北京京都会计师事务所有限责任公司

    电话：65227520

    传真：6522752

    地址：北京市建国门外大街22号赛特广场五层

    邮编：100004

    关于北京华胜天成科技股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

    北京京都专字(2006)第137 号

    北京华胜天成科技股份有限公司董事会：

    我们接受委托，对北京华胜天成科技股份有限公司(以下简称“贵公司”)2005 年度的会计报表进行了审计。

审计中，我们关注了贵公司执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的情况，现说明如下：

    一、 贵公司与占用资金的控股股东、关联方的关系

    关联方名称                     与贵公司关系
    北京华胜计算机有限公司                 股东
    北京华胜鸣天科技有限责任公司     同一董事长
    华胜天成科技(香港)有限公司       控股子公司
    北京华胜天成软件技术有限公司     控股子公司

    二、截至2005 年12 月31 日止，贵公司提供的相关资料显示，不存在控股股东占用资金的情况。

    三、截至2005 年12 月31 日止，贵公司的其他关联方占用资金情况如下：

                                                                          2005年度偿还情况
    关联方名称   占用方式   2005年末占用金额   2005年累计占用金额    偿还方式       偿还金额   2005年年初占用金额   占用原因
    北京华胜计
    算机有限公
    司           应收账款       2,385,872.00         6,079,260.00        现金   4,958,857.00         1,265,469.00       赊销
    北京华胜鸣
    天科技有限
    责任公司     应收账款                  -         2,144,500.01        现金   2,144,500.01                    -       赊销
    北京华胜天
    成软件技术
    有限公司     其他应收       1,423,126.33         1,423,126.33                                               -     代垫款
    华胜天成科
    技(香港)有
    限公司       其他应收       5,831,457.08         5,756,377.08                                       75,080.00     代垫款

    附件：上市公司2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

    北京京都会计师事务所 中国注册会计师

    有限责任公司

    中国·北京 中国注册会计师

    2006 年3 月9 日

    上市公司2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

    单位：元

    资金占用方类别                     资金占用方名称   占用方与上市公司的关联关系   上市公司核算的会计科目   2005年期初占用资金余额   2005年度占用累计发生金额(不含占用资金利息)   2005年度占用资金的利息   2005年度偿还累计发生金额   2005年期末占用资金余额   占用形成原因     占用性质
    控股股东、实际控制
    人及其附属企业
    小计                                            -                            -                        -                        -                                            -                        -                          -                        -              -          -
    上市公司的子公司及             北京华胜天成软件技
    其附属企业                             术有限公司                   控股子公司               其他应收款                        -                                 1,423,126.33                                                   -             1,423,126.33                非经营性占用
                                      华胜天成科技(香
                                          港)有限公司                   控股子公司               其他应收款                75,080.00                                 5,756,377.08                                                   -             5,831,457.08                非经营性占用
    小计                                            -                            -                        -                75,080.00                                 7,179,503.41                        -                          -             7,254,583.41              -          -
    关联自然人及其控制
    的法人
    小计                                            -                            -                        -                        -                                            -                        -                          -                        -              -          -
    其他关联人及其附属         北京华胜计算机有限公司                         股东                 应收账款             1,265,469.00                                 6,073,380.00                                        4,958,857.00             2,379,992.00           购销   经营性占用
    企业                       北京华胜计算机有限公司                         股东                 应收账款                 5,880.00                                                                                                -                 5,880.00           购销 非经营性占用
                         北京华胜鸣天科技有限责任公司                   同一董事长                 应收账款                        -                                 2,144,500.01                                        2,144,500.01                        -           购销   经营性占用
    小计                                            -                            -                        -             1,265,469.00                                 8,223,760.01                        -               7,103,357.01             2,385,872.00              -
    总计                                            -                            -                        -             1,340,549.00                                15,403,263.42                        -               7,103,357.01             9,640,455.41              -          -