恶化。要真正关注关注类贷款，在细分的基础上，建立科学符合国际监管体系的拨备体系和财务披露的体系。要完善财务预警机制，首先要有很好的信息平台，在这个信息平台之上建立几个层次的风险预警机制，一个是对整个经济走势的预警，其次是对行业风险的预警，第三是对品种风险的预警，第四是对地区风险的预警。第五是对客户风险的预警。只有这五个预警建立起来，我们防患于未然的目的才能够达到。另外反映风险绩效考核体系，什么叫科学的发展观、可持续发展、长期的效益？就是用资本约束风险加强生产。第十要卓有成效的创新机制，也就是采用多种形式的资本证券化等多种形式调整结构。第十一建立专业的队伍。第十二应该有一个稳定的股东回报机制。我们陈四清总经理归结为，风险管理以人为本，风险管理于人为善，风险管理人人有责，风险管理事在人为。“路慢慢而求所及”，所以我们要把这个长效机制建的让所有人都满意。谢谢大家！

搜狐财经独家稿件，版权所有，请勿转载，违者必究。如确需使用稿件或者更多资料，请与我们联系获得授权，注明版权信息方可转载。联系我们可发邮件至e-finance@sohu-inc.com,或致电010－62726113

(责任编辑：铭心)