独立金融观察家《金融实践》总编辑 朱庄虹

　　银行说复杂很复杂 ，说简单也很简单。说它复杂，那是因为管理好一家银行所需要的经验要非常丰富，说它简单，就是指外人在掌握一定知识的情况下，识 别银行存在问题没那么复杂，恰好这些知识又不是那么难于消化，然而叫人最不可理解的是，当风险出现时，大家都埋怨银行，其实，在 很大程度上，这是因为我们没有了解银行的基本知识，或是了解了又不会应用去监督它所产生的结果。银行股改了，广大客户已经成为真 正意义上的银行股东，可实际操作上，至少需要了解股改后银行管理的三个方面，以此来理性的选择银行。决定自己愿意不愿意作为它的 股东。

　　一 业务团队

　　银行所出现的资金的风险、项目的风险、商誉的风险，最终还是人的风险。所以对银行的经营班子的了解是每个股东必须掌握的内容，特 别是领导者的素质，它包括品质、经历、学历、能力和业绩。国际上通常用 3C原则来界定，1.品格（CHARACTER）包含企业和管理者两方面的品格、性格、行为和作风。大多数人都把品格作为企业信用要素中的最重要要素。2.能力（CAPACITY ）是仅次于品格的信用要素。能力既包括经营者的能力，又包含企业经营、获利和偿债能力。只有两者都出色，“能力”方面评价才能高 。3.资本（CAPITAL）更确切应为财务状况（FINANCIAL CONDITION）在当今信用制度健全的国家，评估企业信用状况时，财务状况常常占到评估总分50%,所以下面我们就要说到企业的经营模式。

　　二 经营模式。

　　银行的经营模式是否先进，最重要的是要看其基本的管理方式是否有效，而大概的管理方式有几种，A 型管理也叫金字塔管理，它的内容要求是，把每个人的需要紧密的捆绑在一起，个人需要的满足有赖于组织目标的达到，其个人希望得到 的那一部分，不得不依赖于个人组织中的层次而定。V型管理内容，也就是表现在群体追逐共同目标期间，能够汇集群体的最大力量的模式，M型管理也就是我们常说的那种人性化的管理。N型管理企业内部组织结构、管理理念、管理技术的更加创新，是M型管理的更高层次，它贯彻人本，包括培训、激励、吸引和换留。U 型管理，它的管理表现为按职能划分部门的纵向一体化的职能。所有这些管理模式应用的好坏，重要表现在银行的业绩中，下面我们要谈 的就是怎么分析银行的业绩。

　　三 归款方式

　　安全的还款，是每个作为银行股东的广大客户的基本要求，随着银行股改，在有限责任公司的运作中，银行资金能否达到安全性、流动性 和效益性，已经成为人们更加牵心的事情了。我们可以从通知报告、董事会报告和股东大会报告三个渠道获得商业银行的财务报告，在银 行提供的资产负载表、银行损益表、银行现金流量以及银行对表外科目的分析中，作为银行股东的广大客户们，更应该注意的是，运用经 验和逻辑判断银行经营报告的真实性，在掐算银行在经营中，除去其所需要的管理成本、销售成本、资金成本和递延资产以外剩下的资金 能否抵补借款，而抵补借款以后，又能否将所有者权益继续作为补充银行的发展资金且运用到位，所有这些，同样也是需要广大作为银行 股东的客户，更加深入地了解，确认银行的归款能力和归款愿望。

　　朱庄虹简介：

　　独立金融观察家。现中国国际技术智力合作公司中智投资有限公司独立董事。《搜狐》金融拦目的主持人，《金融实践》https://jrsj.126.com是他的官方网站，这是中国前10大门户和前10大财经网都连接的唯一的个人网站，他曾经在北大、清华等在京的20所重点和财经类大学任客座教授，是原工商银行总行规划发展部经济师，他用16年亲身经历了中国最大银行的分理处，支行，分行和总行。在原国务院体改办机关报《中国改革报》任财金版主编期间，他还遍访了所有国内银行行长。编著出版了<中国改革的金融人>一书,，后任中央银行《中国金融家》杂志社编辑部的负责人，曾深入原格林克尔（国际）集团作助理总裁，后任原太子奶集团公司董事局特别助理

(责任编辑：郑宇)