南风化工集团股份有限公司2005年年度报告
证券代码:000737 公司简称：南风化工
南风化工集团股份有限公司
目录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况简介
第三节 会计数据和业务数据摘要
第四节 股本变动及股东情况
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第六节 公司治理结构
第七节 股东大会情况
第八节 董事会报告
第九节 监事会报告
第十节 重要事项
第十一节 财务报告
第十二节 备查文件目录
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保
证或存在异议。
公司董事程增庆先生、独立董事戴猷元先生由于工作原因未能出席本次会议，委托
董事朱安乐先生、独立董事武世民先生代其行使对会议议案的表决权；独立董事董海水
因公务出国，委托独立董事武世民先生代其行使对会议议案的表决权。
中和正信会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本公司董事长、总经理王跃宣先生、会计机构负责人郭燕燕女士声明：保证本年度
报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：南风化工集团股份有限公司
公司法定英文名称：NAFINE CHEMICAL INDUSTRY GROUP CO.,LTD.
二、公司法定代表人：王跃宣
三、公司信息披露负责人：董事会秘书 朱奇立
联系地址：山西省运城市解放路294号
电话：0359-8967035
传真：0359-2023302
四、公司注册及办公地址：山西省运城市解放路294号
邮政编码：044000
公司国际互联网址：https://www.nafine.com
公司电子信箱：nafine@nafine.com
五、公司年度报告备置地点：公司总部董事会秘书室
公司信息披露报刊：《证券时报》
登载年度报告互联网址：https://www.cninfo.com.cn
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：南风化工
股票代码：000737
七、其他相关资料
公司首次注册登记日期：1996年4月2日
注册登记地点：山西省运城市解放路294号
企业法人营业执照：1400001004677-1
税务登记号：14270111368887
公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记有限公司深圳分公司
公司聘请的会计师事务所：中和正信会计师事务所
办公地址：北京市朝阳区东三环中路25号住总大厦E层
第三节 会计数据和业务数据摘要
一、本年度主要利润指标
单位：人民币元
项 目 金 额
利润总额 58,266,866.17
净利润 18,082,670.49
扣除非经常性损益后的净利润 17,115,219.87
主营业务利润 460,207,352.51
其他业务利润 11,790,180.94
营业利润 56,568,028.99
投资收益 1,021,180.98
补贴收入 670,000.00
营业外收支净额 7,656.20
经营活动产生的现金流量净额 309,634,931.84
现金及现金等价物净增加额 47,881,512.12
注：扣除非经常性损益涉及的项目及金额总额为967,450.62元。
1、罚没收支净额-648,033.12元；
2、赔偿收入净额179,210.07元；
3、处理固定资产净收益1,293,499.88元；
4、其它非经常性收益142,773.79元；
二、公司近三年主要会计数据和财务指标
单位：元
项 目 2005.12.31 2004.12.31
调整前
主营业务收入 2,650,716,403.84 2,608,179,367.61
净利润 18,082,670.49 10,589,140.21
总资产 3,691,885,378.81 3,611,400,334.76
股东权益（不含少数股东权 1,427,371,515.54 1,415,339,171.62
每股收益
全面摊薄 0.04 0.023
加权平均 0.04 0.023
每股净资产 3.12 3.09
调整后的每股净资产 3.00 2.96
每股经营活动产生的现金流 0.68 0.61
量净额
净资产收益率（%）
全面摊薄 1.27 0.75
加权平均 1.27 0.75
扣除非经常性损益后的加权
1.21 0.36
净资产收益率（%）
2004.12.31 2003.12.31
项 目 调整后
2,608,179,367.61 2,793,044,754.3
主营业务收入 10,835,349.26 38,415,990.58
净利润 3,612,340,015.26 3,389,300,670.2
总资产 1,409,803,100.56 1,407,520,381.4
股东权益（不含少数股东权
每股收益 0.024 0.084
全面摊薄 0.024 0.084
加权平均 3.08 3.08
每股净资产 2.94 2.97
调整后的每股净资产 0.61 0.44
每股经营活动产生的现金流
量净额
净资产收益率（%） 0.77 2.73
全面摊薄 0.77 2.79
加权平均
扣除非经常性损益后的加权 0.38 2.97
净资产收益率（%）
三、利润表附表
单位：元
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 32.24 32.44 1.01 1.01
营业利润 3.96 3.99 0.12 0.12
净利润 1.27 1.27 0.04 0.04
扣除非经常性损益后的净利润 1.20 1.21 0.037 0.037
四、公司报告期内股东权益变动情况
单位：元
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 457,300,000.00 727,827,440.75 82,569,340.37
本期增加 220,000.00 6,266,997.22 2,907,008.81
本期减少
期末数 457,300,000.00 728,047,440.75 88,836,337.59
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 39,692,075.04 102,414,244.40 1,409,803,100.56
本期增加 8,174,408.95 17,568,414.98
本期减少
期末数 42,599,083.85 110,588,653.35 1,427,371,515.54
第四节 股本变动及股东情况
一、.股本变动情况
（一）股本变动情况表：
单位:万股
本次 配股 送股 公积金
变动前 转增股本
（一）尚未流通股份 24,774
1、发起人股份 24,774
其中：国家持有股份 24,510
境内法人持有股份 264
外资法人持有股份
其 它
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其它
未流通股份合计 24,774
（二）已流通股份 20,956
1、境内上市人民币普通股（A股） 20,956
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其 它
已流通股份合计 20,956
（三）股份总数 45,730
增发 其他 本次
变动后
（一）尚未流通股份 24,774
1、发起人股份 24,774
其中：国家持有股份 24,510
境内法人持有股份 264
外资法人持有股份
其 它
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其它
未流通股份合计 24,774
（二）已流通股份 20,956
1、境内上市人民币普通股（A股） 20,956
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其 它
已流通股份合计 20,956
（三）股份总数 45,730
（二）股票发行与上市情况
报告期末为止的前三年公司没有发行过股票及其衍生证券。
（三）报告期内公司股份总数及股本结构变动情况
报告期内无送股、转增股本、配股、增发新股、以及因其他原因引起公司股份总数
及结构发生变动。
（四）现存的内部职工股情况
报告期内，公司无内部职工股。
二、股东情况
（一）股东持股情况
股东总数 65262户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
山西运城盐化局 国有法人股 44.65 204,180,000
西安市日用化学工业公司 国有法人股 8.66 39,600,000
中国耀华玻璃集团公司 国有法人股 0.29 1,320,000
天津宏发集团公司 法人股 0.29 1,320,000
升华集团控股有限公司 法人股 0.29 1,320,000
金玉 社会法人股 0.21 943,750
杜朝钦 社会公众股 0.13 575,000
钟立斌 社会公众股 0.12 568,400
蔡保琦 社会公众股 0.09 410,200
甄铨 社会公众股 0.089 407,000
股东名称 持有非流通 质押或冻结的
股数量 股份数量
山西运城盐化局 204,180,000 6,491,000
西安市日用化学工业公司 39,600,000 0
中国耀华玻璃集团公司 1,320,000 0
天津宏发集团公司 1,320,000 0
升华集团控股有限公司 1,320,000 1,000,000
金玉 0 未知
杜朝钦 0 未知
钟立斌 0 未知
蔡保琦 0 未知
甄铨 0 未知
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
金玉 943,750 人民币普通股
杜朝钦 575,000 人民币普通股
钟立斌 568,400 人民币普通股
蔡保琦 410,200 人民币普通股
甄铨 407,000 人民币普通股
宗峰 364,071 人民币普通股
张荣 350,000 人民币普通股
王明其 340,964 人民币普通股
北京新丰瑞和科技有限责任公司 330,000 人民币普通股
张鸿飞 322,000 人民币普通股
上述股东关联关 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知
系或一致行动的说明 是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一
致行动人。
持有公司5%以上股份的山西运城盐化局因担保行为被法院冻结持有本公司6,491,00
0国家股，上述冻结已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理股权冻结登记手
续。
（二）股东情况公司控股股东及实际控制人情况介绍
（1）控股股东名称：山西运城盐化局
法人代表：陈宝绪
成立日期：1948年3月
注册资本：人民币13,604.1万元
主要业务和产品：塑料纺织品产、供、运销及工程施工、设备安装、维修。
（2）本报告期内，公司的控股股东未发生变更。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系图：
■■图像■■
（三）股东情况报告期内控股股东未发生变更，且无其他持股10%（含10%）以上的
法人股东。
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
（一）董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名 性别 出生 职 务 任期起止日期
年月
王跃宣 男 1960.08 董事长、总经理 2005.05-2008.05
文 琳 男 1948.09 副董事长 2005.05-2008.05
张文成 男 1946.01 董事 2005.05-2008.05
朱安乐 男 1952.11 董事、副总经理 2005.05-2008.05
程增庆 男 1952.11 董事、副总经理 2005.05-2008.05
芦仁锁 男 1953.04 董事、副总经理 2005.05-2008.05
戴猷元 男 1945.11 独立董事 2005.05-2008.05
武世民 男 1964.10 独立董事 2005.05-2008.05
董海水 男 1954.11 独立董事 2005.05-2008.05
李斐章 男 1953.05 监事会召集人 2005.05-2008.05
谭向荣 男 1955.10 股东代表监事 2005.05-2008.05
张仲民 男 1949.02 股东代表监事 2005.05-2008.05
苏 铮 男 1959.11 职工代表监事 2005.05-2008.05
赵 波 男 1958.03 职工代表监事 2005.05-2008.05
朱奇立 男 1956.07 董事会秘书 2005.05-2008.05
副总经理
康殿海 男 1963.02 副总经理 2005.05-2008.05
姓名 年初 年末 股份增
持股数 持股数 减变动
王跃宣 10140 10140 -
文 琳 13520 13520 -
张文成 10140 10140 -
朱安乐 10140 10140 -
程增庆 10140 10140 -
芦仁锁 10140 10140 -
戴猷元 - - -
武世民 - - -
董海水 - - -
李斐章 - - -
谭向荣 - - -
张仲民 10140 10140 -
苏 铮 - - -
赵 波 - - -
朱奇立 10140 10140 -
康殿海 - - -
（二）现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
王跃宣先生：男,1960年出生，本科，高级会计师。曾任南风化工集团股份有限公司
总会计师，现任本公司董事长兼总经理。
文琳先生：男,1948年出生，本科，高级经济师，现任西安南风日化有限责任公司董
事长，本公司副董事长。
张文成先生：男,1946年出生，本科，高级政工师。曾任南风化工集团股份有限董事
长。现任本公司董事兼党委书记。
朱安乐先生：男,1952年出生，大专,工程师。现担任本公司董事、副总经理。
程增庆先生：男,1952年出生，大专，经济师。现担任本公司董事、副总经理。
芦仁锁先生：男,1953年出生，研究生，经济师。现担任本公司董事、副总经理。
戴猷元先生：男,1945年出生，清华大学教授、博士生导师。曾任清华大学化学工程
系教授、系主任，现任清华大学副秘书长、北京清华工业开发研究院院长，北京化二股
份有限公司独立董事，本公司独立董事。
武世民先生：男,1964年出生，本科，高级会计师，具有证券期货资格的注册会计师
。曾在山西经济管理干部学院任教，现任本公司独立董事、山西亚宝药业集团股份有限
公司独立董事。
董海水先生：男,1954年出生，大专，高级经济师，现任丰喜肥业（集团）股份有限
公司董事长、山西省氮肥协会常务理事、中国氮肥协会理事、山西省企业家协会常务理
事，本公司独立董事，
李斐章：男,1953年出生，大专，政工师，现任本公司纪委书记,监事会监事召集人
。
谭向荣：男,1955年出生，本科，高级政工师，现任本公司党委副书记，监事会股东
代表监事。
张仲民：男,1949年出生，大专，高级会计师。曾任西安市日用化学工业公司副总经
理兼总会计师；现任西安市日用化学工业公司副总经理、本公司监事会股东代表监事。
苏 铮：男,1959年出生，大专，经济师，曾任南风化工集团人事部经理，现任集团
公司工会主席，监事会职工代表监事。
赵 波：男,1958年出生，大专，现任南风集团工会副主席，河东盐业博物馆馆长，
监事会职工代表监事。
朱奇立先生：男,1956年出生,大专，曾任南风化工集团股份有限公司市场部经理。
现任集团公司董事会秘书、副总经理。
康殿海先生：男,1963年出生,副总经理，硕士研究生。曾任南风化工集团股份有限
公司供应部经理，北京清华液晶技术工程研究中心总经理，现任集团公司副总经理。
（三）现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
公司董事、监事、高级管理人员的报酬根据山西省劳动厅的有关规定，由公司董事
会确定；独立董事薪酬由公司股东大会决定，
姓名 报酬金额（元） 姓名 报酬金额（元）
王跃宣 58,494 董海水 28,000
文 琳 35,832 李斐章 49,830
张文成 61,926 谭向荣 49,722
朱安乐 58,200 张仲民 25,490
程增庆 58,812 苏 铮 50,934
芦仁锁 57,402 赵 波 34,674
戴猷元 28,000 朱奇立 46,146
武世民 28,000 康殿海 43,986
报告期内，在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员共16人，年度报酬总额为
715448元。
张仲民先生在股东单位西安市日用化学工业公司领取报酬
（四）.报告期内董事、监事、高级管理人员离任及新聘情况：
报告期内，公司第三届董事会、监事会及高级管理人员任期届满，2005年5月13日，
公司召开2004年年度股东大会选举产生了第四届董事会、监事会。第四届董事会、监事
会任期自2005年5月13日起至2008年5月13日止。
公司第四届董事会由张文成先生、文琳先生、王跃宣先生、朱安乐先生、程增庆先
生、芦仁锁先生，戴猷元先生、武世民先生、董海水先生9名董事组成，其中戴猷元先生
、武世民先生、董海水先生为公司独立董事。
公司第四届监事会由李斐章先生、谭向荣先生、张仲民先生、苏铮先生、赵波先生
组成，其中苏铮先生、赵波先生为公司职工代表监事。
同日，公司召开的第四届董事会、监事会第一次会议，分别选举王跃宣先生为董事
长，文琳先生为副董事长，李斐章先生为监事会召集人。
公司董事会聘任王跃宣先生为总经理。聘任朱安乐先生、程增庆先生、芦仁锁先生
、朱奇立先生、康殿海先生为副总经理。聘任朱奇立先生为公司董事会秘书
二、员工情况
截止2005年12月31日，公司在职员工总人数为6085人，其中：生产人员3631人；销
售人员542人；技术人1326人；财务人员79人；行政人员507人。具有大专以上学历1946
人，中专以上学历697人。公司目前没有离退休职工。
第六节 公司治理结构
一、公司治理状况
公司自成立以来，努力按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法
律法规及规范的要求，不断完善公司法人治理结构，前后制定了《股东大会议事规则》
、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《投资者关系管
理制度》等一系列内部控制制度，规范公司运作。报告期内，根据中国证监会《关于加
强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《上市公司股东大网络投票指引》及《深圳
证券交易所股票上市规则》的有关规定，对《公司章程》的相关条款进行了修订，突出
了对社会公众股股东利益的保护，进一步健全和完善了公司法人治理结构。
二、独立董事履行职责情况
公司有三名独立董事，占公司董事总人数的三分之一，符合中国证监会《上市公司
治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》对独立董事人数的要求
。
报告期内，公司共召开了7次董事会，独立董事戴猷元先生于四届董事会第五次会议
委托独立董事武世民先生出席、董海水先生于四届董事会第四次会议委托独立董事戴猷
元先生出席，并对所有议案行使同意表决权。其他会议三名独立董事均亲自出席会议并
对有关事项发表了独立意见。报告期内，公司独立董事未对董事会的各项议案及公司其
他重要事项提出异议。三名独立董事勤勉尽责，认真履行了独立董事的职责。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况：
业务方面：本公司独立运作业务，与山西运城盐化局无关。
人员方面：本公司与山西运城盐化局在劳动、人事及工资管理等方面相互独立。公
司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未在股东
单位担任除董事以外的重要职务。
资产方面：本公司与山西运城盐化局产权关系明确，拥有独立的资产。
机构方面：公司拥有独立的行政管理部门及办公场所。
财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制
度，独立在银行开户。
四、公司对高级管理人员的考评及奖励情况
公司根据指标完成情况及个人绩效，对高管人员进行考核奖赏，并定期组织有关部
门对高管人员及其所主管的业务部门进行内部审计。高管人员的薪酬体系直接与企业的
经济效益挂钩。从而调动了高管人员的积极性，有效地促进公司的持续性发展。
第七节 股东大会情况
2005年5月13日，公司召开2004年度股东大会，此次股东大会的决议公告刊登于200
5年5月14日《证券时报》。
第八节 董事会报告
一、报告期内公司经营情况的回顾
（一）报告期内公司总体经营情况：
公司主要生产销售无机盐系列产品，日用化工及其他精细化工产品、化学肥料系列
产品，报告期内，公司全年实现主营业务收入2,650,716,403.84元，比上年增长1.63%，
实现利润58,266,866.17元，比上年增长44.45%，实现净利润18,082,670.49元，比上年
增长66.89%
本报告期内，实现利润和净利润由较大幅度增长的原因是：一是公司营销调整取得
了初步成效，盈利能力强的产品产量、销量增加；二是围绕提高效益开展工作，加大技
术进步力度，开展增收节支活动，达到了提高管理和效益的目的。
（二）公司主营业务及经营状况
1、公司占主营业务收入10%以上的主要产品收入、成本和利润情况表：
产品名称 主营业务收入 比例 主营业务成本 比例
(%) (%)
元明粉 626,135,369.70 23.62 419,850,812.49 19.30
洗衣粉 1,124,472,881.13 42.42 986,422,289.49 45.34
产品名称 主营业务利润 比例 毛利率
(%) (%)
元明粉 206,284,557.21 43.40 32.95
洗衣粉 138,050,591.64 29.04 12.28
2、主营业务分行业、产品、地区情况
Ａ.按行业划分
行业类别 主营业务收入(元)
金额 比例 同比
(%) 增长(%)
化学原料及化学制造业 2,623,690,069.32 98.98 2.70
其他 27,026,334.52 1.02 -49.44
合计 2,650,716,403.84 1.63
行业类别 主营业务利润(元)
金额 比例 同比
(%) 增长(%)
化学原料及化学制造业 457,993,932.18 96.35 1.42
其他 17,337,421.95 3.65 40.90
合计 475,331,354.13 100 1.74
Ｂ.按产品划分
产品类别 主营业务收入(元)
金额 比例(%) 同比
增长(%)
AES 104,725,077.99 3.95 -29.73
硫化碱 204,984,458.60 7.73 17.75
元明粉 626,135,369.70 23.62 18.52
洗衣粉 1,124,472,881.13 42.42 -3.12
餐洗 105,748,805.28 3.99 46.57
皂类 145,897,859.02 5.51 10.32
其他 338,751,952.12 12.78 -13.50
合计 2,650,716,403.84 100.00 1.63
产品类别 主营业务利润(元)
金额 比例(%) 同比
增长(%)
AES 10,781,626.30 2.26 -2.38
硫化碱 47,320,796.57 9.96 12.66
元明粉 206,284,557.21 43.40 -1.84
洗衣粉 138,050,591.64 29.04 0.95
餐洗 6,706,814.86 1.41 -9.76
皂类 18,189,755.44 3.83 4.64
其他 47,997,212.11 10.10 1.93
合计 475,331,354.13 100.00 1.74
Ｃ.按地区划分
地区名称 主营业务收入(元)
比例 同比
金额
(%) 增长(%)
国外 111,042,067.82 4.19 2.85
省内 432,401,555.25 16.31 25.76
省外 2,107,272,780.77 79.50 -2.28
合计 2,650,716,403.84 100.00 1.63
地区名称 主营业务利润(元)
比例 同比
金额 (%) 增长(%)
国外 33,206,609.02 6.98 14.20
省内 67,669,339.81 14.24 7.44
省外 374,455,405.30 78.78 0.28
合计 475,331,354.13 100.00 1.74
主要供应商、客户情况：
前五名供应商采购金额合计4,448,168.23元，占年度采购总额的比例为2%；
前五名客户的销售金额合计86,188,122.48元，占年度销售总额的比例为3.25%。
3、报告期内公司资产构成情况
项目 2005年度 2004年度
金额 占总资产的 金额 占总资产的
比重(%) 比重(%)
应收账款 521,628,431.67 14.13 539,148,172.58 14.93
存货 509,267,570.25 13.79 476,613,359.01 13.19
长期股权 14,684,908.56 0.40 16,925,841.12 0.47
投资
固定资产 1,472,348,179.54 39.88 1,404,363,995.67 38.88
在建工程 186,003,409.67 5.04 174,580,117.64 4.83
短期借款 1,059,486,000.00 28.70 1,068,716,000.00 29.59
长期借款 139,000,000.00 3.77 189,000,000.00 5.23
项目 同比增
长(%) 变动原因
应收账款 -3.25
存货 6.85
长期股权 -13.24 收回投资
投资
固定资产 4.84
在建工程 6.54
短期借款 -0.86 本期5000万元
长期借款 -26.46 长期借款转为
一年内到期的
长期负债。
4、报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税变化情况：
项 目 2005年度 2004年度
营业费用 214,771,700.15 217,080,651.74
管理费用 136,118,887.18 113,895,027.14
财务费用 64,538,917.13 62,182,238.88
所得税 33,650,510.11 24,253,549.05
项 目 同比增长（%） 变动原因
营业费用 -1.06
管理费用 19.51 工资、劳动保险金、折旧
财务费用 3.79
所得税 38.74 利润增加
5、报告期内现金流情况：
项目 2005年度 2004年度
经营活动产生的现金流量 309,634,931.84 280,576,767.27
投资活动产生的现金流量 -141,688,053.14 -90,686,068.46
募资活动产生的现金流量 -119,556,863.81 -21,642,986.08
项目 同比增长(%) 变动原因
经营活动产生的现金流量 10.36
投资活动产生的现金流量 56.24 在建工程增加
募资活动产生的现金流量 银行贷款减少，财务
452.40 费用和应付股利增加
6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）（中外合资）江苏南风元明粉有限责任公司注册于江苏省洪泽县，注册资本1
2,300万元，法定代表人米格尔 多雷斯。该公司主要生产、销售元明粉产品。本报告期
末公司总资产17797.22万元，实现净利润1150.11万元。
（2）南风集团淮安元明粉有限公司注册于江苏省淮安市，注册资本5,000万元，法
定代表人朱安乐。该公司主要生产、销售元明粉产品。本报告期末公司总资产10270.74
万元，实现净利润1659.29万元。
（3）贵州南风日化有限公司注册于贵州省安顺市，注册资本62,291,931.90元，法
定代表人张元漠。该公司主要生产、销售日用化工产品。本报告期末公司总资产14762.
60万元，实现净利润530.67万元。
（4）江苏南风化工有限责任公司注册于江苏省洪泽县，注册资本500万元，法定代
表人刘文信，该公司主要生产、加工硝酸钠、亚硝酸钠、无水硫酸钠、碳酸氢钠、硫酸
钾、硫化钠产品。本报告期末公司总资产7650.86万元，实现净利润3526.57万元。
说明：报告期内无单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响达到10%以上（含
10%）的情况。
二、对公司未来发展的展望
（一）行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局。
公司目前主营业务主要是无机盐化工产品及日用洗涤剂。
公司所在无机盐化工行业，具有资源型及基本化工原料两大特征，由于公司占有生
产无机盐产品的自然资源，加之公司生产的无机盐化工产品，属于基本化工原料，故行
业景气周期虽然会受整个经济景气周期的影响，但一般不会出现大起大落现象。而这一
行业的未来发展趋势仍然是规模优势，即处于市场领导者地位者，是有市场话语权，公
司所生产的无机盐化工产品，在市场中处于领先地位。公司面临的竞争主要是价格竞争
。但由于公司长期形成的市场地位，不管价格走向如何，公司产品的价格保持在行业领
先水平的格局。在较短时间内不会改变。
公司所在的日用洗涤剂行业，其市场销量总量会随着人们生活水平的提高持续增长
。“十一五”规划预计净增长率为6.2%。市场增长空间相当可观。而由于政府倡导建设
“环境友好，资源节约”型社会，日用洗涤剂行业的未来发展，将以此为方向成为必然
。同时，建设社会主义新农村的推进，也将逐步将农村潜在的消费力转化为巨大的消费
购买，因此，日用洗涤剂行业面临着新的发展机遇。日用洗涤剂市场的竞争，在经过价
格竞争的血刃后，市场正在恢复理性，市场竞争开始转向价值竞争。而价值竞争的领路
者，仍然是位于市场前列的公司。整个竞争格局在短期内不会有大的改变。
（二）公司的发展战略
发挥自身优势，确立相关多元化发展战略，以化工、日化为基础，大力发展旅游、
日化原料和黑泥系列化妆品，实现日化产品特色化、化工产品精细化、形成新的利润增
长点建设和凝聚公司的核心竞争力，提高可持续发展能力。将南风做大做强，成为世界
南风，世纪南风。
（三）2006年经营计划
2006年，公司化工进一步调整日化营销战略和产品结构，增强日化产品盈利能力，
继续增加盈利能力较强的化工产品生产能力；不断加强各项管理，进一步细化专业管理
，降低成本费用，提高盈利能力，实现各项经营指标。
（四）资金需求、使用计划及来源
为了完成2006年的目标，公司预计2006年资金需求为1亿元人民币，资金来源：（1
）公司自筹资金；（2）向银行申请授信。
（五）公司面临的主要风险因素及对策
1、可能出现的不利因素。
于石油价格上涨，可能导致汽车运输成本上升，对公司效益产生不利影响。
2、拟采取措施。
在积极增加公司消化能力的情况下，多渠道解决运输问题，确保公司运输畅通和效
益最大化。
三、公司投资情况
（一）公司在报告期内无募集资金的使用或报告期之前募集资金的使用延续到本报
告期内情况。
（二）报告期内重大非募集资金投资项目。
（1）脂肪酸项目，本报告期投入43,268,536.55元，已交付生产使用，年可节约成
本600万元。
（2）洗涤剂一洗改造项目，本报告期投入28,926,958.82元，目前正在建设中。
（3）铁路专用线工程，本报告期投入8,446,281.93元，目前正在建设中。
四、董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会共召开了七次会议
1、2005年4月6日公司第三届董事会第十四次会议在总部大会议室召开，本次会议决
议刊登在2005年4月8日的《证券时报》上。
2、2005年4月27日公司第三届董事会第十五次会议在总部大会议室召开。会议审议
通过了《公司2005年第一季度报告》。
3、2005年5月13日第四届董事会第一次会议在公司总部大会议室召开，本次会议决
议刊登在2005年5月14日的《证券时报》上。
4、2005年6月16日第四届董事会第二次会议在公司总部大会议室召开，本次会议决
议刊登在2005年6月17日的《证券时报》上。
5、2005年8月16日第四届董事会第三次会议在总部大会议室召开。本次会议决议刊
登在2005年8月18日的《证券时报》上。
6、2005年10月28日第四届董事会第四次会议总部大会议室召开。会议审议通过了《
公司2005年第三季度报告》。
7、2005年12月6日第四届董事会第五次会议总部大会议室召开。本次会议决议刊登
在2005年12月7日的《证券时报》上。
（二）董事会对股东大会的执行情况：
在报告期内，董事会及各位董事严格按照公司2004年年度股东大会的授权，认真执
行股东大会通过的决议，严格依法执行公务，在经营活动中未发现有违反国家法律、法
规、公司章程或有损公司利益的行为。
五、2005年度利润分配预案：
经中和正信会计师事务所审计，公司2005年度实现利润总额58,266,866.17元，净利
润18,082,670.49元，根据公司章程提取法定盈余公积金7,001,252.73元，提取法定公益
金2,907,008.81元，本年度可供股东分配利润为8,174,408.95元，加上年初未分配利润
102,414,244.40元，2005年末实际可供股东分配的利润为110,588,653.35元。
2005年公司盈利能力有所提高，但盈利额仍偏低。由于公司仍处于调整时期，需要
较多的现金，保证各项调整任务的完成；同时鉴于公司实施“十一五”发展规划，因而
现金较为紧张，为此建议2005年度不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本。
公司独立董事认为：暂不分配、不转增可以缓解公司目前资金紧张等困难局面，有
利于公司的可持续发展，符合公司股东的长远利益。
本预案需提交2005年年度股东大会审议通过后方可实施
六、其他披露事项
（一）中和正信会计师事务所通过对公司2005年财务报表的审计出局了《关于南风
化工集团股份有限公司与控股股东及其他关联方资金往来和对外担保的专项审计说明》
详见公司同日在深圳证券交易所网上公告的专项审计说明。
（二）公司独立董事对公司对外担保的专项说明及独立意见，详见公司同日在深圳
证券交易所网上公告的独立董事关于2005年度对外担保情况的专项说明。
（三）报告期内，公司选定《证券时报》为信息披露指定报纸，没有发生变更情况
第九节 监事会工作报告
一、监事会工作情况
（一）2005年4月6日公司第三届监事会第八次会议在总部会议室召开，本次会议决
议刊登在2005年4月8日的《证券时报》上。
（二）2005年5月13日公司第四届监事会第一次会议在总部会议室召开，本次会议决
议刊登在2005年5月14日的《证券时报》上。
（三）2005年8月16日公司第四届监事会第二次会议在总部会议室召开，本次会议决
议刊登在2005年8月17日的《证券时报》上。
二、监事会对公司2005年度有关事项发表独立意见;
（一）公司依法运作情况。监事会认为，公司董事会和经理班子能够按照《公司法
》、《证券法》和《公司章程》及其他法律、法规进行规范运作，严格执行股东大会的
各项决议和授权，决策程序合法。公司董事和经理层在执行职务时没有违反法律法规、
公司章程或损害公司利益的行为。
（二）检查公司财务情况。公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
中和正信会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。
（三）收购、出售资产情况。本年度公司没有重大收购、出售资产情况。2005年6月
公司以60万元收购运城南光实业有限公司所持有的运城南风洗涤化妆品有限公司1%的股
权（60万股），以50万元收购南风工业园开发有限公司2%的股权（50万股），同时撤销
运城南风洗涤化妆品有限公司及南风工业园开发有限公司。交易价格合理，无损害股东
权益情况。
（四）关联交易情况。报告期内公司的关联交易事项均按市场价格公允进行，没有
损害上市公司利益的行为。
第十节 重要事项
一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项。2005年6月16日公司四届董事会二次
会议审议通过，以60万元收购运城南光实业有限公司所持有的运城南风洗涤化妆品有限
公司1%的股权（60万股），以50万元收购南风工业园开发有限公司2%的股权（50万股）
。同时撤销运城南风洗涤化妆品有限公司及南风工业园开发有限公司。交易价格合理，
无损害股东权益情况。
三、报告期内公司重大关联交易事项
（一）与日常经营相关的关联交易事项
交易金额
关联人 交易内容 定价依据 交易价格 （万元）
山西运城盐化局 提供运输服务 合同定价 9.70元/吨 755.50
山西运城盐化局 土地租赁 合同定价 184万元/年 184
占同类交易
金额的比例 结算方式
关联人 （%）
山西运城盐化局 7.56 货币结算
山西运城盐化局 100 货币结算
公司按照双方签订的运输合同接受关联人提供运输服务属于正常和必要的交易行为
，此类交易的存续，有利于保证本公司的生产经营的连续性和稳定性。
上述关联交易没有损害公司利益，不会对公司以及未来的财务状况、经营成果产生
影响，对公司独立性没有影响，公司主营业务不会因此类交易而对关联人形成依赖。
日常关联交易实际发生情况与预计情况无差异。
（二）报告期内公司其他重大关联交易事项（详见财务报告附注）。
（三）、关联债权债务往来
关联方向上市公司 形成
关联方 向关联方提供资金 提供资金 的原因
发生额 余额 发生额 余额
山西运城盐化局 15172.03 11.80 临时拆借
合计 15172.03 11.80
（四）资金占用清欠情况
对于山西运城盐化局占用资金事宜，截至2005年12月31日，山西运城盐化局非经营
性占用本公司11.80万元。山西运城盐化局已以现金方式于2006年2月28日偿还。南风化
工集团股份有限公司 2005年年度报告正文
四、重大合同及其履行情况
（一）报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包
、租赁公司资产的事项。
（二）报告期内发生或以前期内发生但延续到报告期内的对外重大担保合同信息情
况：
（1）2005年12月5日公司与山西关铝股份有限公司签定了《互保协议》，相互为对
方的金融贷款提供信用担保，累计最高净额不超过三亿伍千万元人民币。截止2005年12
月31日，公司为山西关铝股份有限公司贷款34000万元提供担保。
（2）2005年12月5日公司与山西丰喜肥业（集团）股份有限公司签定了《互保协议
》，相互为对方的金融贷款提供信用担保，累计最高净额不超过三亿伍千万元人民币。
截止2005年12月31日，公司为山西丰喜肥业（集团）股份有限公司贷款17100万元提供担
保。
五、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。
六、报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上的股东未有承诺事项。
七、聘任、解聘会计师事务所情况
鉴于公司原聘任的山西天元会计师事务所已终止经营，经2006年1月10日公司2006年
度第一次临时股东大会审议通过，聘任北京中和正信会计师事务所为公司2005年度财务
审计机构，聘期一年。公司支付其财务审计费用65万元。
八、报告期内公司、公司董事及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处
罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
九、报告期内公司没有发生《证券法》第六十七条、《公开发行股票公司信息披露
实施细则》第十七条所列的重大事项。
十、关于完成股权分置改革的事项。
2006年3月14日，公司在《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》披露了公司
股权分置改革说明及其摘要、保荐意见、独立董事意见函、法律意见书等，经与流通股
股东充分沟通协商，2006年3月22日披露了股权分置改革说明书（修订稿），确定公司股
权分置改革的对价方案为：流通股股东每10股获付3.5股由非流通股股东支付的股份，同
时非流通股股东做出法定承诺。
第十一节 财务报告
审计报告
中和正信审字(2006)第3—008号
南风化工集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的南风化工集团股份有限公司（以下简称“南风化工”）2005年12
月31日的资产负债表和合并资产负债表、2005年度的利润及利润分配表和合并利润及利
润分配表、2005年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是南风化工
管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了南风化工2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营
成果和现金流量。
中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:梁青民
中国 北京
中国注册会计师:王玉才
2006年4月4日
资产负债表
2005年12月31日
编制单位：南风化工集团股份有限公司 金额单位：人民币元
注释
项 目
合 并 母公司
流动资产：
货币资金
六.(1)
短期投资
六.(2)
应收票据
六.(3)
应收股利
应收利息
应收帐款
六.(4) 七.(1)
其他应收款
六.(5) 七.(2)
预付帐款
六.(6)
应收补贴款
六.(7)
存货
六.(8)
待摊费用
六.(9)
一年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资:
六.(10)
长期股权投资
七.(3)
合并价差(长期股权投资差额)
长期债权投资
长期投资合计
固定资产: 六.(11)
固定资产原价
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资 六.(12)
在建工程
六.(13)
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产:
无形资产
六.(14)
长期待摊费用
六.(15)
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计
合并
项 目
年末数 年初数
流动资产：
货币资金 529,986,257.37 482,104,745.25
短期投资 1,100,410.00
100 410 00
应收票据 32,601,561.33 33,416,925.56
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 521,628,431.67 539,148,172.58
其他应收款 273,958,631.14 309,982,934.46
预付帐款 119,077,554.56 151,097,486.38
应收补贴款 50,000.00
50 000 00
存货 509,267,570.25 476,613,359.01
待摊费用 3,964,706.68 4,223,419.22
一年内到期长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,990,635,123.00 1,997,737,452.46
长期投资:
长期股权投资 11,403,706.46 15,453,706.46
合并价差(长期股权投资差额 3,281,202.10 1,472,134.66
长期债权投资
长期投资合计 14,684,908.56 16,925,841.12
固定资产:
固定资产原价 2,487,408,766.04 2,296,761,215.82
减：累计折旧 1,013,661,517.53 890,998,151.18
固定资产净值 1,473,747,248.51 1,405,763,064.64
减：固定资产减值准备 1,399,068.97 1,399,068.97
固定资产净额 1,472,348,179.54 1,404,363,995.67
工程物资 680,145.87
626 205 57
在建工程 186,003,409.67 174,580,117.64
固定资产清理 -
固定资产合计 1,658,977,794.78 1,579,624,259.18
无形资产及其他资产:
无形资产 23,434,428.46 12,760,977.33
长期待摊费用 4,153,124.01 5,291,485.17
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 27,587,552.47 18,052,462.50
递延税项:
递延税款借项
资产总计 3,691,885,378.81 3,612,340,015.26
母公司
项 目
年末数 年初数
流动资产：
货币资金 432,305,149.05 357,041,616.33
短期投资 100,410.00
应收票据 7,020,925.90 4,486,357.83
应收股利 44,699,798.46 40,025,102.49
应收利息
应收帐款 290,491,157.48 260,312,126.30
其他应收款 442,875,548.77 514,110,771.78
预付帐款 66,102,452.59 77,080,223.70
应收补贴款 50,000.00 50,000.00
存货 225,654,780.94 159,242,934.96
待摊费用 1,608,109.31 175,686.92
一年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,510,908,332.50 1,412,524,820.31
长期投资:
长期股权投资 641,079,926.55 728,133,372.99
合并价差(长期股权投资差额
长期债权投资
长期投资合计 641,079,926.55 728,133,372.99
固定资产:
固定资产原价 903,323,210.46 695,908,150.84
减：累计折旧 341,283,785.83 291,487,991.65
固定资产净值 562,039,424.63 404,420,159.19
减：固定资产减值准备
固定资产净额 562,039,424.63 404,420,159.19
工程物资 186,802.24 214,092.54
在建工程 90,685,371.33 60,253,356.28
固定资产清理
固定资产合计 652,911,598.20 464,887,608.01
无形资产及其他资产:
无形资产 7,434,503.16 3,919,812.50
长期待摊费用 1,604,200.56 2,298,369.65
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 9,038,703.72 6,218,182.15
递延税项:
递延税款借项
资产总计 2,813,938,560.97 2,611,763,983.46
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
资产负债表（续）
2005年12月31日
编制单位：南风化工集团股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释 合并
合并 母公司 年末数
流动负债:
短期借款 六.(16) 1,059,486,000.00
应付票据 六.(17) 77,610,000.00
应付帐款 六.(18) 425,810,866.29
预收帐款 六.(19) 41,502,025.75
应付工资 六.(20) -
应付福利费 六.(21) 16,924,416.70
应付股利 六.(22) 18,160,483.87
应交税金 六.(23) 19,336,562.51
其他未交款 六.(24) 3,654,554.64
其他应付款 六.(25) 199,010,108.46
预提费用 六.(26) 8,687,037.85
预计负债
一年内到期的长期 六.(27) 50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,920,182,056.07
长期负债:
长期借款 六.(28) 139,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 139,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负 债 合计 2,059,182,056.07
少数股东权益 205,331,807.20
所有者权益:
股本 六.(29) 457,300,000.00
资本公积 六.(30) 728,047,440.75
盈余公积 六.(31) 131,435,421.44
其中：法定公益金 42,599,083.85
未分配利润 六.(32) 110,588,653.35
已宣告的现金股利
未确认的投资损失
股东权益合计 1,427,371,515.54
负债和股东权益总计 3,691,885,378.81
项 目 合并
年初数
流动负债:
短期借款 1,068,716,000.00
应付票据 86,760,000.00
应付帐款 342,660,435.20
预收帐款 47,563,371.95
应付工资 510,248.16
应付福利费 17,560,734.95
应付股利 14,709,248.32
应交税金 5,865,286.63
其他未交款 3,146,624.87
其他应付款 174,218,923.07
预提费用 5,717,844.57
预计负债
一年内到期的长期 30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,797,428,717.72
长期负债:
长期借款 189,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 189,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负 债 合计 1,986,428,717.72
少数股东权益 216,108,196.98
所有者权益:
股本 457,300,000.00
资本公积 727,827,440.75
盈余公积 122,261,415.41
其中：法定公益金 39,692,075.04
未分配利润 102,414,244.40
已宣告的现金股利
未确认的投资损失
股东权益合计 1,409,803,100.56
负债和股东权益总计 3,612,340,015.26
项 目 母公司
年末数 年初数
流动负债:
短期借款 809,450,000.00 742,050,000.00
应付票据 60,000,000.00 40,000,000.00
应付帐款 220,209,006.57 148,846,768.68
预收帐款 19,499,958.87 19,402,060.11
应付工资 - -
应付福利费 6,026,642.94 6,030,159.42
应付股利 - -
应交税金 -63,547.70 -13,551,461.26
其他未交款 2,508,596.14 1,644,633.19
其他应付款 78,981,011.64 68,120,276.61
预提费用 955,376.97 418,446.15
预计负债
一年内到期的长期 50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,247,567,045.43 1,012,960,882.90
长期负债:
长期借款 139,000,000.00 189,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 139,000,000.00 189,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负 债 合计 1,386,567,045.43 1,201,960,882.90
少数股东权益
所有者权益:
股本 457,300,000.00 457,300,000.00
资本公积 728,047,440.75 727,827,440.75
盈余公积 80,172,849.93 77,570,587.68
其中：法定公益金 26,724,283.31 25,856,862.56
未分配利润 161,851,224.86 147,105,072.13
已宣告的现金股利
未确认的投资损失
股东权益合计 1,427,371,515.54 1,409,803,100.56
负债和股东权益总计 2,813,938,560.97 2,611,763,983.46
公司法定代表人:王跃宣 主管会计工作负责人:王跃宣 会计机构负责人
:郭燕燕
利润及利润分配表
编制单位：南风化工集团股份有限公司 2005年度 金额单位：人民币元
项 目 注释
合并 母公司
一、主营业务收入 六.(33) 七.(5)
减：主营业务成本 六.(33)
主营业务税金及附加 六.(34)
二、主营业务利润
加：其他业务利润 六.(35)
减:营业费用
管理费用
财务费用 六.(36)
三、营业利润
加：投资收益 六.(37) 七.(4)
补贴收入 六.(38)
营业外收入 六.(39)
减：营业外支出 六.(40)
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所
得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利
润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利
润总额
5、债务重组损失
6、其他
项 目 合并
本期数 上期数
一、主营业务收入 2,650,716,403.84 2,608,179,367.61
减：主营业务成本 2,175,385,049.71 2,185,941,687.67
主营业务税金及附加 15,124,001.62 12,182,554.05
二、主营业务利润 460,207,352.51 410,055,125.89
加：其他业务利润 11,790,180.94 15,034,015.00
减:营业费用 214,771,700.15 217,080,651.74
管理费用 136,118,887.18 113,895,027.14
财务费用 64,538,917.13 62,182,238.88
三、营业利润 56,568,028.99 31,931,223.13
加：投资收益 1,021,180.98 4,594,607.00
补贴收入 670,000.00 3,359,686.28
营业外收入 2,957,674.18 2,863,101.49
减：营业外支出 2,950,017.98 2,411,475.45
四、利润总额 58,266,866.17 40,337,142.45
减：所得税 33,650,510.11 24,253,549.05
少数股东损益 6,533,685.57 5,248,244.14
加：未确认的投资损失
五、净利润 18,082,670.49 10,835,349.26
加：年初未分配利润 102,414,244.40 99,797,728.73
其他转入
六、可供分配的利润 120,496,914.89 110,633,077.99
减：提取法定盈余公积 5,502,071.36 4,098,278.46
提取法定公益金 2,907,008.81 2,194,882.38
提取职工奖励及福利基金 734,255.51 947,614.50
提取储备基金 326,742.72 421,352.44
提取企业发展基金 438,183.14 556,705.81
七、可供股东分配的利润 110,588,653.35 102,414,244.40
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 110,588,653.35 102,414,244.40
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所
得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利
润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利 -3,053,561.69
润总额
5、债务重组损失
6、其他
项 目 母公司
本期数 上期数
一、主营业务收入 895,835,521.14 720,520,243.38
减：主营业务成本 737,403,823.15 616,358,222.02
主营业务税金及附加 6,123,895.20 4,290,476.92
二、主营业务利润 152,307,802.79 99,871,544.44
加：其他业务利润 979,116.97 1,536,713.51
减:营业费用 59,981,480.74 46,467,546.17
管理费用 41,315,560.94 21,601,788.13
财务费用 40,676,682.07 32,757,404.11
三、营业利润 11,313,196.01 581,519.54
加：投资收益 11,306,215.63 11,367,715.79
补贴收入
营业外收入 303,041.06 439,543.82
减：营业外支出 1,288,383.57 887,524.50
四、利润总额 21,634,069.13 11,501,254.65
减：所得税 4,285,654.15 1,613,519.89
少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润 17,348,414.98 9,887,734.76
加：年初未分配利润 147,105,072.13 138,700,497.58
其他转入
六、可供分配的利润 164,453,487.11 148,588,232.34
减：提取法定盈余公积 1,734,841.50 988,773.47
提取法定公益金 867,420.75 494,386.74
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
七、可供股东分配的利润 161,851,224.86 147,105,072.13
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 161,851,224.86 147,105,072.13
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所
得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利
润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利 -3,053,561.69
润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司法定代表人:王跃宣 主管会计工作负责人:王跃宣 会计机构负责
人:郭燕燕
现金流量表
2005年度
编制单位：南风化工集团股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 六.(41)
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 六.(42)
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的
现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金
投资所支付的现金
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 本期数
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,178,551,726.20
收到的税费返还 1,662,558.89
收到的其他与经营活动有关的现金 14,889,166.06
现金流入小计 3,195,103,451.15
购买商品、接受劳务支付的现金 2,226,023,861.39
支付给职工以及为职工支付的现金 172,251,941.97
支付的各项税费 202,393,458.96
支付的其他与经营活动有关的现金 284,799,256.99
现金流出小计 2,885,468,519.31
经营活动产生的现金流量净额 309,634,931.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 6,000,000.00
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,312,724.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 4,463,548.58
现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 11,776,273.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 152,514,326.25
现金
投资所支付的现金 950,000.00
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 153,464,326.25
投资活动产生的现金流量净额 -141,688,053.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金
借款所收到的现金 1,303,751,720.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,303,751,720.00
偿还债务所支付的现金 1,342,761,720.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 80,546,863.81
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1,423,308,583.81
筹资活动产生的现金流量净额 -119,556,863.81
四、汇率变动对现金的影响额 -508,502.77
五、现金及现金等价物净增加额 47,881,512.12
项 目 本期数
母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 992,366,687.94
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 9,675,080.49
现金流入小计 1,002,041,768.43
购买商品、接受劳务支付的现金 690,230,091.58
支付给职工以及为职工支付的现金 78,955,892.58
支付的各项税费 55,120,585.17
支付的其他与经营活动有关的现金 68,895,316.08
现金流出小计 893,201,885.41
经营活动产生的现金流量净额 108,839,883.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 5,000,000.00
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 31,961,381.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 96,200.00
现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 37,057,581.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 51,368,224.75
现金
投资所支付的现金 -
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 51,368,224.75
投资活动产生的现金流量净额 -14,310,643.57
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金
借款所收到的现金 909,450,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 909,450,000.00
偿还债务所支付的现金 871,830,000.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 56,744,632.88
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 928,574,632.88
筹资活动产生的现金流量净额 -19,124,632.88
四、汇率变动对现金的影响额 -141,073.85
五、现金及现金等价物净增加额 75,263,532.72
公司法定代表人:王跃宣 主管会计工作负责人:王跃宣 会计机构负责人:
郭燕燕
现金流量表(续)
2005年度
编制单位：南风化工集团股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释
合并 母公司
补充资料：
一、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：*少数股东损益
减：*未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损
失（减:收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减:收益）
递延税款贷项（减:借项）
存货的减少（减:增加）
经营性应收项目的减少（减:增加）
经营性应付项目的增加（减:减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项 目 本期数
合并数
补充资料：
一、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 18,082,670.49
加：*少数股东损益 6,533,685.57
减：*未确认的投资损失 -
加：计提的资产减值准备 2,906,660.96
固定资产折旧 143,892,023.42
无形资产摊销 2,149,960.83
长期待摊费用摊销 1,238,161.16
待摊费用减少（减：增加） 258,712.54
预提费用增加（减：减少） 2,969,193.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损 -1,730,639.84
失（减:收益）
固定资产报废损失 294,894.11
财务费用 64,538,917.13
投资损失（减:收益） -1,021,180.98
递延税款贷项（减:借项） -
存货的减少（减:增加） -32,267,503.71
经营性应收项目的减少（减:增加） 141,203,423.31
经营性应付项目的增加（减:减少） -39,414,046.43
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -309,634,931.84
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
其他
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额 482,104,745.25
加：现金等价物的期末余额 529,986,257.37
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 47,881,512.12
项 目 本期数
母公司数
补充资料：
一、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 17,348,414.98
加：*少数股东损益 -
减：*未确认的投资损失 -
加：计提的资产减值准备 1,420,596.10
固定资产折旧 40,895,185.50
无形资产摊销 359,221.30
长期待摊费用摊销 694,169.09
待摊费用减少（减：增加） -1,254,637.45
预提费用增加（减：减少） -2,303,616.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损 -101,505.50
失（减:收益）
固定资产报废损失 -
财务费用 40,676,682.07
投资损失（减:收益） -11,306,215.63
递延税款贷项（减:借项） -
存货的减少（减:增加） -19,841,869.64
经营性应收项目的减少（减:增加） 83,365,103.12
经营性应付项目的增加（减:减少） -41,111,644.07
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 108,839,883.02
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
其他
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额 357,041,616.33
加：现金等价物的期末余额 432,305,149.05
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 75,263,532.72
公司法定代表人:王跃宣 主管会计工作负责人:王跃宣 会计机构负责人
:郭燕燕
合并资产减值准备明细表
2005年度
编制单位：南风化工集团股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 行次
①
一、坏帐准备合计 1
其中：应收帐款 2
其他应收款 3
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
基金投资 7
三、存货跌价准备合计 8
其中：库存商品 9
原材料 10
四、长期投资减值准备合计 11
其中：长期股权投资 12
长期债权投资 13
五、固定资产减值准备合计 14
其中：房屋、建筑物 15
机器设备 16
六、无形资产减值准备合计 17
其中：专利权 18
商标权 19
七、在建工程减值准备 20
八、委托贷款减值准备 21
九、总计 22
年初 本年
项目 余额 增加数
② ③
① 7,682,492.17 3,293,368.49
一、坏帐准备合计
7,372,198.92 3,315,499.32
其中：应收帐款
310,293.25
其他应收款 -22,130.83
-
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
基金投资
2,224,209.70 -
三、存货跌价准备合计
617,271.66
其中：库存商品
1,606,938.04
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
1,399,068.97
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
1,399,068.97
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
11,305,770.84 3,293,368.49
九、总计
本年减少数
因资产价值
项目 其他原因转出数
回升转回数
④ ⑤
① - -
一、坏帐准备合计
其中：应收帐款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
基金投资
- 386,707.53
三、存货跌价准备合计
286,707.53
其中：库存商品
100,000.00
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
- 386,707.53
九、总计
本年减少数 年末
项目 合计 余额
⑥ ⑦
①
一、坏帐准备合计 366,065.99 10,609,794.67
其中：应收帐款 352,136.44 10,335,561.80
其他应收款 13,929.55 274,232.87
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资
基金投资 -
三、存货跌价准备合计 386,707.53 1,837,502.17
其中：库存商品 286,707.53 330,564.13
原材料 100,000.00 1,506,938.04
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 1,399,068.97
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 1,399,068.97
六、无形资产减值准备合计 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
九、总计 752,773.52 13,846,365.81
公司法定代表人:王跃宣 主管会计工作负责人:王跃宣 会计机构负责人:郭
燕燕
母公司资产减值准备明细表
2005年度
金额单位：
编制单位：南风化工集团股份有限公司
人民币元
项目 行次
①
一、坏帐准备合计 1
其中：应收帐款 2
其他应收款 3
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
基金投资 7
三、存货跌价准备合计 8
其中：库存商品 9
原材料 10
四、长期投资减值准备合计 11
其中：长期股权投资 12
长期债权投资 13
五、固定资产减值准备合计 14
其中：房屋、建筑物 15
机器设备 16
六、无形资产减值准备合计 17
其中：专利权 18
商标权 19
七、在建工程减值准备 20
八、委托贷款减值准备 21
九、总计 22
年初 本年
项目
余额 增加数
① ② ③
一、坏帐准备合计 2,874,285.84 1,420,596.10
其中：应收帐款 2,661,514.02 1,439,948.85
其他应收款 -19,352.75
212,771.82
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
基金投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 2,874,285.84 1,420,596.10
本年减少数
项目
因资产价值其他原因
合计
回升转回数 转出数
① ④ ⑤ ⑥
一、坏帐准备合计 - - -
其中：应收帐款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
基金投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 - - -
年末
项目
余额
⑦
①
一、坏帐准备合计 4,294,881.94
其中：应收帐款 4,101,462.87
其他应收款 193,419.07
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资
基金投资 -
三、存货跌价准备合计 -
其中：库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备合计 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
九、总计 4,294,881.94
公司法定代表人:王跃宣 主管会计工作负责人:王跃宣 会计机构负
责人:郭燕燕
南风化工集团股份有限公司
2005年度会计报表附注
一、基本情况：
南风化工集团股份有限公司（以下简称“本公司”）是经山西省人民政府晋政函（
1996）47号文批准，由山西运城盐化局、陕西省西安市日用化学工业公司、中国耀华玻
璃集团公司、天津宏发集团公司、升华集团控股有限公司共同发起设立的股份有限公司
，于1996年4月2日成立。根据中国证券监督管理委员会证监发（1997）98号、99号文件
批复，本公司于1997年4月8日以上网定价方式发行人民币普通股6200万股，并于4月28日
在深交所挂牌交易；1998年7月根据中国证券监督管理委员会证监发（1998）51号文件批
复，本公司向社会公众股股东配售1860万股（每股售价8.5元），本公司股本总额增至2
0237万股；1999年度本公司以1998年末总股本20237万股为基数，实施按每10股送红股2
股，资本公积每10股转增8股方案后，本公司股本总额增至40474万股；2000年度，经中
国证券监督管理委员会证监公司字（2000）88号文核准，本公司以1999年末总股本4047
4万股为基数，按10：3的比例向全体股东配售5256万股，截至2000年12月31日，本公司
股本总额增至45730万股。
本公司主要生产销售工业无机盐系列产品、日用化工系列产品、医药产品、化肥系
列产品。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度采用公历制，自每年1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币核算方法
本公司的外币业务以业务发生时按当期期初的市场汇率折合成记账本位币入账，期
末将外币货币性资产和负债的余额按照期末中国人民银行公布的人民币外汇牌价进行调
整。因购建固定资产而专门借入的外币资金所产生的折算差额，符合《企业会计准则—
借款费用》规定的资本化条件的，予以资本化；其余部分，于发生当期计入损益。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价
值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
短期投资按取得时的实际成本计价。
决算日，本公司的短期投资按成本与市价孰低法计价，即按单项短期投资成本高于
市价的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益。
8、坏账核算方法
本公司对于因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的
应收款项和因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有确凿证据表明无法收回的应收款项
，经本公司股东大会批准的审批核销权限规定分级批准后，确认为坏账损失。
坏账损失采用备抵法核算，于决算日，本公司对应收账款按账龄分析法计提坏账准
备；对其他应收款采用余额百分比法计提坏账准备，计提比例为1‰，计入当年度损益。
应收账款计提坏账准备的比例如下：
账 龄 计提比例
1年以内 15‰
1—2年 20‰
2—3年 30‰
3—5年 50‰
本公司对于有足够证据证明不能收回的应收款项和账龄在5年以上的应收款项计提1
00%的坏账准备。
9、存货核算方法
存货包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、外购商品等。
原材料、低值易耗品采用计划成本计价，月份终了，计划成本与实际成本之间的差
异，按材料成本差异率结转，从而将发出原材料的成本调整为实际成本；库存商品按实
际成本计价，发出采用加权平均法计算确定。
低值易耗品于领用时采用五五摊销法摊销。
存货采用永续盘存制度。
决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目的成
本与可变现净值计量。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因
，使存货成本高于其可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备
，预计的存货跌价损失计入当年度损益。
用于生产而持有的原材料等，如果用其生产的库存商品的可变现净值高于成本，则
该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明库存商品的可变现净值低于成本，则
该材料应当按可变现净值计量。
10、长期投资核算方法
本公司长期股权投资采用下列会计处理方法：
本公司对其他单位的投资占被投资单位表决权资本总额的20%以下或虽拥有20%以上
的股权但不具有重大影响的，采用成本法核算；本公司对其他单位的投资占该单位表决
权资本总额的20%以上或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；本公司对其
他单位的投资占该单位表决权资本总额的50%（不含50%）以上的，或虽然占该单位资本
总额不足50%，但具有实际控制权的被投资单位，采用权益法核算并编制合并会计报表。
本公司对长期股权投资的初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间
的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份
额的差额，增加资本公积—股权投资准备。
本公司在合并会计报表时，对于子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者
权益中本公司所持有的份额相抵销时发生的合并价差，在长期股权投资项目单独反映。
决算日，本公司对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被
投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按单项投资可收
回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失
计入当年度损益。
11、固定资产计价和折旧方法
固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与
生产、经营有关的工器具，以及不属于生产经营主要设备但单位价值在2000元以上，使
用期限超过两年的物品。
固定资产日常核算按实际成本计价。
固定资产折旧采用直线法平均计算。并按固定资产分类、预计可使用年限和估计残
值率，确定其年折旧率如下：
资产类别 预计使用年限(年) 年折旧率（%） 预计残值率
房屋及建筑物 20—50 1.90—4.85 3-5%
通用设备 6-20 4.75-6.93 3-5%
专用设备 12—14 6.79—8.08 3-5%
运输工具 8 11.88 5%
决算日，固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按单
个固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致产生可收回
金额低于账面价值的差额提取，预计的固定资产减值准备计入当年度损益。
12、在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差
额，在该项资产交付使用或完工之前，计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用
时转作固定资产。
决算日，对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或足以证明
已经发生减值的在建工程，计提在建工程减值准备，预计的在建工程损失计入当年度损
益。
13、借款费用的核算方法：
为专项用于购建固定资产而发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用
状态前发生的予以资本化，计入所建造固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定
可使用状态后发生的，直接计入当年度损益。
属于流动负债性质的借款费用或者虽然属于长期借款性质，但不是用于购建固定资
产的借款费用，以及为投资而发生的借款费用，均于发生时直接计入当年度损益。
筹建期间发生的借款费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次
计入开始生产经营当月的损益。
14、无形资产计价和摊销
无形资产按取得时的实际成本计价。
无形资产摊销采用直线法，按合同规定年限或法定年限平均摊销，专利权按10年使
用期限平均摊销。
决算日，对已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不
利影响的无形资产；无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复
；其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额情形的无形资产，计提无形资
产减值准备。预计的无形资产账面价值高于其可收回金额的差额，作为无形资产减值损
失计入当年度损益。
15、长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用按实际成本计价，按受益期限平均摊销。开办费自开始生产经营的当
月起一次计入当月损益。
16、收入确认原则
本公司商品销售收入是以：商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司
既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交
易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量为标志，确认主营
业务收入的实现。
本公司提供劳务收入是以：当劳务在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提
供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；当劳务的开始和完成分属不同
会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的经
济利益能够流入企业，已经发生的劳务和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时
，按完工百分比法确认劳务收入。
17、所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法核算所得税。
18、合并会计报表的编制方法
（1）合并报表编制的依据、合并范围的确定原则：
本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11号文关于《合并会计报表暂行
规定》等有关文件的规定编制。
纳入本公司合并会计报表编制范围的子公司条件如下：
①母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业；
②通过与被投资企业其他投资者达成协议，持有被投资企业半数以上表决权；
③根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策；有权任免董事会等类似权力
机构半数以上成员；
④在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。
（2）合并会计报表的编制方法：
以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项
目数额予以编制。本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时
予以抵销。
本公司在编制合并利润及利润分配表时，是以本公司的子公司于本年度计提的法定
盈余公积、法定公益金（外商投资企业于税后利润计提的职工奖励及福利基金除外）中
本公司所拥有的份额，对本公司本年度提取的法定盈余公积、法定公益金予以调整。
少数股东权益的数额是根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥
有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属各子公司于本年度实现的损益扣除
母公司拥有份额后的余额计算确定。
（3）合并范围的变化：
2005年6月16日，本公司与运城市南光实业有限公司签订股权转让协议，将运城市南
光实业有限公司持有运城南风洗涤化妆品有限公司（以下简称“洗化公司”）1%的股权
以60万元价格转让给本公司；将持有运城市南风工业园开发有限公司（以下简称“工业
园”）2%的股权以50万元价格转让给本公司。上述股权转让完成后，本公司持有洗化公
司、工业园100%的股权。
2005年6月16日，根据本公司第四届第二次董事会决议，注销洗化公司、工业园两个
全资子公司，变更为洗化分公司，并在工商行政管理部门办理完毕相关手续。上述股权
转让事项导致本期合并范围发生变化，本期仅将上述子公司1-6月收入、成本费用及现金
流量纳入本公司合并报表。
19、重要会计政策和会计估计变更的说明，以及重大会计差错更正
（1）会计政策变更
本公司重要会计政策未发生变化。
（2）会计估计变更
经2005年5月31日股东大会批准，及南风化工集团股份有限公司财字（2005）号文件
《关于调整应收款项坏账准备计提比例的通知》，自2005年起本公司对应收款项坏账准
备计提比例调整如下：
①应收账款坏账准备计提比例调整：
账 龄 调整前比例 调整后比例
1年以内 10‰ 15‰
1-2年 15‰ 20‰
2-3年 20‰ 30‰
3-5年 30‰ 50‰
②其他应收款采用余额百分比法计提坏账准备，计提比例为1‰，本次未作调整。
③对于有足够证据证明不能收回的应收款项和账龄在5年以上的应收款项计提100%的
坏账准备。
由于上述会计估计变更，影响本期利润总额减少3,053,561.69元。
（3）重大会计差错更正：
①本公司以前年度收到子公司贵州南风日化有限公司分配股利9,526,699.75元作为
其他应付款入账，未减少长期股权投资-损益调整。
②本公司以前年度将（中外合资）江苏南风元明粉有限责任公司于税后利润中计提
的职工奖励及福利基金按持股比例确认为本公司投资收益3,456,573.03元、将贵州南风
日化有限公司于税后利润中计提的职工奖励及福利基金按持股比例确认为本公司投资收
益669,977.25元。
③本公司以前年度对本溪经济开发区南风日化有限公司增资时股权比例变更，投资
成本大于应享有本溪经济开发区南风日化有限公司所有者权益份额的差额2,349,201.28
元未作为股权投资差额摊销。
本公司将上述事项作为重大会计差错更正处理，追溯调整期初留存收益：
<1>调减母公司未分配利润4,705,660.40元，调减盈余公积830,410.66元；
<2>调减合并未分配利润6,152,942.92元，调增盈余公积616,871.86元，调增少数股
东权益16,002,451.31元。
三、税项
1、流转税及附加
税 种 税 率
增值税 17%
营业税 5%
消费税 5%
资源税 0.7元/吨
城市维护建设税 7%
教育费附加 3%
价格调控基金* 1.5%
防洪保安水利建设专项基金** 1‰
河道工程维护管理费*** 1%
物价调节基金**** 1‰
税 种 计税依据
增值税 当期销项税额减当期进项税额
营业税 营业额
消费税 营业额
资源税 水硝
城市维护建设税 实交增值税、营业税、消费税额
教育费附加 实交增值税、营业税、消费税额
价格调控基金* 实交增值税、营业税、消费税额
防洪保安水利建设专项基金** 按销售额或营业额
河道工程维护管理费*** 按流转税额
物价调节基金**** 按销售额或营业额
*“价格调控基金”系根据山西省人民政府晋政发（1995）71号“关于进一步完善价
格调控基金征收管理工作的通知”规定：“凡在本省境内从事生产、经营有销售收入的
单位和个人均应交纳价格调控基金，该基金以消费税、增值税、营业税为计征依据，按
税率‘三税’的1.5%计征。”
**系根据陕西省“关于印发陕西省防洪保安和重点水利建设专项资金征收管理暂行
办法的通知”规定：“制造业等生产企业按销售额或营业额的1‰征收。”
***河道工程维护管理费系根据运市地税计字（1997）第14号《关于征收河道工程维
护管理费的通知》，运城市自1997年1月1日开始计收。标准为对保护范围内工商企业按
当年流转税的1%交纳。
****物价调节基金系根据本溪市国家税务局本国税发（1996）48号关于印发《本溪
市物价调节基金代征管理暂行办法》的通知，各类工商企业（不含军办企业）按其营业
收入的1‰征收。
2、企业所得税：
（1）中外合资江苏南风元明粉有限责任公司享受合资企业“两免三减半”优惠政策
,现执行15%的企业所得税税率；
（2）母公司和其他子公司按33%税率执行。
3、其他税项
税种 税率 计税依据
房产税 1.2% 房产余值
印花税 按规定税率贴花
四、控股子公司及合营企业
本公司的控股子公司概况如下：
?
企业名称 注册地址 法定代表人
?
西安南风日化有限责任公司 西安市 文 林
本溪经济技术开发区南风日化有 本溪市石桥子
王跃选
限公司 镇
南风集团山西国际贸易有限公司 运城市 王巍
安徽安庆南风日化有限责任公司 安庆市 杨台启
贵州南风日化有限公司 安顺市 张元漠
西安南风牙膏有限责任公司 西安市 文林
呼和浩特南风日化有限责任公司 呼和浩特市 高培华
山西省运城南风物贸有限公司 运城市 尚 鑫
（中外合资）江苏南风元明粉有限
洪泽县 米格尔 多雷斯
责任公司
四川同庆南风有限责任公司 彭山县 朱安乐
南风集团垣曲制药有限责任公司 垣曲县 芦仁锁
山西钾肥有限责任公司 运城市 朱安乐
南风集团淮安元明粉有限公司 淮安市 朱安乐
企业名称 经营范围
西安南风日化有限责任公司 主营日用化工生产、销售等
本溪经济技术开发区南风日化有
主营日用化工生产、销售
限公司
南风集团山西国际贸易有限公司 进出口贸易
安徽安庆南风日化有限责任公司 生产、销售日用化工产品
贵州南风日化有限公司 生产销售日用化工产品
西安南风牙膏有限责任公司 生产、销售牙膏系列产品
呼和浩特南风日化有限责任公司 生产销售日用化工产品
山西省运城南风物贸有限公司 经销金属材料、化工原料等物资
（中外合资）江苏南风元明粉有限
生产销售元明粉
责任公司
生产销售无水硫酸铵、碳酸氢
四川同庆南风有限责任公司
铵、日用化工产品
南风集团垣曲制药有限责任公司 药品生产销售
山西钾肥有限责任公司 生产销售钾肥等
南风集团淮安元明粉有限公司 生产、销售元明粉产品
企业名称 注册资本 实际投资额（元）
西安南风日化有限责任公司 11,500万元 113,000,000.00
本溪经济技术开发区南风日化有
5,000万元 42,500,000.00
限公司
南风集团山西国际贸易有限公司 400万元 3,600,000.00
安徽安庆南风日化有限责任公司 8200万元 81,750,000.00
贵州南风日化有限公司 62,291,931.90元 43,604,350.33
西安南风牙膏有限责任公司 975.50万元 9,455,000.00
呼和浩特南风日化有限责任公司 1,520万元 15,000,000.00
山西省运城南风物贸有限公司 200万元 1,800,000.00
（中外合资）江苏南风元明粉有限
12,300万元 54,000,000.00
责任公司
四川同庆南风有限责任公司 55,980,825.24 41,514,095.24
南风集团垣曲制药有限责任公司 2,500万元 23,000,000.00
山西钾肥有限责任公司 18,000万元 91,800,000.00
南风集团淮安元明粉有限公司 5,000万元 47,000,000.00
本公司控 是否
企业名称
股比例% 合并
西安南风日化有限责任公司 98.26 是
本溪经济技术开发区南风日化有
85.00 是
限公司
南风集团山西国际贸易有限公司 90.00 是
安徽安庆南风日化有限责任公司 99.70 是
贵州南风日化有限公司 70.00 是
西安南风牙膏有限责任公司 96.92 是
呼和浩特南风日化有限责任公司 98.68 是
山西省运城南风物贸有限公司 90.00 是
（中外合资）江苏南风元明粉有限
43.90 是
责任公司
四川同庆南风有限责任公司 74.15 是
南风集团垣曲制药有限责任公司 92.00 是
山西钾肥有限责任公司 51.00 是
南风集团淮安元明粉有限公司 94.00 是
企业名称 注册地址 法定代表人
北京清华液晶技术工程研究中心 北京市 朱安乐
江苏南风化工有限责任公司 洪泽县 刘文信
运城盐湖（中国死海）旅游开发有
运城市 芦仁锁
限公司
四川同庆南风洗涤用品有限责
彭山县 程增庆
任公司
企业名称
经营范围
北京清华液晶技术工程研究中心 主营液晶显示器件、精细化工电
子产品、技术开发、技术服务
江苏南风化工有限责任公司 硝酸纳、亚硝酸纳、无
水硫酸纳、碳酸氢纳、
运城盐湖（中国死海）旅游开发有 盐湖及周边地区旅游资源的开
限公司 发与经营；盐湖矿物质产品及相
四川同庆南风洗涤用品有限责 关旅游产品的开发与销售。
洗衣粉、液洗、皂类、磺酸的开
任公司
发、制造、销售
企业名称
注册资本 实际投资额（元）
北京清华液晶技术工程研究中心
4,500万元 22,950,000.00
江苏南风化工有限责任公司
500万元 3,000,000.00
运城盐湖（中国死海）旅游开发有
限公司 4000万元 38,500,000.00
四川同庆南风洗涤用品有限责
任公司 3066万元 22,734,400.00
企业名称 本公司控 是否
股比例% 合并
北京清华液晶技术工程研究中心
51.00 是
江苏南风化工有限责任公司
60.00 是
运城盐湖（中国死海）旅游开发有
限公司 96.25 是
四川同庆南风洗涤用品有限责
任公司 74.15 是
五、利润分配
本公司可供分配的利润，按下列顺序分配：
1、提取10%的法定盈余公积；
2、提取5%的法定公益金；
3、根据股东大会决议提取任意盈余公积；
4、根据股东大会决议分配普通股股利。
六、合并会计报表主要项目附注 （单位：人民币元）
1、货币资金
货币资金明细项目列示如下：
2005.12.31
项目 币种
原币 汇率 人民币
现金 人民币 329,188.39 329,188.39
银行存款 人民币 527,180,416.70 527,180,631.51
银行存款 美元 306,861.97 8.0702 2,476,437.47
银行存款 欧元
合计 529,986,257.37
2004.12.31
项目
原币 汇率 人民币
现金 396,969.54 396,969.54
银行存款 478,344,087.91 478,344,087.91
银行存款 405,425.82 8.2765 3.355,506.80
银行存款 726.38 8,181.00
合计 482,104,745.25
期末数比期初数增加47,881,515.12元，主要原因是经营活动增加现金。
2、短期投资
短期投资明细项目列示如下：
项 目 2005.12.31 跌价准备 2004.12.31 跌价准备
债券投资 --- --- ---
其他投资* 100,410.00 --- 1,100,410.00 ---
合计 100,410.00 --- 1,100,410.00 ---
*本公司其他投资项目为购入基金。年末持有宝康基金10万股，金额为100,410.00元
。资产负债表日，上述短期投资不存在计提跌价准备的情况，未计提短期投资跌价准备
。本期短期投资变化较大原因为出售易方达策略成长基金100万股。
3、应收票据
票据种类 2005.12.31 2004.12.31
银行承兑汇票 32,601,561.33 33,416,925.56
合计 32,601,561.33 33,416,925.56
4、应收账款
（1）应收账款账龄分析列示如下：
2005.12.31
账龄 计提 ?
金 额 比例% 坏账准备
比例 ?
1年以内
356,734,654.57 67.06 5,351,019.82 1.5%
1-2年 82,368,848.11 15.49 1,647,376.96 2%
2-3年 65,292,976.21 12.27 1,958,789.29 3%
3-5年 27,567,514.58 5.18 1,378,375.73 5%
合计 531,963,993.47 100.00 10,335,561.80
帐龄 2004.12.31
计提
金 额 比例% 坏账准备 比例
1年以内 340,7
96,396.88 62.36 3,407,963.98 1%
1-2年 100,228,031.87 18.34 1,503,420.48 1.5%
2-3年 70,406,382.98 12.88 1,408,127.67 2%
3-5年 35,089,559.77 6.42 1,052,686.79 3%
合计 546,520,371.50 100.00 7,372,198.92
（2）应收账款年末余额中前五名债务人欠款金额合计为13,290,043.53元，占应收
账款总额的比例为2.50%。
（3）应收账款中应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款详见关联
交易附注八（三）。
5、其他应收款
（1）其他应收款账龄分析列示如下：
2005.12.31
账龄 计提
金额 比例% 坏账准备 比例
1年以内 184,172,010.00 67.16 184,172.01 1‰
1-2年 59,227,173.93 21.60 59,227.17 1‰
2-3年 12,024,284.92 4.38 12,024.29 1‰
3-5年 18,809,395.16 6.86 18,809.4 1‰
合计 274,232,864.01 100.00 274,232.87
2004.12.31
账龄 计提
金 额 比例% 坏账准备
比例
1年以内 238,753,393.19 76.94 238,753.40 1‰
1-2年 22,616,451.24 7.29 22,616.46 1‰
2-3年 30,041,865.85 9.68 30,041.87 1‰
3-5年 18,881,517.43 6.09 18,881.52 1‰
合计 310,293,227.71 100.00 310,293.25
（2）其他应收款年末余额中前五名债务人欠款金额合计为45,281,376.28元，占其
他应收款总额的比例为16.51%。
（3）其他应收款中应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款详见附
注八（三）。
6、预付账款
（1）预付账款账龄分析列示如下：
账龄 2005.12.31 2004.12.31
金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 95,124,449.63 79.88 151,097,486.38 100.00
1-2年 23,953,104.93 20.12 --- ---
合 计 119,077,554.56 100.00 151,097,486.38 100.00
（2）预付账款年末余额中预付前五名客户余额合计8,989,242.79元，占预付账款总
额的比例为7.55%。
（3）预付关联方及持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项见附注八
（三）。
7、应收补贴款
应收补贴款明细项目列示如下：
项 目 2005.12.31 2004.12.31
应收教育费附加返还 50,000.00 50,000.00
合 计 50,000.00 50,000.00
8、存货及存货跌价准备
存货及存货跌价准备明细项目列示如下：
2005.12.31
项 目
金 额 存货跌价准备 存货净额
原材料 245,999,414.94 1,506,938.04 244,492,476.90
在产品 71,078,495.92 71,078,495.92
库存商品 161,791,016.14 330,564.13 161,460,452.01
低值易耗品 7,853,720.92 7,853,720.92
外购商品 24,382,424.50 24,382,424.50
511,105,072.42 1,837,502.17 509,267,570.25
2004.12.31
项 目
金 额 存货跌价准备 存货净额
原材料 254,291,510.92 1,606,938.04 252,684,572.88
在产品 69,659,849.44 --- 69,659,849.44
库存商品 120,092,925.32 617,271.66 119,475,653.66
低值易耗品 7,129,457.79 --- 7,129,457.79
外购商品 27,663,825.24 --- 27,663,825.24
478,837,568.71 2,224,209.70 476,613,359.01
9、待摊费用
待摊费用明细项目列示如下：
项 目 2004.12.31 本年增加
期初存货进项税额 64,134.87
保险费 1,509,897.11 4,575,197.03
报刊杂志费 40,181.83 69,044.90
养路费 7,332.00 521,474.00
待抵进项税额 535,410.08 4,964,630.04
其 他 2,066,463.33 41,000,332.28
合 计 4,223,419.22 51,130,678.25
项 目 本年摊销 本年转出 2005.12.31
期初存货进项税额 64,134.87 --- -
保险费 4,627,866.01 --- 1,457,228.13
报刊杂志费 71,887.15 --- 37,339.58
养路费 337,173.58 --- 191,632.42
待抵进项税额 4,885,668.09 --- 614,372.03
其 他 41,402,661.09 --- 1,664,134.52
合 计 51,389,390.79 --- 3,964,706.68
10、长期股权投资及长期投资减值准备
（1）明细列示如下：
单位：人民币元
项目 2004.12.31 本 年
增 加
账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资
其中：对子公司投资
对联营企业投资
其他股权投资 15,453,706.46 15,453,706.46 950,000.00
长期债权投资
合计 15,453,706.46 15,453,706.46 950,000.00
项目 本 年 2005.12.31
减 少
账面余额 减值准备
账面价值
长期股权投资
其中：对子公司投资
对联营企业投资
其他股权投资 5,000,000.00 11,403,706.46 11,403,706.46
长期债权投资
合计 5,000,000.00 11,403,706.46 11,403,706.46
（2）其他股权投资明细项目列示如下：
2004.12.31
投资
被投资单位名称 期限 初始投资金额 追加投资额
（年）
山西丰喜纯碱有限公司 5,000,000.00
大同证券经纪有限公司 20 5,910,000.00 ---
山西运城晋能新能源热电有限公司 50,000.00 ---
天津南风贸易有限公司 1,000,000.00
西安南风油脂开发有限公司 5,883,500.00 ---
北京大自在黑泥养生馆有限公司* 1,950,000.00 950,000.00
合 计 19,793,500.00 950,000.00
占被投资
被投资单位名称 投资金额 单位注册
资本比例%
山西丰喜纯碱有限公司
大同证券经纪有限公司 5,910,000.00 4.00
山西运城晋能新能源热电有限公司 50,000.00 5.00
天津南风贸易有限公司 1,000,000.00 19.87
西安南风油脂开发有限公司 2,493,706.46 45.2577
北京大自在黑泥养生馆有限公司* 1,950,000.00 13.00
合 计 11,403,706.46
2005.12.31
被投资单位名称 本年权益增（减）额累计权益增（减）额 减值准备
山西丰喜纯碱有限公司 -5,000,000.00 -5,000,000.00
大同证券经纪有限公司 --- --- ---
山西运城晋能新能源热电有限公司 --- --- ---
天津南风贸易有限公司 --- --- ---
西安南风油脂开发有限公司 --- -3,389,793.54 ---
北京大自在黑泥养生馆有限公司* --- ---
合 计 -5,000,000.00 -8,389,793.54 ---
*根据子公司运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司与北京大自在黑泥养生美容馆
签定的《协议书》，运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司出资195万元，占注册资本
的13%，2004年度投资100万元，本年新增投资95万元。
（3）合并价差:
本年增加
公司名称 原始金额 年初余额
北京清华液晶技术工程研究中心 769,813.23 532,454.16
本溪经济技术开发区南风日化 2,349,201.28
939,680.50
有限公司
运城盐湖（中国死海）旅游开发 2,120,968.89
2,120,968.89
有限公司
2,120,968.89
合 计 5,239,983.40 1,472,134.66
其他
公司名称 本年摊销 年末余额 摊余价值
转出
北京清华液晶技术工程研究中心 76,981.32 455,472.84 455,472.84
本溪经济技术开发区南风日化
234,920.13 704,760.37 704,760.37
有限公司
运城盐湖（中国死海）旅游开发
2,120,968.89 2,120,968.89
有限公司
合 计 311,901.45 3,281,202.10 3,281,202.10
11、固定资产及其累计折旧
（1）固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下：
项 目 2004.12.31 本年增加
固定资产原价：
房屋及建筑物 840,809,163.30 95,511,058.08
专用设备 767,112,005.77 65,520,662.68
通用设备 597,964,230.02 52,879,371.82
运输设备 90,875,816.73 6,307,672.69
合 计 2,296,761,215.82 220,218,765.27
累计折旧：
房屋及建筑物 271,032,316.18 30,781,130.32
专用设备 318,016,892.64 63,703,823.38
通用设备 257,907,076.58 38,632,760.61
运输设备 44,041,865.78 10,774,309.11
合 计 890,998,151.18 143,892,023.42
固定资产净值 1,405,763,064.64
项 目 本年减少 2005.12.31
固定资产原价：
房屋及建筑物 3,690,375.69 932,629,845.69
专用设备 6,687,621.72 825,945,046.73
通用设备 15,059,734.89 635,783,866.95
运输设备 4,133,482.75 93,050,006.67
合 计 29,571,215.05 2,487,408,766.04
累计折旧：
房屋及建筑物 2,022,761.84 299,790,684.66
专用设备 4,855,193.97 376,865,522.05
通用设备 11,226,960.96 285,312,876.23
运输设备 3,123,740.30 51,692,434.59
合 计 21,228,657.07 1,013,661,517.53
固定资产净值 1,473,747,248.51
（2）固定资产减值准备明细项目列示如下：
项 目 2004.12.31 本年增加 本年减少
通用设备 1,399,068.97 --- ---
合 计 1,399,068.97 --- ---
项 目 2005.12.31
通用设备 1,399,068.97
合 计 1,399,068.97
（3）本年度在建工程转入固定资产计202,147,683.69元、利息资本化金额为3,017
,477.46元。
（4）房屋建筑物、设备抵押净值为630,924,322.61元。
12、工程物资
工程物资明细项目列示如下：
类 别 2005.12.31 2004.12.31
设备配件 542,874.91 416,088.87
其他材料 83,330.66 264,057.00
合 计 626,205.57 680,145.87
13、在建工程
在建工程明细项目列示如下：
工程项目名称 2004.12.31 本年增加数
账面原值 其中资本化利 账面原值 其中资本化利
息 息
办公自动化工程 18,496,116.59 2,060.00
元明粉系统改造 15,929,677.97 77,470,660.90
工程
合成洗涤剂改造 40,813,854.35 86,464,407.48
工程 --- 1,100,000.00
同庆矿井工程 461,803.00 103,080.00
制药生产线改造 38,325,341.95 0.00
LCO生产线*
供电系统改造工 64,261.21 246,543.06
程
站台仓库及综合 24,290,170.52 3860,553.25
办公楼
皂类及液洗生产 21,331,439.21 375,647.40 21,937,097.34 1,272,430.35
线改造工程
硫化碱生产线改 4,853,025.36 3,291,542.23
造工程
硫酸钡生产线改 --- 1,200,936.55
造
死海旅游开发工 10,014,427.48 1,369,399.71 21,235,593.87
程三期工程
合 计 174,580,117.64 1,745,047.11 216,912,474.68 1,272,430.35
工程项目名称 本年转入固定资产数 其他减少数
账面原值 其中资本化利息 账面原值
办公自动化工程 15,156,677.63 3,341,498.96
元明粉系统改造 48,180,953.77 -
工程
合成洗涤剂改造 60,458,884.79 ---
工程 0.00 ---
同庆矿井工程 272,920.00 ---
制药生产线改造 0.00 ---
LCO生产线*
供电系统改造工 301,752.56 ---
程
站台仓库及综合 715,482.34 ---
办公楼
皂类及液洗生产 43,268,536.55 1,648,077.75 ---
线改造工程
硫化碱生产线改 6,188,883.00 ---
造工程
硫酸钡生产线改 1,121,892.00 ---
造
死海旅游开发工 26,481,701.05 1,369,399.71 ---
程三期工程
合 计 202,147,683.69 3,017,477.46 3,341,498.96
工程项目名称 2005.12.31 资金来源 工程进度
账面原值 其中资本 %
化利息
办公自动化工程 0.00 自筹 100%
元明粉系统改造 45,219,385.10 自筹 95%
工程
合成洗涤剂改造 66,819,377.04 自筹 90%
工程 1,100,000.00 自筹 20%
同庆矿井工程 291,963.00 自筹 95%
制药生产线改造 38,325,341.95 自筹 85%
LCO生产线*
供电系统改造工 9,051.71 自筹 100%
程
站台仓库及综合 27,435,241.43 自筹 52%
办公楼
皂类及液洗生产 0.00 自筹 100%
线改造工程
硫化碱生产线改 1,955,684.59 自筹 90%
造工程
硫酸钡生产线改 79,044.55 自筹 90%
造
死海旅游开发工 4,768,320.30 自筹 90%
程三期工程
合 计 186,003,409.67
14、无形资产及无形资产减值准备
无形资产明细项目列示如下：
项目 原始金额 2004.12.31 本年增加
专有技术 11,778,729.96 4,331,910.39 4,022,711.96
专利权 3,853,000.00 1,075,500.00 1,809,000.00
商标权 5,620,900.00 4,293,743.07
水电通信权 5,321,600.00 3,059,823.87
采矿许可权 6,991,700.00 6,991,700.00
33,565,929.96 12,760,977.33 12,823,411.96
项目 本年摊销 本年转出 2005.12.31 剩余摊销年限
专有技术 1,180,812.46 7,173,809.89 20-120月
专利权 249,625.00 2,634,875.00 15-117月
商标权 187,363.33 4,106,379.74 21年11月
水电通信权 532,160.04 2,527,663.83 41-66月
采矿许可权 6,991,700.00 27年10月
2,149,960.83 23,434,428.46
15、长期待摊费用
长期待摊费用明细项目列示如下：
种 类 原始发生额 2004.12.31 本年增加
复审费 42,000.00 20,125.00 ---
芒硝资源开发服务费 1,524,800.00 770,333.33 99,800.00
认证费 223,600.00 95,281.54
蒸汽使用权 350,022.70 280,018.16
矿井开发费 3,345,611.25 3,158,611.25
道路冠名权 250,000.00 216,666.67
导热油 722,758.40 722,758.40
土地管理费 40,471.20 27,690.82
6,499,263.55 5,291,485.17 99,800.00
种 类 本年摊销 累计摊销 2005.12.31
复审费 5,250.00 27,125.00 14,875.00
芒硝资源开发服务费 175,326.67 829,993.34 694,806.66
认证费 53,720.04 182,038.50 41,561.50
蒸汽使用权 70,004.54 140,009.08 210,013.62
矿井开发费 640,249.51 827,249.51 2,518,361.74
道路冠名权 25,000.00 58,333.33 191,666.67
导热油 240,919.58 240,919.58 481,838.82
土地管理费 27,690.82 40,471.20
1,238,161.16 2,346,139.54 4,153,124.01
16、短期借款
（1）短期借款明细项目列示如下：
借款类别 2005.12.31 2004.12.31
信用借款* 37,626,000.00 267,676,000.00
抵押借款** 591,940,000.00 252,990,000.00
担保借款*** 429,920,000.00 548,050,000.00
合 计 1,059,486,000.00 1,068,716,000.00
*信用借款明细项目如下：
借款单位 金 额 备 注
南风化工集团股份有限公司 30,000,000.00 信用借款
呼和浩特南风日化有限责任公司 7,626,000.00 信用借款
合 计 37,626,000.00
**抵押借款明细项目如下：
借款单位 金 额
四川同庆南风有限责任公司 39,490,000.00
四川同庆南风洗涤用品有限责任公司 6,500,000.00
南风集团淮安元明粉有限公司 9,000,000.00
安徽安庆南风日化有限责任公司 15,000,000.00
本溪经济技术开发区南风日化有限公
司 8,000,000.00
西安南风日化有限责任公司 34,500,000.00
南风化工集团股份有限公司 479,450,000.00
合 计 591,940,000.00
借款单位 备 注
四川同庆南风有限责任公司 以房屋、设备作抵押
四川同庆南风洗涤用品有限责任公司 以房屋、设备作抵押
南风集团淮安元明粉有限公司 以设备作抵押
安徽安庆南风日化有限责任公司 以房屋作抵押
本溪经济技术开发区南风日化有限公
司 以设备作抵押
西安南风日化有限责任公司 以土地、设备作抵押
南风化工集团股份有限公司 以房屋、设备作抵押
合 计
***担保借款明细项目如下：
借款单位 金 额
南风化工集团股份有限公司 110,000,000.00
南风化工集团股份有限公司 170,000,000.00
南风化工集团股份有限公司 20,000,000.00
安徽安庆南风日化有限责任公司 30,000,000.00
西安南风日化有限责任公司 48,500,000.00
南风集团垣曲制药有限责任公司 4,700,000.00
北京清华液晶技术工程研究中心 9,500,000.00
贵州南风日化有限公司 31,550,000.00
四川同庆南风洗涤用品有限责任公
司 3,000,000.00
西安南风牙膏有限责任公司 2,670,000.00
合 计 429,920,000.00
借款单位 担保单位
南风化工集团股份有限公司 山西关铝股份有限公司
南风化工集团股份有限公司 山西丰喜肥业(集团)股份有限公司
南风化工集团股份有限公司 运城市南光实业公司
安徽安庆南风日化有限责任公司 南风化工集团股份有限公司
西安南风日化有限责任公司 南风化工集团股份有限公司
南风集团垣曲制药有限责任公司 南风化工集团股份有限公司
北京清华液晶技术工程研究中心 南风化工集团股份有限公司
贵州南风日化有限公司 南风化工集团股份有限公司
四川同庆南风洗涤用品有限责任公
司 南风化工集团股份有限公司
西安南风牙膏有限责任公司 西安南风日化有限公司
合 计
17、应付票据
应付票据明细项目列示如下：
票据种类 2005.12.31 2004.12.31
银行承兑汇票 77,610,000.00 86,760,000.00
合计 77,610,000.00 86,760,000.00
18、应付账款
（1）应付账款账龄分析列示如下：
账龄 2005.12.31 2004.12.31
金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 345,913,035.08 81.24 300,977,667.58 87.84
1-2年 48,074,402.52 11.29 31,160,352.58 9.09
2-3年 25,056,128.93 5.88 10,522,415.04 3.07
3年以上 6,767,299.76 1.59 --- ---
合 计 425,810,866.29 100.00 342,660,435.20 100.00
（2）应付账款账户年末余额中应付前五名客户金额合计43,135,714.04元，占应付
账款总额的比例为10.13%。
（3）应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项详见附注八（三
）。
19、预收账款
（1）预收账款账龄分析列示如下：
账龄 2005.12.31 2004.12.31
金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 30,912,648.61 74.48 47,563,371.95 100.00
1-2年 10,589,377.14 25.52 --- ---
2-3年 --- --- ---
3年以上 --- --- ---
合 计 41,502,025.75 100.00 47,563,371.95 100.00
（2）预收账款账户年末余额中预收前五名客户金额合计2,614,284.50元，占预收账
款总额的比例为6.30%。
（3）本账户年末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
20、应付工资
应付工资明细项目列示如下：
项 目 2005.12.31 2004.12.31
应付工资 510,248.16
合 计 510,248.16
21、应付福利费
应付福利费明细项目列示如下：
项 目 2005.12.31 2004.12.31
应付福利费 16,924,416.70 17,560,734.95
合 计 16,924,416.70 17,560,734.95
22、应付股利
应付股利明细项目列示如下：
项 目 2005.12.31 2004.12.31
淮安白玫糖业有限公司 206,281.44 781,431.26
克瑞米德萨国际有限公司 4,212,394.17 6,302,656.10
洪泽化工集团有限公司 1,271,666.17 ---
运城市南光实业有限公司 479,797.53 479,797.53
洪泽银珠化工集团有限公司 11,990,344.56 7,145,363.43
合 计 18,160,483.87 14,709,248.32
应付股利年末余额系本公司控股子公司应付未付少数股东现金股利。
23、应交税金
应交税金明细项目列示如下：
项 目 2005.12.31 2004.12.31
增值税 6,859,484.00 4,620,878.07
消费税 -10,300.43 140,556.99
营业税 95,514.24 40,605.41
资源税 603,919.64 877,717.41
城市维护建设税 2,610,141.34 781,082.33
企业所得税 4,807,686.28 -3,105,654.02
房产税 1,352,117.09 989,149.32
印花税 539,547.84 284,080.07
个人所得税 774,709.24 36,066.41
土地使用税 1,703,743.27 1,200,804.64
合 计 19,336,562.51 5,865,286.63
上述各税项的法定税率详见附注三。
24、其他应交款
其他应交款明细项目列示如下：
项 目 2005.12.31 2004.12.31
教育费附加 897,798.43 523,667.60
价格调控基金 2,029,998.60 1,696,575.21
防洪保安水利建设专项基金 153,671.84 129,158.01
河道工程维护管理费 138,928.01 133,759.60
矿产资源补偿费 262,570.55 443,500.27
粮食风险基金 48,992.92 47,137.49
交通费附加 -4,972.60 -4,972.60
住房公积金 127,566.89 177,799.29
合 计 3,654,554.64 3,146,624.87
上述各税费项目的计缴标准详见附注三。
25、其他应付款
（1）其他应付款账龄分析列示如下：
账 龄 2005.12.31 2004.12.31
金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 102,929,041.96 51.72 148,095,778.88 85.01
1-2年 79,368,038.32 39.88 26,123,144.19 14.99
2-3年 16,713,028.18 8.40
3年以上
合 计 199,010,108.46 100.00 174,218,923.07 00.00
（2）其他应付款账户年末余额中应付前五名客户金额合计29,117,521.66元，占其
他应付款总额的比例为14.63%。
（3）本账户年末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
26、预提费用
预提费用明细项目列示如下：
项 目 2005.12.31 2004.12.31
电 费 1,632,363.18 221,462.87
进出口运费、港杂费 6,505,162.31 592,636.72
蒸汽等各项费用 409,874.83 4,764,107.45
利 息 139,637.53 139,637.53
合 计 8,687,037.85 5,717,844.57
27、一年内到期的长期负债
一年内到期的长期负债明细项目列示如下：
借款类型 2005.12.31 2004.12.31
担保借款 50,000,000.00 30,000,000.00
合 计 50,000,000.00 30,000,000.00
上述长期借款为南风化工集团股份有限公司借款，到期日为2006年7月21日，担保单
位为山西关铝股份有限公司。
28、长期借款
长期借款明细项目列示如下：
借款类型 2005.12.31 2004.12.31
信用借款 3,000,000.00 3,000,000.00
担保借款* 136,000,000,00 186,000,000.00
合 计 139,000,000,00 189,000,000.00
*担保借款中山西关铝股份有限公司提供担保金额为136,000,000,00元。
29、股本
股本增减变动明细项目列示如下：
项 目 2004.12.31 本年增加
（一）尚未流通股份
1、发起人股份 247,740,000.00 ---
其中：国家持有股份 245,100,000.00 ---
境内法人持有股份 2,640,000.00 ---
外资法人持有股份 --- ---
其 他 --- ---
2、募集法人股 --- ---
3、内部职工股 --- ---
4、优先股或其他 --- ---
未流通股份合计 247,740,000.00 ---
（二）已流通股份
1、境内上市人民币普通股（A股） 209,560,000.00 ---
2、境内上市外资股 --- ---
3、境外上市外资股 --- ---
4、其 他 --- ---
已流通股份合计 209,560,000.00 ---
（三）股份总数 457,300,000.00 ---
项 目 本年减少 2005.12.31
（一）尚未流通股份
1、发起人股份 --- 247,740,000.00
其中：国家持有股份 --- 245,100,000.00
境内法人持有股份 --- 2,640,000.00
外资法人持有股份 --- ---
其 他 --- ---
2、募集法人股 --- ---
3、内部职工股 --- ---
4、优先股或其他 --- ---
未流通股份合计 --- 247,740,000.00
（二）已流通股份
1、境内上市人民币普通股（A股） --- 209,560,000.00
2、境内上市外资股 --- ---
3、境外上市外资股 --- ---
4、其 他 --- ---
已流通股份合计 --- 209,560,000.00
（三）股份总数 --- 457,300,000.00
上述股本业经山西中元会计师事务所（2000）晋师股验字第4号报告验证。
30、资本公积
资本公积增减变动明细项目列示如下：
项 目 2004.12.31 本年增加
股本溢价 634,142,343.14
法定资产评估增值 62,504,066.62
其他资本公积转入 18,492,987.62
股权投资准备 3,368,645.07
被投资单位评估增值准备 1,519,398.30
拨款转入* 7,800,000.00 220,000.00
合 计 727,827,440.75 220,000.00
项 目 本年减少 2005.12.31
股本溢价 634,142,343.14
法定资产评估增值 62,504,066.62
其他资本公积转入 18,492,987.62
股权投资准备 3,368,645.07
被投资单位评估增值准备 1,519,398.30
拨款转入* 8,020,000.00
合 计 728,047,440.75
*拨款转入增加系本公司根据晋环计字(1989)149号文件脱硫废水及渣山治理工程贷
款豁免220,000.00元。
31、盈余公积
盈余公积增减变动明细项目列示如下：
项 目 2004.12.31 本年增加
法定盈余公积 82,569,340.37 6,266,997.22
法定公益金 39,692,075.04 2,907,008.81
合 计 122,261,415.41 9,174,006.03
项 目 本年减少 2005.12.31
法定盈余公积 --- 88,836,337.59
法定公益金 --- 42,599,083.85
合 计 --- 131,435,421.44
32、未分配利润
未分配利润增减变动明细项目列示如下：
项 目 2005.12.31 2004.12.31
年初未分配利润 102,414,244.40 99,797,728.73
本年度合并净利润 18,082,670.49 10,835,349.26
加：本年度合并净利润调增（减）数 ---
年初未分配利润调增（减）数 ---
减：提取法定盈余公积 7,001,252.73 6,023,951.21
提取法定公益金 2,907,008.81 2,194,882.38
应付普通股股利 ---
转作股本的普通股股利 ---
年末未分配利润 110,588,653.35 102,414,244.40
33、主营业务收入、主营业务成本
主营业务明细项目列示如下：
项目 主营业务收入
2005年度 2004年度
硫化碱 204,984,458.60 174,079,274.89
元明粉 626,135,369.70 528,291,696.76
日化产品 1,376,119,545.43 1,365,140,991.46
ＡＥＳ 104,725,077.99 149,031,178.84
其 他 338,751,952.12 391,636,225.66
合 计 2,650,716,403.84 2,608,179,367.61
主营业务成本
2005年度 2004年度
硫化碱 157,663,662.03 155,925,231.46
元明粉 419,850,812.49 344,519,802.64
日化产品 1,213,172,383.49 1,211,647,169.98
ＡＥＳ 93,943,451.69 130,136,348.04
其 他 290,754,740.01 343,713,135.55
合 计 2,175,385,049.71 2,185,941,687.67
主营业务毛利
2005年度 2004年度
硫化碱 47,320,796.57 18,154,043.43
元明粉 206,284,557.21 183,771,894.12
日化产品 162,947,161.94 153,493,821.48
ＡＥＳ 10,781,626.30 18,894,830.80
其 他 47,997,212.11 47,923,090.11
合 计 475,331,354.13 422,237,679.94
本公司前5名客户销售收入总额为86,188,122.48元，占公司全部主营业务收入的3.
25%。
34、主营业务税金及附加
主营业务税金及附加明细项目列示如下：
项 目 2005年度 2004年度
营业税 717,194.87 365,112.80
消费税 15,470.21 158,108.30
城市维护建设税 7,293,195.29 6,012,298.95
教育费附加 3,794,028.49 3,217,110.53
资源税 3,304,112.76 2,429,923.47
合 计 15,124,001.62 12,182,554.05
上述各税项的法定税率详见附注三。
35、其他业务利润
其他业务利润明细项目列示如下：
项目 2005年度
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售 278,898,684.70 272,741,450.55 6,157,234.15
租赁收入 3,615,131.50 1,022,812.95 2,592,318.55
商标使用权 0.00 0.00 0.00
其它 24,506,532.99 21,465,904.75 3,040,628.24
合计 307,020,349.19 295,230,168.25 11,790,180.94
项目 2004年度
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售 171,178,230.75 166,397,676.07 4,780,554.68
租赁收入 4,445,396.00 1,854,866.95 2,590,529.05
商标使用权 250,000.00 13,937.50 236,062.50
其它 31,545,912.99 24,119,044.22 7,426,868.77
合计 207,419,539.74 192,385,524.74 15,034,015.00
36、财务费用
财务费用明细项目列示如下：
项 目 2005年度 2004年度
利息支出 72,366,119.27 79,890,697.41
减：利息收入 9,522,868.02 19,175,258.25
汇兑损益 508,502.77 98,780.31
其 他 1,187,163.11 1,368,019.41
合 计 64,538,917.13 62,182,238.88
37、投资收益
投资收益（损失）明细项目列示如下：
项 目 2005年度 2004年度
易方达策略成长基金收益 55,780.11 39,316.33
股权投资差额摊销* -311,901.45 -311,901.45
鹏华行业成长开放式证劵基金收益 89,340.05
南方避险增值基金收益 35,757.69
北京维信诺科技公司转让收益 4,742,094.38
股权转让收益** 1,277,302.32
合计 1,021,180.98 4,594,607.00
*股权投资差额摊销：
①系本公司2001年受让北京清华液晶技术工程研究中心股权时，初始投资成本大于
应享有北京清华液晶技术工程研究中心2001年6月30日所有者权益份额的差额。原始差额
769,813.23元，分10年摊销，本年摊销额76,981.32元。
②系本公司1998年对本溪经济开发南风日化有限公司增资时股权比例变更，投资成
本大于应享有本溪经济开发南风日化有限公司所有者权益份额的差额。原始差额2,349,
201.28元，分10年摊销，本年摊销额234,920.13元。
**股权转让收益：
①系本公司本期收回长期股权投资-山西丰喜纯碱有限公司500万元投资，取得投资
收益1,256,944.44元。
②系本公司受让运城市南光实业有限公司持有运城南风洗涤化妆品有限公司1%的股
权及运城市南风工业园开发有限公司2%的股权取得收益。
38、补贴收入
补贴收入明细项目列示如下：
项 目 2005年度 2004年度
增值税返还* 630,000.00 2,944,686.28
营业税返还款 135,000.00
其 他** 40,000.00 280,000.00
合 计 670,000.00 3,359,686.28
*增值税返还系本公司子公司（1）四川同庆南风有限责任公司根据彭山县人民政府
彭府发（1998）20号文件给予优惠政策，本年收到增值税返还款430,000.00元；（2）四
川同庆南风洗涤用品有限责任公司根据彭山县人民政府彭府函（1999）49号文件给予优
惠政策，本年收到增值税返还款200,000.00元。
**其他补贴收入系本公司子公司贵州南风日化有限公司根据安顺市人民政府财政局
安市财企字(2004)45号和(2005)46号文件，一次性补助的外商投资环境建设资金，专门
用于环境绿化。
39、营业外收入
营业外收入明细项目列示如下：
项 目 2005年度 2004年度
罚没收入 210,841.07 228,500.57
处理固定资产净收益 2,220,569.16 1,579,873.30
赔偿收入 267,477.72 82,191.81
出售无形资产收益 652,930.00
其 他 258,786.23 319,605.81
合 计 2,957,674.18 2,863,101.49
40、营业外支出
营业外支出明细项目列示如下：
项 目 2005年度 2004年度
公益性捐赠支出 120,000.00 521,100.00
价格调控基金 847,781.15 642,999.64
罚款支出 789,296.64 263,992.53
赔偿支出 --- 283,456.65
处理固定资产净损失 289,972.32 345,679.73
固定资产盘亏 294,894.11 50,790.77
防洪保安基金 231,138.86 188,965.54
其 他 376,934.90 114,490.59
合 计 2,950,017.98 2,411,475.45
41、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金明细列示如下：
项 目 2005年度
罚款收入 210,841.07
赔偿收入 267,477.72
补贴收入 40,000.00
利息收入 9,522,868.02
其他 4,847,979.25
合计 14,889,166.06
42、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金明细列示如下：
项 目 2005年度
运输费 102,600,042.35
广告费 30,726,319.09
差旅费 17,593,165.35
业务招待费 6,338,243.74
项 目 2005年度
装卸费 10,732,501.55
办公费 8,531,662.07
劳动保险费 22,453,305.01
技术开发费 2,493,688.19
销售服务费 3,618,457.60
修理费 3,526,001.86
租赁费 3,020,992.10
其 他 73,164,878.08
合计 284,799,256.99
43、非经常性损益
项 目 收 入 支 出
罚没款项 210,841.07
处理固定资产净损益 2,220,569.16 289,972.32
赔 偿 267,477.72
公益性捐赠支出 120,000.00
罚款支出 789,296.64
固定资产盘亏 294,894.11
转让股权收益 20,357.88
短期投资损益 55,780.11
补贴收入 670,000.00
债务重组损失 20,000.00
其他 258,786.23 356,934.90
所得税影响数 -1,222,258.02 -356,994.44
合计 2,481,554.15 1,514,103.53
七、母公司会计报表主要项目附注 （单位：人民币元）
1、应收账款
（1）本公司应收账款明细项目列示如下：
项目 2005.12.31
金 额 比例% 坏账准备 计提比例
1年以内 244,552,230.47 83.01% 2,679,692.26 15‰
1-2年 26,239,156.86 8.91% 524,783.14 20‰
2-3年 14,653,709.27 4.97% 439,611.28 30‰
3-5年 9,147,523.75 3.11% 457,376.19 50‰
合计 294,592,620.35 100% 4,101,462.87
项目 2004.12.31
金 额 比例% 坏账准备 计提比
例
1年以内 217,227,379.88 82.60 1,782,181.04 10‰
1-2年 26,356,992.24 10.02 395,354.88 15‰
2-3年 9,769,994.83 3.72 195,399.90 20‰
3-5年 9,619,273.37 3.66 288,578.20 30‰
合计 262,973,640.32 100.00 2,661,514.02
（2）应收账款期末余额中应收前五名债务人金额合计为8,270,517.22元，占应收账
款总额的比例为2.81%。
2、其他应收款
（1）本公司其他应收款明细项目列示如下：
项目 2005.12.31
金额 比例% 坏账准备 计提比例
1年以内 1‰
415,043,354.10 93.67 165,393.46
1-2年 10,305,973.93 2.33 10,305.97 1‰
2-3年 6,191,047.67 1.40 6,191.05 1‰
3-5年 11,528,592.14 2.60 11,528.59 1‰
合计 443,068,967.84 100.00 193,419.07
项目 2004.12.31
金额 比例% 坏账准备 计提比例
1年以内 450,167,572.26 87.52 148,615.85 1‰
1-2年 20,290,490.09 3.95 20,290.49 1‰
2-3年 28,866,152.41 5.61 28,866.15 1‰
3-5年 14,999,328.84 2.92 14,999.33 1‰
合计 514,323,543.60 100.00 212,771.82
（2）其他应收款期末余额中前五名债务人金额合计为37,116,779.81元，占应收账
款总额的比例为8.38%。
3、长期股权投资
（1）按权益法核算的股权投资明细项目列示如下：
被投资单位名称 初始投资额 追加投资成本
西安南风牙膏有限责任公司 9,455,000.00 ---
呼和浩特南风日化有限责任公司 15,000,000.00 ---
安徽安庆南风日化有限责任公司 81,750,000.00 ---
山西省运城南风物贸有限公司 1,800,000.00 ---
贵州南风日化有限公司 43,604,352.33 ---
本溪经济开发南风日化有限公司 42,500,000.00 ---
四川同庆南风有限责任公司 41,514,095.24 ---
四川同庆南风洗涤用品有限责任公司 22,734,400.00 ---
南风集团垣曲制药有限责任公司 23,000,000.00 ---
山西钾肥有限责任公司 91,800,000.00 ---
中外合资江苏南风元明粉有限公司 54,000,000.00 ---
北京清华液晶技术工程研究中心 23,000,000.00 ---
南风集团淮安元明粉有限公司 47,000,000.00 ---
南风集团山西国际贸易有限公司 3,600,000.00 ---
西安南风日化有限责任公司 113,000,000.00 ---
运城南风洗涤化妆品有限公司* 59,400,000.00 ---
南风工业园开发有限公司* 24,500,000.00 ---
江苏南风化工有限责任公司 3,000,000.00 ---
运城盐湖（中国死海）旅游开发有限
公司** 8,500,000.00 30,000,000.00
合计 709,157,847.57 30,000,000.00
被投资单位名称 期初余额 本期增减数
西安南风牙膏有限责任公司 7,334,415.14 -1,432,643.32
呼和浩特南风日化有限责任公司 13,533,002.99 -22,603.72
安徽安庆南风日化有限责任公司 94,369,864.70 -2,074,553.26
山西省运城南风物贸有限公司 1,846,125.76 15,136.32
贵州南风日化有限公司 57,133,584.19 3,603,240.13
本溪经济开发南风日化有限公司 41,816,330.50 -5,827,572.91
四川同庆南风有限责任公司 39,024,451.01 -6,205,166.00
四川同庆南风洗涤用品有限责任公司 25,864,144.31 -114,182.84
南风集团垣曲制药有限责任公司 9,876,811.72 -421,827.81
山西钾肥有限责任公司 53,721,031.63 -11,449,668.54
中外合资江苏南风元明粉有限公司 60,911,391.78 504,659.78
北京清华液晶技术工程研究中心 20,085,498.95 -1,890,656.14
南风集团淮安元明粉有限公司 56,342,848.42 2,495,570.01
南风集团山西国际贸易有限公司 8,941,680.54 900,418.09
西安南风日化有限责任公司 126,877,216.18 -5,258,145.13
运城南风洗涤化妆品有限公司* 61,764,280.54 -61,764,280.54
南风工业园开发有限公司* 25,076,254.41 -25,076,254.41
江苏南风化工有限责任公司 5,876,273.30 3,173,914.73
运城盐湖（中国死海）旅游开发有限
公司** 6,778,166.92 28,791,169.12
合计 717,173,372.99 -82,053,446.44
被投资单位名称 累计增减数 期末余额
西安南风牙膏有限责任公司 -3,553,228.18 5,901,771.82
呼和浩特南风日化有限责任公司 -1,489,600.73 13,510,399.27
安徽安庆南风日化有限责任公司 10,545,311.44 92,295,311.44
山西省运城南风物贸有限公司 61,262.08 1,861,262.08
贵州南风日化有限公司 17,132,471.99 60,736,824.32
本溪经济开发南风日化有限公司 -6,511,242.41 35,988,757.59
四川同庆南风有限责任公司 -8,694,810.23 32,819,285.01
四川同庆南风洗涤用品有限责任公司 3,015,561.47 25,749,961.47
南风集团垣曲制药有限责任公司 -13,545,016.09 9,454,983.91
山西钾肥有限责任公司 -49,528,636.91 42,271,363.09
中外合资江苏南风元明粉有限公司 7,416,051.56 61,416,051.56
北京清华液晶技术工程研究中心 -4,805,157.19 18,194,842.81
南风集团淮安元明粉有限公司 11,838,418.43 58,838,418.43
南风集团山西国际贸易有限公司 6,242,098.63 9,842,098.63
西安南风日化有限责任公司 8,619,071.05 121,619,071.05
运城南风洗涤化妆品有限公司* -59,400,000.00 0.00
南风工业园开发有限公司* -24,500,000.00 0.00
江苏南风化工有限责任公司 6,050,188.03 9,050,188.03
运城盐湖（中国死海）旅游开发有限
公司** -2,930,663.96 35,569,336.04
合计 -104,037,921.02 635,119,926.55
*2005年6月16日，本公司与运城市南光实业有限公司签订股权转让协议，将运城市
南光实业有限公司持有运城南风洗涤化妆品有限公司（以下简称“洗化公司”）1%的股
权以60万元价格转让给本公司；将持有运城市南风工业园开发有限公司（以下简称“工
业园”）2%的股权以50万元价格转让给本公司。上述股权转让完成后，本公司持有洗化
公司、工业园100%的股权。2005年6月16日，根据本公司第四届董事会第二次会议决议，
注销洗化公司、工业园两个全资子公司，变更为洗化分公司。
**根据公司董事会决议，对运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司追加投资3,00
0.00万元，追加后该公司注册资金增至4,000.00万元，其中：本公司投资3,850.00万元
，占注册资本的96.25%。
（2）其他股权投资明细项目列示如下：
占被投资单位
被投资单位名称 投资期限 注册资本比例 投资金额
大同证券经纪有限公司 20年 4.00% 5,910,000.00
山西运城晋能新能源热电有限公司 5.00% 50,000.00
山西丰喜纯碱有限公司 9.84% 5,000,000.00
合计 10.960,000.00
被投资单位名称 减值准备 本期减少 期末余额
大同证券经纪有限公司 --- --- 5,910,000.00
南风化工集团股份有限公司 --- --- 50,000.00
山西丰喜纯碱有限公司 --- 5,000,000.00
合计 --- 5,000,000.00 5,960,000.00
4、投资收益
本公司投资收益列示如下：
项 目 2005年度
长期股权投资权益法核算取得的收益（损失） 10,340,814.76
长期股权投资差额摊销* -311,901.45
短期投资收益
转让股权等收益 1,277,302.32
合 计 11,306,215.63
项 目 2004年度
长期股权投资权益法核算取得的收益（损失） 6,812,425.12
长期股权投资差额摊销* -311,901.45
短期投资收益 125,097.74
转让股权等收益 4,742,094.38
合 计 11,367,715.79
*股权投资差额摊销详见附注六37所述。
5、主营业务收入、主营业务成本
主营业务明细项目列示如下：
项目 主营业务收入
2005年度 2004年度
硫化碱 199,603,196.30 146,793,622.54
元明粉 94,009,398.00 48,694,691.98
日化产品 508,402,456.02 448,272,409.40
其 他 93,820,470.82 76,759,519.46
合 计 895,835,521.14 720,520,243.38
项目 主营业务成本
2005年度 2004年度
硫化碱 152,413,498.89 129,055,045.50
元明粉 70,625,541.73 38,908,087.05
日化产品 444,739,235.68 395,812,014.70
其 他 69,625,546.85 52,583,074.77
合 计 737,403,823.15 616,358,222.02
项目 主营业务毛利
2005年度 2004年度
硫化碱 47,189,697.41 17,738,577.04
元明粉 23,383,856.27 9,786,604.93
日化产品 63,663,220.34 52,460,394.70
其 他 24,194,923.97 24,176,444.69
合 计 158,431,697.99 104,162,021.36
本公司前5名客户销售收入总额为60,035,348.67元，占公司全部主营业务收入的6.
7%。
八、关联方关系及其交易 （单位：人民币元）
（一）关联方关系明细项目列示如下：
1、存在控制关系的关联方：
企业名称 经济性质 注册地址
及类型
西安南风日化有限责任公司 有限公司 西安市
本溪经济技术开发区南风日化有限公
有限公司 本溪市石桥子镇
司
南风集团山西国际贸易有限公司 有限公司 运城市
安徽安庆南风日化有限责任公司 有限公司 安庆市
贵州南风日化有限公司 中外合资 安顺市
西安南风牙膏有限责任公司 有限公司 西安市
呼和浩特南风日化有限责任公司 有限公司 呼和浩特市
山西省运城南风物贸有限公司 有限公司 运城市
（中外合资）江苏南风元明粉有限责
中外合资 洪泽县
任公司
四川同庆南风有限责任公司 有限公司 彭山县
南风集团垣曲制药有限责任公司 有限公司 垣曲县
山西钾肥有限责任公司 有限公司 运城市
南风集团淮安元明粉有限公司 有限公司 淮安市
北京清华液晶技术工程研究中心 有限公司 北京市
江苏南风化工有限责任公司 有限公司 洪泽县
运城盐湖（中国死海）旅游开发有限
有限公司 运城市
公司
四川同庆南风洗涤用品有限责任公司 有限公司 彭山县
山西运城盐化局 国有企业 运城市
企业名称 主营业务
西安南风日化有限责任公司 主营日用化工生产、销售等
本溪经济技术开发区南风日化有限公
主营日用化工生产、销售
司
南风集团山西国际贸易有限公司 进出口贸易
安徽安庆南风日化有限责任公司 生产、销售日用化工产品
贵州南风日化有限公司 生产销售日用化工产品
西安南风牙膏有限责任公司 生产、销售牙膏系列产品
呼和浩特南风日化有限责任公司 生产销售日用化工产品
山西省运城南风物贸有限公司 经销金属材料、化工原料等物资
（中外合资）江苏南风元明粉有限责
生产销售元明粉
任公司
四川同庆南风有限责任公司 生产销售无水硫酸铵、碳酸氢铵
、日用化工产品
南风集团垣曲制药有限责任公司 药品生产销售
山西钾肥有限责任公司 生产销售钾肥等
南风集团淮安元明粉有限公司 生产、销售元明粉产品
北京清华液晶技术工程研究中心 主营液晶显示器件、精细化工电
子产品、技术开发、技术服务
江苏南风化工有限责任公司 硝酸纳、亚硝酸纳、无水硫酸纳、
碳酸氢纳、硫酸钾、硫化纳生产、
运城盐湖（中国死海）旅游开发有限 盐湖及周边地区旅游资源的开发与
经营；盐湖矿物质产品及相关旅游产
公司 品的开发与销售。
四川同庆南风洗涤用品有限责任公司 洗衣粉、液洗、皂类、磺酸的开发、
制造、销售
山西运城盐化局 工业生产
企业名称 与公司关系
西安南风日化有限责任公司 子公司
本溪经济技术开发区南风日化有限公
子公司
司
南风集团山西国际贸易有限公司 子公司
安徽安庆南风日化有限责任公司 子公司
贵州南风日化有限公司 子公司
西安南风牙膏有限责任公司 子公司
呼和浩特南风日化有限责任公司 子公司
山西省运城南风物贸有限公司 子公司
（中外合资）江苏南风元明粉有限责
子公司
任公司
四川同庆南风有限责任公司 子公司
南风集团垣曲制药有限责任公司 子公司
山西钾肥有限责任公司 子公司
南风集团淮安元明粉有限公司 子公司
北京清华液晶技术工程研究中心 子公司
江苏南风化工有限责任公司 子公司
运城盐湖（中国死海）旅游开发有限
子公司
公司
四川同庆南风洗涤用品有限责任公司 子公司
山西运城盐化局 母公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
项 目 2004.12.31 本年增加
西安南风日化有限责任公司 115,000,000.00 ---
本溪经济技术开发区南风日化有限公司 50,000,000.00 ---
南风集团山西国际贸易有限公司 4,000,000.00 ---
安徽安庆南风日化有限责任公司 82,000,000.00 ---
贵州南风日化有限公司 62,291,931.90 ---
西安南风牙膏有限责任公司 9,755,000.00 ---
呼和浩特南风日化有限责任公司 15,200,000.00 ---
山西省运城南风物贸有限公司 2,000,000.00 ---
（中外合资）江苏南风元明粉有限责任公司 123,000,000.00 ---
四川同庆南风有限责任公司 55,980,825.24 ---
南风集团垣曲制药有限责任公司 25,000,000.00 ---
山西钾肥有限责任公司 180,000,000.00 ---
南风集团淮安元明粉有限公司 50,000,000.00 ---
北京清华液晶技术工程研究中心 45,000,000.00 ---
运城南风洗涤化妆品有限公司 60,000,000.00 ---
南风工业园开发有限公司 25,000,000.00 ---
江苏南风化工有限责任公司 5,000,000.00 ---
运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司 10,000,000.00 30,000,000.00
四川同庆南风洗涤用品有限责任公司 30,660,000.00 ---
山西运城盐化局 136,041,000.00 ---
项 目 本年减少 2005.12.31
西安南风日化有限责任公司 --- 115,000,000.00
本溪经济技术开发区南风日化有限公司 --- 50,000,000.00
南风集团山西国际贸易有限公司 --- 4,000,000.00
安徽安庆南风日化有限责任公司 --- 82,000,000.00
贵州南风日化有限公司 --- 62,291,931.90
西安南风牙膏有限责任公司 --- 9,755,000.00
呼和浩特南风日化有限责任公司 --- 15,200,000.00
山西省运城南风物贸有限公司 --- 2,000,000.00
（中外合资）江苏南风元明粉有限责任公司 --- 123,000,000.00
四川同庆南风有限责任公司 --- 55,980,825.24
南风集团垣曲制药有限责任公司 --- 25,000,000.00
山西钾肥有限责任公司 --- 180,000,000.00
南风集团淮安元明粉有限公司 --- 50,000,000.00
北京清华液晶技术工程研究中心 --- 45,000,000.00
运城南风洗涤化妆品有限公司 60,000,000.00 0.00
南风工业园开发有限公司 25,000,000.00 0.00
江苏南风化工有限责任公司 --- 5,000,000.00
运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司 --- 40,000,000.00
四川同庆南风洗涤用品有限责任公司 --- 30,660,000.00
山西运城盐化局 --- 136,041,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：
2004.12.31
企业名称
金 额 比例%
西安南风日化有限公司 113,000,000.00 98.26
本溪经济技术开发区南风日化有限公司 4,250,000.00 85.00
南风集团山西国际贸易有限公司 3,600,000.00 90.00
安徽安庆南风日化有限责任公司 81,750,000.00 99.70
贵州南风日化有限公司 43,604,350.33 70.00
西安南风牙膏有限责任公司 9,455,000.00 96.92
呼和浩特南风化工有限责任公司 15,000,000.00 98.68
山西省运城南风物贸有限公司 1,800,000.00 90.00
（中外合资）江苏南风元明粉有限责任公司 54,000,000.00 43.90
四川同庆南风有限责任公司 41,514,095.24 74.15
南风集团垣曲制药有限责任公司 23,000,000.00 92.00
山西钾肥有限责任公司 91,800,000.00 51.00
南风集团淮安元明粉有限公司 47,000,000.00 94.00
北京清华液晶工程技术研究中心 22,950,000.00 51.00
运城南风洗涤化妆品有限公司 59,400,000.00 99.00
南风工业园开发有限公司 24,500,000.00 80.00
运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司 8,500,000.00 85.00
江苏南风化工有限责任公司 3,000,000.00 60.00
四川同庆南风洗涤用品有限责任公司 22,734,400.00 74.15
山西运城盐化局 204,180,000.00 44.65
企业名称 本年增加 本年减少
西安南风日化有限公司
本溪经济技术开发区南风日化有限公司
南风集团山西国际贸易有限公司
安徽安庆南风日化有限责任公司
贵州南风日化有限公司
西安南风牙膏有限责任公司
呼和浩特南风化工有限责任公司
山西省运城南风物贸有限公司
（中外合资）江苏南风元明粉有限责任公司
四川同庆南风有限责任公司
南风集团垣曲制药有限责任公司
山西钾肥有限责任公司
南风集团淮安元明粉有限公司
北京清华液晶工程技术研究中心
运城南风洗涤化妆品有限公司 59,400,000.00
南风工业园开发有限公司 24,500,000.00
运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司 30,000,000.00
江苏南风化工有限责任公司
四川同庆南风洗涤用品有限责任公司
山西运城盐化局
2005.12.31
企业名称
金 额 比例%
西安南风日化有限公司 113,000,000.00 98.26
本溪经济技术开发区南风日化有限公司 4,250,000.00 85.00
南风集团山西国际贸易有限公司 3,600,000.00 90.00
安徽安庆南风日化有限责任公司 81,750,000.00 99.70
贵州南风日化有限公司 43,604,350.33 70.00
西安南风牙膏有限责任公司 9,455,000.00 96.92
呼和浩特南风化工有限责任公司 15,000,000.00 98.68
山西省运城南风物贸有限公司 1,800,000.00 90.00
（中外合资）江苏南风元明粉有限责任公司 54,000,000.00 43.90
四川同庆南风有限责任公司 41,514,095.24 74.15
南风集团垣曲制药有限责任公司 23,000,000.00 92.00
山西钾肥有限责任公司 91,800,000.00 51.00
南风集团淮安元明粉有限公司 47,000,000.00 94.00
北京清华液晶工程技术研究中心 22,950,000.00 51.00
运城南风洗涤化妆品有限公司
南风工业园开发有限公司
运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司 38,500,000.00 96.25
江苏南风化工有限责任公司 3,000,000.00 60.00
四川同庆南风洗涤用品有限责任公司 22,734,400.00 74.15
山西运城盐化局 204,180,000.00 44.65
4、不存在控制关系的关联方关系的性质：
企业名称 与本公司的关系
陕西省西安市日用化学工业公司 发起人
中国耀华玻璃集团公司 发起人
天津宏发集团公司 发起人
升华集团控股有限公司 发起人
（二）关联方交易 （单位：人民币元）
1、关联交易定价原则
本公司关联交易各项实际结算价格依据与关联方签订交易合同协议，并经公司董
事会审议通过的标准执行。
2、关联方交易
（1）采购货物（包括接受劳务等项）
企业名称 2005年度 2004年度
山西运城盐化局 7,554,985.37 5,184,922.30
合 计 7,554,985.37 5,184,922.30
（2）销售货物
企业名称 2005年度 2004年度
山西运城盐化局 825,352.53 828,056.57
合 计 825,352.53 828,056.57
（3）截止2005年12月31日，本公司其他应收款中应收山西运城盐化局款项余额117
,955.80元，2005年度期初余额5,734,270.83元，本年增加153,331,658.95元，本年减少
158,947,973.98元，本公司向其收取利息1,611,400.00元。
（4）根据本公司与山西运城盐化局签订的《土地使用权租赁合同》，支付给山西运
城盐化局土地租赁费184万元。
（三）关联方往来款项余额
关联方往来款项余额明细项目列示如下：
项 目 关联方名称 2005.12.31 2004.12.31
应收账款 山西运城盐化局 129,109.97 87,118.85
其他应收款 山西运城盐化局 117,955.80 5,734,270.83
应付账款 山西运城盐化局 4,707,839.06 2,745,764.89
占全部应收（付）款项余额的比重
项 目 关联方名称
2005.12.31 2004.12.31
应收账款 山西运城盐化局 0.02% 0.02%
其他应收款 山西运城盐化局 0.04% 1.85%
应付账款 山西运城盐化局 1.11% 0.80%
九、或有事项
1、为其他单位提供借款担保：
本公司于2005年12月5日与山西关铝股份有限公司签定了《互保协议》，双方同意在
协议期间相互为对方的金融贷款提供信用担保，累计最高净额不超过三亿伍千万元人民
币，山西关铝股份有限公司以价值人民币伍亿壹仟零叁拾玖万元的房屋建筑物及设备进
行反抵押担保。截止2005年12月31日，本公司为山西关铝股份有限公司的借款人民币叁
亿肆仟万元提供担保。
本公司于2005年12月5日与山西丰喜肥业（集团）股份有限公司签定了《互保协议》
，双方同意在协议期间相互为对方的金融贷款提供信用担保，累计最高净额不超过三亿
伍千万元人民币。截止2005年12月31日，本公司为山西丰喜肥业（集团）有限公司的借
款人民币壹亿柒仟壹佰万元提供担保。
2、除上述事项外，本公司无其他重大或有事项。
十、承诺事项
本公司无重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
2006年3月13日,本公司公告了《南风化工集团股份有限公司股权分置改革方案》，
本次股权分置改革方案要点：本公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流
通权而向本公司流通股股东安排对价，方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持
有10股流通股将获送3.5股股份,股权分置改革方案实施后首个交易日，公司非流通股股
东持有的非流通股即获得上市流通权。本方案正在按法定的程序办理中。
十二、其他重要事项
本公司无需披露的其他重要事项。
第十二节 备查文件目录
一、载有董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、载有中和正信会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
南风化工集团股份有限公司
董事长：王跃宣
二OO六年四月六日
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