目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
2、独立董事沈国军先生，因公务无法出席，委托独立董事顾建国先生出席并表决。
3、公司负责人陈玉华先生、主管会计工作负责人周立武先生、会计机构负责人李君
强先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海同达创业投资股份有限公司
公司法定中文名称缩写：同达创业
公司英文名称：SHANGHAI TONGDA VENTURE CAPITAL CO.,LTD.
公司英文名称缩写：SHTD
2、公司法定代表人：陈玉华先生
3、公司董事会秘书：胡嘉捷先生
联系地址：上海市浦东新区金新路58号银桥大厦24楼
电话：(021)58545898
传真：(021)58541001
E-mail：jack02hu@yahoo.com.cn
公司证券事务代表：/
联系地址：/
电话：/
传真：/
E-mail：/
4、公司注册地址：上海市浦东新区金新路58号银桥大厦25楼
公司办公地址：上海市浦东新区金新路58号银桥大厦24楼
邮政编码：201206
公司国际互联网网址：/
公司电子信箱：shtd600647@8163.net.cn
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：https://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：上海市浦东新区金新路58号银桥大厦24楼
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：同达创业
公司A股代码：600647
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1991年7月27日
公司首次注册登记地点：上海市天目西路488号
公司变更注册登记日期：2001年8月21日
公司变更注册登记地点：上海市工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：310000100586
公司税务登记号码：310115132202317
公司聘请的境内会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：深圳市东门南路2006号宝丰大厦五楼
公司聘请的境外会计师事务所名称：/
公司聘请的境外会计师事务所办公地址：/
公司其他基本情况：/
三、会计数据和业务数据摘要
(一)、本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 710,005.64
净利润 1,658,619.64
扣除非经常性损益后的净利润 -1,582,380.44
主营业务利润 9,516,768.70
其他业务利润 3,170,178.53
营业利润 -1,656,474.36
投资收益 -874,520.08
补贴收入
营业外收支净额 3,241,000.08
经营活动产生的现金流量净额 -19,468,632.72
现金及现金等价物净增加额 -28,006,256.02
(二)、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、
无形资产、其他长期资产产生的损益 2,892,850.55
其他非经常性损益项目 348,149.53
合计 3,241,000.08
(三)、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2005年 2004年
主营业务收入 47,129,784.89 56,453,922.10
利润总额 710,005.64 54,600,914.55
净利润 1,658,619.64 54,775,218.64
扣除非经常性损益的净利润 -1,582,380.44 2,143,316.13
每股收益 0.0310 1.02
最新每股收益 0.0310
净资产收益率（%） 2.82 94.63
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
-2.69 3.70
产收益率（%）
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权
-2.70 3.70
平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 -19,468,632.72 25,626,882.24
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.36 0.48
2005年末 2004年末
总资产 124,933,291.14 119,864,267.13
股东权益（不含少数股东权益） 58,838,980.67 57,883,285.31
每股净资产 1.0994 1.0815
调整后的每股净资产 1.0994 1.0815
本年比上年
2003年
增减(%)
主营业务收入 -16.52 36,665,176.30
利润总额 -98.70 14,130,505.22
净利润 -96.97 14,481,348.75
扣除非经常性损益的净利润 -173.82 -5,890,605.84
每股收益 -96.96 0.2706
最新每股收益
净资产收益率（%） 减少97.01个百 441.45
分点
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 减少172.7
个百 -179.57
产收益率（%） 分点
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权
减少172.97个 -179.57
平均净资产收益率（%） 百分点
经营活动产生的现金流量净额 -175.00 -35,299,648.30
每股经营活动产生的现金流量净额 -175.00 -0.6596
本年末比上
2003年末
年末增减(%)
总资产 4.23 147,474,662.41
股东权益（不含少数股东权益） 1.65 3,280,432.34
每股净资产 1.6551 0.0613
调整后的每股净资产 1.6551 0.0613
(四)、报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 53,516,750.00 34,237,612.24 3,182,384.42
本期增加
本期减少
期末数 53,516,750.00 34,237,612.24 3,182,384.42
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 717,031.63 -32,041,138.31 57,883,285.31
本期增加 1,658,619.64 1,658,619.64
本期减少 702,924.28
期末数 717,031.63 -30,382,518.67 58,838,980.67
1、本期增加数系增加当期利润所致。
2、本期减少数系未确认投资损失所致。
四、股本变动及股东情况
(一)、股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
发行新
数量 比例(%) 送股
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 2,670,000 4.99
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 7,476,750 13.97
3、内部职工股
4、优先股或其他 22,370,000 41.80
未上市流通股份合计 32,516,750 60.76
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 21,000,000 39.24
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 21,000,000 39.24
三、股份总数 53,516,750 100.00
本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
其他 小计 数量 比例(%)
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 2,670,000 4.99
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 7,476,750 13.97
3、内部职工股
4、优先股或其他 22,370,000 41.80
未上市流通股份合计 32,516,750 60.76
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 21,000,000 39.24
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 21,000,000 39.24
三、股份总数 53,516,750 100.00
2、股票发行与上市情况
(1)、前三年历次股票发行情况
至报告期末为止的前三年公司无股票发行情况。
(2)、公司股份总数及结构的变动情况
报告期内公司股份总数及结构未变动。
(3)、现存的内部职工股情况
单位:股 币种:人民币
内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格(元) 内部职工股的发行数量
1992-04-30 3.28 800,000
内部职工股已于1994年5月10日上市交易，现无内部职工股。
(二)、股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 3,252
前十名股东持股情况
股东 持股比
股东名称 持股总数
性质 例(%)
法人
信达投资有限公司 41.8 22,370,000
股东
上海锦江国际洒店发展股份有限公 法人
4.99 2,670,000
司 股东
法人
中诚信托投资有限责任公司 4.45 2,379,937
股东
法人
上海强生集团有限公司 1.77 945,000
股东
上海嘉宝实业（集团）股份有限公 法人
1.77 945,000
司 股东
法人
上海申达股份有限公司 1.18 630,000
股东
法人
申银万国证券股份有限公司 1.18 630,000
股东
法人
上海二纺机股份有限公司 1.00 535,500
股东
法人
上海天迪科技投资发展有限公司 0.59 315,000
股东
法人 0.53 283,500
上海市房屋实业有限公司
股东
年度
股份 持有非流通 质押或冻结
股东名称 内
类别 股数量 的股份数量
增减
未
信达投资有限公司 22,370,000 无
流通
上海锦江国际洒店发展股份有限公 未
2,670,000 无
司 流通
已
中诚信托投资有限责任公司 0 未知
流通
未
上海强生集团有限公司 945,000 未知
流通
上海嘉宝实业（集团）股份有限公 未
945,000 未知
司 流通
未
上海申达股份有限公司 630,000 未知
流通
未
申银万国证券股份有限公司 630,000 未知
流通
未
上海二纺机股份有限公司 535,500 未知
流通
未
上海天迪科技投资发展有限公司 315,000 未知
流通
未
上海市房屋实业有限公司 283,500 未知
流通
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
中诚信托投资有限责任公司 2,379,937 人民币普通股
陆道生 169,550 人民币普通股
黄满土 161,400 人民币普通股
王政新 153,029 人民币普通股
林立明 123,390 人民币普通股
杨帆 109,080 人民币普通股
王红梅 109,000 人民币普通股
许兴旺 108,500 人民币普通股
孟兵 100,500 人民币普通股
何雄冠 100,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
2005年7月，接本公司第一大股东信达投资有限公司通知，根据国家有关部门关于原
中国信达信托公司拆分划转的文件，信达投资有限公司承接原中国信达信托公司清算后
的部分资产，其中包括：1、承接本公司2379937股股票，即中诚信托投资有限责任公司
持有的本公司2379937股股票，其信托委托人为信达投资有限公司；2、承接上海立人投
资管理股份有限公司36%股权，从而与上海立人投资管理股份有限公司构成关联关系，上
海立人投资管理股份有限公司合并持有本公司4048578股流通股。[详见《上海证券报》
本公司2005-020公告]。此外，公司未知其余股东是否存在关联关系或一致行动人关系。
2、控股股东及实际控制人简介
(1)、法人控股股东情况
控股股东名称：信达投资有限公司
法人代表：朱登山
注册资本：3亿元人民币
成立日期：2000年8月1日
主要经营业务或管理活动：实业项目、房地产、高新技术开发项目的投资、资产托
管、重组等。
(2)、法人实际控制人情况
实际控制人名称：中国信达资产管理公司
法人代表：田国立
注册资本：100亿元人民币
成立日期：1999年4月19日
主要经营业务或管理活动：收购中国建设银行和国家开发银行剥离的不良资产，追
偿债务重组，债权转股权、财务及法律咨询。
(4)、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(5)、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
(一)、董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
性 年 任期起始 任期终止 年初持
姓名 职务
别 龄 日期 日期 股数
陈玉华 董事长 男 53 2002-11-26 2005-11-26 0
周立武 董事、总经理 男 44 2002-11-26 2005-11-26 0
张宝华 董事 男 55 2002-11-26 2005-11-26 0
张秀娟 董事 女 43 2002-11-26 2005-11-26 0
顾建国 独立董事 男 44 2002-11-26 2005-11-26 0
沈国军 独立董事 男 44 2002-11-26 2005-11-26 0
王晨禾 监事长 男 38 2002-11-26 2005-11-26 0
王丽芳 监事 女 48 2002-11-26 2005-11-26 0
张志琴 监事 女 47 2002-11-26 2005-11-26 0
董事会秘书、
胡嘉捷 男 38 2002-11-26 2005-11-26 0
副总经理
李君强 财务总监 男 45 2003-11-26 2005-11-26 0
合计 / / / / /
报告期内
从公司领
年末持 股份增 变动
姓名 取的报酬
股数 减数 原因
总额(万
元)
陈玉华 0 0 0
周立武 0 0 13.85
张宝华 0 0 0
张秀娟 0 0 0
顾建国 0 0 0
沈国军 0 0 0
王晨禾 0 0 0
王丽芳 0 0 0
张志琴 0 0 1.79
胡嘉捷 0 0 7.71
李君强 0 0 4
合计 / 27.35
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)、陈玉华，曾任建行四川省分行直属支行行长、建银房地产咨询公司总经理、建
行总行人事部副主任、中国信达信托投资公司总裁等职。现任信达投资有限公司总经理
。
(2)、周立武，曾任中国人民解放军郑州高炮学院教师，国家财政部预算司社控办副
处长，中国信达信托投资公司海南代表处主任，海南建信投资管理股份有限公司总经理
。现任上海同达创业投资股份有限公司总经理。
(3)、张宝华，曾任上海新亚（集团）股份有限公司副董事长、资深副总经理。现任
上海锦江国际（集团）有限公司总裁助理，上海锦江国际酒店发展股份有限公司副董事
长。
(4)、张秀娟，曾任中国信达信托投资公司资金财务部总经理。现任信达信托投资有
限公司投资管理部总经理。
(5)、顾建国，曾任中国建设银行会计部副总经理。现任香港华建国际集团有限公司
执行董事、总经理，香港上市公司银建国际实业有限公司执行董事。
(6)、沈国军，曾任中国建设银行舟山市分行办公室副主任，中国建设银行舟山建设
开发总公司总经理，建设银行总行海南银泰置业股份有限公司副总经理。现任中国银泰
投资有限公司董事长兼总裁。
(7)、王晨禾，曾任华夏证券上海公司交易部经理。现任上海立人投资管理股份有限
公司副总经理。
(8)、王丽芳，曾任中国信达信托投资公司证券总部财务部负责人。现在信达投资有
限公司资金财务部工作。
(9)、张志琴，曾在上海新亚快餐食品股份有限公司、上海粤海企业发展股份有限公
司财务部工作，现在上海同达创业投资有限公司计划财务部工作。
(10)、胡嘉捷，曾任上海新亚快餐食品股份有限公司副总经理、董事会秘书，上海
粤海企业发展股份有限公司行政总监、董事会秘书。现任上海同达创业投资股份有限公
司副总经理、董事会秘书。
(11)、李君强，曾任中国人民大学基建处主管会计、财务处副科长，历任中国信达
信托投资公司财务会计部经理助理、委托业务部副总经理、信托业务部副总经理，信达
投资有限公司审计部副总经理。现任上海同达创业投资股份有限公司财务总监。
(二)、在股东单位任职情况
任期起始
姓名 股东单位名称 担任的职务
日期
陈玉华 信达投资有限公司 总经理 2000-08-01
上海锦江国际酒店
张宝华 副董事长 1994-06-01
发展股份有限公司
张秀娟 信达投资有限公司 投资管理部总经理 2000-08-01
王丽芳 信达投资有限公司 资金财务部工作 2000-08-01
任期终止 是否在股东单位
姓名 股东单位名称
日期 领取报酬津贴
陈玉华 信达投资有限公司 是
上海锦江国际酒店
张宝华 是
发展股份有限公司
张秀娟 信达投资有限公司 是
王丽芳 信达投资有限公司 是
在其他单位任职情况
任期起始
姓名 其他单位名称 担任的职务
日期
香港华建国际集团
顾建国 执行董事、总经理
有限公司
中国银泰投资有限
沈国军 董事长兼总裁
公司
上海立人投资管理
王晨禾 副总经理
股份有限公司
任期终止 是否在其他单位
姓名 其他单位名称
日期 领取报酬津贴
香港华建国际集团
顾建国 是
有限公司
中国银泰投资有限
沈国军 是
公司
上海立人投资管理
王晨禾 是
股份有限公司
(三)、董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事及高级管理人员报
酬由公司制定《薪酬分配制度》后，报公司董事会审议通过后执行。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司《章程》及公司薪酬管理制
度，公司董事、监事的报酬依据其担负的职责及行业薪酬水平决定。高级管理人员的报
酬依据其岗位职责、工作业绩及行业薪酬水平决定。
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联
单位领取报酬津贴
陈玉华 是
张宝华 是
张秀娟 是
顾建国 否
沈国军 否
王晨禾 是
王丽芳 是
(四)、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
担任的
姓名 离任原因
职务
为提高议事效率，完善独立董事配备
比例，经公司第四届第六次董事会及
公司第四届第三次股东大会审议通过
，张志刚先生因工作变动不再担任公
张志刚 董事
司董事，公司董事会人数由七人变更为
六人。[详见《上海证券报》本公
司2005-006、2005-016公告]。
本报告期内未有公司聘任或解聘高级管理人员的情况。
(五)、公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为91人，无需承担费用的离退休职工，公司现有在册
人员91人，其中包含因公司资产、业务清理、整合后形成的待岗人员28人。员工的结构
如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
销售人员 2
财务人员 6
行政人员 17
生产人员 38
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
硕士学历 5
大专以上学历（含大专） 14
高中及高中以下学历 72
六、公司治理结构
(一)、公司治理的情况
公司系1993年5月4日在上海证券交易所挂牌上市的股份有限公司。公司按照《公司
法》、《证券法》以及中国证监会及上海证券交易所颁布的有关上市公司治理文件的要
求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司自身运作行为，按相关
规范进行信息披露工作。公司目前的治理情况如下：
1、关于公司股东与股东大会：
报告期内，公司能够严格按照《股东大会规范意见》、《公司章程》和《股东大会
议事规则》规定召集、召开股东大会，保证每位股东表达意见和建议的权利，充分行使
表决权，以保障所有股东，尤其是中小股东享有平等地位和合法权益；公司关联交易遵
循平等、自愿、互利、有偿的原则，交易价格公平合理，对重大关联交易的具体内容按
规定予以充分披露。
2、关于控股股东与上市公司：
本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面均已分开，具备独立完整
的业务和自主经营能力。报告期内，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作，控股
股东及其下属公司与本公司不存在同业竞争的情况。
3、关于董事和董事会：
公司严格按照《公司章程》的规定程序选举董事，公司董事人数和人员构成符合法
律、法规的要求；公司董事、独立董事能够遵守有关法律、法规和《公司章程》的规定
，独立履行其相应的权力、义务和责任。董事会已按相关规定设立两名独立董事。
4、关于监事和监事会：
公司监事会对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法
、合规性进行监督，以维护公司及股东的利益。监事会的组成人员符合法律、法规的规
定；监事能以认真的态度出席监事会会议，行使监督权和检查权。
5、关于绩效评价与激励约束机制：
公司已建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制及
年度高管人员民主考核述职制度；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
6、关于相关利益者：
公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合
法权益，并积极与利益相关者进行各种有益的合作，共同推动公司持续、健康地发展。
7、关于信息披露与透明度：
公司董事会秘书负责信息披露事宜，公司能够严格按照法律、法规和公司《章程》
的规定，真实、准确、及时地披露有关信息，保证所有股东有平等的机会获得信息。
(二)、独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
顾建国 7 6
沈国军 7 7
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注
顾建国 1 0
沈国军 0 0
报告期内，本公司独立董事严格按照有关法律、法规的要求履行职责，以勤勉尽责
的态度参与公司的决策，每次董事会会议均有独立董事出席。独立董事在公司战略规划
、财务管理、法律事务等方面提出了许多建设性意见和建议，并对重大事项及关联交易
发表了独立意见。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
出异议。
(三)、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司与控股股东在业务方面已分开
2、人员方面：公司与控股股东在人员方面已分开
3、资产方面：公司与控股股东在资产方面已分开
4、机构方面：公司与控股股东在机构方面已分开
5、财务方面：公司与控股股东在财务方面已分开
(四)、高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，公司对高级管理人员依据董事会年初制订的各项管理目标、工作要求及
实现盈利的经济目标进行检查、述职与考核。公司还逐步完善考评、激励机制，制定了
《经营目标责任制》及《考核管理办法》，落实绩效挂钩考核，以真正起到激励作用。
七、股东大会情况简介
公司年度股东大会召开情况：
公司于2005年5月31日召开第四届第三次（2004年度）股东大会年度股东大会，有关
决议公告刊登在2005年6月1日的《上海证券报》。
本次股东大会聘请上海市荣业律师事务所王松明律师对大会召开程序、出席会议人
员资格、表决程序及结果的合法有效性出具了法律意见书。
八、董事会报告
(一)、管理层讨论与分析
1、报告期内总体经营情况：
二○○五年公司董事会根据“逐步建立全新的投资管理型经营框架”的工作要求，
继续坚持“稳健经营、稳步发展”的经营方针，面对与香港汉盛集团有限公司股权转让
纠纷案二审败诉的被动局面，在控股股东信达投资有限公司的鼎力支持下，克服重重困
难，坚持规范运作，不断完善经营管理机制，维持公司各项业务的正常运转，全力保全
公司资产；积极清理、整合历史遗留的不良资产及股权，充分夯实资产质量；认真研究
确定新投资项目，加强投资项目的管理，努力提高资产质量；成功撤销公司股票交易特
别处理，重塑公司证券市场形象，维护公司及全体股东的利益，较好的完成了各项经营
任务。二○○五年公司在无重大股权转让收益的情况下，实现主营业务收入4713万元，
实现主营业务利润952万元，实现净利润166万元。报告期内公司主要从以下几方面推进
工作，以确保公司各项工作持续、稳定发展：
(1)、加强公司资产管理，提高资产收益率，确保公司资产保值增值。
二○○五年，为进一步做好公司委托资产及自有资产的管理工作，提高资产收益率
，增加资产管理收入，公司成立了相关资产管理部门，积极做好公司代理的上海建京大
厦部分物业招租、收租工作，并将招租重点向“大客户、租金高、租期长”的方向转变
，租金收入、出租率及收租率均创新高，确保了代理收益。为使公司资产形成规模，提
高公司固定资产收益率，二○○五年公司收回深圳中兴工业厂房的管理权，加之深圳联
合广场和京海花园的部分房产及公司拥有的玉嘉大厦部分物业、新亚快餐四平路物业，
使公司管理的房产逐步形成规模。通过理顺管理条线，降低管理成本，提高出租收益率
与资产收益率，确保了公司资产保值增值。
(2)、加大营销力度，合理调整业务方向，公司传统业务取得较好效益。
二○○五年公司继续加强对贸易业务和快餐业务的目标责任制管理，及时与目标责
任人签订了2005年度目标责任书，确定了2005年经营指标。面对日趋激烈的市场竞争，
贸易公司和快餐公司加大营销力度，合理调整业务方向，充分调动员工积极性，较好地
完成了各项经营指标。同时公司于2005年4月投资成立了同达创业国际贸易（北京）有限
公司，引进了TCL国际电工、雷士照明、欧普商照三个品牌，成为TCL国际电工北京地区
总代理，雷士照明河北地区总代理和欧普商照北京地区总代理，为公司下一步贸易代理
业务的全面发展打下了基础。公司快餐业务面对设备陈旧老化，因租期临近，员工队伍
不稳定等困难，积极采取措施；增加自行采购，降低成本，确保毛利率等办法，维持了
快餐业务的正常运转。
(3)、积极开拓新投资业务，提高公司资产质量，确保公司持续经营发展能力
二○○四年度，公司投资上海同达创业置地有限公司55%股权，实现了公司房地产项
目的投资计划，经过积极运作，成功转让公司所持股份后，为公司带来巨额收益，为公
司实现持续赢利及撤销股票交易特别处理奠定了基础。二○○五年根据公司“广告传媒
业、数字电视业、房地产业”同步发展的投资框架，积极开拓新房地产投资项目，经公
司股东大会审议通过，公司出资1,470万元投资增资扩股后的广州市德裕发展有限公司，
占49%股份，该公司开发“信达海岸阳光”项目，已基本完成前期的项目规划设计工作，
进入扩初审核及招投标准备阶段；确保了公司房地产业务的可持续发展。
(4)、加大经营力度，完善投资管理功能，推动公司新确立主营业务的开展
根据公司发展规划，二○○四年公司已逐步确立以房地产业务、广告传媒业务及数
字网络业务为主的全新投资管理型经营框架，二○○五年公司继续加大经营力度，完善
投资管理功能，积极推动公司新确立的广告传媒业务、数字电视业务顺利发展。二○○
五年公司广告传媒业务由上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司通过一系列合作和自
主开发，克服各地户外媒体审批复杂、点位设置困难的不利因素，在建立阵地资源和扩
大网络规模等方面，取得了一定进展，目前公司共拥有户外媒体阵地近1300座，并力争
尽早扩大阵地规模，实现预期目标。数字电视网络业务在二○○四年底泰州有线数字网
络有限公司数字平台的搭建工作已如期完成，经过试运行，泰州地区的数字电视节目已
成功开通。二○○五年该公司积极做好有线数字电视平台的维护管理工作，建立数字电
视平台巡检制度，确保数字电视节目的优质播出。根据需求积极改进相关技术，为满足
各县市插播本地节目的需要，及时制定了解决方案，并已搭建了一个试验平台，完成数
字广播和股市系统项目的方案规划及标书制定等工作，并积极推进数字电视用户的发展
；同时加强宽带网络业务管理，建立数据业务维护与管理制度，加强宽带接入业务宣传
，吸引更多的集团与个人用户入网。但由于国家有关部门关于数字电视整体平移的政策
尚未明确，使大量有线电视用户产生观望情绪，数字电视用户的发展遇到一定困难。
(5)、加强日常管理、规范制度建设，提高公司管理水平与效率
二○○五年根据公司业务发展的需要，公司继续加强制度建设，进一步规范公司管
理，完善了考核管理制度，努力提高公司管理水平与效率。同时公司经营班子依据董事
会的工作要求，认真履行上市公司各项义务，并根据中国证监会的有关规定，调整了董
事会组成人数，完善了独立董事配备比例，并就关联交易、重大投资发表意见及参与表
决，以增强关联交易公允性、投资决策科学性，提高公司管理水平与效率。
2、报告期内公司利润总额大幅下降，主要是因为上年度将持有的上海同达创业置地
有限公司55%股份实施了股权转让，获得5600万元投资收益，本年度未有相关股权转让投
资收益。公司快餐业务、贸易业务及资产管理业务，其经营状况较上一报告期未发生重
大变化。
3、宏观政策及法规的变化对公司生产经营、财务状况可能发生的影响：
(1)、本公司投资的泰州同达有线数字网络有限公司主要发展数字电视业务及有线宽
带网络业务，由于国家有关部门对数字电视宏观政策及“模转数”整体平移时间、方式
均未确定，故对公司数字电视用户发展产生一定影响。
(2)、本公司投资的上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司主要依托人民日报，积
极宣传党的政策，同时发展户外媒体业务，由于各地城市规划的变化、市政道路法规的
不一致，导致合资公司户外媒体设置速度产生一定影响。
4、报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明：
名称 2005年12月
金额(万元) 百分比(%)
总资产 12493.33 100.00
流动资产 5616.87 44.97
长期投资净额 4560.53 36.50
固定资产净额 2084.50 16.68
无形及递延资产 231.42 1.85
名称 2004年12月 说明
增长（%） 金额(万元) 百分比(%)
总资产 4.23 11986.42 100.00
流动资产 -7.6 6079.24 50.71
长期投资净额 43.07 3187.98 26.6 注(1)
固定资产净额 -14.95 2451.04 20.45 注(2)
无形及递延资产 -13.7 268.16 2.24 注(3)
注(1)、报告期末公司长期投资同比增加43.07%，主要是报告期内公司增加了对广州
得裕发展房地产有限公司的投资，该投资金额为1470万元，占49%股份。
注(2)、报告期末公司固定资产净额同比减少14.95%，主要是根据房地产市场变化，
已将本公司通过竞拍方式拥有的京海花园11套房产以市场价格对外销售，并收回全部售
房税后款项。此一交易行为致使报告期末公司固定资产所占比例与期初相比发生较大变
化。
注(3)、报告期末公司无形及递延资产较上年同期减少13.7%，主要是由于本期无形
资产及递延资产持续摊销的原因。此外，本期公司无新增无形资产。
5、报告期内公司现金流量同比发生变动的情况说明：
项目 2004年 2005年
经营活动产生的现金流量净额 2562.68 -1946.86
投资活动产生的现金流量净额 3858.16 -853.76
筹资活动产生的现金流量净额 -4933.6
项目 同比增减情况 说明
经营活动产生的现金流量净额 -4509.54 注(1)
投资活动产生的现金流量净额 -4711.92 注(2)
筹资活动产生的现金流量净额 4933.6 注(3)
注(1)、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额同比减少4509.54万元，主要是
公司新增预付大地发行中心款及泰州同达往来款所致。
注(2)、报告期内公司投资活动产生的现金流量净额同比减少4711.92万元，主要是
公司新增对广东德裕发展有限公司投资款支出。
注(3)、报告期内公司发生筹资活动产生的现金流量净额同比增加4933.6万元，主要
是公司上一报告期经债务重组方式归还了中国农业银行上海市分行5000万元逾期贷款所
致。本期未有筹资活动产生的现金流量。.
注(4)、报告期内，公司经营活动产生的现金流量与报告期利润相比不存在重大差异
。
(二)、公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本
利润率(%)
行业
餐饮服务 8,693,970.90 3,864,410.79 55.55
销售商品 36,340,513.25 32,938,447.41 9.36
资产管理 2,095,300.74 164,844.60 92.13
主营业务 主营业务
收入比上 成本比上 主营业务利润率比
分行业或分产品
年增减 年增减 上年增减（%）
（％） （％）
行业
餐饮服务 -9.00 -9.97 减少5.57个百分点
销售商品 -16.09 -17.75 增加2.43个百分点
资产管理 -41.64 100 减少7.87个百分点
4．主营业务分地区情况表：
地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减（％）
上海 3730.98 -33.91
北京 982 100
注：报告期内公司通过控股子公司上海同达创业贸易有限公司投资持有同达创业国
际贸易（北京）有限公司55%股份，故本期将同达创业国际贸易（北京）有限公司纳入合
并报表范围，致本期新增北京地区主营业务收入982万元，本报告期公司无除上海、北京
地区之外的其他地区收入。
(三)、公司投资情况
报告期内公司投资额为14,700,000.00元人民币，比上年减少6,700,000元人民币，
减少的比例为-31.31％。
占被投资公司权益的
被投资的公司名称 主要经营活动 备注
比例(%)
广州市德裕发展有限公司 房地产经营及开发 49
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)、董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
(1)、公司于2005年4月26日召开第四届第六次董事会董事会会议，相关决议公告刊
登在2005年4月28日的《上海证券报》。
(2)、公司于2005年2月28日召开2005年度第一次临时董事会董事会会议，相关决议
公告刊登在2005年3月4日的《上海证券报》。
(3)、公司于2005年4月27日召开2005年度第二次临时董事会董事会会议，会议审议
通过公司2005年度第一季度季度报告。相关报告刊登在2005年4月29日的《上海证券报》
及www.sse.com.cn网站上。
(4)、公司于2005年6月15日召开2005年度第三次临时董事会董事会会议，会议审议
通过认真应对香港汉盛（集团）公司股权转让纠纷案，尽可能保全公司资产，降低或有
损失风险的事宜。
(5)、公司于2005年8月23日召开2005年度第四次临时董事会董事会会议，会议审议
通过公司2005年度半年度报告及半年度报告摘要。相关报告刊登在相关报告刊登在2005
年8月25日的《上海证券报》及www.sse.com.cn网站上。
(6)、公司于2005年10月26日召开2005年度第五次临时董事会董事会会议，会议审议
通过公司2005年第三季度报告全文及正文。相关报告刊登在2005年10月28日的《上海证
券报》及www.sse.com.cn网站上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
公司董事会认真执行第三届第三次股东大会的相关决议。
(五)、利润分配或资本公积金转增预案
经公司聘任的深圳鹏城会计师事务所有限公司审计，本公司2004年度（合并）实现
净利润1658619.64元，加年初未分配利润-32041138.31元，可供分配的利润为-3038251
8.67元，故本年度不进行现金红利及红股分配，亦不进行资本公积金转增。此分配预案
尚需经公司年度股东大会审议通过。
(六)、公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因：本报告期实现赢利，但尚未能弥
补以前年度亏损，导致公司未分配利润仍为负值，故本报告期赢利，但未提出现金分配
预案。
(七)、其他披露事项
1、公司2005年度审计报告经深圳鹏城会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留
意见的审计报告。
2、本报告期公司指定的信息披露报纸仍为《上海证券报》。
九、监事会报告
(一)、监事会的工作情况
1、2005年4月26日召开公司第四届第六次监事会，会议审议并通过：(1)、公司200
4年度工作总结；(2)、公司2004年度报告及年度报告摘要。相关决议刊登在2005年4月2
8日《上海证券报》。
2、2005年4月27日以传真方式召开公司第四届第七次监事会会议，会议审议并通过
公司2005年第一季度季度报告。
(二)、监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内公司依法运作，其决策程序是合法的。公司建立了一定的内控制度，没有
发现公司董事、经理及其他高级管理人员在执行公司职务时有违法行为或故意损害公司
利益的现象。
(三)、监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内公司执行了财政部颁发的《企业会计制度》、《企业会计准则》，能不断
完善内部控制制度。经深圳鹏城会计师事务所有限公司审计的财务报告客观、真实地反
映了公司的财务状况和经营成果。
(四)、监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期公司关联交易行为均履行相关程序，关联董事及关联股东均回避表决，独立
董事发表了声明，关联没有损害公司、股东特别是中、小股东的利益。
十、重要事项
(一)、重大诉讼仲裁事项
1、重大诉讼
香港汉盛集团有限公司(以下简称汉盛公司)诉本公司关于江都亚海造船有限公司股
权转让侵权纠纷一案，由上海市第一中级人民法院于2002年12月18日立案受理，在审理
期间,本公司对该案提起反诉，上海市第一中级人民法院决定本诉和反诉合并审理，并于
2004年4月8日以上海市第一中级人民法院[(2002)沪一中民五(商)初字第159号]民事判决
书作出一审判决，判决本公司败诉。本公司不服一审判决，向上海市高级人民法院提起
上诉，上海市高级人民法院经审理并于2005年6月9日以上海市高级人民法院 [(2004)沪
高民四(商)终字第7号]民事判决书作出二审判决，判决如下:驳回上诉，维持原判.[详见
《上海证券报》本公司临98-003、2000-030、2003-002、2004-012、2005-019公告]。
2、重大诉讼仲裁事项的说明
汉盛集团有限公司与本公司股权转让侵权纠纷一案，上海市第一中级人民法院作出
的(2002)沪一中民五(商)初字第159号民事判决业已发生法律效力。因本公司未履行判决
确定的义务，权利人汉盛集团有限公司向该院申请执行，要求本公司偿还人民币35,005
,600元.本公司逾期并未履行。根据相关会计准则及稳健原则，本公司已计提预计负债5
,005,600.30元。在该院执行过程中，海南省公安厅于2006年1月13日以琼公函 (2006)1
3号向该院去函。该函载明，丁迅等人在汉盛集团有限公司与本公司之间关于转让江都亚
海造船有限公司45%股权中，涉嫌合同诈骗犯罪，现已立案侦察，要求上海市第一中级人
民法院中止执行。2006年2月6日接上海市第一中级人民法院[(2005)沪一中执字第700号
]民事裁定书，裁定如下；上海市第一中级人民法(2002)沪一中民五(商)初字第159号民
事判决中止执行。本裁定书送达后立即生效。[详见本公司《上海证券报》2006-001公告
]。
(二)、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项
(三)、报告期内公司重大关联交易事项
1、共同对外投资的重大关联交易
本公司出资1,470万元人民币与集团兄弟公司海南万泉热带农业投资有限公司共同投
资广州市德裕发展有限公司，以广州市德裕发展有限公司的净资产评估值为定价参考，
以占公司注册资本比例确定交易价格。该企业的主营业务是房地产经营与开发，注册资
本为3,000万元人民币，该公司开发的“信达阳光海岸”项目已完成前期的规划设计工作
，并进入扩初审核及招投标准备阶段，预计2006年5月实现正式开工。[详见《上海证券
报》本公司2005-015公告]。
为了开拓本公司新的利润增长点，加快同达创业产业转型的战略，改善产业结构，
提高公司资产质量。实施本次与关联方共同投资的关联交易。该关联交易遵守国家有关
法律、法规及相关政策的规定，遵守平等协商、等价有偿的原则，遵守公开、公平、公
正和诚实信用的原则，遵守充分保护全体股东特别是中小股东利益的原则。
2、其他重大关联交易
为加强本公司持续经营能力，提高经济效益，2005年1月本公司与信达投资有限公司
签订《上海建京大厦委托招租、代收租金协议》，负责上海建京大厦1-5层、15-25层的
招租及代收租金业务，2005年度已收取资产管理费2,095,300.74元。该项物业价值为18
,445万元。
(四)、托管情况
本年度公司无托管事项。
(五)、承包情况
本年度公司无承包事项。
(六)、租赁情况
本年度公司无租赁事项。
(七)、担保情况
本年度公司无担保事项。
(八)、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(九)、其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
(十)、承诺事项履行情况
本公司及控股股东充分认识到股权分置改革对我国资本市场的重要意义，并积极推
进，现公司股权分置改革已进入启动阶段，公司于2006年3月6日发布了股权分置改革提
示性公告，并已进入相关程序。[详见《上海证券报》本公司2006-002、2006-003、200
6-004公告]。
(十一)、聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司聘任深圳鹏城会计师事务所有限公司为
公司的财务审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共18万元人民币，截止本报告期
末，该会计师事务所已为本公司提供了2年审计服务。
(十二)、公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
(十三)、其它重大事项
(1)、2006年1月20日，上海市第一中级人民法院以(2005)沪一中执字第700号民事裁
定书裁定：该院在本案执行过程中，海南省公安厅于2006年1月13日以琼公函 (2006)13
号向该院来函载明，因丁迅等人在汉盛集团有限公司与本公司之间关于转让江都亚海造
船有限公司45%股权中，涉嫌合同诈骗犯罪，海南省公安厅已立案侦察，要求该院中止执
行。为此，上海市第一中级人民法院依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百三十四
条第一款第（五）项、第二百三十六条的规定裁定如下：上海市第一中级人民法院(200
2)沪一中民五(商)初字第159号民事判决中止执行。
(2)、2005年6月，根据房地产市场变化，已将2004年11月本公司通过竞拍方式与北
京嘉信国际拍卖有限公司签定《竞买协议书》、《拍卖成交确认书》，以1725万元的打
包价格依法竞拍取得中国信达信托投资公司清算组持有的海南国泰投资集团有限公司、
海南海德纺织实业股份有限公司的1425万元债权及深圳京海花园11套房产中的京海花园
11套房产以市场价格对外销售，并收回全部售房税后款项。
(3)、2005年11月25日，经上海市浦东新区国家税务局以浦税所批(2005)第11006号
同意本公司对本公司持有的苏州新区上海新亚快餐食品股份有限公司股权投资损失398万
元、海宁南方线缆有限公司的股权投资损失500万元、上海大吉客快餐有限公司的股权投
资损失3766400元、上海正大新亚快餐有限公司的股权投资损失4653018.30元、上海嘉丽
商务大厦的股权投资损失255万元，合计19949418.30元，在税前列支。
(4)、因本公司1997年会计年度的审计结果显示，公司股票每股净资产低于面值，根
据上海证券交易所《股票交易规则》相关规定，1998年4月28日起公司股票实行特别处理
，股票简称相应变更为“ST同达”，日股票涨跌幅限制为5%。自公司股票实行特别处理
以来，公司董事会及新控股股东信达投资有限公司努力采取措施，积极进行债务重组与
资产置换，解除了全部对外担保的或有负债，提高了赢利水平，公司经营状况逐步恢复
正常。满足上海证券交易所《股票交易规则》（2004年修订）有关撤销股票交易其他特
别处理的条件，经上海政券交易所批准，自2005年6月8日起撤销本公司股票交易其他特
别处理，本公司股票简称变更为“同达创业”，股票代码不变，股票交易日涨跌幅恢复
为10%。
十一、财务会计报告
公司2005年度财务报告已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司注册会计师卢剑波、
刘军审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
(一)、审计报告
审计报告
深鹏所股审字[2006]005号
上海同达创业投资股份有限公司：
我们审计了后附的上海同达创业投资股份有限公司（以下简称同达公司）2005年12
月31日公司及合并的资产负债表以及2005年度公司及合并的利润表和现金流量表。
这些会计报表的编制是同达公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的
基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所
有重大方面公允反映了同达公司2005年12月31日公司及合并的财务状况以及2005年度公
司及合并的经营成果和现金流量。
深圳市鹏城会计师事务所有限公司
中国注册会计师：卢剑波、刘军
中国.深圳
2006年3月15日
(二)、财务报表
资产负债表
2005年12月31日
编制单位:上海同达创业投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附注 合并
项目
合并 母公司 期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 10,588,166.67 38,594,422.69
短期投资 14,386.80 14,386.80
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 4,794,220.53 3,251,005.34
其他应收款 18,079,155.26 16,403,671.19
预付账款 13,762,974.90 501,534.84
应收补贴款
存货 8,857,956.12 2,024,577.92
待摊费用 71,877.69 2,794.50
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 56,168,737.97 60,792,393.28
长期投资：
长期股权投资 45,605,303.32 31,879,823.40
长期债权投资
长期投资合计 45,605,303.32 31,879,823.40
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并
报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 24,618,322.72 27,837,999.47
减：累计折旧 3,764,575.43 3,114,445.20
固定资产净值 20,853,747.29 24,723,554.27
减：固定资产减值准备 8,658.86 213,116.57
固定资产净额 20,845,088.43 24,510,437.70
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 20,845,088.43 24,510,437.70
无形资产及其他资产：
无形资产 912,333.07 980,333.11
长期待摊费用 1,401,828.35 1,701,279.64
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 2,314,161.42 2,681,612.75
递延税项：
递延税款借项
资产总计 124,933,291.14 119,864,267.13
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款 1,307,778.39 1,210,301.57
预收账款 4,189,496.37 542,539.43
应付工资
应付福利费 590,351.65 568,106.64
应付股利 226,625.00 226,625.00
应交税金 -21,344.75 377,141.04
其他应交款 16,066.07 12,487.88
其他应付款 23,813,259.43 23,370,360.71
预提费用 260,000.00 39,410.86
预计负债 35,005,600.30 35,005,600.30
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 65,387,832.46 61,352,573.43
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 65,387,832.46 61,352,573.43
少数股东权益(合并报表填列) 706,478.01 628,408.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 53,516,750.00 53,516,750.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 53,516,750.00 53,516,750.00
资本公积 34,237,612.24 34,237,612.24
盈余公积 3,182,384.42 3,182,384.42
其中：法定公益金 717,031.63 717,031.63
未分配利润 -30,382,518.67 -32,041,138.31
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
减：未确认投资损失(合并报表填列) 1,715,247.32 1,012,323.04
所有者权益（或股东权益）合计 58,838,980.67 57,883,285.31
负债和所有者权益（或股东权益）总计 124,933,291.14 119,864,267.13
附注 母公司
项目
合并 母公司 期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 6,832,919.28 35,559,815.65
短期投资 14,386.80 14,386.80
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款 27,947,534.52 17,632,341.24
预付账款 12,200,000.00
应收补贴款
存货 1,232.25
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 46,996,072.85 53,206,543.69
长期投资：
长期股权投资 51,617,751.21 37,915,020.32
长期债权投资
长期投资合计 51,617,751.21 37,915,020.32
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并
报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 22,789,707.71 25,776,153.18
减：累计折旧 2,512,711.44 1,425,847.01
固定资产净值 20,276,996.27 24,350,306.17
减：固定资产减值准备 145,080.10
固定资产净额 20,276,996.27 24,205,226.07
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 20,276,996.27 24,205,226.07
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 1,401,828.35 1,517,029.91
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,401,828.35 1,517,029.91
递延税项：
递延税款借项
资产总计 120,292,648.68 116,843,819.99
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款 115,234.40
应付工资
应付福利费 296,025.47 309,118.57
应付股利 226,625.00 226,625.00
应交税金 306,195.46 254,407.81
其他应交款 13,322.52 7,971.56
其他应付款 23,630,651.94 22,029,254.00
预提费用 260,000.00
预计负债 35,005,600.30 35,005,600.30
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 59,738,420.69 57,948,211.64
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 59,738,420.69 57,948,211.64
少数股东权益(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 53,516,750.00 53,516,750.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 53,516,750.00 53,516,750.00
资本公积 34,237,612.24 34,237,612.24
盈余公积 3,182,384.42 3,182,384.42
其中：法定公益金 717,031.63 717,031.63
未分配利润 -30,382,518.67 -32,041,138.31
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
减：未确认投资损失(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）合计 60,554,227.99 58,895,608.35
负债和所有者权益（或股东权益）总计 120,292,648.68 116,843,819.99
公司法定代表人:陈玉华 主管会计工作负责人:周立武
会计机构负责人:李君强
利润及利润分配表
2005年1-12月
编制单位:上海同达创业投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附注 合并
项目
合并 母公司 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 47,129,784.89 56,453,922.10
减：主营业务成本 36,967,702.80 44,340,406.66
主营业务税金及附加 645,313.39 742,292.74
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 9,516,768.70 11,371,222.70
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 3,170,178.53 2,199,590.42
减:营业费用 5,168,572.81 4,219,439.95
管理费用 9,215,359.10 6,595,016.73
财务费用 -40,510.32 -675,622.45
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -1,656,474.36 3,431,978.89
加：投资收益（损失以“-”号填列） -874,520.08 55,177,033.15
补贴收入
营业外收入 3,328,658.28 1,022,754.61
减：营业外支出 87,658.20 5,030,852.10
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 710,005.64 54,600,914.55
减：所得税 126,240.66
减：少数股东损益 -371,930.39 40,059.45
加：未确认投资损失(合并报表填列) 702,924.27 214,363.54
五、净利润（亏损以“-”号填列） 1,658,619.64 54,775,218.64
加：年初未分配利润 -32,041,138.31 -86,816,356.95
其他转入
六、可供分配的利润 -30,382,518.67 -32,041,138.31
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -30,382,518.67 -32,041,138.31
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -30,382,518.67 -32,041,138.31
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 2,095,300.74 17,265,530.66
减：主营业务成本 164,844.60 13,461,538.45
主营业务税金及附加 115,241.57 201,099.98
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 1,815,214.57 3,602,892.23
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,877,383.53 2,199,590.42
减:营业费用
管理费用 5,301,369.41 3,316,823.73
财务费用 -17,401.78 -658,576.59
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -591,369.53 3,144,235.51
加：投资收益（损失以“-”号填列） -997,269.11 55,639,108.82
补贴收入
营业外收入 3,247,258.28 1,022,554.61
减：营业外支出 5,030,680.30
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,658,619.64 54,775,218.64
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 1,658,619.64 54,775,218.64
加：年初未分配利润 -32,041,138.31 -86,816,356.95
其他转入
六、可供分配的利润 -30,382,518.67 -32,041,138.31
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -30,382,518.67 -32,041,138.31
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -30,382,518.67 -32,041,138.31
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:陈玉华 主管会计工作负责人:周立武
会计机构负责人:李君强
现金流量表
2005年1-12月
编制单位:上海同达创业投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附注 本期数
项目
合并 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 47,476,372.95
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 33,844,346.50
经营活动现金流入小计 81,320,719.45
购买商品、接受劳务支付的现金 41,154,884.81
支付给职工以及为职工支付的现金 4,052,029.25
支付的各项税费 1,477,131.84
支付的其他与经营活动有关的现金 54,105,306.27
经营活动现金流出小计 100,789,352.17
经营活动现金流量净额 -19,468,632.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 100,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
6,484,178.73
回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,584,178.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
421,802.03
付的现金
投资所支付的现金 14,700,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 15,121,802.03
投资活动产生的现金流量净额 -8,537,623.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -28,006,256.02
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,658,619.64
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -371,930.39
减：未确认的投资损失 702,924.28
加：计提的资产减值准备 147,632.74
固定资产折旧 1,338,724.71
无形资产摊销 68,000.04
长期待摊费用摊销 299,451.29
待摊费用减少（减：增加） -69,083.19
预提费用增加（减：减少） 220,589.14
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-2,962,850.55
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益） 874,520.08
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -6,833,378.20
经营性应收项目的减少(减：增加) -16,485,538.16
经营性应付项目的增加(减：减少) 3,349,534.41
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 -19,468,632.72
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 10,588,166.67
减：现金的期初余额 38,594,422.69
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -28,006,256.02
本期数
项目
母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 35,454,160.43
经营活动现金流入小计 35,454,160.43
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 612,897.66
支付的各项税费 115,679.04
支付的其他与经营活动有关的现金 54,503,791.00
经营活动现金流出小计 55,232,367.70
经营活动现金流量净额 -19,778,207.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
5,769,590.43
回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,769,590.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
18,279.53
付的现金
投资所支付的现金 14,700,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 14,718,279.53
投资活动产生的现金流量净额 -8,948,689.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -28,726,896.37
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,658,619.64
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 150,000.00
固定资产折旧 1,233,853.18
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 115,201.56
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 260,000.00
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-2,899,108.75
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益） 997,269.11
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -1,232.25
经营性应收项目的减少(减：增加) -22,515,193.28
经营性应付项目的增加(减：减少) 1,222,383.52
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 -19,778,207.27
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 6,832,919.28
减：现金的期初余额 35,559,815.65
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -28,726,896.37
公司法定代表人:陈玉华 主管会计工作负责人:周立武
会计机构负责人:李君强
合并资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:上海同达创业投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本年减少数
行 本年 因资产价
项目 年初余额
次 增加数 值回升转
回数
一、坏账准备合计 1 6,266,044.54 148,341.27 /
其中：应收账款 2 306,548.65 /
其他应收款 3 5,959,495.89 148,341.27 /
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10 8,296,104.96
其中：长期股权投资 11 8,296,104.96
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13 213,116.57
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15 213,116.57
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备合计 19
八、委托贷款减值准备合计 20
九、总计 21 14,775,266.07 148,341.27
本年减少数
项目 其他原因 年末余额
合计
转出数
一、坏账准备合计 / 708.53 6,413,677.28
其中：应收账款 / 708.53 305,840.12
其他应收款 / 6,107,837.16
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 8,296,104.96
其中：长期股权投资 8,296,104.96
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 204,457.71 204,457.71 8,658.86
其中：房屋、建筑物
机器设备 204,457.71 204,457.71 8,658.86
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 204,457.71 205,166.24 14,718,441.10
公司法定代表人:陈玉华 主管会计工作负责人:周立武
会计机构负责人:李君强
母公司资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:上海同达创业投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本年减少数
行 本年 因资产价
项目 年初余额
次 增加数 值回升转
回数
一、坏账准备合计 1 5,949,766.79 150,000.00 /
/
其中：应收账款 2
其他应收款 3 5,949,766.79 150,000.00 /
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10 8,296,104.96
其中：长期股权投资 11 8,296,104.96
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13 145,080.10
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15 145,080.10
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备合计 19
八、委托贷款减值准备合计 20
九、总计 21 14,390,951.85 150,000.00
本年减少数
项目 其他原因 年末余额
合计
转出数
一、坏账准备合计 / 6,099,766.79
/
其中：应收账款
其他应收款 / 6,099,766.79
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 8,296,104.96
其中：长期股权投资 8,296,104.96
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 145,080.10 145,080.10
其中：房屋、建筑物
机器设备 145,080.10 145,080.10
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 145,080.10 145,080.10 14,245,871.75
公司法定代表人:陈玉华 主管会计工作负责人:周立武
会计机构负责人:李君强
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净
资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 16.17 16.21
营业利润 -2.82 -2.82
净利润 2.82 2.82
扣除非经常性损益后的净利润 -2.69 -2.70
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.18 0.18
营业利润 -0.03 -0.03
净利润 0.03 0.03
扣除非经常性损益后的净利润 -0.03 -0.03
公司概况
1、公司的历史沿革
上海同达创业投资股份有限公司（以下简称“本公司”）于1992年4月30日经上海市
人民政府财贸办公室以沪府财贸（92）第148号文“关于同意上海新亚快餐公司改制为‘
上海新亚快餐食品股份有限公司’的批复”批准成立。1992年5月15日，经中国人民银行
上海市分行以（92）沪人金股字第9号文批准，本公司向社会公众公开发行境内上市内资
股（A股）股票并于1993年5月4日在上海证券交易所上市交易。1997年4月，深圳粤海实
业投资发展有限公司协议受让上海新亚（集团）股份有限公司部分法人股及上海二纺机
股份有限公司全部法人股，成为本公司第一大股东（占总股本41.8%）。2000年8月，因
本公司未能如期偿还中国信达信托投资公司的5000万元借款，担保方深圳粤海实业投资
发展有限公司将其拥有的本公司法人股2237万股抵偿本公司所欠5000万元借款，中国信
达信托投资公司同意接收，并于2000年8月17日办理过户手续，至此深圳粤海实业投资发
展有限公司不再持有本公司股票，中国信达信托投资公司持有本公司法人股2237万股，
占公司总股本的41.80%，成为本公司第一大股东。2001年4月，经本公司第三届第二次股
东大会决议，本公司名称由上海粤海企业发展股份有限公司变更为上海同达创业投资股
份有限公司，2001年4月18日由上海市工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号3
100001000586，现法定代表人陈玉华。公司注册资本为人民币5,351.60万元，业经上海
会计师事务所验证并出具上会师报字（94）第484号验资报告。
2、本公司所属行业性质和业务范围
本公司所处行业：商贸旅游业
经营范围：高新技术产业投资，实业投资及资产管理，房地产开发与经营，农业开
发经营与国内贸易（除专项规定），食品及饮料的生产和销售，（上述经营范围涉及许
可经营的凭许可证经营）。
3、主要产品或提供的劳务：餐饮、商品销售等。
(三)、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
本公司执行国家公颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及有并补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为基础，各项资产按取得时的实际成本计价。其后，各项资
产如果发生减值，则按有关规定计提相应的减值准备。
5、外币业务核算方法
对年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的外汇市场
汇价的中间价（“市场汇价”）折合为人民币计账。期末货币性项目中的非记账本位币
余额按期末中国人民银行公布的市场汇价进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及
固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费
用。
6、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值
变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
(1)、短期投资计价及其收益确认方法
根据《企业会计准则—投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实
际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关税费）扣除实际支付的价款中包含的已宣
告尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账；在处置时，按所收
到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
(2)、短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资在年末按成本与市价孰低计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具
体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收
回的应收款项；以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账
款和其他应收款）按账龄分析法和账龄分析法计提坏账准备。
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年) 0.5 0.5
1－2年 3 3
2－3年 5 5
3－4年 10 10
4－5年 30 30
5年以上 50 50
对于有充分证据表明某项应收款项收回可能性较小的，依据稳健原则，加计坏账准
备计提比例，直至全额计提。
9、存货核算方法
(1)、本公司存货的分类：
存货分类为：原材料、低值易耗品、物料用品、在途商品、库存商品。
(2)、取得存货入账价值的确认方法：
各种存货按取得时的实际成本记账。
(3)、发出存货的计价方法：
存货日常核算采用实际成本核算，存货发出除库存商品采用加权平均法外，其余均
采用先进先出法计价。
(4)、低值易耗品的摊销方法：
低值易耗品按一次摊销法摊销。
(5)、存货的盘存制度：
本公司对重要存货项目采用永续盘存制，对次要存货项目采用实地盘存制。每年末
，公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相
核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将
盘盈、盘亏存货的价值分别计入当期损益。
(6)、存货跌价损失准备的确认标准和计提方法：
期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存
货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的
存货，按存货类别计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1)、长期股权投资
a、长期股权投资的计价
长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。
b、股权投资差额
采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单
位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资
成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。
期末时，对借方差额，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销，合同中没有规定
投资期限的，按十年的期限平均摊销,贷方差额计入“资本公积”。
c、收益确认方法
对占投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额20%（含
20%）以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本
总额20%（含20%）以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足20%，但具有重大影响的长
期投资采用权益法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收
益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投
资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的
账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会
计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资
收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取
得价款的差额，作为当期投资收益。
(2)、长期债权投资
a、长期债权投资的计价
长期债权投资按取得时的实际成本计价。
b、长期债权投资溢折价的摊销
长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或
折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法（或实际
利率法）。
c、长期债权投资收益确认方法
债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或
折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资
收益，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为
当期投资损益。
(3)、长期投资减值准备
期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状
况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账
面价值的部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲
抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原
已确认的投资损失的数额内转回。
11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
(1)、固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一
年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，年数总
和法提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 5 4.75
机器设备 5-10 5 9.5-19
电子设备 5-10 5 9.5-19
运输设备 5-10 5 9.5-19
①、固定资产的标准：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用
年限超过一年,单位价值在2000元以上的物品。②、固定资产按实际成本或确定的公允价
值计价。③、固定资产折旧采用平均年限法计提。
(2)、减值准备的计提方法：
期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈
旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产
可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
(3)、其他说明：
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚
可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以
恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价
值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
12、在建工程核算方法
(1)、在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括
直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损
益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。
(2)、在建工程减值准备
期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新
开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性
，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在
建工程减值准备。
13、无形资产计价及摊销方法
(1)、无形资产的计价：
无形资产按购入时实际支付的价款计价。
(2)、无形资产的摊销方法和摊销年限：
自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销，如果合同和
法律都没有规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销，无形资产的摊销年限如下
：
无形资产类别 摊销年限
房屋使用权 20年或30年
(3)、无形资产减值准备的确认标准和计提方法：
每年年末，公司对无形资产的帐面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技
术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在
当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其帐面价值已超过可收回金
额时，按无形资产的帐面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。
无形资产减值准备按单项无形资产帐面价值高于可收回金额的差额提取。
14、开办费长期待摊费用摊销方法
(1)、开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益；
(2)、长期待摊费：自受益日按受益期限平均摊销；不能使以后会计期间受益的长期
待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。一次性支付的屋租赁
费从受益月份起按租赁期20年平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法
(1)、借款费用资本化的确认条件
借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而
发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具
备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
a、资产支出已经发生；
b、借款费用已经发生；
c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。
(2)、资本化金额的确定
至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资
本化率，资本化率按以下原则确定：
a、为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
b、为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率
。
(3)、暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用
的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(4)、停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生
的借款费用于发生当期确认费用。
16、预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
a、该义务是企业承担的现时义务；
b、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
c、该义务的金额能够可靠地计量。
确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额
范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个
金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
a、或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
b、或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定
。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本
确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17、收入确认原则
(1)、销售商品：
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理
权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可
靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2)、提供劳务：
在同一年度内开始并完成的劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证
据时，确认劳务收入。
(3)、让渡资产使用权：
利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或
协议规定的收费时间和方法计算确定。
上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司，②收入的
金额能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
(1)、合并会计报表原则
对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的
长期投资单位合并其会计报表。
(2)、编制方法
以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各
子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并
，并计算少数股东权益。
根据财政部财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，
投资企业确认的亏损分担额，一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单
位的亏损分担额，在编制合并会计报表时，可以在合并会计报表的“未分配利润”项目
上增设“未确认的投资损失”项目；同时，在利润表的“少数股东损益”项目下增设“
未确认的投资损失”项目。这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额。
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)、会计政策变更
无
(2)、会计估计变更
无
(3)、会计差错更正
无
(四)、税项
主要税种及税率：
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 17%
营业税 营业额 5%
城建税 应纳营业税额、增值税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
(五)、控股子公司及合营企业
单位:元 币种:人民币
注册 法定代
单位名称 注册资本 经营范围
地 表人
上海同达创业贸易有 饮料、酒
上海 胡嘉捷 6,000,000.00
限公司 类销售
上海新亚快餐食品有
上海 胡嘉捷 1,000,000.00 快餐
限公司
同达创业国际贸易 货物进出
北京 崔万林 1,000,000.00
（北京）有限公司 口
权益比例
(%) 是否
单位名称 投资额
直 间 合并
接 接
上海同达创业贸易有
5,400,000.00 90 是
限公司
上海新亚快餐食品有
1,000,000.00 95 是
限公司
同达创业国际贸易
550,000.00 55 是
（北京）有限公司
合并报表范围发生变更的内容和原因：
2005年本公司通过上海同达创业贸易有限公司投资间接持有同达创业国际贸易（北
京）有限公司55%股份,本期将同达创业国际贸易(北京)有限公司纳入合并报表范围.
(六)、合并会计报表附注
1、货币资金：
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 148,661.64 142,090.84
人民币 148,661.64 142,090.84
银行存款： 10,439,505.03 38,452,331.85
人民币 10,439,505.03 38,452,331.85
其他货币资金：
合计 10,588,166.67 38,594,422.69
货币资金较上年度大幅减少的原因是公司于2005年增加了投资所致。
2、短期投资：
(1)、短期投资分类
单位:元 币种:人民币
期初数
项目
帐面余额 跌价准备 帐面净额
股权投资合计 14,386.80 14,386.80
其中：股票投
14,386.80 14,386.80
资
合计 14,386.80 14,386.80
期末数
项目 期末市价总额
帐面余额 跌价准备 帐面净额
股权投资合计 14,386.80 14,386.80
其中：股票投
14,386.80 14,386.80
资
合计 14,386.80 14,386.80
(2)、短期股票投资
单位:元 币种:人民币
股票名称 股份性质 股票数量 投资金额
杭州解百 国有控股 4,356
合计 / 4,356
股票名称 期末每股市价 期末市价总额 帐面净额
杭州解百 4.03 17,554.68 17,554.68
合计 / 17,554.68 17,554.68
截至2005年12月31日，公司持有杭州解百集团股份有限公司A股股票4,356股，该股
2005年12月31日收盘价为4.03元/股，期末市价合计为17,554.68元，不存在跌价。
3、应收账款：
(1)、应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 4532816.36 89 22664.08
四至五年
五年以上 567,244.29 11 283,176.04
合计 5100060.65 100 305840.12
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 2958257.88 83.15 14794.96
四至五年 39,471.80 1.11 11,841.54
五年以上 559,824.31 15.74 279,912.15
合计 3557553.99 100 306548.65
(2)、应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转出数 合计
应收帐款坏帐准备 306,548.65 708.53 708.53 305,840.12
(3)、应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 2,731,151.70 53.55 1,432,368.62 40.26
(4)、应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
家得利超市 789,873.60 1年以内 货款
乐购物流 582,897.59 1年以内 货款
可的食品公司 511,172.00 1年以内 货款
农工商超市 448,840.29 1年以内 货款
世纪联华 398,368.22 1年以内 货款
合计 2,731,157.70 / /
应收帐款较上年度增加的原因是下属公司上海同达创业贸易有限公司2005年度投资
之子公司增加的应收货款所致。
(5)、本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、其他应收款：
(1)、其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 13,069,380.27 54.03 65,346.90
一至二年 5,067,073.58 20.95 152,012.21
二至三年 8,444.50 0.03 422.23
三至四年 72,450 0.30 7,245
四至五年 86,322.32 0.35 25,896.96
五年以上 5,883,321.75 24.34 5,856,913.86
合计 24,186,992.42 100 6,107,837.16
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 16,292,984.01 72.86 81,464.92
一至二年 8,444.50 0.04 253.33
二至三年 72,450.00 0.32 3,622.50
三至四年 96,671.47 0.43 9,667.15
四至五年 29,098 0.13 8,729.40
五年以上 5,863,519.10 26.22 5,855,758.59
合计 22,363,167.08 100 5,959,495.89
(2)、其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 5,959,495.89 148,341.27 6,107,837.16
(3)、其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 22,643,500.00 93.62 20,539,900.00 91.85
(4)、其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
泰州同达有限数字网络
11,800,000.00 1年以内 往来款
公司
嘉丽商务大厦 5,453,880.00 5年以上 往来款
北京东方协和医药生物
5,000,000.00 1-2年 保证金
技术有限公司
蝠凯工贸公司 215,620.00 5年以上 往来款
昆山宏华纺织原料公司 174,000.00 5年以上 往来款
合计 22,643,500.00 / /
计提坏帐金 计提坏帐比 计提坏帐
单位名称
额 例(%) 原因
泰州同达有限数字网络
公司
收回可能
嘉丽商务大厦 5,453,880.00 100
性极小
北京东方协和医药生物
150,000.00 3
技术有限公司
收回可能
蝠凯工贸公司 215,620.00 100
性极小
收回可能
昆山宏华纺织原料公司 174,000.00 100
性极小
合计 5,993,500.00 / /
(5)、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况
单位:元 币种:人民币
欠款原 计提坏帐
单位名称 欠款金额 欠款时间
因 金额
上海嘉丽商务大厦 5,453,880.00 5年以上 往来款 0
蝠凯工贸公司 215,620.00 5后以上 往来款 0
昆山宏华纺织原料公司 174,000.00 5年以上 往来款 0
海南农产品中心批发市
72,450.00 5年以上 往来款 0
场有限公司
合计 5,915,950.00 / / /
计提坏帐比 计提坏帐原
单位名称
例(%) 因
收回的可能
上海嘉丽商务大厦 100
性极小
收回的可能
蝠凯工贸公司 100
性极小
收回的可能
昆山宏华纺织原料公司 100
性极小
海南农产品中心批发市 收回的可能
100
场有限公司 性极小
合计 / /
(6)、本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款：
(1)、预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 13,762,974.90 100 501,534.84 100
一至二年
二至三年
三年以上
合计 13,762,974.90 100 501,534.84 100
预付帐款较上年度大幅增加的原因是：本公司拟对外投资尚未确认，以及下属公司
上海同达创业贸易有限公司2005年度投资之子公司增加的预付货款所致。
(2)、本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货：
(1)、存货分类
单位:元 币种:人民币
期末数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 5,271.91 5,271.91
库存商品 4,983,770.81 4,983,770.81
低值易耗品 36,874.14 36,874.14
在途商品 3,832,039.26 3,832,039.26
合计 8,857,956.12 8,857,956.12
期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 11,657.49 11,657.49
库存商品 753,938.25 753,938.25
低值易耗品 39,775.14 39,775.14
在途商品 1,219,207.04 1,219,207.04
合计 2,024,577.92 2,024,577.92
7、长期投资：
(1)、长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加
股票投资 5,993,500.00
其他股权投资 34,182,428.36 14,700,000.00
合计 40,175,928.36 14,700,000.00
减：长期股权投资减值准备 8,296,104.96
长期股权投资净值合计 31,879,823.40 14,700,000.00
项目 本期减少 期末数
股票投资 5,993,500.00
其他股权投资 974,520.08 47,907,908.28
合计 974,520.08 53,901,408.28
减：长期股权投资减值准备 8,296,104.96
长期股权投资净值合计 974,520.08 45,605,303.32
(2)、长期股票投资
单位:元 币种:人民币
被投资公 股份类 股票数 占被投资公司注 初始投资成
司名称 别 量 册资本比例(%) 本
社会法
申达股份 43.56 5 900,000.00
人股
社会法
棱光实业 40.986 5 330,000.00
人股
社会法
丰华股份 23.76 5 825,000.00
人股
社会法
嘉宝实业 56.16 5 1,500,000.00
人股
社会法
永生数据 54.7515 5 2,160,000.00
人股
社会法
第一医药 12.2694 5 205,000.00
人股
社会法
宏盛科技 3.63 5 73,500.00
人股
社会法
天大天财 65.01 5
人股
合计 / / 5,993,500.00
被投资公 期末
投资金额 减值准备 帐面净额
司名称 市价
申达股份 900,000.00 900,000.00
棱光实业 330,000.00 330,000.00
丰华股份 825,000.00 241,924.32 583,075.68
嘉宝实业 1,500,000.00 781,152.00 718,848.00
永生数据 2,160,000.00 1,612,924.44 547,075.56
第一医药 205,000.00 62,230.40 142,769.60
宏盛科技 73,500.00 7,354.38 66,145.62
天大天财
合计 5,993,500.00 3,035,585.54 2,957,914.46 /
(3)、其他股权投资
单位:元 币种:人民币
占被投
资公司
被投资单位名称 注册资 投资成本
本比例
(%)
浙江新亚快餐有限公司 25 3,500,000.00
上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司* 49 9,800,000.00
江都亚海造船有限公司 19 15,530,140.27
海南万泉农产品批发市场有限公司 9.8 1,682,367.69
泰州同达有线数字网络有限公司* 49 4,900,000.00
广州德裕发展有限公司 49 14,700,000.00
上海同达创业物业管理有限公司 10 100,000.00
本期
被投资单位名称 期初余额
增减额
浙江新亚快餐有限公司 3,500,000.00
上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司* 8,512,197.78 -309,759.74
江都亚海造船有限公司 15,530,140.27
海南万泉农产品批发市场有限公司 1,682,367.69
泰州同达有线数字网络有限公司* 4,857,722.62 -564,760.34
广州德裕发展有限公司
上海同达创业物业管理有限公司 100,000.00 -100,000.00
累计
被投资单位名称 期末余额
增减额
浙江新亚快餐有限公司 3,500,000.00
上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司* -1,597,561.96 8,202,438.04
江都亚海造船有限公司 15,530,140.27
海南万泉农产品批发市场有限公司 1,682,367.69
泰州同达有线数字网络有限公司* -607,037.72 4,292,962.28
广州德裕发展有限公司 14,700,000.00
上海同达创业物业管理有限公司
核算方
被投资单位名称
法
浙江新亚快餐有限公司 成本法
上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司* 权益法
江都亚海造船有限公司 成本法
海南万泉农产品批发市场有限公司 成本法
泰州同达有线数字网络有限公司* 权益法
广州德裕发展有限公司 成本法
上海同达创业物业管理有限公司 成本法
减值准备
被投资单位名称
期初数 期末数
浙江新亚快餐有限公司 2,100,000.00 2,100,000.00
江都亚海造船有限公司 3,160,519.42 3,160,519.42
8、固定资产：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数
一、原价合计： 27,837,999.47 421,802.03
其中：房屋及建筑物 24,919,068.47
机器设备 1,230,236.38 5,050.00
电子设备 456,501.41 121,900.03
运输设备 1,232,193.21 294,852.00
二、累计折旧合计： 3,114,445.20 1,338,724.71
其中：房屋及建筑物 755,694.54 1,136,112.73
机器设备 1,100,287.76 6,380.70
电子设备 333,322.29 33,632.23
运输设备 925,140.61 162,599.05
三、固定资产净值合计 24,723,554.27
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
四、减值准备合计 213,116.57
其中：房屋及建筑物
机器设备 70,431.43
电子设备
运输设备 142,685.14
五、固定资产净额合计 24,510,437.70
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
项目 本期减少数 期末数
一、原价合计： 3,641,478.78 24,618,322.72
其中：房屋及建筑物 3,000,000.00 21,919,068.47
机器设备 237,985.95 997,300.43
电子设备 73,908.13 504,493.31
运输设备 329,584.70 1,197,460.51
二、累计折旧合计： 688,594.48 3,764,575.43
其中：房屋及建筑物 142,500.00 1,749,307.27
机器设备 170,834.37 935,833.99
电子设备 63,324.24 303,630.28
运输设备 311,936.87 775,802.79
三、固定资产净值合计 20,853,747.29
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
四、减值准备合计 204,457.71 8,658.86
其中：房屋及建筑物
机器设备 61,772.57 8,658.86
电子设备
运输设备 142,685.14
五、固定资产净额合计 20,845,088.43
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
9、无形资产：
单位:元 币种:人民币
期末数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额
无形资产 912,333.07 912,333.07
期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额
无形资产 980,333.11 980,333.11
(1)、无形资产变动情况：
单位:元 币种:人民币
种类 取得方式 实际成本 期初数
四平路房屋使用权 购入 1,360,000.00 980,333.11
合计 / 1,360,000.00 980,333.11
剩余摊销
种类 本期摊销 累计摊销 期末数
期限
四平路房屋使用权 68,000.04 447,666.93 912,333.07 14
合计 68,000.04 447,666.93 912,333.07 /
(2)、无形资产减值准备：
无证据表明各项无形资产的帐面价值超过可回收金额，故未计提减值准备。
10、长期待摊费用：
单位:元 币种:人民币
种类 原始金额 期初数 本期摊销
玉嘉大厦租赁费 2,096,250.00 1,502,312.16 104,812.56
其他 2,224,113.34 198,967.48 194,638.73
合计 4,320,363.34 1,701,279.64 299,451.29
剩
余
种类 累计摊销 期末数
摊
销
期
玉嘉大厦租赁费 698,750.40 1,397,499.60 14限
其他 2,219,784.59 4,328.75 1
合计 2,918,534.99 1,401,828.35 /
11、应付帐款：
(1)、应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄
金额 比例(%)
一年以内 1,307,778.39 100
一至二年
二至三年
三年以上
合计 1,307,778.39 100
期初数
账龄
金额 比例(%)
一年以内 1,210,301.57 100
一至二年
二至三年
三年以上
合计 1,210,301.57 100
应付帐款2005年12月31日余额为1,307,778.39元，较上年余额接近。
应付帐款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
12、预收帐款：
(1)、预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄
金额 比例(%)
一年以内 3,646,959.94 87
一至二年 542,539.43 13
二至三年
三年以上
合计 4,189,496.37 100
期初数
账龄
金额 比例(%)
一年以内
一至二年 542,539.43 100
二至三年
三年以上
合计 542,539.43 100
预收帐款2005年12月31日余额为4,189,496.37元，较上年余额542,539.43增幅很大
，是本公司下属公司上海同达创业贸易有限公司2005年增加投资之子公司同达创业国际
贸易（北京）有限公司预收的工程款所致。预收账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)
以上股份的股东单位的款项。
13、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
应付福利费 590,351.65 568,106.64
合计 590,351.65 568,106.64
14、应付股利：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
法人股已转让或无持股人账
普通股股利 226,625.00 226,625.00
15、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -346,328.57 74,310.26 销售收入的17%
营业税 311,624.45 274,111.81 营业额的5%
个人所得税 5,762.39 4,329.42 个人应纳税额按超额累进税率
城建税 24,689.18 24,389.55 应纳营业税额增值税额的7%
其他税项 -17,092.20
合计 -21,344.75 377,141.04 /
16、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
其他应交款 16,066.07 12,487.88
合计 16,066.07 12,487.88
17、其他应付款：
(1)、其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内
一至二年 23,813,259.43 100 23,507,841.24 100
二至三年
三年以上
合计 23,813,259.43 100 23,507,841.24 100
(2)、欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下：
单位:元 币种:人民币
股东名称 期末数 期初数
信达投资有限公司 18,363,899.25 18,363,899.25
合计 18,363,899.25 18,363,899.25
(3)、其他应付款的说明：
其他应付款期末余额中欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位信达投资
有限公司的款项为18,363,899.25元。
18、预提费用：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
2004及2005年独立董事费 260,000.00 39,410.86 独董费用尚未支付
合计 260,000.00 39,410.86 /
19、预计负债：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 备注说明
未决诉讼 35,005,600.30 35,005,600.30
合计 35,005,600.30 35,005,600.30 /
预计应付香港汉盛集团股权款30,000,000.00元，预计应付香港汉盛集团股权款迟付
利息5,005,600.30元。
20、股本：
单位:股
本次变动前
比例
数量
(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 2,670,000.00 4.99
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 2,670,000.00 4.99
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 7,476,750.00 13.97
3、内部职工股
4、优先股或其他 22,370,000.00 41.8
未上市流通股份合计 32,516,750.00 60.76
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 21,000,000.00 39.24
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 21,000,000.00 39.24
三、股份总数 53,516,750.00 100
本次变动增减（＋，－）
发行新 公积金
送股 其他 小计
股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动后
比例
数量
(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 2,670,000.00 4.99
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 2,670,000.00 4.99
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 7,476,750.00 13.97
3、内部职工股
4、优先股或其他 22,370,000.00 41.8
未上市流通股份合计 32,516,750.00 60.76
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 21,000,000.00 39.24
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 21,000,000.00 39.24
三、股份总数 53,516,750.00 100
21、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 8,886,706.88 8,886,706.88
股权投资准备 254,650.00 254,650.00
关联交易差价 14,761,835.91 14,761,835.91
其他资本公积 10,563,609.45 10,563,609.45
合计 34,237,612.24 34,237,612.24
22、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 1,434,063.25 1,434,063.25
法定公益金 717,031.63 717,031.63
任意盈余公积 1,031,289.54 1,031,289.54
合计 3,182,384.42 3,182,384.42
23、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
净利润
加：年初未分配利润 -32,041,138.31 -86,816,356.95
其他转入 1,658,619.64 54,775,218.64
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 -30,382,518.67 -32,041,138.31
24、未确认的投资损失：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
未确认的投资损失 -1,715,247.32 -1,012,323.04
25、主营业务收入及主营业务成本：
(1)、分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数
行业名称
营业收入 营业成本
餐饮服务 8,693,970.90 3,864,410.79
销售商品 36,340,513.25 32,938,447.41
资产管理 2,095,300.74 164,844.60
其中:关联交易 2,095,300.74 164,844.60
合计 47,129,784.89 36,967,702.80
抵消后合计 47,129,784.89 36,967,702.80
上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本
餐饮服务 9,554,207.40 4,292,540.61
销售商品 43,309,397.28 40,047,866.05
资产管理 3,590,317.42
其中:关联交易 3,590,317.42
合计 56,453,922.10 44,340,406.66
抵消后合计 56,453,922.10 44,340,406.66
26、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
本期数
项目
收入 成本 利润
租赁 3,220,914.83 50,736.30 3,170,178.53
服务
合计 3,220,914.83 50,736.30 3,170,178.53
上年同期数
项目
收入 成本 利润
租赁 2,185,335.08 80,194.66 2,105,140.42
服务 100,000.00 5,550.00 94,450.00
合计 2,285,335.08 85,744.66 2,199,590.42
27、财务费用：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出
减：利息收入 50,594.49 682,154.73
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 10,084.17 6,532.28
合计 -40,510.32 -675,622.45
财务费用较上年度减少幅度较大，主要是本年度货币资金大幅减少，从而导致利息
收入的减少所致。
28、投资收益：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
期末调整被投资公司所有者权益
-874,520.08 -822,966.85
增减金额
股权投资转让收益 56,000,000.00
合计 -874,520.08 55,177,033.15
投资收益较上年度减少幅度较大，主要是本年度没有发生转让股权的收益所致。
29、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
罚款收入 345,929.71 240,210.80
不需支付的应付款 782,543.81
处理固定资产净收益 2,980,508.75
其他收入 2,219.82
合计 3,328,658.28 1,022,754.61
营业外收入较上年增长原因是本年度于2005年8月出售了该公司在深圳的房产京海花
园11套产生的收益所致。
30、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
预计未决诉讼利息等损失 5,030,600.30
处理固定资产净损失 17,658.20 251.80
罚款支出 70,000.00
合计 87,658.20 5,030,852.10
营业外支出减少的原因，是本年度减少了对未决诉讼计提或有损失所致。
31、所得税：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
预提所得税 126,240.66
合计 126,240.66
32、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
收到的其他与经营活动有关的现金 33,844,346.50
其中:价值较大的项目
代收建京大厦租金 13,226,200.00
深圳的房租及售房款 8,210,000.00
贸易公司还款 6,160,000.00
33、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
支付的其他与经营活动有关的现金 54,105,306.27
其中：价值较大的项目
预付大地发行中心 12,200,000.00
上交建京大厦房租 8,738,400.00
代付建京大厦房租税金 2,321,206.20
(七)、母公司会计报表附注：
1、货币资金：
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 64,663.26 111,704.78
人民币 64,663.26
银行存款： 6,768,256.02 35,448,110.87
人民币 6,768,256.02
其他货币资金：
合计 6,832,919.28 35,559,815.65
2、短期投资：
(1)、短期投资分类
单位:元 币种:人民币
期初数
项目
帐面余额 跌价准备 帐面净额
股权投资合计 14,386.80 14,386.80
其中：股票投
14,386.80 14,386.80
资
合计 14,386.80 14,386.80
期末数
项目 期末市价总额
帐面余额 跌价准备 帐面净额
股权投资合计 14,386.80
其中：股票投
14,386.80
资
合计 14,386.80
(2)、短期股票投资
单位:元 币种:人民币
股票名称 投资比例(%) 股份性质 股票数量
杭州解百 法人股 4,356
合计 / / 4,356
股票名称 投资金额 帐面净额 期末市价资料来源
杭州解百 14,386.80 14,386.80 上海证券交易所
合计 14,386.80 14,386.80 /
3、其他应收款：
(1)、其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 22,945,739.40 67.40 114,728.70
一至二年 5,067,073.58 14.88 152,012.21
二至三年
三至四年 80,894.50 0.24 8,089.45
四至五年 86,322.32 0.25 25,896.96
五年以上 5,867,271.51 17.23 5,799,039.47
合计 34,047,301.31 100 6,099,766.79
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 17,536,419.71 74.36 87,682.10
一至二年
二至三年 72,450.00 0.31 3,622.50
三至四年 86,332.32 0.37 8,633.23
四至五年 29,098.00 0.12 8,729.40
五年以上 5,857,808.00 24.84 5,841,099.56
合计 23,582,108.03 100 5,949,766.79
(2)、其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 5,949,766.79 150,000.00 6,099,766.79
(3)、其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 22,643,500.00 0.66 20,469,500 0.86
(4)、其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
泰州同达有限数字网络
11,800,000.00 1年以内 往来款
公司
嘉丽商务大厦 5,453,880.00 5年以上 往来款
北京东方协和医药生物
5,000,000.00 1-2年 保证金
技术有限公司
蝠凯工贸公司 215,620.00 5年以上 往来款
昆山宏华纺织原料公司 174,000.00 5年以上 往来款
合计 22,643,500.00 / /
计提坏帐金 计提坏帐比 计提坏帐
单位名称
额 例(%) 原因
泰州同达有限数字网络
公司
收回可能
嘉丽商务大厦 5,453,880.00 100
性很小
北京东方协和医药生物
150,000.00 3
技术有限公司
收回可能
蝠凯工贸公司 215,620.00 100
性很小
收回可能
昆山宏华纺织原料公司 174,000.00 100
性很小
合计 5,993,500.00 / /
(5)、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况
单位:元 币种:人民币
与本公 欠款时 欠款原
单位名称 欠款金额
司关系 间 因
上海嘉丽商务大厦 5,453,880.00 5年以上 往来款
蝠凯工贸公司 215,620.00 5年以上 往来款
昆山宏华纺织原料
174,000.00 5年以上 往来款
公司
海南农产品中心批
72,450.00 5年以上 往来款
发市场有限公司
合计 / 5,915,950.00 / /
计提坏 计提坏帐 计提坏帐
单位名称
帐金额 比例(%) 原因
收回的可
上海嘉丽商务大厦 0 100
能性极小
收回的可
蝠凯工贸公司 0 100
能性极小
昆山宏华纺织原料 收回的可
0 100
公司 能性极小
海南农产品中心批
0 100
发市场有限公司
合计 / / /
（6）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、预付帐款：
(1)、预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 12,200,000.00 100
一至二年
二至三年
三年以上
合计 12,200,000.00 100
(2)、预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 12,200,000.00 100
(3)、预付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
人民日报大地发行中心 12,200,000.00
(4)、本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、存货：
(1)、存货分类
单位:元 币种:人民币
期末数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
低值易耗品 1,232.25 1,232.25
合计 1,232.25 1,232.25
期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
低值易耗品
合计
6、长期投资：
(1)、长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加
股票投资 5,993,500.00
对子公司投资 5,312,230.07
对合营公司投资 14,192,887.25 14,700,000.00
其他股权投资 20,712,507.96
合计 46,211,125.28 14,700,000.00
减：长期股权投资减值准备 8,296,104.96
长期股权投资净值合计 37,915,020.32 14,700,000.00
项目 本期减少 期末数
股票投资 5,993,500.00
对子公司投资 997,269.11 4,314,960.96
对合营公司投资 28,892,887.25
其他股权投资 20,712,507.96
合计 997,269.11 59,913,856.17
减：长期股权投资减值准备 8,296,104.96
长期股权投资净值合计 997,269.11 51,617,751.21
(2)、长期股票投资
单位:元 币种:人民币
被投资公 股份类 股票数 占被投资公司注册 初始投
司名称 别 量 资本比例(%) 资成本
社会法
申达股份 43.56 5
人股
社会法
棱光实业 40.986 5
人股
社会法
丰华股份 23.76 5
人股
社会法
嘉宝实业 56.16 5
人股
社会法
永生数据 54.7515 5
人股
社会法
第一医药 12.2694 5
人股
社会法
宏盛科技 3.63 5
人股
合计 / /
被投资公 期末
投资金额 减值准备 帐面净额
司名称 市价
申达股份 900,000.00 900,000.00
棱光实业 330,000.00 330,000.00
825,000.00
丰华股份 241,924.32 583,075.68
嘉宝实业 1,500,000.00 781,152.00 718,848.00
永生数据 2,160,000.00 1,612,924.44 547,075.56
第一医药 205,000.00 62,230.40 142,769.60
宏盛科技 73,500.00 7,354.38 66,145.62
合计 5,993,500.00 3,035,585.54 2,957,914.46 /
(3)、其他股权投资
单位:元 币种:人民币
占被
投资
公司
被投资单位名称 注册 投资成本 期初余额
资本
比例
(%)
浙江新亚快餐有限公司 25 3,500,000.00 3,500,000.00
上海人民日报报栏报亭文化发展有限 49 9,800,000.00 8,512,197.78
公司*
江都亚海造船有限公司 19 15,530,140.27 15,530,140.27
海南万泉农产品批发市场有限公司 9.8 1,682,367.69 1,682,367.69
泰州同达有线数字网络有限公司* 49 4,900,000.00 4,857,722.62
广州德裕发展有限公司 49 14,700,000.00
上海同达创业物业管理有限公司 10 100,000.00 100,000.00
合计 50,212,507.96 34,182,428.36
分得
的现
被投资单位名称 本期增减额 累计增减额
金红
利
浙江新亚快餐有限公司
上海人民日报报栏报亭文化发展有限 -309,759.74 -1,597,561.96
公司*
江都亚海造船有限公司
海南万泉农产品批发市场有限公司
泰州同达有线数字网络有限公司* -564,760.34 -607,037.72
广州德裕发展有限公司 14,700,000.00
上海同达创业物业管理有限公司 -100,000.00 -100,000.00
合计 13,725,479.92 -2,304,599.68
核算方
被投资单位名称 期末余额
法
浙江新亚快餐有限公司 3,500,000.00 成本法
上海人民日报报栏报亭文化发展有限 8,202,438.04
公司* 权益法
江都亚海造船有限公司 15,530,140.27 成本法
海南万泉农产品批发市场有限公司 1,682,367.69 成本法
泰州同达有线数字网络有限公司* 4,292,962.28 权益法
广州德裕发展有限公司 14,700,000.00 成本法
上海同达创业物业管理有限公司 成本法
合计 47,907,908.28
7、固定资产：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数
一、原价合计： 25,776,153.18 18,279.53
其中：房屋及建筑物 24,919,068.47
机器设备 64,010.00 1,850.00
电子设备 177,954.00 16,429.53
运输设备 615,120.71
二、累计折旧合计： 1,425,847.01 1,910,728.18
其中：房屋及建筑物 755,694.54 1,811,871.93
机器设备 55,034.95 357.24
电子设备 104,485.74 85,959.09
运输设备 510,631.78 12,539.92
三、固定资产净值合计 24,350,306.17
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
四、减值准备合计 145,080.10
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计 24,205,226.07
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
项目 本期减少数 期末数
一、原价合计： 3,004,725.00 22,789,707.71
其中：房屋及建筑物 3,000,000.00 21,919,068.47
机器设备 4,725.00 61,135.00
电子设备 194,383.53
运输设备 615,120.71
二、累计折旧合计： 823,863.75 2,512,711.44
其中：房屋及建筑物 819,375.00 1,748,191.47
机器设备 4,488.75 50,903.44
电子设备 190,444.83
运输设备 523,171.7
三、固定资产净值合计 24,205,226.07
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
四、减值准备合计 145,080.10
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计 24,205,226.07
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
8、长期待摊费用：
单位:元 币种:人民币
原 本 本
种类 期初数 本期摊销
始 期 期
金 增 转
额 加 出
玉嘉大厦租赁费 1,502,312.16 104,812.56
其他 14,717.75 10,389.00
合计 1,517,029.91 115,201.56
剩
累 余
种类 期末数
计 摊
摊 销
销 期
限
玉嘉大厦租赁费 1,397,499.60 14
其他 4,328.75 1
合计 1,401,828.35 /
9、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
应付福利费 296,025.47 309,118.57
合计 296,025.47 309,118.57
10、应付股利：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
应付股利 226,625.00 226,625.00
合计 226,625.00 226,625.00
11、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
营业税 284,113.31 235,513.87 营业收入的5%
个人所得税 2,194.19 2,407.97 个人应纳税额按超额累进税率
城建税 19,887.96 16,485.97 应纳营业税增值税额的7%
合计 306,195.46 254,407.81 /
12、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
其他应交款 13,322.52 7,971.56
合计 13,322.52 7,951.56
13、其他应付款：
(1)、其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 5,266,752.69 22.29
一至二年 18,363,899.25 77.71 22,029,254.00 100
二至三年
三年以上
合计 23,630,651.94 100 22,029,254.00 100
(2)、欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下：
单位:元 币种:人民币
股东名称 期末数 期初数
信达投资有限公司 18,363,899.25 18,363,899.25
合计 18,363,899.25 18,363,899.25
14、预提费用：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
预提2004年2005年独董津贴 260,000.00 260,000.00
合计 260,000.00 260,000.00
15、预计负债：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 备注说明
未决诉讼 35,005,600.30 35,005,600.30
合计 35,005,600.30 35,005,600.30 /
16、股本：
单位:股
本次变动前
比例
数量
(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 2,670,000.00 4.99
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 2,670,000.00 4.99
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 7,476,750.00 13.97
3、内部职工股
4、优先股或其他 22,370,000.00 41.8
未上市流通股份合计 32,516,750.00 60.76
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 21,000,000.00 39.24
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 21,000,000.00 39.24
三、股份总数 53,516,750.00 100
本次变动增减（＋，－）
发行新 公积金
送股 其他 小计
股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动后
比例
数量
(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 2,670,000.00 4.99
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 2,670,000.00 4.99
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 7,476,750.00 13.97
3、内部职工股
4、优先股或其他 22,370,000.00 41.8
未上市流通股份合计 32,516,750.00 60.76
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 21,000,000.00 39.24
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 21,000,000.00 39.24
三、股份总数 53,516,750.00 100
17、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 8,886,706.88 8,886,706.88
股权投资准备 25,460.00 25,460.00
关联交易差价 14,761,835.91 14,761,835.91
其他资本公积 10,563,609.45 10,563,609.45
合计 34,237,612.24 34,237,612.24
18、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 1,434,063.25 1,434,063.25
法定公益金 717,031.63 717,031.63
任意盈余公积 1,031,289.54 1,031,289.54
合计 3,182,384.42 3,182,384.42
19、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
净利润 1,658,619.64 54,775,218.64
加：年初未分配利润 -32,041,138.31 -86,816,356.95
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 -30,382,518.67 -32,041,138.31
20、主营业务收入及主营业务成本：
(1)、分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数
行业名称
营业收入 营业成本
销售商品
委托管理 2,095,300.74 164,844.60
其中:关联交易 2,095,300.74 164,844.60
合计 2,095,300.74 164,844.60
抵消后合计 2,095,300.74 164,844.60
上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本
销售商品 13,675,213.24 13,461,538.45
委托管理 3,590,317.42
其中:关联交易 3,590,317.42
合计
抵消后合计 17,265,530.66 13,461,538.45
21、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
本期数
项目
收入 成本 利润
租赁 3,220,914.83 50,736.30 3,170,178.53
服务
合计 3,220,914.83 50,736.30 3,170,178.53
上年同期数
项目
收入 成本 利润
租赁 2,185,335.08 80,194.66 2,105,140.42
服务 100,000.00 5,550.00 94,450.00
合计 2,285,335.08 85,744.66 2,199,590.42
22、财务费用：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出
减：利息收入 19,670.63 663,172.92
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 2,267.31 4,596.33
合计 -17,403.32 -658,576.59
23、投资收益：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
期末调整被投资公司所有者权益
-997,269.11 -360,891.18
增减金额
股权投资转让收益 56,000,000.00
合计 -997,269.11 55,639,108.82
24、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
罚款收入 345,929.71 240,210.80
不需支付的应付款 782,543.81
处理固定资产净收益 2,899,108.75
其他收入 2,219.82
合计 3,247,258.28 1,022,754.61
25、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
累计未决诉讼利息等损失 5,005,600.30
其他 25,080.00
合计 5,030,680.30
26、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
收到的其他与经营活动有关的现金 35,454,160.43
其中：价值较大的项目：
代收建京大厦的租金 13,226,200.00
27、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
支付的其他与经营活动有关的现金 54,503,791.00
其中：价值较大的项目
大地发行中心 12,200,000.00
(八)、关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址 主营业务
信达投资有限
北京 信托存款、投资
公司
上海同达创业
上海 饮料、酒类销售
贸易有限公司
上海新亚快餐
上海 快餐
食品有限公司
关联方名称 与本公司关系 经济性质 法人代表
信达投资有限
母公司 国有控股 陈玉华
公司
上海同达创业
控股子公司 国有控股 胡嘉捷
贸易有限公司
上海新亚快餐
控股子公司 国有控股 胡嘉捷
食品有限公司
2、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
泰州同达有线数字网络有限公司 参股子公司
3、关联交易情况
(1)、其他关联交易
为加强本公司持续经营能力，提高经济效益，2005年1月本公司与信达投资有限公司
签订《上海建京大厦委托招租、代收租金协议》，负责上海建京大厦1-5层、15-25层的
招租及代收租金业务，2005年度已收取资产管理费2,095,300.74元。该项物业价值为18
,445万元。
4、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额
其他应付款 信达投资有限公司 18,363,899.25 18,363,899.25
其他应收款 泰州同达有线数字网络有限公司 8,800,000.00 11,800,000.00
(九)、或有事项
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
(1)、未决诉讼事项
本公司与香港汉盛集团有限公司(以下简称汉盛集团)于1998年3月15日就收购江苏江
盛造船有限公司（收购后变更为现在的江都亚海造船有限公司）部分股权事宜签署协议
，协议约定，股权转让款为人民币5000万元，款项支付方式为：
①、本公司应于1999年1月31日前向汉盛集团支付2000万元；
②、如江苏江盛造船有限公司1999年度审计后纯利达到2200万元，本公司应向汉盛
集团支付2000万元；
③、本公司应于2000年7月31日前向汉盛集团支付1000万元。
因本公司尚未支付3000万元股权转让款，汉盛集团对本公司提起诉讼，上海市第一
中级人民法院立案受理。2003年1月，接上海市第一中级人民法院民事裁定书：冻结公司
银行存款人民币34,648,586.30元(或等值外币)或查封等值财产。另，本公司控股子公司
上海新亚快餐食品有限公司接上海市第一中级人民法院协助执行通知书，因上述股权转
让纠纷案，该院作出的民事裁定书已经发生法律效力。由于财产保全原因，要求上海新
亚快餐食品有限公司协助执行以下事项：冻结公司投资于该公司95%股权（出资额950,0
00元），停止办理该股权的转让手续，包括质押事宜。
本公司已针对该项诉讼提出反诉。2004年3月31日，经上海市第一中级人民法院判决
本公司一审败诉，本公司对一审判决不服，于2004年4月7日向上海市高级人民法院提请
上诉，以维护全体股东利益。上海市高级人民法院业已受理本公司上诉，经审理于2005
年6月9日以（2004）沪高民四（商）终字第7号判决书，判本公司二审败诉，维持原判。
2、预计或有负债
一审败诉后，为稳妥体现公司可能出现的诉讼失败，本公司已对上述诉讼事项计提
了3000万预计负债，于以前年度计入损失；另按照诉讼附加条件，对可能承担的利息、
诉讼费用等预计了500.56万元或有负债，计入上期损失。
3、本公司尚未解除以其合法持有的社会法人股计599.35万元对信达投资有限公司的
质押。
4、上海嘉丽商务大厦仍处于清理阶段。本公司对与该公司5年以上的往来款全额计
提了坏账准备。
(十)、承诺事项
无
(十一)、资产负债表日后事项
2006年1月20日上海市第一中级人民法院以（2005）沪一中执字第700号民事裁定书
裁定：该院在本案执行过程中，海南省公安厅于2006年1月13日以琼公函（2006）13号向
该院来函载明，因丁迅等人在汉盛集团有限公司与本公司之间关于转让江都亚海造船有
限公司45%股权中，涉嫌合同诈骗犯罪，海南省公安厅已立案侦察，要求该院中止执行。
为此，上海市第一中级人民法院依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百三十四条第
一款第（五）项、第二百三十六条的规定裁定如下：上海市第一中级人民法院（2002）
沪一中民五（商）初字第159号民事判决中止执行。
(十二)、其他重要事项
2005年6月根据房地产市场变化，按照公司董事会要求，已将2004年11月本公司通过
竞拍方式与北京嘉信国际拍卖有限公司签定《竞买协议书》、《拍卖成交确认书》，以
1725万元的打包价格依法竞拍取得中国信达信托投资公司清算组持有的海南国泰投资集
团有限公司、海南海德纺织实业股份有限公司的1425万元债权及深圳京海花园11套房产
中的京海花园11套房产以市场价格对外销售，并收回全部售房税后款项。
十二、备查文件目录
(一)、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表；
(二)、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
(三)、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿；
(四)、2005年年度报告全文。
上海同达创业投资股份有限公司
董事长：（陈玉华）
二○○六年三月十七日
上海同达创业投资股份有限公司
董事、监事及高管关于2005年年度报告
签字确认页
董事：
（陈玉华）
（周立武） （张宝华） （张秀娟）
独立董事：
（顾建国） （沈国军）
监事：
（王晨禾） （王丽芳） （张志琴）
高级管理人员：
（胡嘉捷） （李君强）
二○○六年三月十七日
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