山东江泉实业股份有限公司2005年年度报告
目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人田英智，主管会计工作负责人于建康，会计机构负责人（会计主管人
员）林忠声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：山东江泉实业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：江泉实业
公司英文名称：SHANDONG JIANGQUAN INDUSTRY CO., LTD
公司英文名称缩写：ＪＱＳＹ
2、公司法定代表人：田英智
3、公司董事会秘书：刘春蕾
联系地址：山东省临沂市罗庄区双月门北江泉商务楼
电话：0539-8246243
传真：0539-8271388
E-mail：lcl7802@126.com
4、公司注册地址：山东省临沂市罗庄区工业街东段
公司办公地址：山东省临沂市罗庄区双月门北江泉商务楼
邮政编码：276017
公司国际互联网网址：jiangquan.com.cn
公司电子信箱：jqsy600212@126.com
5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：江泉实业
公司A股代码：600212
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1992-12-14日
公司首次注册登记地点：山东省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：3700001801883
公司税务登记号码：371311267179185
公司聘请的境内会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：深圳市东门南路2006号宝丰大厦五楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 20,763,975.30
净利润 13,623,927.81
扣除非经常性损益后的净利润 13,087,041.99
主营业务利润 99,291,185.06
其他业务利润 1,954,576.96
营业利润 19,962,653.18
投资收益 0
补贴收入 0
营业外收支净额 801,322.12
经营活动产生的现金流量净额 13,095,813.87
现金及现金等价物净增加额 -25,981,698.07
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
801,322.12
的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 264,436.30
合计 536,885.82
营业外收入主要是处理固定资产净收益14516.33元，索赔收入81430.72元，罚款净
收入485697.71元，其他收入365345.28元；营业外支出主要是处理固定资产净损失1321
14.65元，其他13553.27元。
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2005年 2004年
主营业务收入 938,032,754.78 773,998,692.96
利润总额 20,763,975.30 30,907,783.81
净利润 13,623,927.81 18,286,082.35
扣除非经常性损益的净利润 13,087,041.99 19,317,856.43
每股收益 0.0426 0.0572
最新每股收益
净资产收益率（%） 1.04 1.41
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的
1.00 1.48
净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的
1.00 1.42
加权平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 13,095,813.87 29,952,561.24
每股经营活动产生的现金流量净额 0.04 0.09
2005年末 2004年末
总资产 2,153,135,535.37 2,280,018,079.77
股东权益（不含少数股东权益） 1,314,740,900.41 1,301,116,972.60
每股净资产 4.11 4.07
调整后的每股净资产 4.05 4.01
本年比上年
2003年
增减(%)
主营业务收入 21.20 649,454,403.54
利润总额 -32.82 30,603,201.71
净利润 -25.50 11,544,826.65
扣除非经常性损益的净利润 -32.26 14,930,812.89
每股收益 -25.53 0.036
最新每股收益
减少0.37个
净资产收益率（%） 0.90
百分点
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 减少0.48个
1.16
净资产收益率（%） 百分点
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 减少0.42个
0.88
加权平均净资产收益率（%） 百分点
经营活动产生的现金流量净额 -56.28 -67,179,181.86
每股经营活动产生的现金流量净额 -55.56 -0.21
本年末比上
2003年末
年末增减(%)
总资产 -5.57 1,709,331,007.72
股东权益（不含少数股东权益） 1.05 1,281,968,836.08
每股净资产 0.99 4.05
调整后的每股净资产 1 4.02
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项
股本 资本公积 盈余公积
目
期 319,900,866.00 570,559,535.77 101,954,653.61
初
数
本
期 0 0 2,140,769.88
增
加
本
期 0 0 0
减
少
期 319,900,866.00 570,559,535.77 104,095,423.49
末
数
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
项
33,984,884.54 308,701,917.22 1,301,116,972.60
目
期
初
数 713,589.96 13,623,927.81 13,623,927.81
本
期
增
加 0 2,140,769.88
本
期
减 34,698,474.50 320,185,075.15 1,314,740,900.41
少期末数
盈余公积变动原因：按规定提取法定公积金。法定公益金变动原因：按规定提取法
定公益金。未分配利润变动原因：本年度实现利润。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前
数量 比例(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 76,919,092 24.05
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 76,919,092 24.05
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 51,185,427 16
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 128,104,519 40.05
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 191,796,347 59.96
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 191,796,347 59.96
三、股份总数 319,900,866 100
本次变动增减（＋，－）
发行新 公积金
送股 其他 小计
股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动后
数量 比例(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 76,919,092 24.05
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 76,919,092 24.05
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 51,185,427 16
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 128,104,519 40.05
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 191,796,347 59.96
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 191,796,347 59.96
三、股份总数 319,900,866 100
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
单位:股币种:人民币
种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量
配股 2002-04-23 11.00 35,169,600
获准上市 交易终止日
种类 上市日期
交易数量 期
配股 2002-05-27 35,169,600
(2)公司股份总数及结构的变动情况
经过中国证券监督管理委员会证监发行字［2002］12号文批准，于4月23日至5月13
日公司实施了2001年度增资配股方案，以2001年末总股本数21902.4万股为基数，每10股
配3股，共计配售3516.96万股，公司发起法人股股东全部放弃配股权利。配股实施后，
公司总股本为25419.36万股。
(3)现存的内部职工股情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 57,918
前十名股东持股情况
股东性 持股比
股东名称 持股总数
质 例(%)
华盛江泉集团有限公司 其他 29.43 94,135,276
临沂蒙飞商贸有限公司 其他 5.97 19,093,856
国有
广州科技风险投资公司 2.49 7,953,676
股东
临沂宝泉实业有限公司 其他 1.41 4,501,711
翔和控股有限公司 其他 0.63 2,000,000
宋益才 其他 0.48 1,518,479
杨俭 其他 0.21 658,000
郝继红 其他 0.20 629,552
辛永青 其他 0.19 596,311
郑猪 其他 0.16 500,000
持有非流通 质押或冻结
股东名称 年度内增减 股份类别
股数量 的股份数量
质押
华盛江泉集团有限公司 0 未流通 94,135,276
88,000,000
临沂蒙飞商贸有限公司 0 未流通 19,093,856 无
广州科技风险投资公司 0 未流通 7,953,676 无
临沂宝泉实业有限公司 0 未流通 4,501,711 未知
冻结
翔和控股有限公司 0 未流通 2,000,000
2,000,000
宋益才 1,008,411 已流通 0 未知
杨俭 已流通 0 未知
郝继红 207,453 已流通 0 未知
辛永青 0 已流通 0 未知
郑猪 0 已流通 0 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
宋益才 1,518,479 人民币普通股
杨俭 658,000 人民币普通股
郝继红 629,552 人民币普通股
辛永青 596,311 人民币普通股
郑猪 500,000 人民币普通股
谭必年 450,000 人民币普通股
邓守宽 430,000 人民币普通股
许桂英 391,989 人民币普通股
韩旭东 385,681 人民币普通股
王超 353,117 人民币普通股
上述股东关 公司未知上述流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知前十名流
联关系或一 通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。
致行动关系
的说明
公司未知上述流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》规定的一致行动人。
公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。
2、控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
控股股东名称：华盛江泉集团有限公司
法人代表：王廷江
注册资本：36,000万元人民币
成立日期：1992年1月22日
主要经营业务或管理活动：制造：日用陶瓷及机械、家用供暖设备；加工：木片、
塑料制品、饲料；经营批准的进出口业务；汽车货物运输（不含化学危险品运输），集
团公司铁路专用线运输；生产原铝、普通重熔铝锭（仅限子公司经营）；建筑施工、房
地产开发（凭资质经营）
（2）法人实际控制人情况
实际控制人名称：临沂市罗庄区罗庄街道沈泉庄村民委员会
法人代表：张德强
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
公司不存在其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
性 年 任期起始日
姓名 职务 任期终止日期
别 龄 期
王廷宝 董事 男 44 2005-05-23 2008-05-22
于孝燕 副董事长 女 37 2005-05-23 2008-05-22
田英智 董事长 男 38 2005-05-23 2008-05-22
谢荣斌 独立董事 男 37 2005-05-23 2008-05-22
谢琼 独立董事 女 58 2005-05-23 2008-05-22
杨艳萍 独立董事 女 36 2005-05-23 2008-05-22
副董事长兼总经
赵庆利 男 28 2005-05-23 2008-05-22
理
左洪涛 监事会主席 男 36 2005-05-23 2008-05-22
宋庆德 监事 男 60 2005-05-23 2008-05-22
何中余 监事 男 36 2005-05-23 2008-05-22
刘春蕾 董事会秘书 女 28 2005-05-23 2008-05-22
林立军 副总经理 男 37 2005-05-23 2008-05-22
高洪路 副总经理 男 39 2005-05-23 2008-05-22
徐桂忠 副总经理 男 40 2005-05-23 2008-05-22
于建康 财务总监 男 38 2005-05-23 2008-05-22
合计 / / / / /
报告期内
从公司领
年初持 年末持 股份增 变动 取的报酬
姓名 职务
股数 股数 减数 原因 总额(万
元)(税
前)
王廷宝 董事 8,180 18,180 0 10
于孝燕 副董事长 16,360 16,360 0 10
田英智 董事长 0 0 0 14
谢荣斌 独立董事 0 0 0 3
谢琼 独立董事 0 0 0 3
杨艳萍 独立董事 0 0 0 3
副董事长兼总经
赵庆利 0 0 0 10
理
左洪涛 监事会主席 0 0 0 10
宋庆德 监事 0 0 0 5
何中余 监事 0 0 0 5
刘春蕾 董事会秘书 0 0 0 5
林立军 副总经理 0 0 0 8
高洪路 副总经理 0 0 8
徐桂忠 副总经理 8
于建康 财务总监 6
合计 / / 108
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)王廷宝，研究生文化，经济管理学硕士，中共党员，历任临沂矿务局中心医院主
治医师、儿科主任，江泉实业股份有限公司副总经理、总经理、董事长。
(2)于孝燕，研究生文化，中共党员。历任罗庄镇白瓷厂会计，华盛江泉集团有限公
司财务部经理、副总经理，本公司副董事长、财务总监。
(3)田英智，大学文化。历任山东临沂矿务局助理工程师、罗庄镇经委及其下属企业
秘书、管理干部、江泉实业证券事务代表、董事会秘书、本公司董事。
(4)谢荣斌，管理学硕士，曾就职于山东省水产供销公司国际业务部任副总经理、中
信（万通）证券投资银行总部副总经理。
(5)谢琼，大学文化，注册会计师。历任中国对外经贸部会计学常务理事，北京会计
师事务所注册会计师，香港京隆发展有限公司董事、财务经理、本公司独立董事等职务
。
(6)杨艳萍，大学文化，毕业于中国人民大学，北京证券投资银行业务一部总经理，
本公司独立董事。
(7)赵庆利，研究生学历，中共党员。历任华盛江泉集团有限公司董事长秘书、助理
、办公室主任、副总经理、江泉实业总经理。
(8)左洪涛，大专文化，中共党员。历任罗庄镇白瓷厂办公室主任，罗庄镇白瓷二厂
厂长，东方陶瓷有限公司总经理，山东华盛集团总公司副总经理，江泉实业副总经理，
现任公司监事会主席。
(9)宋庆德，历任山东华盛集团总公司供应科长、供应公司经理、华盛江泉集团有限
公司副总经理，现任公司监事。
(10)何中余，历任山东临沂矿务局医院主治医师，江泉实业投资项目部经理、本公
司监事。2005年5月12日召开的公司职工代表大会选举何中余先生为公司职工代表监事。
(11)刘春蕾，大学学历，曾就职于山东省临沂市股权证托管转让中心交易部、财务
部，2003年4月至2004年6月任山东兰陵陈香酒业股份有限公司证券事务代表。
(12)林立军，大学文化。历任江泉实业办公室主任、华盛集团副总经理、江泉实业
对外贸易公司总经理，公司副总经理。
(13)高洪路，大学文化，中共党员，1985年至2000年在罗庄热电厂工作，历任车间
主任、生产厂长、厂长等职；2002年至今在江泉热电厂工作，任厂长职务。
(14)徐桂忠，大专学历，1983年至1985年在朱陈三村小学任教师；1985至1993年在
临沂市第三运输公司工作，历任会计、财务科长等职务；1993年至1996年在临沂市中亚
瓷厂任财务科长；1997年至2001年罗庄兴罗搪瓷厂任厂长；2002年至今，在本公司工作
，历任建材公司销售部副经理、建材公司副经理等职。
(15)于建康，大学财务会计专业毕业，会计师；1991至1997年在临沂东方陶瓷有限
公司工作，历任会计、主管、财务科长等职；1998年至今在本公司工作，历任会计主管
、财务部经理等职。
（二）在股东单位任职情况
公司董事、监事和高级管理人员均不在股东单位任职。
在其他单位任职情况
公司董事、监事和高级管理人员没有在其他单位任职的情况。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：股东大会决议、董事会决议、公司
工资管理制度
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司工资管理制度、公司年度计划完
成情况
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
董事、监事的姓名于建康 否
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
李凤伟 副董事长 工作变动
付强 独立董事 工作变动
公司2006年5月23日召开的五届一次董事会议聘任赵庆利先生为公司总经理，聘任林
立军先生、高洪路先生和徐桂忠先生为公司副总经理，聘任于建康先生为公司财务总监
。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为5,483人，需承担费用的离退休职工为0人，员工的
结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
技术人员 953
行政管理 621
销售与服务 987
生产人员 2,922
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大学以上学历 782
大中专学历 2,542
高中以下学历 2,159
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会、上海证
券交易所的有关规定，积极完善公司法人治理结构、规范公司运作。(1)关于股东与股东
大会：公司根据《股东大会规范意见》及《关于保护社会公众股股东权益的若干规定》
，进一步规范了股东大会的召集、召开和议事程序，能够确保股东的合法权益；并在重
大事项决策时，为中小股东提供网络投票平台，使其能够充分行使自己的权利；对公司
关联交易的决策程序有明确的规定，确保关联交易的公平合理。
（2）关于控股股东与上市公司的关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司
控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直
接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东进行的关联交易公平合理，公司
与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上做到了“五独立”，公司董事会、监事
会和内部机构能够独立运作。
（3）关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序
选举董事，并设立独立董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司
各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度，认真出席董事会会议。
（4）关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规
定，人数和人员已构成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等制度，
认真履行自己的职责，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法
合规性进行监督，并独立发表意见。
（5）关于投资者关系管理：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访
和咨询，指定《上海证券报》、《中国证券报》为公司信息披露的报纸；公司严格按照
有关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平
等的机会获得信息。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
谢荣斌 5 5
杨艳萍 5 5
谢琼 5 5
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 委托出席（次） 缺席（次） 备注
谢荣斌
杨艳萍
谢琼
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司拥有独立于控股股东的生产系统、原材料供应体系、产品销售
系统和生产经营场所。
2)、人员方面：公司拥有独立于控股股东的行政管理系统（包括劳动、人事及工资
管理等）。公司人员独立，公司董事、监事及高级管理人员均不在控股股东单位任职或
兼任。
3)、资产方面：公司所属的资产独立完整，拥有独立的运营系统。
4)、机构方面：公司拥有独立完整的经营管理机构，办公场所也与控股股东完全分
开。
5)、财务方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务
管理制度，拥有独立的银行帐户。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
按照公司的资产规模、经营业绩和承担工作的职责等考评指标，公司董事会对高级
管理人员的绩效进行考核，目前公司管理层的薪酬实行年薪制。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、公司于2005年5月23日召开公司2004年度股东大会年度股东大会，决议公告刊登
在2005年5月24日的中国证券报上海证券报。
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
一、报告期内公司经营情况回顾
1、报告期内公司总体经营情况报告期内公司面对原辅材料价格持续上涨、生产成本
居高不下、建材市场竞争日趋激烈等困难，紧紧围绕企业经营方针和经营目标，进一步
完善内部管理体制，确保均衡生产，全力消化减利因素；密切关注市场变化，适时调整
营销策略，确保市场份额，完成了2005年度经营计划。报告期内公司实现主营业务收入
93803.28万元，比上年增长21.20%；实现主营业务利润9929.12万元，比上年增长3.21%
；实现净利润1362.39万元，比上年下降25%。
2、公司主营业务及其经营情况公司主营业务属建材行业，主要经营建筑陶瓷、木业
制品、热电等产品的开发、生产、研制、销售，以及进口木材国际贸易及自营进出口贸
易等业务。
3、主要财务数据变化情况
项目 本期数 上年同期数
财务费用 26,603,500.38 11,229,186.47
营业费用 24123815.78 20823279.30
管理费用 30555792.68 36084343.14
（1）财务费用本年较上年增加136.91%，主要系公司本年支付2004年12月与山东华
盛江泉热电有限公司进行资产置换转入的3.3亿元银行借款利息影响所致。
（2）营业费用较上年增加主要是建材开发市场投入的广告费用及其他费用。
（3）管理费用较上年减少主要是公司加强各环节管理，降低非生产性开支所致。
4、现金流量分析
项目 2005年 2004年
经营活动产生的现金流量净额 13095813.87 29952561.24
投资活动产生的现金流量净额 -618775.33 -13179251.24
筹资活动产生的现金流量净额 -38458736.61 52145601.60
现金及现金等价物净增加额 -25981698.07 68918911.60
（1）经营活动产生的现金流量净额减少，主要是由于当期支付部分原材料欠款。
（2）投资活动产生的现金流量净额增加，主要是由于减少固定资产投资所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额减少，主要是由于支付利息增加所致。
二、公司未来发展的展望
1、行业发展情况
国家宏观调控政策的影响，导致本公司所在行业产品市场需求下降较大，市场竞争
激烈。能源材料、矿石、煤炭等价格涨幅太大；同时治理运输超载超限，导致公司原料
运输成本成倍上升。以上因素导致公司所处行业净利润空间下降。
2、公司未来的发展战略及展望
为了迎接新的挑战，认真落实科学发展观，坚持用改革的办法解决经济运行中的各
种困难和问题，坚持以人为本，进一步创新发展模式，转变发展观念，提高发展质量，
牢牢抓住发展这个振兴公司的第一要务，聚精会神抓经济，一心一意谋发展，千方百计
放大公司的优势，大力发展循环经济，全面推行清洁生产，形成低消耗、低排放和高质
量、高效率的节约型增长方式，公司要给全体员工创造更加开放和更具活力的体制环境
，充分激活员工的积极性和创造性，使全公司上下形成强大的发展合力，真正使公司成
为凝聚人气和财气的福地，努力把公司做大做强，以良好的经济效益和社会效益回报投
资者。
2006年公司计划实现销售收入85000万元，公司将加大拓展建材、木制品销售市场的
力度，提高产品市场占有率。
三、公司新年度经营计划
2006年，公司董事会将以人为本，加强管理，以促进发展和做强公司为终极目标，
采取积极有效的措施，重点做好以下几个方面的工作。
1、热电厂的生产和管理方面，要加强各岗位职工的技术培训，保证每个岗位上的职
工都能胜任自己的工作，真正使每个机组的产能达到最佳，整个热电厂效益在同行业中
处于领先水平。
2、木材加工方面，在作好现有板材生产的同时，保障产品质量，增加产品科技含量
，开发新客户，特别是海外客户，提高单板的销售价格，作大利润空间。
3、建筑陶瓷方面，巩固中档瓷砖市场，适度增加高档瓷砖份额，要以北京、上海等
大城市及重点工程为突破口，积极拓展市场空间，塑造一支精干高效的瓷砖营销队伍，
真正使公司的销售网络覆盖面不断扩大。
4、认真做好吸引人才、留住人才、用好人才这篇文章，真正使公司的“用事业留人
，用感情留人，用薪酬留人”的经营理念得到充分体现。公司要为全体员工构建一个施
展聪明才智的平台，让员工的积极性和创造性得到充分发挥，进一步激发公司的团队精
神，真正使全体员工把公司的发展当做自己的事业去做。
四、资金需求
公司目前自有资金能基本满足正常生产经营需要，木材贸易和采购煤炭所需资金将
有部分缺口，可依靠短期银行借款解决。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率
(%)
行业
工业 853,413,780.5 754,051,322.09 11.64
贸易 84,618,974.25 78,600,709.27 7.11
合计 938,032,754.8 832,652,031.36
产品
木材贸易 50,070,241.59 44,305,560.45 11.51
木材加工 84,997,730.63 77,524,952.65 8.79
日用陶瓷 8,253,005.09 8,524,983.95 -3.30
建筑陶瓷 409,456,795.54 369,352,961.26 9.79
钢结构 2,684,112.78 3,295,066.84 -22.76
热电 348,022,136.49 295,353,357.39 15.13
铁矿砂进料加工
34,548,732.66 34,295,148.82 0.73
贸易
合计 938,032,754.78 832,652,031.36
主营业务 主营业务
主营业务利润
收入比上 成本比上
分行业或分产品 率比上年增减
年增减 年增减
（%）
（％） （％）
行业
减少10.53个
工业 53.38 55.80
百分点
减少42.36个
贸易 -61.11 -58.80
百分点
合计
产品
减少6.69个百
木材贸易 -76.99 -76.77
分点
增加141.51个
木材加工 -51.92 -54.49
百分点
减少180.51个
日用陶瓷 -86.83 -85.82
百分点
减少53.03个
建筑陶瓷 48.79 69.58
百分点
减少258个百
钢结构 -93.57 -90.78
分点
增加100个百
热电 100.00 100.00
分点
铁矿砂进料加工 增加100个百
100.00 100.00
贸易 分点
合计
2、主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
国内 801,861,736.31 74.13
国外 136,171,018.47 -27.86
合计 938,032,754.78 46.27
公司主营业务属建材行业，主要经营建筑陶瓷、木业制品、热电等产品的开发，生
产、研制、销售，进口木材国际贸易及自营进出口贸易等业务。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（四）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司于2005年3月26日召开四届十七次董事会议董事会会议，本次董事会议审议
并通过了以下议案：1、公司2004年度报告及摘要；2、公司2004年度董事会工作报告；
3、公司2004年度总经理工作报告；4、2004年度利润分配预案和资本公积金转增股本预
案；5、关于续聘深圳鹏城会计师事务所为本公司2005年度审计机构的议案；6、关于修
订《公司章程》的议案；7、关于修订《董事会议事规则》的议案；8、关于制订《独立
董事制度》的议案；9、关于制订《重大信息内部报告制度》的议案；10、关于修订《股
东大会议事规则》的议案；11、与华盛江泉集团有限公司签订的《产品供应协议（纸箱
）》和《货物运输协议》；12、关于《2005年度日常关联交易公告》。13、关于重大会
计差错更正的议案。，决议公告刊登在2005年3月27日的中国证券报上海证券报
2)、公司于2005年4月21日召开四届十八次董事会议董事会会议，本次董事会议审议
并通过了以下议案：1、公司2004年第一季度报告及摘要；2、关于提名公司第五届董事
会董事及独立董事候选人的议案；3、关于召开2004年度股东大会的议案。，决议公告刊
登在2005年4月22日的中国证券报上海证券报
3)、公司于2005年5月23日召开五届一次董事会议董事会会议，本次董事会议审议并
通过了以下议案：1、选举田英智先生为公司董事长，选举于孝燕女士、赵庆利先生为公
司副董事长。2、聘任赵庆利先生为公司总经理，聘任林立军先生、高洪路先生和徐桂忠
先生为公司副总经理，聘任于建康先生为公司财务总监。，决议公告刊登在2005年5月2
4日的中国证券报上海证券报
4)、公司于2005年8月15日召开五届二次董事会议董事会会议，本次董事会议审议并
通过了公司2005年半年度报告及摘要。，决议公告刊登在2005年8月16日的中国证券报上
海证券报
5)、公司于2005年10月19日召开五届三次董事会议董事会会议，本次董事会议审议
并通过了公司2005年第三季度报告及摘要。，决议公告刊登在2005年10月20日的中国证
券报上海证券报
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内公司根据股东大会决议，继续规范公司治理，修订了《公司章程》等。
（五）利润分配或资本公积金转增预案
经深圳鹏城会计师事务所审计确认，公司２００5年度利润总额为2076.40万元，净
利润为1362.39万元。依照《公司法》和《公司章程》的规定，按净利润的１０％提取法
定盈余公积金142.72万元，按净利润的5％提取法定公益金71.36万元，加上年初未分配
利润30870.19万元，本次可供股东分配的利润为32018.51万元。因公司木材贸易及热电
项目对流动资金的需求量大，考虑公司发展的需要及股东的长远利益本年不进行利润分
配。
本年不进行资本公积金转增股本。
本年未分配利润使用于公司流动资金。
（六）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:因公司木材贸易及热电项目对流动
资金的需求量大，考虑公司发展的需要及股东的长远利益，本年不进行利润分配，不进
行资本公积金转增股本。
公司未分配利润的用途和使用计划:本年未分配利润使用于公司流动资金。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、公司于2005年4月6日下午14：00在临沂市罗庄区江泉大酒店二楼会议室召开了公
司四届十二次监事会议，1、公司2004年度报告及摘要；
2、2004年度监事会工作报告；
3、关于更正会计差错的议案；
4、2004年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案；
5、关于修订公司章程的议案；
6、关于修订公司股东大会议事规则的议案；
7、关于聘任公司2005年度审计机构的议案：续聘深圳鹏城会计师事务所为公司200
5年度审计机构。
2、公司于2005年4月21日上午11：00在临沂市罗庄区江泉大酒店二楼会议室召开了
公司四届十三次监事会议，关于提名五届监事会候选人的议案：提名左洪涛先生、宋庆
德先生为公司五届监事会候选人。
3、公司于2005年5月23日14：00在临沂市罗庄区江泉大酒店二楼会议室召开了公司
五届一次监事会议，本次监事会议审议并通过了以下议案：选举左洪涛先生为公司五届
监事会主席。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
本着对全体股东负责的精神，公司监事会根据《公司法》等有关法律、法规和《公
司章程》的规定，对公司决策程序、内部控制制度和公司董事、总经理及公司其他高级
管理人员执行公司职务的行为，进行了相应的检查与监督。监事会认为在2005年公司决
策程序符合有关规定，是科学合理的，公司的管理制度是规范的，有效地防范了管理、
经营和财务风险；监事会未发现公司董事、总经理及其他高级管理人员执行公司职务时
有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司监事会在对公司2005年度的财务结构和财务状况进行了检查后认为：深圳鹏城
会计师事务所对公司2005年度的财务进行了审计，其所出具的无保留意见的审计报告真
实反映了公司2005年度的财务状况和经营成果。公司2005年度财务结构合理，财务状况
良好。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内无募集资金使用。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内无出售资产情况。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内公司的关联交易遵循了“公平、公正、公允”的原则，关联交易价格合理
，没有发现损害公司和股东利益的情形。
（七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
深圳鹏城会计师事务所对公司2005年度的财务进行了审计，出具了标准无保留意见
的审计报告。
（八）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见
公司未对实现利润做预测。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
(1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联交
关联交 关联交易价
关联方 易定价 关联交易金额
易内容
原则
山东华
盛江泉 市场定
商品
集团有 价
限公司
临沂市
罗庄区 市场定
商品 10,216,645.92
沈泉庄 价
纸箱厂
山东华
盛江泉 市场定
商品 243,021,351.33
热电有 价
限公司
华盛江
泉江舜 机械加 市场定
18,415,316.75
矿业公 工 价
司
临沂江
鑫钢铁 机械加 市场定
55,815,522.84
有限公 工 价
司
华盛科 市场定
商品 5,633,130.43
研所 价
临沂烨
华焦化 机械加 市场定
24,043,387.42
有限公 工 价
司
占同类
交易额 结算方 市场价 对公司利润
关联方
的比重 式 格 的影响
(％)
山东华
盛江泉
集团有
限公司
临沂市
罗庄区
65.5 转账
沈泉庄
纸箱厂
山东华
盛江泉
85.6 转账
热电有
限公司
华盛江
泉江舜
12.4 转账
矿业公
司
临沂江
鑫钢铁
45.3 转账
有限公
司
华盛科
45.6 转账
研所
临沂烨
华焦化
32.5 转账
有限公
司
无
本公司与关联方签订的重要采购合同情况：
a.本公司于2003年4月与华盛江泉集团有限公司签订《货物运输协议》，约定由华盛
江泉集团有限公司承运本公司木材、地板砖、陶瓷、胶合板等货物，每年运费总额不超
过人民币1,000万元，该协议有效期两年，于2005年4月20到期；2005年3月本公司与华盛
江泉集团有限公司续签了《货物运输协议》，协议有效期两年，木材为25-90元/立方米
，其他货物为0.30元/吨公里（价格可随市场价格调整），每年运费总额不超过人民币1
,000万元。
b.经本公司2004年12月26日召开的2004年第二次临时股东大会审议通过，本公司与
华盛江泉集团有限公司签订框架性《能源供应协议》，约定华盛江泉集团有限公司向本
公司供应煤炭，其子公司临沂江鑫钢铁有限公司、临沂江舜矿业有限公司向本公司供应
煤气等，协议有效期为5年。
c.本公司于2004年10月与临沂市罗庄区沈泉庄纸箱厂签订框架性《产品供应协议（
纸箱）》，约定临沂市罗庄区沈泉庄纸箱厂向本公司供应产品包装用纸箱等纸制品，价
格按不高于其向第三方提供相应产品价格为原则，协议限定纸箱及纸制品年交易金额不
超过1,600万元，协议有效期一年，于2005年10月22日到期；2005年10月本公司与临沂市
罗庄区沈泉庄纸箱厂续签了框架性《产品供应协议（纸箱）》，协议有效期一年，每年
运费总额不超过人民币1,600万元。
2、关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
向关联方提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额
山东华盛江泉热电有限公司 其他关联关系 13,726.18 3,271.75
合计 / 13,726.18 3,271.75
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
山东华盛江泉热电有限公司
合计
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额13,726.18万元人民币，
上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额3,271.75万元人民币。
关联债权债务形成原因：上市公司替山东华盛江泉热电有限公司垫付煤炭款
关联债权债务清偿情况：公司购买山东华盛江泉热电有限公司的煤炭
与关联债权债务有关的承诺：2006年年底前用煤炭款抵债的形式全部解决非正常占
用资金的情况。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：关联债权债务未对公司经营成果
及财务状况造成影响。
报告期末资金被占用情况及清欠方案
至报告期末，关联方非正常占用上市公司资金3271.75万元。经与关联方协商，拟在
2006年年底前用煤炭款抵债的形式全部解决非正常占用资金的情况。
清欠方案实施时间表
计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注
2006年1月底 以资抵债清偿 150
2006年2月底 以资抵债清偿 100
2006年3月底 以资抵债清偿 100
2006年4月底 以资抵债清偿 300
2006年5月底 以资抵债清偿 500
2006年6月底 以资抵债清偿 500
2006年7月底 以资抵债清偿 500
2006年8月底 以资抵债清偿 500
2006年9月底 以资抵债清偿 612
合计 / 3262 /
（四）托管情况
本年度公司无托管事项。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
本年度公司无租赁事项。
（七）担保情况
本年度公司无担保事项。
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（十）承诺事项履行情况
公司已进入股权分置改革程序，公司股票已申请停牌，将于近期公告股权分置改革
方案。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，
报告期内，公司未有聘任或解聘会计师事务所的情况。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期公司、董事会、董事未有受处罚情况。
（十三）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
（一）、审计报告
审计报告
深鹏所股审字［2006］030号
山东江泉实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了后附的山东江泉实业股份有限公司（以下简称：江泉实业）
2005年12月31日公司及合并的资产负债表、2005年度公司及合并的利润及利润分配表和
现金流量表。这些会计报表的编制是江泉实业管理当局的责任。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了江泉实业2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营
成果和现金流量。
深圳市鹏城会计师事务所有限公司
中国 深圳
2006年4月6日
中国注册会计师 桑 涛
中国注册会计师 张子周
（二）财务报表
资产负债表
2005年12月31日
编制单位: 单位:元 币种:人民币
附注
项目 母公
合并
司
资产：
流动资产：
货币资金 6.1
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 6.2
其他应收款 6.3
预付账款 6.4
应收补贴款
存货 6.5
待摊费用
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 7.2
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
(贷差以“-”号
表示，合并报表
填列)
其中：股权投资
差额(贷差以“-
”号表示，合并
报表填列)
固定资产：
固定资产原价 6.6
减：累计折旧 6.6
固定资产净值
减：固定资产减
6.7
值准备
固定资产净额
工程物资 6.8
在建工程 6.9
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他
资产：
无形资产 6.10
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他
资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
负债及股东权
益：
流动负债：
短期借款 6.11
应付票据
应付账款 6.12
预收账款 6.13
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金 6.14
其他应交款 6.15
其他应付款 6.16
预提费用 6.17
预计负债
一年内到期的长
期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 6.18
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
(合并报表填列)
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股
6.19
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
本）净额
资本公积 6.20
盈余公积 6.21
其中：法定公益
金
未分配利润 6.22
拟分配现金股利
外币报表折算差
额(合并报表填
列)
减：未确认投资
损失(合并报表
填列)
所有者权益（或
股东权益）合计
负债和所有者权
益（或股东权
益）总计
合并
项目
期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 233,316,913.10 259,298,611.17
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 71,624,945.17 75,380,752.05
其他应收款 61,492,112.19 25,941,180.08
预付账款 196,194.75 410,000.00
应收补贴款
存货 421,727,190.84 443,037,559.65
待摊费用
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 788,357,356.05 804,068,102.95
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
(贷差以“-”号
表示，合并报表
填列)
其中：股权投资
差额(贷差以“-
”号表示，合并
报表填列)
固定资产：
固定资产原价 1,681,331,928.68 1,581,214,101.78
减：累计折旧 305,201,751.30 193,842,428.33
固定资产净值 1,376,130,177.38 1,387,371,673.45
减：固定资产减
14,797,688.31 14,797,688.31
值准备
固定资产净额 1,361,332,489.07 1,372,573,985.14
工程物资 39,193.76 53,462.25
在建工程 3,395,275.74 103,275,955.27
固定资产清理
固定资产合计 1,364,766,958.57 1,475,903,402.66
无形资产及其他
资产：
无形资产 11,220.75 46,574.16
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他
11,220.75 46,574.16
资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,153,135,535.37 2,280,018,079.77
负债及股东权
益：
流动负债：
短期借款 619,500,000.00 528,000,000.00
应付票据
应付账款 74,369,776.62 112,759,292.79
预收账款 28,162,329.79 9,127,558.62
应付工资 3,529,780.33 2,287,530.39
应付福利费 18,295,571.08 13,232,478.31
应付股利
应交税金 42,091,946.30 7,338,527.84
其他应交款 6,258,753.37 4,799,661.98
其他应付款 9,892,153.23 164,072,179.09
预提费用 12,628,255.39 13,762,500.58
预计负债
一年内到期的长
期负债
其他流动负债
流动负债合计 814,728,566.11 855,379,729.60
长期负债：
长期借款 100,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 100,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 814,728,566.11 955,379,729.60
少数股东权益
23,666,068.85 23,521,377.57
(合并报表填列)
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股
319,900,866.00 319,900,866.00
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
319,900,866.00 319,900,866.00
本）净额
资本公积 570,559,535.77 570,559,535.77
盈余公积 104,095,423.49 101,954,653.61
其中：法定公益
34,698,474.50 33,984,884.54
金
未分配利润 320,185,075.15 308,701,917.22
拟分配现金股利
外币报表折算差
额(合并报表填
列)
减：未确认投资
损失(合并报表
填列)
所有者权益（或
1,314,740,900.41 1,301,116,972.60
股东权益）合计
负债和所有者权
益（或股东权 2,153,135,535.37 2,280,018,079.77
益）总计
母公司
项目
期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 228,510,654.03 258,891,037.31
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 71,209,922.22 74,419,598.20
其他应收款 73,571,425.68 38,621,787.94
预付账款 74,194.75
应收补贴款
存货 358,325,279.46 371,333,022.77
待摊费用
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 731,691,476.14 743,265,446.22
长期投资：
长期股权投资 70,998,206.54 70,564,132.70
长期债权投资
长期投资合计 70,998,206.54 70,564,132.70
其中：合并价差
(贷差以“-”号
表示，合并报表
填列)
其中：股权投资
差额(贷差以“-
”号表示，合并
报表填列)
固定资产：
固定资产原价 1,594,621,340.38 1,494,503,513.48
减：累计折旧 266,392,521.69 161,331,396.10
固定资产净值 1,328,228,818.69 1,333,172,117.38
减：固定资产减
10,329,360.33 10,329,360.33
值准备
固定资产净额 1,317,899,458.36 1,322,842,757.05
工程物资 39,193.76 53,462.25
在建工程 3,395,275.74 103,275,955.27
固定资产清理
固定资产合计 1,321,333,927.86 1,426,172,174.57
无形资产及其他
资产：
无形资产 11,220.75 46,574.16
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他
11,220.75 46,574.16
资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,124,034,831.29 2,240,048,327.65
负债及股东权
益：
流动负债：
短期借款 619,500,000.00 528,000,000.00
应付票据
应付账款 77,363,079.34 108,195,075.86
预收账款 28,162,329.79 9,127,558.62
应付工资 3,529,780.33 2,287,530.39
应付福利费 17,850,542.17 12,640,467.08
应付股利
应交税金 35,995,903.74 3,045,859.62
其他应交款 6,258,753.37 4,799,661.98
其他应付款 8,005,286.75 157,583,391.17
预提费用 12,628,255.39 13,251,810.33
预计负债
一年内到期的长
期负债
其他流动负债
流动负债合计 809,293,930.88 838,931,355.05
长期负债：
长期借款 100,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 100,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 809,293,930.88 938,931,355.05
少数股东权益
(合并报表填列)
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股
319,900,866.00 319,900,866.00
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
319,900,866.00 319,900,866.00
本）净额
资本公积 570,559,535.77 570,559,535.77
盈余公积 96,083,098.07 94,039,508.90
其中：法定公益
32,027,699.36 31,346,502.97
金
未分配利润 328,197,400.57 316,617,061.93
拟分配现金股利
外币报表折算差
额(合并报表填
列)
减：未确认投资
损失(合并报表
填列)
所有者权益（或
1,314,740,900.41 1,301,116,972.60
股东权益）合计
负债和所有者权
益（或股东权 2,124,034,831.29 2,240,048,327.65
益）总计
公司法定代表人:田英智 主管会计工作负责人:于建康
会计机构负责人:林忠
利润及利润分配表
2005年1-12月
编制单位: 单位:元 币种:人民币
附注
项目 母公
合并
司
一、主营业务收入 6.23 7.3
减：主营业务成本 6.23 7.3
主营业务税金及附加 6.24
二、主营业务利润（亏
损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏
6.25
损以“-”号填列）
减:营业费用
管理费用
财务费用 6.26
三、营业利润（亏损以
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
7.4
“-”号填列）
补贴收入
营业外收入 6.27
减：营业外支出 6.28
四、利润总额（亏损总
额以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
”号填列）
加：年初未分配利润 6.22
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 938,032,754.78 773,998,692.96
减：主营业务成本 832,652,031.36 674,746,810.03
主营业务税金及附加 6,089,538.36 3,045,179.20
二、主营业务利润（亏
99,291,185.06 96,206,703.73
损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏
1,954,576.96 3,393,638.36
损以“-”号填列）
减:营业费用 24,123,815.78 20,823,279.30
管理费用 30,555,792.68 36,084,343.14
财务费用 26,603,500.38 11,229,186.47
三、营业利润（亏损以
19,962,653.18 31,463,533.18
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
“-”号填列）
补贴收入
营业外收入 946,990.04 2,216,523.06
减：营业外支出 145,667.92 2,772,272.43
四、利润总额（亏损总
20,763,975.30 30,907,783.81
额以“-”号填列）
减：所得税 6,995,356.21 12,039,609.25
减：少数股东损益 144,691.28 582,092.21
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
13,623,927.81 18,286,082.35
”号填列）
加：年初未分配利润 308,701,917.22 293,433,405.90
其他转入
六、可供分配的利润 322,325,845.03 311,719,488.25
减：提取法定盈余公积 1,427,179.92 2,011,714.02
提取法定公益金 713,589.96 1,005,857.01
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
320,185,075.15 308,701,917.22
润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
320,185,075.15 308,701,917.22
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 903,614,274.65 736,769,728.13
减：主营业务成本 801,649,175.44 643,896,381.84
主营业务税金及附加 6,089,538.36 3,045,179.20
二、主营业务利润（亏
95,875,560.85 89,828,167.09
损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏
1,700,252.42 3,096,543.66
损以“-”号填列）
减:营业费用 22,616,748.08 18,076,843.78
管理费用 29,379,631.88 35,585,956.05
财务费用 26,453,739.36 11,227,717.70
三、营业利润（亏损以
19,125,693.95 28,034,193.22
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
434,073.84 1,746,276.63
“-”号填列）
补贴收入
营业外收入 920,120.74 2,157,642.02
减：营业外支出 145,667.92 2,771,780.50
四、利润总额（亏损总
20,334,220.61 29,166,331.37
额以“-”号填列）
减：所得税 6,710,292.80 10,880,249.02
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
13,623,927.81 18,286,082.35
”号填列）
加：年初未分配利润 316,617,061.93 301,073,891.94
其他转入
六、可供分配的利润 330,240,989.74 319,359,974.29
减：提取法定盈余公积 1,362,392.78 1,828,608.24
提取法定公益金 681,196.39 914,304.12
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
328,197,400.57 316,617,061.93
润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
328,197,400.57 316,617,061.93
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:田英智 主管会计工作负责人:于建康
会计机构负责人:林忠
现金流量表
2005年1-12月
编制单位: 单位:元 币种:人民币
附注
项目 母公
合并
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 6.29
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 6.30
经营活动现金流出小计
经营活动现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
本期数
项目
合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,092,342,020.01 1,060,194,550.24
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 7,134,944.52 7,108,075.22
经营活动现金流入小计 1,099,476,964.53 1,067,302,625.46
购买商品、接受劳务支付的现金 977,999,102.96 956,934,488.34
支付给职工以及为职工支付的现金 35,675,289.53 33,017,027.09
支付的各项税费 40,758,854.42 38,588,620.00
支付的其他与经营活动有关的现金 31,947,903.75 30,065,361.37
经营活动现金流出小计 1,086,381,150.66 1,058,605,496.80
经营活动现金流量净额 13,095,813.87 8,697,128.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
1,257,559.05 1,257,559.05
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,257,559.05 1,257,559.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
1,876,334.38 1,876,334.38
支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,876,334.38 1,876,334.38
投资活动产生的现金流量净额 -618,775.33 -618,775.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金 8,500,000.00 8,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,958,736.61 29,958,736.61
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计 38,458,736.61 38,458,736.61
筹资活动产生的现金流量净额 -38,458,736.61 -38,458,736.61
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -25,981,698.07 -30,380,383.28
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 13,623,927.81 13,623,927.81
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 144,691.28
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 5,865,946.10 6,056,356.41
固定资产折旧 107,700,825.73 101,402,628.35
无形资产摊销 35,353.41 35,353.41
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） -1,134,245.19 -623,554.94
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
117,598.32 117,598.32
损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 31,382,836.61 31,382,836.61
投资损失（减：收益） -434,073.84
递延税款贷项（减：借项） 21,211,422.41 12,908,796.91
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加) -31,581,319.98 -31,814,156.51
经营性应付项目的增加(减：减少) -134,271,222.63 -123,958,583.87
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 13,095,813.87 8,697,128.66
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 233,316,913.10 228,510,654.03
减：现金的期初余额 259,298,611.17 258,891,037.31
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -25,981,698.07 -30,380,383.28
公司法定代表人:田英智 主管会计工作负责人:于建康
会计机构负责人:林忠
资产减值准备明细表
2005年度
编制单位: 单位:元 币种:人民币
本年减少数
因资
本年 产价
项目 行 年初余额
增加数 值回
次
升转
回数
一、坏账准备合
1 24,094,911.30 5,579,055.81 /
计
其中：应收账款 2 13,268,622.03 1,668,313.88 /
其他应收
3 10,826,289.27 3,910,741.93 /
款
二、短期投资跌
4
价准备合计
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准
7 2,937,286.68 286,890.29
备合计
其中：库存商品 8 2,457,702 286,890.29
原材料 9 479,584.68
四、长期投资减
10
值准备合计
其中：长期股权
11
投资
长期债权
12
投资
五、固定资产减
13 14,797,688.31
值准备合计
其中：房屋、建
14
筑物
机器设备 15 14,797,688.31
六、无形资产减
16
值准备合计
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减
19
值准备合计
八、委托贷款减
20
值准备合计
九、总计 21 41,829,886.29 5,865,946.10
本年减少数
项目 其他原因转出
年末余额
合计
数
一、坏账准备合
/ 14,543,363.56 15,130,603.55
计
其中：应收账款 / 10,229,803.39 4,707,132.52
其他应收
/ 4,313,560.17 10,423,471.03
款
二、短期投资跌
价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准
187,943.89 187,943.89 3,036,233.08
备合计
其中：库存商品 2,744,592.29
原材料 187,943.89 187,943.89 291,640.79
四、长期投资减
值准备合计
其中：长期股权
投资
长期债权
投资
五、固定资产减
14,797,688.31
值准备合计
其中：房屋、建
筑物
机器设备 14,797,688.31
六、无形资产减
值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减
值准备合计
八、委托贷款减
值准备合计
九、总计 14,731,307.45 14,731,307.45 32,964,524.94
公司法定代表人:田英智 主管会计工作负责人:于建康
会计机构负责人:林忠
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净
资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 7.55 7.33
营业利润 1.52 1.53
净利润 1.04 1.04
扣除非经常性损益后的净利润 1.00 1.00
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.3104 0.3104
营业利润 0.0624 0.0624
净利润 0.0426 0.0426
扣除非经常性损益后的净利润 0.0409 0.0409
公司概况
山东江泉实业股份有限公司前身为临沂工业搪瓷股份有限公司，临沂工业搪瓷股份
有限公司是经临沂地区体改委临改企字（1992）25、36号文批准，于1992年12月通过定
向募集方式成立的股份公司。1996年经山东省体改委鲁体改生字（1996）第173、180号
文批准，临沂工业搪瓷股份有限公司吸收合并山东江泉陶瓷股份有限公司，经山东省体
改委鲁体改函字（1996）第131号文批准更名为“山东江泉实业股份有限公司”（以下简
称：“本公司”或“公司”）。经山东省体改委鲁体改函字（1998）71号文批准，本公
司于1998年11月18日吸收合并山东省沂滨水泥股份有限公司。经中国证券监督管理委员
会证监发行字（1999）77号文批准，本公司1999年7月8日在上海证券交易所上网发行人
民币普通股股票5,500万股；1999年7月经山东省工商行政管理局核准，本公司取得注册
号3700001801883的企业法人执照。经中国证券监督管理委员会证监发行字（2002）12号
文批准，本公司以2001年末的总股本219,024,000股为基数，向2002年4月22日登记在册
的社会公众股和内部职工股按10配3的比例进行配股，配股35,169,600股，配股价11元/
股，扣除发行费用7,474,780.60元，本公司实际收到配股资金379,390,819.40元，已经
北京天职孜信会计师事务所2002年5月19日审验出具天孜京验字（2002）第005号验资报
告。根据本公司2001年度股东大会决议，本公司于2002年7月22日实施2001年度资本公积
转增股本方案，按10：2.58493比例转增股本65,707,266.00元，转增后公司注册资本为
319,900,866.00元，已经北京天职孜信会计师事务所2002年8月20日审验出具天孜京验字
（2002）第009号验资报告。
公司经营范围：搪瓷制品、陶瓷制品、金属制品、铸件、建筑材料的生产、销售；
胶合板、木业制品、木材的销售；技术开发、转让。批准范围内的进出口业务，经营进
料加工和“三来一补”业务。电力生产、销售等。
公司注册地址：山东省临沂市罗庄区工业街东段。
公司法定代表人：田英智。
（三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充
规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。其后如果发生减
值，则按规定计提减值准备。
5、外币业务核算方法
本公司的外币业务记账方法采用外币统账制，发生外币经济业务时，采用业务发生
日之中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账。年末对各种外币账户的
外币余额按期末日汇率进行调整，由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间
有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。
6、现金及现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资
视为现金等价物。
7、短期投资核算方法
短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时
已记入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投
资的账面价值。期末按成本与市价孰低法计价，依投资类别对市价低于成本的差额提取
短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。出售投资的损益于出售日按投资账面值
与收入的差额确认。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然
无法收回时，或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经
公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，
计入当期损益。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账
款和其他应收款）按个别认定法和个别认定法计提坏账准备
本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后
，仍然无法收回时，或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回
时，经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的
差额，计入当期损益。
9、存货核算方法
本公司的存货分为在途物资、库存商品、原材料、在产品、半成品、包装物、低值
易耗品等。各类存货以其成本入账。采用实际成本进行材料日常核算。存货发出时采用
加权平均法，其中：低值易耗品及包装物按五五摊销法摊销。期末，存货按成本与可变
现净值孰低法计量。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取
，计提的存货跌价损失计入当年度损益。如以前减记存货价值的影响因素已经消失，则
减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回。
10、长期投资核算方法
长期股权投资
本公司长期股权投资中股票投资按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现
金股利计价，其他投资按投出现金及非现金资产的账面净值计价入账。对被投资单位无
控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算，投资收益于被投资公司宣告分派
现金股利时确认，而该等现金股利超过投资日后产生的累积净利润的分配额，冲减投资
的账面价值。
对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。本公司的初始
投资成本超过应享有被投资公司所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额在10年
内平均摊销，计入损益；本公司的初始投资成本低于应享有被投资公司所有者权益份额
之间的差额，记入资本公积。投资收益以取得股权后所占被投资公司的净损益份额计算
确定。被投资公司除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整投资的账面价值。
处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。
长期债权投资
本公司债券投资按实际支付的全部价款扣除已到付息期尚未领取的债券利息计价入
账，债券实际成本与债券票面价值的溢价或折价，采用直线法于债券存续期内摊销。
债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或
折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资
收益，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为
当期投资损益。长期投资减值准备
期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状
况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账
面价值的部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲
抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原
已确认的投资损失的数额内转回。
11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
（1）固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一
年，单位价值较高的有形资产。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30 5 3.17
机器设备 10 5 9.5
电子设备 5 5 19
运输设备 5 5 19
本公司固定资产折旧采用平均年限法计算，并按各类固定资产类别预计净残值及使
用寿命，每年年末对固定资产的使用寿命、折旧方法进行复核，如与估计情况有重大差
异，则做相应调整。在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面
净额和剩余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。
（2）减值准备的计提方法：
期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈
旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产
可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。如有迹象表
明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化，使得固定资产的可收回金额大
于其账面价值，则以前期间已计提的减值准备在原计提金额内予以转回。
（3）其他说明：
固定资产的后续支出如果不可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，则在发生
时确认为费用。如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账
面价值，其增计后金额不应超过该固定资产的可收回金额。a、固定资产改良支出，计入
固定资产账面价值，增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额；增计后的金额超
过该固定资产可收回金额的部分，直接计入当期营业外支出。b、不能区分是固定资产修
理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结合在一起，则按上述原则进行
判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期费用。c、固定资产装修费
用，符合上述原则可予以资本化的，在“固定资产”科目下单设“固定资产装修”明细
科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理
的方法单独计提折旧。下次装修时，该项固定资产相关的“固定资产装修”明细科目的
余额减去相关折旧后的差额，一次全部计入当期营业外支出。d、融资租赁方式租入的固
定资产发生的固定资产后续支出，比照上述原则处理。发生的固定资产装修费用，符合
上述原则可予以资本化的，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者
中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。e、经营租赁方式租入的固定资产发生
的固定资产的改良支出，单设“经营租入固定资产改良”科目核算，并在剩余租赁期与
租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。
12、在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接
建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。已交付使用的
在建工程不能按时办理竣工决算的，暂估转入固定资产，待正式办理竣工决算后，调整
已入账的固定资产和已提折旧。期末公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量
，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当
期损益。
13、无形资产计价及摊销方法
本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有
的、没有实物形态的非货币性长期资产，包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、
土地使用权、特许权等。本公司的无形资产按取得时的实际成本计价。自取得当月起在
预计使用期限内分期平均摊入管理费用。无形资产的预计使用期限为5年。
每年年末对无形资产的账面价值进行检查，如有迹象表明无形资产存在减值的情况
，对该无形资产的可收回金额进行估计，并将该无形资产的账面价值超过可收回金额的
部分确认为减值准备。当表明无形资产发生减值的迹象全部或部分消失，将以前年度已
确认的减值损失在原计提范围内予以全部或部分转回。
当无形资产预期不能为本公司带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销
。
14、开办费长期待摊费用摊销方法
(1)筹建时发生费用(计入固定资产的借款费用除外)在长期待摊费用中归集，在开始
生产经营的当月一次摊销；
(2)长期待摊费用按实际发生额核算，在受益期内平均摊销。不能使以后会计期间受
益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
15、借款费用的会计处理方法
(1)借款费用资本化的确认条件
借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而
发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具
备下列三个条件时，借款费用予以资本化：a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。
(2)资本化金额的确定
至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资
本化率，资本化率按以下原则确定：
a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率
。
(3)暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用
的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(4)停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生
的借款费用于发生当期确认费用。
16、预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
a.该义务是企业承担的现时义务；
b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
c.该义务的金额能够可靠地计量。
确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额
范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个
金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定
。确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确
定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17、收入确认原则
销售商品收入
在本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该已出售的商品
实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入和成本能
够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
劳务收入
提供在同一会计年度内开始并完成的劳务时，在完成劳务并且相关的经济利益能够
流入本公司，劳务收入和成本能够计量时，确认劳务收入的实现。如劳务的开始和完成
分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日
按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，
在资产负债表日按已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的部分确认收入，并按相同金
额结转成本，不能得到补偿的部分，作为当期费用。销售商品收入及劳务收入按本公司
与购货方或接受劳务方签订的合同或协议金额或双方接受的金额（不含增值税之销项税
额）确定，销货退回和销售折让在发生时直接冲减当期收入（年度资产负债表日及以前
售出的商品，在资产负债表日至财务会计报告批准报出日之间发生退回的，作为资产负
债表日后调整事项处理）。现金折扣在实际发生时作为当期财务费用。
18、所得税的会计处理方法
所得税会计处理采用应付税款法。
19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
合并会计报表原则
按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《
关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制。对拥有控制权的子公
司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短
期持有其半数以上的权益性资本的子公司、非持续经营的所有者权益为负数的子公司等
特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。
编制方法
以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表以及其它有关资料为合并依据，合
并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、资产购销和他重大交易及其未实现
利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益及少数股东损益。
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
（四）税项
1、主要税种及税率：
税种 计税依据 税率
增值税 17%、13%
城建税 7%
企业所得税 33%
（五）控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:美元
注册 法定代表 注册资
单位名称 经营范围
地 人 本
临沂东方陶瓷有限 临沂 墙地砖生产、
480
公司 市 销售
权益比例
投资 (%) 是否合
单位名称
额 直 并
接 间
接
临沂东方陶瓷有限
360 75 是
公司
（六）合并会计报表附注:
1、货币资金：
单位:元
期末数
项目
外币金额 人民币金额
现金： / 78,628.19
人民币 / 78,628.19
银行存款： / 233,069,391.19
人民币 / 233,044,939.62
美元 3,025.81 24,451.57
其他货币资金： / 168,893.72
人民币 / 168,893.72
合计 / 233,316,913.10
期初数
项目
外币金额 人民币金额
现金： / 47,399.43
人民币 / 47,399.43
银行存款： / 250,192,149.28
人民币 / 243,830,341.76
美元 768,897.26 6,361,807.52
其他货币资金： / 9,059,062.46
人民币 / 9,059,062.46
合计 / 259,298,611.17
2、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 60189032.03 78.85 3009451.60
一至二年 15365844.09 20.13 1536584.41
二至三年 748920.57 0.98 149784.11
三年以上 28281.00 0.04 11312.40
合计 76332077.69 100.00 4707132.52
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 62861705.14 70.91 3143085.26
一至二年 32595.50 0.04 3259.55
二至三年 898760.77 1.01 179752.15
三年以上 24856312.67 28.04 9942525.07
合计 88649374.08 100.00 13268622.03
（2）应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
应收帐款坏帐准备 13,268,622.03 1,668,313.88
本期减少数
项目 期末余额
转出数 合计
应收帐款坏帐准备 10,229,803.39 10,229,803.39 4,707,132.52
（3）应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 38,511,380.69 51
期初数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 30,679,829.68 34.6
（4）应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
委内瑞拉YUIOP公司 无 9,189,988.64
俄罗斯远东公司 无 9,174,250.69
临沂江泰铝业有限公司 无 7,254,270.39
阿联酋DUBAL公司 无 6,598,659.40
北京建贸新科建材有限公司 无 6,294,211.57
合计 / 38,511,380.69
单位名称 欠款时间 欠款原因
委内瑞拉YUIOP公司 1年以内 货款
俄罗斯远东公司 1年以内 货款
临沂江泰铝业有限公司 1年以内 电费
阿联酋DUBAL公司 1年以内 货款
北京建贸新科建材有限公司 1年以内 货款
合计 / /
前五名期末欠款38511380.69元，占应收帐款余额的５１％．
（5）本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账面余额
账龄
比例 坏账准备
金额
(%)
一年以内 50,273,535.71 69.91 2,513,676.79
一至二年 2,318,251.43 3.22 231,825.14
二至三年 257,746.68 0.36 51,549.34
三年以上 19,066,049.40 26.51 7,626,419.76
合计 71,915,583.22 100.00 10,423,471.03
期初数
账面余额
账龄
比例 坏账准备
金额
(%)
一年以内 6,707,729.53 18.24 335,386.47
一至二年 227,790.00 0.62 22,779.00
二至三年 7,323,280.61 19.92 1,464,656.12
三年以上 22,508,669.21 61.22 9,003,467.68
合计 36,767,469.35 100.00 10,826,289.27
（2）其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
其他应收款坏帐准备 10,826,289.27 3,910,741.93
本期减少数
项目 期末余额
转出数 合计
其他应收款坏帐准备 4,313,560.17 4,313,560.17 10,423,471.03
一年以内的其他应收帐款减少导致坏帐准备减少.
（3）其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 49,191,772.39 68 13,012,317.72 30.98
（4）其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
欠款
单位名称 欠款金额 欠款原因
时间
山东华盛江泉热 1年以 代垫款及设备
32,717,478.71
电有限公司 内 使用费等
1年以
沈自成 5,800,800.00 暂借采购款
内
1年以
罗庄镇政府 4,421,213.07 往来款
内
3年以
宋振财 3,382,280.61 暂借款
上
3年以
于洪强 2,870,000.00 暂借款
上
合计 49,191,772.39 / /
计提坏账
单位名称 计提坏帐金额
比例(%) 帐原因
山东华盛江泉热 可能发
1,635,873.94 5
电有限公司 生坏帐
可能发
沈自成 290,040.00 5
生坏帐
可能发
罗庄镇政府 221,060.65 5
生坏帐
可能发
宋振财 169,114.03 5
生坏帐
可能发
于洪强 143,500.00 5
生坏帐
合计 / /
山东华盛江泉热电有限公司欠款主要是本公司代垫煤炭款及应收的公共设备使用费
用,本年度内全部结清.沈自成为公司采购材料暂借款,一季度已经结清,其他为暂借款项
.
（5）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
其他应收款本年末余额较上年增加95.60%，主要系山东华盛江泉热电有限公司本年
末欠款较上年增加32,717,478.71元影响所款
其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
4、预付帐款：
（1）预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 196,194.75 100 410,000 100
一至二年
二至三年
三年以上
合计 196,194.75 100 410,000 100
均年内发生.
（2）本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、存货：
（1）存货分类
单位:元 币种:人民币
期末数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 86,348,751.41 291,640.79 86,057,110.62
库存商
287,276,095.36 2,744,592.29 284,531,503.07
品
在产品 19,605,826.42 19,605,826.42
低值易
4,445,744.51 4,445,744.51
耗品
27,087,006.22 27,087,006.22
424,763,423.92 3,036,233.08 421,727,190.84
合计
期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 89,436,043.80 479,584.68 88,956,459.12
库存商
327,306,586.69 2,457,702.00 324,848,884.69
品
在产品 23,092,675.85 23,092,675.85
低值易
6,125,112.96 6,125,112.96
耗品
14,427.03 14,427.03
445,974,846.33 2,937,286.68 443,037,559.65
合计
存货因年内与房地产签定大额购销合同,使存货有所减少.
6、固定资产：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数
一、原价合计： 1,581,214,101.78 101,925,303.87
其中：房屋及建筑物 641,884,389.86 27,101,935.32
机器设备 919,954,580.74 69,576,167.82
电子设备 5,351,814.46 947,863.74
运输设备 14,023,316.72 4,299,336.99
二、累计折旧合计： 193,842,428.33 111,568,465.40
其中：房屋及建筑物 50,745,339.36 25,023,391.13
机器设备 135,679,934.58 83,606,237.24
电子设备 1,392,661.48 684,169.20
运输设备 6,024,492.91 2,254,667.83
三、固定资产净值合计 1,387,371,673.45 -9,643,161.53
其中：房屋及建筑物 591,139,050.5 2,078,544.19
机器设备 784,274,646.2 -14,030,069.42
电子设备 3,959,153.0 263,694.54
运输设备 7,998,823.8 2,044,669.16
四、减值准备合计 14,797,688.31 0.00
其中：房屋及建筑物
机器设备 14,797,688.31
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计 1,372,573,985.14
其中：房屋及建筑物 591,139,050.50
机器设备 769,476,957.85
电子设备 3,959,152.98
运输设备 7,998,823.81
项目 本期减少数 期末数
一、原价合计： 1,807,476.97 1,681,331,928.68
其中：房屋及建筑物 454,529.90 668,531,795.28
机器设备 899,453.34 988,631,295.22
电子设备 81,865.24 6,217,812.96
运输设备 371,628.49 17,951,025.22
二、累计折旧合计： 209,142.43 305,201,751.30
其中：房屋及建筑物 25,692.57 75,743,037.92
机器设备 127,547.37 219,158,624.45
电子设备 4,957.33 2,071,873.35
运输设备 50,945.16 8,228,215.58
三、固定资产净值合计 1,598,334.54 1,376,130,177.38
其中：房屋及建筑物 428,837.33 592,788,757.36
机器设备 771,905.97 769,472,670.77
电子设备 76,907.91 4,145,939.61
运输设备 320,683.33 9,722,809.64
四、减值准备合计 0.00 14,797,688.31
其中：房屋及建筑物
机器设备 14,797,688.31
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计 1,361,332,489.07
其中：房屋及建筑物 592,788,757.36
机器设备 754,674,982.46
电子设备 4,145,939.61
运输设备 9,722,809.64
本期固定资产增加是在建工程转入增加所致.
7、工程物资：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数
工程材料 53,462.25
合计
项目 本期减少数 期末数
工程材料 14,268.49 39,193.76
合计
8、在建工程：
单位:元 币种:人民币
期末数
项目 减
帐面余额 帐面净额
值
准
备
在建工程 3,395,275.74 3,395,275.74
期初数
项目 减
帐面余额 帐面净额
值
准
备
在建工程 103,275,955.27 103,275,955.27
（1）在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产
热电厂配套设施工程 95,050,939.59 95,050,939.59
钢结构车间 8,068,108.99 188,987.13 4,898,493.41
零星工程 156,906.69 36,673.03 156,906.69
合计 103,275,955.27 225,660.16 100,106,339.69
工程投
工程进 资金来
项目名称 入占预 期末数
度 源
算比例
热电厂配套设施工程 100 - 自筹
钢结构车间 90 90% 募股资金 3,358,602.71
零星工程 100 自筹 36,673.03
合计 / / / 3,395,275.74
在建工程减少是当期转增固定资产所致.
9、短期借款：
(1)短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 619,500,000 528,000,000
合计 619,500,000 528,000,000
借款其中519,500,000元由本公司关联方提供担保.
10、应付帐款：
(1)应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄
金额 比例(%)
一年以内 74,369,776.62 100
一至二年
二至三年
三年以上
合计 74,369,776.62 100
期初数
账龄
金额 比例(%)
一年以内 74,369,776.62 100
一至二年
二至三年
三年以上
合计 74,369,776.62 100
均发生在一年以内.
11、预收帐款：
（1）预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄
金额 比例(%)
一年以内 28,162,329.79 100
一至二年
二至三年
三年以上
合计 28,162,329.79 100
期初数
账龄
金额 比例(%)
一年以内 28,162,329.79 100
一至二年
二至三年
三年以上
合计 28,162,329.79 100
均发生在一年以内.
预收账款期末余额28,162,329.79元，其中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单
位的款项
12、应付工资：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
应付工资 3,529,780.33 2,287,530.39 未完成生产任务暂扣.
合计 /
13、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
应付福利费 18,295,571.08 13,232,478.31 为职工筹建住房
合计 18,295,571.08 13,232,478.31 /
14、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 22,684,790.31 -4,719,542.38
所得税 12,560,240.26 8,138,502.65
个人所得税 3,749,600.23 3,749,600.23
城建税 2,263,681.64 -356,813.53
其他税项 -34,689.38 6,105.09
房产税 868,323.24 520,675.78
合计 42,091,946.30 7,338,527.84 /
应交税金本年末较上年增加473.57%，主要系本年销售收入较上年增长21.19%及年末
公司尚未交纳已计提税金及附加影响所致。
15、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
教育费附加 6,258,753.37 4,799,661.98
合计 6,258,753.37 4,799,661.98
其他应交款本年末较上年增加30.40%，原因见应交税金说明。
16、预提费用：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
修理费 347,865.77 347,865.77
销售提成 116,568.81
水电费 673,421.30 1,609,100.75
港口附加费 138,565.13
育林基金 230,236.44 192,065.22
运费 1,527,128.20 1,615,018.25
开证手续费 52,336.67
商检费 772,749.02
处理费 232,143.38
利息 9,772,564.12 8,348,464.12
其他 77,039.56 337,623.46
合计 12,628,255.39 13,762,500.58
项目 结存原因
修理费 应由本期承担但尚未支付
销售提成
水电费 应由本期承担但尚未支付
港口附加费
育林基金 应由本期承担但尚未支付
运费 应由本期承担但尚未支付
开证手续费
商检费
处理费
利息 应由本期承担但尚未支付
其他 应由本期承担但尚未支付
合计 /
17、长期借款：
(1)长期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 0 100,000,000
合计 0 100,000,000
长期借款年末余额比年初减少100,000,000元，系公司本年将100,000,000元长期借
款转为短期借款影响所致。
18、股本：
单位:股
本次变动前
比例
数量
(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 76,919,092 24.05
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 76,919,092 24.05
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 51,185,427 16
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 128,104,519 40.05
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 191,796,347 59.96
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 191,796,347 59.96
三、股份总数 319,900,866 100
本次变动增减（＋，－）
发行新 公积金
送股 其他
股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例
小计 数量
(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 76,919,092 24.05
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 76,919,092 24.05
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 51,185,427 16
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 128,104,519 40.05
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 191,796,347 59.96
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 191,796,347 59.96
三、股份总数 319,900,866 100
19、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 562,346,532.24 562,346,532.24
其他资本公积 8,213,003.53 8,213,003.53
合计 570,559,535.77 570,559,535.77
20、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加
法定盈余公积 67,969,769.07 1,427,179.92
法定公益金 33,984,884.54 713,589.96
合计 101,954,653.61 2,140,769.88
v项目 本期减少 期末数
法定盈余公积 69,396,948.99
法定公益金 34,698,474.50
合计 104,095,423.49
21、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
净利润 13,623,927.81
加：年初未分配利润 308,701,917.22
其他转入
减：提取法定盈余公积 1,427,179.92
提取法定公益金 713,589.96
未分配利润 320,185,075.15 308,701,917.22
公司本年实现净利润13,623,927.81元，提取盈余公积2,140,769.88元。
22、主营业务收入及主营业务成本：
（1）分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数
行业名称
营业收入 营业成本
工业 853,413,780.53 754,051,322.09
贸易 84,618,974.25 78,600,709.27
其中:关联交易 460,448,559.89 410,973,362.12
合计 938,032,754.78 832,652,031.36
上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本
工业 556,387,837.20 483,985,693.61
贸易 217,610,855.76 190,761,116.42
其中:关联交易 27,482,648.88 23,905,154.65
合计 773,998,692.96 674,746,810.03
（2）分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数
产品名称
营业收入 营业成本
木材贸易 50,070,241.59 44,305,560.45
木材加工 84,997,730.63 77,524,952.65
日用陶瓷 8,253,005.09 8,524,983.95
建筑陶瓷 409,456,795.54 369,352,961.26
钢结构 2,684,112.78 3,295,066.84
热电 348,022,136.49 295,353,357.39
铁矿砂进料加
34,548,732.66 34,295,148.82
工贸易
其中:关联交易 460,448,559.89 410,973,362.12
合计 938,032,754.78 832,652,031.36
上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本
木材贸易 217,610,855.76 190,761,116.42
木材加工 176,785,657.92 170,350,199.43
日用陶瓷 62,668,838.47 60,103,579.35
建筑陶瓷 275,194,509.47 217,806,065.59
钢结构 41,738,831.34 35,725,849.24
热电
铁矿砂进料加
工贸易
其中:关联交易 27,482,648.88 23,905,154.65
合计 773,998,692.96 674,746,810.03
（3）分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数
地区名称
营业收入 营业成本
国内 801,861,736.31 701,989,130.59
国外 136,171,018.47 130,662,900.77
其中:关联交易 460,448,559.89 410,973,362.12
合计 938,032,754.78 832,652,031.36
上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本
国内 558,064,573.98 458,480,842.53
国外 215,934,118.98 216,265,967.50
其中:关联交易 27,482,648.88 23,905,154.65
合计 773,998,692.96 674,746,810.03
*主营业务收入本年较上年增加21.19%，主要系公司于2004年12月置换转入的热电机
组本期产生热电收入及新增铁矿砂进料加工贸易影响所致；
**公司本年对前五名的客户实现的销售收入合计513,851,810.14元，占主营业务收
入的比例为54.78%。
23、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 2,131,625.44 1,132,633.67 7%
教育费附加 913,553.76 288,555.70 3%
合计 3,045,179.20 1,421,189.37 /
主营业务税金及附加本年较上年增加99.97%，主要系公司本年销售收入增加影响所
致。
24、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
项 本期数
目 收入 成本 利润
8,880,081.42 6,187,853.41 2,692,228.01
材
料
煤 2,412,938.41 2,412,357.44 580.97
沫
458,242.73 1,196,474.75 -738,232.02
其
他
11,751,262.56 9,796,685.60 1,954,576.96
合
计
项 上年同期数
目 收入 成本 利润
12,936,730.30 9,377,421.48 3,559,308.82
材
料
煤 13,159,919.66 14,401,350.17 -1,241,430.51
沫
1,075,760.05 1,075,760.05
其
他
27,172,410.01 23,778,771.65 3,393,638.36
合
计
其他业务利润本年较上年减少42.40%，主要系公司本年材料销售及维修业务利润下
降影响所致。
25、财务费用：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 31,382,836.61 15,406,420.00
减：利息收入 6,154,857.48 4,420,387.95
汇兑损失 997,844.20 20,191.54
减：汇兑收益 43,954.93
其他 421,631.98 222,962.88
合计 26,603,500.38 11,229,186.47
财务费用本年较上年增加136.91%，主要系公司本年支付于2004年12月与山东华盛江
泉热电有限公司进行资产置换转入的3.3亿元银行借款利息影响所致。
26、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净收益 14,516.33 168,136.80
索赔收入 81,430.72
罚款净收入 485,697.71 1,174,010.37
其他收入 365,345.28 874,375.89
合计 946,990.04 2,216,523.06
27、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净损失 132,114.65 774,023.95
计提的固定资产、在建工程减值准
1,995,463.19
备
其他 13,553.27 2,785.29
合计 145,667.92 2,772,272.43
28、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利息收入 7,134,944.52
合计 7,134,944.52
29、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
营业管理费用 31,947,903.75
合计 31,947,903.75
（七）母公司会计报表附注:
1、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 65794820.95 87.18 3289741.05
一至二年 9671207.69 12.82 967120.77
二至三年 1259.00 0.00 503.6
合计 75467287.64 100.00 4257365.42
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 62636788.74 71.59 3131839.44
一至二年 957 0.01 95.7
二至三年 24856312.67 28.40 9942525.07
合计 87494058.41 100.00 13074460.21
（2）本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、长期投资：
（1）长期股权投资分类
单位:元 币种:美元
项目 期初数 本期增加
对子公司投资 70,564,132.70 434,073.84
合计
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 70,564,132.70 434,073.84
项目 本期减少 期末数
对子公司投资 70,998,206.54
合计
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 70,998,206.54
3、主营业务收入及主营业务成本：
（1）分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数
行业名称
营业收入 营业成本
工业 818,995,300.40 723,048,466.17
贸易 84,618,974.25 78,600,709.27
其中:关联交易 460,448,559.89 410,973,362.12
合计 903,614,274.65 801,649,175.44
上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本
工业 519,158,872.37 453,135,265.42
贸易 217,610,855.76 190,761,116.42
其中:关联交易 27,482,648.88 23,905,154.65
合计 736,769,728.13 643,896,381.84
（2）分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数
产品名称
营业收入 营业成本
木材贸易 50,070,241.59 44,305,560.45
木材加工 84,997,730.63 77,524,952.65
日用陶瓷 8,253,005.09 8,524,983.95
建筑陶瓷 375,038,315.41 338,350,105.34
钢结构 2,684,112.78 3,295,066.84
热电 348,022,136.49 295,353,357.39
铁矿砂进料加
34,548,732.66 34,295,148.82
工贸易
其中:关联交易 460,448,559.89 410,973,362.12
合计 903,614,274.65 801,649,175.44
上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本
木材贸易 217,610,855.76 190,761,116.42
木材加工 176,785,657.92 170,350,199.43
日用陶瓷 62,668,838.47 60,103,579.35
建筑陶瓷 237,965,544.64 186,955,637.40
钢结构 41,738,831.34 35,725,849.24
热电
铁矿砂进料加
工贸易
其中:关联交易 27,482,648.88 23,905,154.65
合计 736,769,728.13 643,896,381.84
（3）分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数
地区名称
营业收入 营业成本
国内 767,443,256.18 670,986,274.67
国外 136,171,018.47 130,662,900.77
其中:关联交易 460,448,559.89 410,973,362.12
合计 903,614,274.65 801,649,175.44
上年同期数
地区名称 营业收入 营业成本
520,835,609.15 427,630,414.34
国内 215,934,118.98 216,265,967.50
国外 27,482,648.88 23,905,154.65
其中:关联交易 736,769,728.13 643,896,381.84
合计
主营业务收入本年较上年增加22.65%，主要系公司于2004年末置换转入的热电机组
本期产生热电收入及新增铁矿砂进料加工贸易收入影响所致。
（八）关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址 主营业务
肉类加工、房地
山东省临沂市
华盛江泉集团 产、建筑及机
罗庄区工业街
有限公司 械、电力、煤炭
东段
开发和经营等
关联方名称 与本公司关系 经济性质 法人代表
华盛江泉集团
控股股东 集体所有制 王廷江
有限公司
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数
华盛江泉集团有限公司 36,000
关联方名称 注册资本增减 注册资本期末数
华盛江泉集团有限公司
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
关联方所持
关联方所持 关联方所持
关联方名称 股份比例期
股份期初数 股份增减
初数（％）
华盛江泉集团有限公司
94,135,276
关联方所持 关联方所持
关联方所持
关联方名称 股份增减比 股份比例期
股份期末数
例（％） 末数（％）
华盛江泉集团有限公司
29.43
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
山东罗庄集团总公司 参股股东
临沂市罗庄区沈泉庄纸箱厂 股东的子公司
华盛建筑装饰公司 股东的子公司
临沂江泰铝业有限公司 股东的子公司
山东华盛江泉热电有限公司 股东的子公司
华盛江泉江舜矿业公司 股东的子公司
临沂江泉肉制品有限公司 股东的子公司
山东华盛对外贸易公司 股东的子公司
临沂市华盛集团建筑公司 股东的子公司
华盛江泉集团有限公司车队 股东的子公司
山东华盛江泉集团有限公司加油站 股东的子公司
临沂江鑫钢铁有限公司 股东的子公司
华盛铁路 股东的子公司
华盛科研所 股东的子公司
临沂烨华焦化有限公司 股东的子公司
山东江泉房地产综合开发有限公司 股东的子公司
5、关联交易情况
（1）购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联 关联交
关联方 交易 易定价
事项 原则
山东华盛江泉 市场价
商品
集团有限公司 格
华盛建筑装饰 装 修 市场价
公司 工程 格
临沂市罗庄区 市场价
商品
沈泉庄纸箱厂 格
临沂江泰铝业 市场价
商品
有限公司 格
山东华盛江泉 市场价
商品
热电有限公司 格
华盛江泉江舜 市场价
商品
矿业公司 格
临沂江泉肉制 市场价
商品
品有限公司 格
临沂市华盛集 机 械 市场价
团建筑公司 加工 格
华盛江泉集团 机 械 市场价
有限公司车队 加工 格
山东华盛江泉
市场价
集团有限公司 商品
格
加油站
临沂江鑫钢铁 市场价
商品
有限公司 格
市场价
华盛铁路 商品
格
市场价
华盛科研所 商品
格
临沂烨华焦化 市场价
商品
有限公司 格
本期数
占同类交易
关联方
金额 金额的比例
(%)
山东华盛江泉
集团有限公司
华盛建筑装饰
130,095.15 25
公司
临沂市罗庄区
10,216,645.92 65.5
沈泉庄纸箱厂
临沂江泰铝业
653,968.40 32
有限公司
山东华盛江泉
243,021,351.33 85.6
热电有限公司
华盛江泉江舜
18,415,316.75 12.4
矿业公司
临沂江泉肉制
552,910.50 12.2
品有限公司
临沂市华盛集
1,218,678.22 52.3
团建筑公司
华盛江泉集团 93,001.67 45.2
有限公司车队
山东华盛江泉
集团有限公司 1,511,145.65 15
加油站
临沂江鑫钢铁
55,815,522.84 45.3
有限公司
华盛铁路 366,442.6 32.2
华盛科研所 5,633,130.43 45.5
临沂烨华焦化
24,043,387.42 52.5
有限公司
上年同期数
占同类交易
关联方
金额 金额的比例
(%)
山东华盛江泉
1,453,566.87 0.25
集团有限公司
华盛建筑装饰
1,143,201.67 2.24
公司
临沂市罗庄区
4,137,926.50 3.12
沈泉庄纸箱厂
临沂江泰铝业
96,947.60 0.12
有限公司
山东华盛江泉
6,984,837.56 2.5
热电有限公司
华盛江泉江舜
5,952,935.64 6.2
矿业公司
临沂江泉肉制
品有限公司
临沂市华盛集
团建筑公司
华盛江泉集团
有限公司车队
山东华盛江泉
集团有限公司
加油站
临沂江鑫钢铁
有限公司
华盛铁路
华盛科研所
临沂烨华焦化
有限公司
（2）销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联 关联交
关联方 交易 易定价
事项 原则
山东华盛江泉 市场价
商品
集团有限公司 格
华盛建筑装饰 市场价
商品
公司 格
临沂市罗庄区 市场价
商品
沈泉庄纸箱厂 格
临沂江泰铝业 市场价
商品
有限公司 格
山东华盛江泉 市场价
商品
热电有限公司 格
华盛江泉江舜 市场价
商品
矿业公司 格
临沂江泉肉制 市场价
商品
品有限公司 格
山东华盛对外 市场价
商品
贸易公司 格
临沂市华盛集 市场价
商品
团建筑公司 格
临沂江鑫钢铁 市场价
商品
有限公司 格
山东江泉房地
市场价
产综合开发有 商品
格
限公司
本期数
占同类交易
关联方
金额 金额的比例
(%)
山东华盛江泉
集团有限公司
华盛建筑装饰
公司
临沂市罗庄区
沈泉庄纸箱厂
临沂江泰铝业
348,022,136.49 95.5
有限公司
山东华盛江泉
热电有限公司
华盛江泉江舜
2,240,394.44 32.1
矿业公司
临沂江泉肉制
品有限公司
山东华盛对外
2,771,354.36 18.6
贸易公司
临沂市华盛集
142,994.23 12.2
团建筑公司
临沂江鑫钢铁
12,163,867.69 25.2
有限公司
山东江泉房地
产综合开发有 95,107,812.68 34.5
限公司
上年同期数
占同类交易
关联方
金额 金额的比例
(%)
山东华盛江泉
380,137.27 6.3
集团有限公司
华盛建筑装饰
5,301,781.53 15.2
公司
临沂市罗庄区
2,481,228.41 64.2
沈泉庄纸箱厂
临沂江泰铝业
6,130,089.46 12.8
有限公司
山东华盛江泉
8,449,113.47 6.6
热电有限公司
华盛江泉江舜
27,482,648.88 12.4
矿业公司
临沂江泉肉制
364,470.47 7.2
品有限公司
山东华盛对外
贸易公司
临沂市华盛集
团建筑公司
临沂江鑫钢铁
有限公司
山东江泉房地
产综合开发有
限公司
（九）或有事项
无
（十）承诺事项
无
（十一）资产负债表日后事项
无
（十二）其他重要事项
无
十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿
董事长：田英智
山东江泉实业股份有限公司
2006年4月6日
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