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海南海德实业股份有限公司2005年年度报告
时间:2006年04月08日06:01 我来说两句(0)  

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    海南海德实业股份有限公司2005年年度报告
    二ΟΟ六年四月六日
    重要提示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。
公公司董事章洪斌未能亲自出席公司第四届董事会第十五次会议,委托董事纪道林 代为出席并行使表决权。 本公司董事长兼总经理纪道林先生、总会计师周启金女士、财务部经理吕建新先生 声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 财务报告 第十一节 备查文件目录 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定名称: 中文名称:海南海德实业股份有限公司 英文名称:HAINAN HAIDE INDUSTRY CO.,LTD 英文名称缩写:HDI 二、公司法定代表人:纪道林 三、公司董事会秘书:姚谨 联系电话:0898-68535693 电子信箱:board@000567.com 证券事务代表:陈金海 联系电话:0898-68535653 传 真:0898-68535942 电子信箱:board@000567.com 联系地址:海南省海口市滨海大道67号黄金海景大酒店11楼公司董秘办 四、公司注册地址:海南省海口市海德路5号 公司办公地址:海南省海口市滨海大道67号黄金海景大酒店11楼 邮政编码:570106 公司国际互联网网址:http://www.000567.com 公司电子信箱:board@000567.com 五、公司信息披露报纸名称:《证券时报》、《中国证券报》 公司年度报告国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点:公司董秘办 六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所 股票简称:G海德 股票代码:000567 七、公司其他有关资料 公司首次注册日期:1992年12月30日 公司首次注册地点:海南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号:4600001003467 税务登记号码:46010020128947X 公司聘请的会计师事务所名称:中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址:北京市首体南路1号国兴大厦四楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 (一)公司本年度主要会计数据 (单位:元) 项目 金额 利润总额 1,313,101.41 净利润 1,321,979.78 扣除非经常性损益后的净利润 -8,056,405.04 主营业务利润 26,276,132.18 其他业务利润 / 营业利润 -8,186,302.00 投资收益 2,658,892.20 补贴收入 / 营业外收支净额 6,840,511.21 经营活动产生现金流量净额 -13,002,483.43 现金及现金等价物净增加额 12,186,814.57 扣除的非经常性损益项目:(单位:元) 项目 金额 投资收益 2,454,173.61 处理固定资产净收益 12,200.81 担保事项追索收益 6,771,485.00 罚款、变卖废品收入 56,825.40 收取资金占用费 83,700.00 合计 9,378,384.82 (二)截止报告期末前三年主要会计数据和财务指标 (单位:元) 2005年 2004年 2003年 主营业务收入 45,319,482.24 75,517,426.77 38,919,611.43 净利润 1,321,979.78 11,417,797.55 2,757,296.58 总资产 332,714,221.30 239,088,671.46 218,610,615.96 股东权益 82,397,275.48 81,304,200.22 69,786,402.67 每股收益 0.0087 0.076 0.018 扣除非经常性损益后的 -0.0533 0.033 -0.058 每股收益 每股净资产 0.55 0.54 0.46 调整后每股净资产 0.50 0.50 0.43 每股经营活动产生的现 -0.086 0.03 -0.10 金流量净额 净资产收益率(%) 1.60 14.04 3.95 加权净资产收益率(%) 1.61 15.11 4.17 (三)报告期利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元) 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 31.89 32.06 0.1738 0.1738 营业利润 -9.94 -9.99 -0.0541 -0.0541 净利润 1.60 1.61 0.0087 0.0087 扣除非经常性损益后的净利润 -9.78 -9.83 -0.0533 -0.0533 (四)报告期内股东权益变动情况(单位:万股、人民币元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 15120 116,728,278.03 1,323,975.85 本期增加 本期减少 726,662.28 期末数 15120 116,728,278.03 597,313.57 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 441,325.33 -187,450,295.90 81,304,200.22 本期增加 1,321,979.78 1,321,979.78 本期减少 242,220.81 228,904.52 期末数 199,104.52 -186,128,316.12 82,397,275.48 变动原因: (1)盈余公积、法定公益金减少的原因在于:报告期内公司出售了浙江省耀江药业 有限公司49%的股权,导致会计报表合并范围发生变化。 (2)未分配利润增加的原因在于:公司2004年度盈利1,321,979.78元。 (5)股东权益增加的原因为:报告期内公司实现盈利使得未分配利润增加。 第三节 股本变动及股东情况 一、报告期公司股本变动情况 (一)截至2005年12月31日,公司股本结构与上年同期相比未发生变化。 (二)截至2006年2月17日,公司股权分置改革方案实施后,公司股本结构发生了变 化,变动情况见下表:(单位:股) 变动前 股份数量 占比 一、未上市流通股 90720000 60.00% 80725394 53.39% (一)发起人股 1、国家股 2、国有法人股 7686000 5.08% 3、境内法人股 73039394 48.31% 4、外资法人股 5、自然人股 6、其他 (二)定向法人股 9994606 6.61% 1、国家股 2、国有法人股 3、境内法人股 9994606 6.61% 4、外资法人股 5、自然人股 6、其他 二、已上市流通股份 60480000 40.00% (一)有限售条件的流通 股 内部职工股 机构投资者配售股份 高管股份 其他 (二)无限售条件的流通 60480000 40.00% 人民币普通股 60480000 40.00% 境内上市外资股 境外上市外资股 其他 三、股份总数 151200000 100.00% 变动后 股份数量 占比 一、有限售条件的流通股 75600000 50.00% (一)股权分置改革变更的 有限售条件的流通股 1、国家及国有法人 持股 2、境内一般法人持 75600000 50.00% 3、境内自然人持股 4、境外法人、自然人 持股 5、其他 (二)内部职工股 (三)机构投资者配售股份 (四)高管股份 (五)其他 二、无限售条件的流通股 75600000 50.00% (一)人民币普通股 75600000 50.00% (二)境内上市外资股 (三)境外上市外资股 (四)其他 三、股份总数 151200000 100.00% (二)股票发行与上市情况 1、前三年历次股票发行情况 截至本报告期,前三年公司未发行股票及其他衍生证券。 2、报告期内公司股份总数及结构未发生变化。 3、报告期末,公司无内部职工股。 二、公司股东情况介绍 (一)报告期末公司股东总数为15921户。 (二)前10名股东持股情况(单位:股) 年度内 年末持股 比例 股东名称 增减 数量 (%) 海南祥源投资有限公司 40719600 26.93 海南海基投资有限公司 15738000 10.41 上海万可实业有限公司 7104420 4.70 海口市对外经济发展公司 3802068 2.51 海南文化旅业发展公司 2200000 1.46 杭州市花园汽车滤清器厂 2193588 1.45 上海美建物资供销经营部 2010000 1.33 海口讯发房地产开发公司 1848452 1.22 海南昌旺经济信息咨询有 1650000 1.09 限公司 上海证券有限责任公司 1629600 1.08 质押或冻结 股东名称 股份类别 的股份数量 股东性质 海南祥源投资有限公司 未流通 其他 海南海基投资有限公司 未流通 未知 其他 上海万可实业有限公司 未流通 未知 其他 海口市对外经济发展公司 未流通 3802068 其他 海南文化旅业发展公司 未流通 未知 其他 杭州市花园汽车滤清器厂 未流通 未知 其他 上海美建物资供销经营部 未流通 未知 其他 海口讯发房地产开发公司 未流通 未知 其他 海南昌旺经济信息咨询有 未流通 未知 其他 限公司 上海证券有限责任公司 未流通 未知 其他 持股5%以上的股东单位为海南祥源投资有限公司、海南海基投资有限公司。报告期 内,海南祥源投资有限公司、海南海基投资有限公司所持股份未发生增减变动,也无质 押、冻结情况。 前10名股东中,海南祥源投资有限公司与其他股东之间不存在关联关系或属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人;未知其他股东之间是否存 在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 (三)公司控股股东情况简介: 海南祥源投资有限公司成立于2002年3月29日,注册资本1680万元人民币,法定代表 人夏桂荣。该公司的经营范围为投资咨询、投资工业、投资农业、投资房地产、旅游项 目、资源管理等。 (四)公司实际控制人情况简介 公司的实际控制人为汪曦光,中国国籍,未取得其他国家或地区居留权,最近五年 一直担任浙江省耀江实业集团有限公司总裁。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系方框图 ■■图像■■ (五)其他持股在10%以上(含10%)的法人股东情况 海南海基投资有限公司,持有公司10.41%的法人股股份,该公司成立于2002年11月 1日,注册地址:海南省洋浦利坚楼515房,注册资本:3800万元人民币,法定代表人: 袁佩玲。公司经营范围:农业、旅游业、对外投资、机电产品经销、房地产开发经营。 (六)公司前十名流通股股东持股情况(单位:股) 股东名称 年末持有流通股数量 种类 李宏涛 967148 A股 杜春梅 550000 A股 朱小兴 461694 A股 王朝容 450000 A股 李红玉 441400 A股 黄麟雏 367880 A股 海南天雅仪器设备有 308200 A股 限公司 顾纯英 296299 A股 金成菅 236800 A股 陈军 230700 A股 公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人。 (七)截至2006年2月17日股权分置改革方案实施后,有限售条件的流通股股东所持 股份数量及限售条件 所持有限售 股东名称 条件的股份 可上市流通时间 承诺的限售条件 数量(股) 其持有的股份自 海南祥源投资有限公司 32329758 2009年2月16日 获得上市流通权之日 起,在三十六个月内 不得上市交易或转 让;三十六个月至四 十八个月期间在交易 所出售或转让的价格 不得低于6元/股(公 司因分红、配股、转 增等导致股份或权益 变化时,上述价格除 权计算),此承诺不 包括拟实施的股权激 励计划所涉及的股 份。 海南海基投资有限公司 13115000 2007年2月16日 其持有的股份 自获得上市流通权 之日起,在十二个 月内不得上市交易 或者转让;在前项 规定期满后,通过 证券交易所挂牌交易 出售原非流通股股 份,出售数量占公司 股份总数的比例在十 二个月内不得超过百 分之五,在二十四个 月内不得超过百分之 十。 其他非流通股东 30155242 2007年2月16日 第四节 公司董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 (一)董事、监事、高级管理人员基本情况 任期起止日 年初 年末 变动原 姓名 职务 年龄 性 期 持股数 持股数 因 别 纪道林董事长兼总经理 男 50 0306- 0606 0 0 万爱萍副董事长 女 47 0306- 0606 0 0 章洪斌董事 男 35 0306- 0606 0 0 陈金弟董事、副总经理 男 44 0306- 0606 0 0 潘亚岚独立董事 女 41 0306- 0606 0 0 齐凌峰独立董事 男 38 0306- 0606 0 0 马贵翔独立董事 男 42 0306- 0606 0 0 吕建新监事会召集人 男 51 0306- 0606 0 0 郭蜀琴监事 女 59 0306- 0606 0 0 马政玲监事 女 43 0306- 0606 0 0 王小鸣监事 女 49 0306- 0606 0 0 赵春波监事 男 28 0306- 0606 0 0 周启金总会计师 女 49 0306- 0606 0 0 姚谨 董事会秘书 男 35 0306- 0606 0 0 韩世华总经理助理 男 54 0306- 0606 0 0 (二)现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位以外的其他 单位的任职或兼职情况 纪道林:董事长兼总经理。男,50岁,大专学历,高级经济师。曾任舟山市定海区 计经委党组书记、主任,中国华能浙江公司舟山分公司、浙江华能海运有限公司总经理 ,广西北海港务管理局党委书记、局长,广西北海新力股份有限公司党委书记、常务副 总经理,公司第三届董事会董事、总经理。现任公司第四届董事会董事长、总经理。 万爱萍:副董事长。女,47岁,大专学历,曾任台州房屋开发建设总公司财务经理 、副总经理,浙江涌金创安房地产开发公司董事长,公司第三届董事会董事。现任公司 第四届董事会副董事长。兼任杭州耀江文鼎苑开发有限公司总经理。 章洪斌:董事。男,35岁,大专学历,工程师。曾任海南省五指山市大江南水泥厂 厂长、党支部书记;本公司副总经理。现任公司第四届董事会董事。兼任浙江展诚建设 集团股份有限公司总经理。 陈金弟:董事兼副总经理。男,44岁,本科学历,工程师。曾任轻工部杭州轻工机 械设计研究所工程师、项目组长,浙江远通期货公司驻上海商交所办事处主任,杭州博 雅实业有限公司装潢工程公司经理,公司第三届董事会董事、副总经理。现任公司第四 届董事会董事、副总经理。 潘亚岚:独立董事。女,41岁,注册会计师、会计学教授,浙江大学MBA,中国证监 会上市公司独立董事培训班结业,1987年至今任职于杭州电子工业学院,曾任公司第三 届董事会独立董事。现任公司第四届董事会独立董事。 齐凌峰:独立董事。男,38岁,经济学硕士,中国证监会上市公司独立董事培训班 结业。曾任北京化工机械厂施工员、北京南华股份有限公司部门经理,北京金昌投资咨 询有限公司总经理,公司第三届董事会独立董事。现任公司第四届董事会独立董事、北 京万德圆融投资有限公司总经理。 马贵翔:独立董事。男,42岁,法学教授。曾执教于甘肃政法学院、浙江省政法管 理干部学院。2001年进杭州商学院法学院任教并任法学院副院长,同年应聘担任复旦大 学法学院教授。兼中国法学会诉讼法学研究会理事、刑事诉讼法专业委员会委员、浙江 省法学会理事、浙江省监狱学会常务理事。2003年1月起,任浙江省第十届人大代表、浙 江省人大常委会委员、浙江省人大常委会法制委员会委员。现任公司第四届董事会独立 董事。 吕建新:监事会召集人。男,51岁,大专学历,会计师。历任解放军5720厂金属压 延分厂财务科长、汽车改装分厂副厂长、杭州管道燃气工程安装公司财务科科长、浙江 华庭股份有限公司会计。现任公司第四届监事会召集人、公司工会主席、公司财务部经 理。 郭蜀琴:监事。女,59岁,大专学历。曾任湖北沙市农药厂、公司办公室主任、副 总经理、公司第三届监事会召集人。现任公司第四届监事会监事。 马政玲:监事。女,43岁,大专学历,高级政工师。历任中国水利水电第六工程局 主办会计、国家电力公司富春江水电设备总厂审计负责人、公司第三届监事会监事。现 任公司第四届监事会监事。任职于浙江省耀江集团公司会计审计部。 王小鸣:监事。女,49岁,大学学历,工程师。历任杭州凯地丝绸有限公司副总经 理、杭州凯地丝绸印染厂副厂长、公司第三届监事会监事。现任公司第四届监事会监事 。兼任浙江省耀江集团公司招标管理部副经理。 赵春波:监事。男,28岁,大学学历。曾任职于浙江省耀江集团法务部、公司房产 开发部。现任公司第四届监事会监事,公司综合管理部副经理。 周启金:总会计师。女,49岁,大专学历,会计师。历任湖南衡阳有色金属机械总 厂会计主办、海南亚太工贸有限公司财务部经理、公司财审部经理。现任公司总会计师 。 姚谨:董事会秘书。男,35岁,经济学硕士,曾在海口浙琼信托投资公司、海南发 展银行海口汇南支行、海南证券商协会、中国证监会海口特派办上市公司监管处工作。 现任公司董事会秘书。 韩世华:总经理助理。男,54岁,大学学历,经济师。历任长沙高果糖厂副厂长、 海南恒泰集团公司办公室主任、海南恒泰芒果产业股份有限公司综合管理部部长、公司 总经理助理兼总经办主任。现任公司总经理助理。 没有董事、监事在股东单位任职的情况。 (三)董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 2005年度,公司董事、监事和高级管理人员的薪酬分别依据劳动和社会保障部有关 工资管理和等级标准的规定、公司2001年年度股东大会《关于独立董事、董事、监事薪 酬的决议》及《公司工资管理制度》执行发放。 公司董事、监事、高级管理人员中,万爱萍、郭蜀琴、马政玲、王小鸣不在本公司 领取报酬,但在公司关联单位领取报酬。董事章洪斌不在本公司领取报酬,也不在公司 关联单位领取报酬。 报告期内公司董、监事及高级管理人员在公司领取报酬的情况: 姓名 职务 报酬总额(万元) 纪道林 董事长兼总经理 17.45 陈金弟 董事、副总经理 12.64 潘亚岚 独立董事 3.00 齐凌峰 独立董事 3.00 马贵翔 独立董事 3.00 吕建新 监事会召集人 7.58 赵春波 监事 6.22 周启金 总会计师 8.89 姚谨 董事会秘书 6.00 韩世华 总经理助理 6.63 (四)在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内 ,公司没有董事、监事、高级管理人员离任的情况。 二、公司员工情况 截至2005年12月31日,公司现有在岗员工203人,其中:生产人员88人、销售人员1 4人、技术人员27人、财务人员22人、行政人员52人。教育程度:大专以上50人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理状况 1、公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市 公司建立独立董事制度的指导意见》等有关法律、法规的要求,不断完善公司法人治理 结构,规范公司的运作。公司法人治理结构的实际状况基本符合中国证监会发布的有关 公司治理的规范性文件的要求。 2、公司根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《深圳 证券交易所股票上市规则》(2004年修订)等规定以及中国证监会《关于督促上市公司 修改公司章程的通知》的要求,结合公司实际情况,对《公司章程》部分内容进行了修 改,以保证公司的规范运作,保障公众投资者的合法权益。 3、公司按照中国证监会的要求及《公司章程》的相关规定,建立健全董事会决策机 构,设立了董事会战略委员会等四个专门委员会,制定了各委员会的实施细则,以提高 董事会的运作效率,强化董事会的决策功能。 4、公司按照中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》的规定, 切实做好公司社会公众股股东权益保护工作。在公司股权分置改革过程中,认真听取中 小股东及广大投资者的意见、建议,在表决过程中严格执行分类表决制度,维护了广大 股东,特别是中小股东的利益。 5、公司注重与投资者的沟通,通过电话、传真、网络、电子邮件等方式与公司中小 股东及潜在投资者进行了充分、有效的交流,通过主动性信息披露,保障投资者平等获 得公司信息的权利,提高公司信息披露的透明度。 二、独立董事履行职责情况 报告期内,公司3位独立董事积极参与公司董事会的运作,参加了公司召开的所有的 董事会会议,认真审阅了所有的会议资料并对其做出了客观、公正的判断,对有关事项 发表了独立意见,同时积极发挥各自的专业优势,在公司多项议案的审议过程中多次发 表独立的建设性意见,切实履行独立董事职责,维护了公司及广大中小股东的利益。 (一)独立董事出席董事会的情况 本年应参加董事 亲自出席 委托出席 独立董事姓名 缺席(次) 会次数 (次) (次) 潘亚岚 4 2 2 0 齐凌峰 4 4 0 0 马贵翔 4 3 1 0 (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内,公司三位独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事会议案的公司 其他事项没有提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的“五分开”情况 公司继续坚持与控股股东海南祥源投资有限公司在业务、人员、资产、机构、财务 等方面完全分开,保证公司具有独立、完整的业务及自主经营能力。 四、对高级管理人员的考评及激励、奖励机制的建立、实施情况 根据《公司章程》的规定,公司董事会及其下设的薪酬与考核委员会负责公司高级 管理人员的考核、薪酬政策与方案。公司依照相关法律、法规,制定了较为完善的考评 及激励机制,根据高级管理人员的岗位职责和年度工作计划要求对其进行业绩考核,合 理确定高级管理人员的薪酬水平。 在公司股权分置改革过程中,公司控股股东海南祥源投资有限公司承诺在公司完成 股权分置改革后,将从其持有的公司股份中划出600万股,根据中国证监会的相关法规规 定设置股权激励计划,并授权委托公司董事会制定相关的实施细则。目前,公司正按照 相关规定着手制定具体的实施方案。 第六节 股东大会情况简介 本报告期内,公司召开了一次股东大会:2004年年度股东大会 公司2004年年度股东大会于2005年5月13日在公司会议室召开,出席会议的股东及股 东代表共4人,代表股份63,562,020股,占公司有表决权股份总数的42.04%,公司董事、 监事及高级管理人员、见证律师出席会议。浙江天册律师事务所孔振钢律师出席大会并 出具法律意见书。 本次股东大会通过了以下议案:(1)公司2004年度董事会工作报告;(2)公司20 04年度监事会工作报告;(3)公司2004年度财务决算报告;(4)公司2004年度利润分 配方案;(5)公司2005年度利润分配政策;(6)关于聘请2005年度审计机构的议案; (7)关于修改公司章程的议案;(8)关于修改股东大会议事规则的议案;(9)关于修 改董事会议事规则的议案;(10)关于修改监事会议事规则的议案。 本次股东大会决议公告刊登在2005年5月14日的《中国证券报》、《证券时报》上。 第七节 董事会报告 一、公司经营情况的讨论与分析 (一)报告期内公司经营情况 1、报告期内公司总体经营情况的回顾 2004年至2005年初,我国部分地区商品住宅市场价格出现快速上涨的局面,中低收 入家庭购房压力和房地产金融风险成为全社会普遍关注的焦点所在。 随着房价的大幅上涨,中央政府加大了对房地产市场的调控手段及力度。国务院办 公厅先后发出《关于切实稳定住房价格的通知》,提出八条措施加强引导和调控。 在上述政策措施的逐步落实及地方政府配套政策的出台后,房地产市场的经营环境 已发生了大的变化,如何看待这种变化并提出正确的应对措施,是企业能否稳定、健康 发展的关键。 公司管理层认真分析后认为,基于房地产行业对国民经济的巨大影响、房地产行业 的特点、中央政府调控经济的经验及手段日益丰富、成熟以及房地产市场的基础日渐扎 实等因素,政府此次宏观调控的目的在于促使房地产市场实现供求基本平衡,价格平稳 ,市场健康发展。而随着中国经济的快速发展以及城市化进程的加速,居民对房产的消 费能力正在稳步增长,以市场化方式满足绝大多数城市居民的住房需求及投资需要,是 不可逆转的趋势。中国住宅市场无与伦比的未来需求,不会发生根本性的改变,房地产 行业经过短期调整后,发展前景依然看好。 针对海口房地产市场实际情况,公司管理层认为,一方面,最近几年,海口地区的 房价未出现大幅上涨,海口的商品住宅平均价格为2500元/平方米左右,市场风险较低; 另一方面,公司目前正在开发的楼盘“海口耀江花园”凭借其优越的地理位置、精美的 整体设计,优异的施工质量,赢得了广大投资人的青睐,树立了良好的市场品牌形象。 借助上述有利因素,通过正确的引导及良好的管理,公司在海口地区的房地产市场站稳 脚跟并逐步发展壮大是可以预期的。 报告期内,公司管理层在董事会的正确领导下,对公司重组后恢复主业经营的第一 个房产开发项目海口“耀江花园”,进行了精心的组织和严格的管理,一方面通过狠抓 施工质量和小区形象工程,使该项目在海口当地迅速成为知名品牌楼盘;另一方面,通 过强化市场营销,引进、培养一批经验丰富、敬业的销售人员和营销理念,使得项目的 销售一直位居海口本地楼盘的领先位置。海口“耀江花园”项目一期工程,已于2005年 年底顺利交付使用。 为了培育公司在房地产行业的核心竞争力,公司在加快“海口耀江花园”项目的施 工、销售进度的同时,加大了对现有公司资产的整合力度,报告期内,公司转让了持有 的浙江省耀江药业有限公司49%股权。 报告期内,公司的融资工作也取得了突破。公司于2005年1月28日、2005年6月13日 分别与建设银行海南省分行、中国银行海南省分行签订了《人民币资金借款合同》,借 款人民币2500万元、2000万元用于海口"耀江花园"项目建设。在各大商业银行纷纷收紧 对房地产行业贷款的大背景下,这项融资对公司的意义重大,标志着公司已彻底改变了 多年以前留给各大商业银行的不良信用,走上了良性循坏的发展轨道。 报告期内,公司在处理历史遗留问题方面也取得了积极的成果,继解除了为武汉长 兴石化产品有限公司在招商银行武汉分行贷款1600万元提供的保证担保后,公司为原大 股东海南国泰投资集团有限公司在中国信达信托投资公司借款2500万元提供担保一事也 已全部处理完毕,困扰公司多年的两项历史遗留问题得到彻底的解决,为公司的健康发 展解除了后顾之忧,极大的改善了公司的财务状况。 2005年3月,经公司申请,深圳证券交易所撤销了对公司股票交易为时三年的特别处 理。2005年12月,在全体股东的大力支持下,公司股权分置改革方案公布,并于2006年 1月20日经相关股东会议通过,公司股票简称自2006年2月17日起改为“G海德”。一年之 内,公司股票简称经历了“ST琼海德”、“海德股份”、“G海德”的变化,这也是公司 几年来基本面状况不断改善的充分表现。公司的信息披露及投资者关系管理工作也得到 了各方的认可,信息披露连续2年被深圳证券交易所评为良好。 报告期内,公司房地产开发完成竣工面积59,536平方米,实现销售面积19,307平方 米,销售收入6617万元。结算楼宇面积5,747平方米,实现结算收入20,169,646.61元。 公司所属的杭州耀江大酒店实现收入17,751,703.41元。2005年,公司共实现主营业务收 入45,319,482.24元,实现主营业务利润26,276,132.18元,实现净利润1,321,979.78元 。 2、公司主营业务及其经营状况 公司的经营范围为:信息产业,高新技术产业,房地产开发经营,房地产销售代理 服务,工业产品、农副产品的销售,进出口贸易(凭许可证经营),旅游业,汽车维修 服务,酒店管理与咨询服务,餐饮服务,会议服务,娱乐业,住宿,含下属分支机构经 营范围。 报告期内,公司主营业务收入为房地产开发、销售收入、酒店服务业收入、房地产 中介服务业务收入及生物药品制造收入。 (1)占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务活动情况(单位: 元): 行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 房地产开发销售 20,169,646.61 12,380,453.64 7,789,192.97 酒店服务业 17,751,703.41 3,725,636.56 14,026,066.85 生物药品制造 7,282,227.22 656,272.13 6,625,955.09 合计 ,57,203,577.24 16,762,362.33 28,441,214.91 行业 主营业务利 主营业务利 房地产开发销售 润率(%) 润率增减(%) 酒店服务业 38.62 / 生物药品制造 79.01 -1.44 合计 90.99 2.09 主营业务分地区情况表: 地区 营业收入 所占比例(%) 主营业务利润 所占比例(%) 海南 20,169,646.61 44.51 7,789,192.97 27.31 浙江 25,149,835.63 55.49 20,732,965.64 72.69 合计 45,319,482.24 100.00 28,522,158.61 100.00 (2)报告期内,公司主营业务结构与上年同比相比,发生了较大变化,主要是: A、本年度由于公司所开发的海口“耀江花园”项目一期工程已竣工并部分确认收入 ,因此公司报告期主营业务收入增加了房地产开发、销售收入。 B、报告期内公司出售了浙江省耀江药业有限公司49%的股权,导致会计报表和并范 围发生变化。 (3)公司主要供应商、客户情况: 报告期内,公司向前五名供应商合计采购金额为136,226,190元,占年度采购总额的 比例83.3%;公司向前五名销售客户销售金额合计7,140,540.00元,占销售总额的比例1 5.76%。 3、报告期公司资产构成情况(单位:元) 2005年12月31日 2004年12月31日 项目 占总资产比 占总资产比 金额 金额 重(%) 重(%) 总资产 332,714,221.30 100.00 239,088,671.46 100.00 货币资金 22,006,881.51 6.61 9,820,066.94 4.11 应收账款 1,300,847.78 0.39 5,884,359.90 2.46 存货 176,319,832.63 52.99 30,059,715.20 12.57 长期股权 6,282,402.31 1.89 2,374,103.08 0.99 投资 固定资产 72,014,849.61 21.64 88,692,271.88 37.10 短期借款 / / 10,000,000.00 4.18 长期借款 121,576,350.19 36.54 91,385,110.33 38.22 占总资产比重 项目 增减数 总资产 货币资金 2.5个百分点 应收账款 2.07个百分点 存货 40.42个百分点 长期股权 0.9个百分点 投资 固定资产 -15.46个百分点 短期借款 长期借款 -1.68个百分点 资产构成同比变动原因说明: (1)报告期公司货币资金较期初大幅增长,主要系公司于报告期内房地产开发项目 正式对外销售所致。 (2)报告期公司存货较期初大幅增长,系由于公司房地产开发项目投入增加及完工 结算所致。 (3)报告期公司固定资产、短期借款较期初大幅下降,主要系公司合并报表范围变 化所致。 4、报告期公司主要财务数据变动情况(单位:元) 项目 2005年度 2004年度 增减率(%) 营业费用 14,628,977.00 31,212,198.04 -53.13 管理费用 14,393,147.58 20,190,156.43 -28.71 财务费用 5,440,309.60 6,345,388.36 -14.06 投资收入 2,658,892.20 -294,202.48 1003.76 营业外收入 6,840,511.21 6,523,049.96 4.87 营业外支出 / 60,279.61 / 所得税 16,790.58 675,062.48 97.51 主要财务数据变动原因: (1)报告期,公司营业费用、管理费用、所得税较上年度发生较大的变化,主要原 因系公司在转让了耀江药业49%的股权后报告期财务报表合并范围发生变化所致。 (2)报告期公司财务费用大幅下降,主要系利息支出较上年减少。 (3)报告期公司投资收入大幅增加,主要系转让耀江药业股权取得245万元股权转 让收益。 5、报告期公司现金流量表相关数据变动情况(单位:元) 2005年度 2004年度 项目 结构比 结构 金额 金额 (%) 比(%) 经营活动现金流入 143,265,610.84 200,660,590.44 其中:销售商品、提供 81,022,136.65 56.55 83,502,622.07 41.61 劳务收到的现金 经营活动现金流出 156,268,094.27 195,462,657.11 其中:购买商品、接受 91,971,575.44 58.85 19,148,027.35 9.80 劳务支付的现金 经营活动产生的现金 -13,002,483.43 5,197,933.33 流量净额 投资活动产生的现金 -2,302,087.96 2,602,997.35 流量净额 筹资活动产生的现金 -1,150,811.52 22,586,300.65 流量净额 项目 结构比增减数 经营活动现金流入 其中:销售商品、提供 劳务收到的现金 14.94个百分点 经营活动现金流出 其中:购买商品、接受 劳务支付的现金 49.05个百分点 经营活动产生的现金 流量净额 投资活动产生的现金 流量净额 筹资活动产生的现金 流量净额 变动原因分析: (1)报告期销售商品、提供劳务收到的现金占经营活动现金流入的比例同比大幅增 加,主要系公司海口“耀江花园”项目实现销售收入以及经营性往来业务减少所致。 (2)报告期购买商品、接受劳务支付的现金占经营活动现金流出的比例同比大幅增 加,主要系公司海口“耀江花园”项目大规模建设投入所致。 (3)经营活动产生的现金流量净额同比大幅下降,主要系公司海口“耀江花园”项 目处于大规模投入期,销售回笼资金滞后所致。 (4)投资活动产生的现金流量净额同比大幅增加,主要系公司转让耀江药业49%的 股权产生股权转让收益所致。 (5)筹资活动产生的现金流量净额同比大幅增加,主要系公司海口“耀江花园”项 目取得项目贷款4500万元所致。 报告期公司实现净利润1,321,979.78元,而经营活动产生的现金流量净额为-13,00 2,483.43元,净利润和经营活动产生的现金流量存在重大差异,主要原因在于:①公司 所属房地产行业的周期性决定了两个指标存在较大差异;②公司房地产项目目前处于大 规模建设期,房地产开发投入快于现金回笼的速度。 (二)公司未来发展的展望 1、公司所处行业发展趋势及市场竞争格局 随着宏观调控政策的逐步到位,行业规则日益完善,企业投资行为和消费者购房行 为更加理性,投机行为受到抑制,房地产投资规模和增幅得到了有效遏制,商品房供销 总量趋于平衡,住房供应结构不断优化,市场成交量向中档住房集中,住房价格涨幅趋 于稳定。与此同时,市场竞争更加激烈,政府和企业对住宅产业化工作更加重视。 在未来的一段时期,一方面房地产行业的支柱产业地位依然得到肯定,另一方面宏 观调控政策仍将延续。调控目标仍是继续解决部分城市房地产投资规模过大和房价上涨 过快的问题,随着金融、信贷、土地、税收、销售等方面一系列调控措施的深入实施, 房地产行业将迎来一个更新的发展格局。 伴随着市场对开发商资金实力、运作经验、管理水平等各项要求的进一步提高,房 地产企业的分化在2006年将更加明显,行业整合即将加速,市场集中化趋势将更清晰的 展现出来。不言而喻,优秀企业将迎来难得的发展机遇,公司也将充分把握这一变化, 利用自身的优势加快发展。 2、2006年度公司发展机遇与挑战,公司年度业务计划 公司管理层认为,2006年海南房地产企业将迎来良好的发展机遇:第一、海南得天 独厚的生态优势进一步放大、海南整体对外形象和影响进一步扩大;第二、2006年度将 是海南处置积压房地产的最后一年,随着最后一批“烂尾楼”的消失,海南房地产将进 入升级换代阶段,价格走势看好;第三、2006年海口、三亚大规模启动旧城改造,通过 货币拆迁的方式必然使拆迁户进入房地产交易市场,大大增加市场需求;第四、2006年 海南将注重发展旅游房产市场,逐步把海南建设成为亚洲重要旅游度假地和理想的第二 居所,从而为海南房地产开辟新的发展途径。 目前,公司面临的主要困难有: 第一、公司房地产开发规模偏小,导致公司的品牌和管理资源不能充分发挥作用, 规模效益不能充分体现; 第二、公司所属的杭州耀江大酒店受行业整体状况及自身档次的影响,经营状况、 盈利能力一般,而该酒店占公司总资产的比例较高,进而直接影响公司整体的盈利状况 及净资产收益率; 第三、公司的融资渠道比较单一,资金来源主要银行借款及项目销售收入。 2006年度,公司将充分发挥在品牌、人力资源、融资能力、治理结构、成本控制、 政府支持等多方面的竞争优势,加大项目发展力度,注重获取新的、优质项目储备,通 过更多项目的快速开发,提高人力资源效率和资金利用效率,扩大公司的市场占有份额 和品牌影响力。 公司2006年度的业务发展计划是: 第一、继续塑造“耀江花园”在海口房地产行业的品牌知名度,加大客户细分、培 养“忠诚客户”,对客户需求进行细致的描述与归纳,并以此为基础形成针对性的产品 ;同时,强化管理,确保海口耀江花园项目第二标段主体工程全面施工;此外,加大宣 传、促销力度,保证海口“耀江花园”项目销售工作及资金回笼; 第二、通过各种方式,提高杭州耀江大酒店的经营水平与盈利能力; 第三、公司根据经营发展战略,在对房地产市场及潜在的房地产项目进行充分调查 研究的基础上,充分利用公司的各种资源和条件,力争落实新的开发项目,增加新的土 地储备,以实现公司经营效益的持续稳定增长; 第四、根据市场情况,积极寻找并在适当的时机介入与房地产经营业务相关的盈利 能力强、有发展潜力的产业及项目; 第五、在充分调查研究房地产行业发展规律的基础上,深入分析公司自身的开发经 营能力,研究制定出公司确实可行的“十一五”发展战略和规划,提升企业的文化和品 牌价值,创造良好的经济效益,给广大股东以更好的回报; 第六、不断拓宽融资的渠道,优化公司资金结构。在继续稳定与银行金融机构合作 的同时,探索新的融资方式,借助新的财务工具及资本市场平台,降低公司财务风险, 获取新的资金来源。 3、公司未来的资金需求、使用计划及资金来源 随着公司主营业务和经营规模的快速扩张,公司在未来几年内对资金的需求将大幅 增加。2006年度公司将从以下几方面保证公司资金需要: (1)坚持一贯稳健的财务方针政策,加快销售进度和销售资金的回笼,2006年度计 划销售楼盘的回笼资金约1亿元人民币,扣除税费后约9500万元人民币; (2)根据发展战略和财务状况充分利用国内外资本市场的融资功能,考虑在适当的 时候进行股权融资; (3)如果公司2006年度再融资获得成功,公司将首先确保上述在建项目(包括本次 募集资金项目)投资计划得到顺利实施,并根据土地市场的供求状况,用部分回笼资金 ,适时增加土地储备; (4)对可能出现的开发资金缺口,公司将积极发挥银行和非银行金融机构的融资功 能,通过间接融资进行弥补; (5)公司将采取确实有力措施,落实公司的发展战略规划及财务预算,使公司的开 发经营计划和公司的现金流量计划更加协调一致,确保开发经营计划实施到位,在提高 资金使用效率的同时保证经营活动资金的需求。同时提高公司资产的流动性,保持合理 的资产负债比例,并使债务结构更加合理化。 4、公司未来面临的主要风险及对策 (1)主要风险有:一是宏观政策风险。2006年是宏观调控持续加强并逐步显现效应 的一年,而房地产业是受宏观调控政策影响较大的行业,因此,公司面临一定的宏观政 策风险。二是市场经营风险。宏观调控易使购房者的心理预期产生变化,虽然随着国家 宏观调控预期目标的逐步实现和房地产销售市场的回暖,持币观望气氛已逐步消退,但 消费者的购买行为变得更加理性,同时,商品房的供应量充足,同质化产品增多,竞争 更加激烈,这使房地产公司的市场经营风险加大。三是财务风险。公司已经较充分地利 用了财务杠杆,如果未来销售回款速度放慢,公司将面临一定的财务风险。四是技术风 险。在项目开发中,为满足客户不断追求高品质楼盘的需求,公司不仅要解决一般性的 工程技术难题,还要加大新技术、新工艺、新设备、新材料的应用,这不仅会增加项目 的开发成本,还会引致一定的技术风险。 (2)公司拟采取的对策和措施。针对以上可能存在的风险因素,公司将采取如下对 策和措施:一是实行稳健的发展战略,与国家宏观调控的方向相适应,继续坚持以中低档 到中高档住宅为主的产品开发策略,紧跟市场的需求;二是根据公司的资金周转和销售 资金回笼的预测情况进行项目的整体规划和开发;三是努力缩短项目开发周期,保持较 高的销售资金回笼速度,提高存货周转率;四是加强成本控制和项目监管的力度;五是 加强土地储备的市场调研,根据公司的发展规划稳步做好土地储备工作。 二、报告期内的投资情况 1、报告期内,公司没有募集资金投资项目或报告期之前募集资金的使用 延续到报 告期的情况。 2、报告期内,公司非募集资金投资项目海口“耀江花园”项目一期六栋 主体已竣 工,完成投资1.7亿元。报告期内,该项目实现销售收入6600万元,实现营业收入2017万 元,营业利润779万元。 三、董事会日常工作情况 报告期内公司召开了四次董事会会议: (1)公司于2005年2月24日召开第四届董事会第十次会议,决议公告刊登于2005年 2月26日的《中国证券报》、《证券时报》。 (2)公司于2005年4月22日召开第四届董事会第十一次会议,决议公告刊登于2005 年2月25日的《中国证券报》、《证券时报》。 (3)公司于2005年8月11日召开第四届董事会第十二会议,决议公告刊登于2005年 8月15日的《中国证券报》、《证券时报》。 (4)公司于2005年10月20日召开第四届董事会第十三次会议,决议公告刊登于200 5年10月22日的《中国证券报》、《证券时报》。 四、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经中鸿信建元会计师事务所审计,公司本年度净利润为1,321,979.78元,可供股东分 配的利润为-186,128,316.12元。 因未分配利润尚为负值,根据公司章程第一百七十五条的规定,公司董事会制订了 2005年度不进行利润分配也不实施资本公积金转增股本的利润分配预案。本预案尚需提 交2005年年度股东大会审议批准。 对于公司董事会未作出现金利润分配预案,公司独立董事发表了独立意见:虽然报 告期公司实现盈利,但公司累计未分配利润尚为负值,根据公司章程第一百七十五条的 规定,公司交纳所得税后的利润,将首先用于弥补上一年度的亏损,公司不得在弥补公 司亏损和提取法定公积金、公益金之前向股东分配利润。因此,公司董事会依据上述规 定做出的不进行现金利润分配的预案是符合规定的,我们同意公司董事会的上述利润分 配预案。 五、其他报告事项 报告期内,公司选定的信息披露指定报刊为《中国证券报》和《证券时报》,未发 生变更。 第八节 监事会报告 2005年度,公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及国家有 关规定,列席了董事会所有会议,对公司的经营、董事、高级管理人员履行职务情况、 公司财务状况行使了监督权利,独立发表意见,尽职地履行了公司章程所赋予监事会的 各项职责。 (一)报告期内监事会的会议情况 报告期内,监事会共召开两次会议,具体情况如下: 1、公司第四届监事会第四次会议于2005年2月24日召开,会议通过了两项议题:( 1)公司2004年年度报告及摘要;(2)公司2004年年度监事会工作报告。 本次会议决议公告刊登在2005年2月26日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2、公司第四届监事会第三次会议于2005年4月22日召开,会议通过了两项议题:( 1)公司2005年第一季度报告;(2)关于修改监事会议事规则的议案。 本次会议决议公告刊登在2005年4月25日的《中国证券报》、《证券时报》上。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 1、公司依法运作情况 2005年度,公司监事会成员列席了公司召开的所有董事会、股东大会,并根据有关 法律、法规及公司章程的规定,对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决议程序 、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理人员执行公司职务的情况及公司 内部控制制度等进行了监督。 监事会认为,公司董事会能严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其 他法律、法规规范运作,认真执行股东大会的各项决议,决策程序科学、合法。公司本 着审慎经营的态度,建立和完善了各项内部控制制度。公司董事、经理人员等高级管理 人员在执行公司职务时没有违反国家法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 2005年度,公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查,监事会认为, 公司设有独立的财务部门,建有独立的财务账册进行独立核算,公司2005年度财务会计 报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果,中鸿信建元会计师事务所对公司2005年 年度财务报告出具的审计报告是客观公正的。 3、收购、出售资产情况 2005年2月18日公司与自然人姜卫栋签订股权转让协议,公司将持有的浙江省耀江药 业有限公司49%的股权转让给姜卫栋,转让价格为1215.2万元,此笔款项已经受到,转让 完成后,公司仍将持有浙江省耀江药业有限公司31%的股权。公司监事会认为,该次出售 资产的交易价格合理,未发现存在内幕交易的情况,也没有损害部分股东的权益或造成 公司资产流失。 4、关联交易情况 2005年度,公司与关联方之间发生了如下关联交易: 2005年1月21日,公司与台州耀江房地产开发有限公司签定了《崇和门广场销售代理 合同》,约定公司销售代理台州耀江房地产开发有限公司开发的“崇和门”物业。报告 期内,经双方确认公司取得崇和门广场销售代理费收入和溢价分成共计115,905.00元。 公司监事会经审查后认为,上述关联交易事项定价公平、合理,未损害公司利益。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 (一)、1995年3月被广西南宁城北物资供应站诈骗原料款783.2万元一案,已追回赃 款203.2万元,此案仍未结案,仍在继续追查。本报告期内未有进展。 (二)、公司为湖南湘财信息产业有限公司300万元贷款提供保证担保案,该案已判 决公司承担连带担保责任,尚未执结。本报告期内未有进展。 (三)、公司为原大股东国泰集团在中国信达信托投资公司(简称“信达公司”) 借款2500万元提供担保一案,公司已于2003年与信达公司达成和解协议。2005年7月26日 公司受到海南省中级人民法院(2002)海南执字第81-12号《民事裁定书》,由于公司已 协助信达信托清算组以国泰集团关联公司的房产抵偿公司剩余对信达信托清算组的500万 元还款义务,为此,公司在本案中已履行完对信达信托清算组所承担的还款义务,海南 省中级人民法院裁定终结对公司的执行。至此,公司为国泰集团在中国信达信托投资有 限公司借款2500万元提供担保一事已全部处理完毕。 二、报告期内收购出售资产事项 2005年2月18日公司与自然人姜卫栋签订股权转让协议,公司将持有的浙江省耀江药 业有限公司49%的股权转让给姜卫栋,转让价格为1215.2万元,此笔款项已经收到,转让 完成后,公司仍将持有浙江省耀江药业有限公司31%的股权。 通过本次股权出让,公司获得1215.2万元的股权转让款以及245万元股权转让收益, 有利于改善公司的资金压力,加快公司房地产项目的建设进度。另一方面,本次股权转 让后,耀江药业将不再纳入本公司的合并报表范围,对公司的主营业务收入将会产生一 定的影响。 三、报告期内,公司发生的重大关联交易事项。 报告期内,公司与台州耀江房地产开发有限公司(以下简称台州耀江房产)签定了 《崇和门广场销售代理合同》,由本公司销售代理台州耀江房产开发的位于浙江省临海 市的"崇和门广场"物业,并按照约定条件提取代理费及溢价分成,为此,公司按合同要 求支付了履约保证金200万元。截至报告期期末,已完成了部分销售,报告期已结算完毕 。(具体内容详见刊登于2004年1月26日《中国证券报》、《证券时报》的《海南海德实 业股份有限公司关联交易公告》) 四、重大合同及其履行情况 (一)报告期内公司没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁公司资产的事项。 (二)重大担保 1、2003年6月18日,公司与招商银行武汉分行签订《不可撤销担保书》,为武汉长 兴石化产品有限公司在该行贷款1600万元提供保证担保,同时公司与嵊州市祥源房产开 发有限公司签署《支付承诺书》,由嵊州市祥源房产开发有限公司为公司的该笔担保提 供反担保。报告期内,该笔担保已于2004年6月17日到期,债务人长兴公司未能如期履行 还款义务。 2005年5月17日,公司董事会收到武汉招行发来的《关于解除担保责任的通知》。根 据该通知,截至2005年5月13日,长兴公司的还款责任已经履行完毕,武汉招行确认公司 不再需要承担担保责任。至此,公司在该项担保事项中的担保责任已经解除,该事项对 公司的影响已经消除。(具体内容详见刊登于2005年5月19日《中国证券报》、《证券时 报》的《海南海德实业股份有限公司董事会重大事项进展公告》) 2、独立董事公司当期对外担保及关联方资金占用的独立意见 (1)公司严格按照公司章程对外担保的规定,报告期内未发生对外担保,截至200 5年12月31日,公司累计及当期对外担保金额为0元;(2)公司未对控股股东及其关联方 提供担保,也没有为非法人单位、个人提供担保。 3、经核查:(1)截至2005年12月31日公司实际控制人之附属企业浙江茂隆大厦有 限责任公司占用公司下属企业杭州耀江大酒店往来款69.76万元,系公司经营业务往来形 成,属于经营性占用;(2)2005年度公司实际控制人之附属企业浙江耀江房地产开发有 限公司归还经营业务往来款200万元;(3)公司2005年度无新增资金占用情况。 经了解,公司正积极与浙江茂隆大厦有限责任公司协商上述经营性资金占用的清理 工作,争取在2006年8月之前彻底解决该项占用,并将采取各种措施,防止任何形式占用 公司资金的情况发生。 (三)报告期内,公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 (四)其他重大合同 1、公司于2005年1月28日在海口与中国建设银行海南省分行签订了合同编号为房金 2005(房开)001号的《人民币资金借款合同》。借款金额为人民币332500万元;借款期 限两年,从2005年1月28日至2007年1月27日;贷款利率为年利率6.336%。该项借款将用 于公司开发的海口"耀江花园"项目一期工程建设。 根据双方同时签署的《抵押合同》,公司以公司名下的位于海口市海德路5号面积为 64441.90m2土地使用权(土地使用权证号海口市国用(2003)第009025号、第009026号 )作为抵押物,为公司的上述借款提供抵押担保。浙江省耀江实业集团有限公司与中国 建设银行海南省分行签署了《保证合同》,由耀江集团为公司的上述借款提供连带责任 保证担保。 2、2005年1月21日,公司与台州耀江房产签定了《崇和门广场销售代理合同》,由 本公司销售代理台州耀江房产开发的位于浙江省临海市的"崇和门广场"物业。 3、2005年2月18日公司与自然人姜卫栋签订《股权转让协议》,公司将持有的浙江 省耀江药业有限公司49%的股权转让给姜卫栋,转让价格为1215.2万元。 4、2005年6月13日公司与中国银行股份有限公司海南省分行签定了《人民币借款合 同》,由海南祥海投资有限责任公司以其房产作为抵押物,并由浙江省耀江实业集团有 限公司为公司提供连带责任保证担保,取得“海口耀江花园”项目借款2000万元,借款 期限2年。该借款于2005年7月15日到账。 五、报告期及持续到报告期内,公司及持有公司5%以上(含5%)的股东未发生对公 司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 六、报告期内公司聘任会计师事务所情况 1、经公司第四届董事会第十次会议及2004年年度股东大会审议通过,决定续聘中鸿 信建元会计师事务所有限责任公司为公司2005年度的审计机构,期限一年。 2、2005年度,根据公司与中鸿信建元会计师事务所有限责任公司签订的有关协议, 共支付2005年度审计费用35万元。 3、目前,中鸿信建元会计师事务所有限责任公司已为公司连续提供了4年的审计服 务。 七、报告期内其他对公司产生重大影响的重要事项 报告期内,公司、公司董事会及其董事未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况;公司董事、管 理层有关人员未发生被采取司法强制措施的情况。 八、其他重要事项 公司属于房地产行业,按照中国人民银行的有关规定,必须为商品房承购人提供抵 押贷款担保,据此报告期公司与中国建设银行海南省分行个人住房贷款中心签订了《商 品房销售贷款合作协议书》,由公司为商品房承购人提供阶段性连带担保,保证期限分 别为自借款合同生效之日起,至公司为购房人办妥《房屋所有权证》、并办妥房屋抵押 登记,将《房屋所有权证》等房屋权属文件登证明文件交贷款中心保管之日再延长二年 、三年止。如果上述担保期间购房者没有履行债务人责任,公司有权收回已售出的楼房 ,因此,该项担保不会给公司造成实际损失。 第十节 财务报告 中鸿信建元会计师事务所 Zhonghongxin Jianyuan Certified Public Accountants 审 计 报 告 中鸿信建元审字[2006]第2160号 海南海德实业股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的海南海德实业股份有限公司(以下简称贵公司)2005年12月31日资 产负债表、合并资产负债表、2005年度利润表、合并利润表和2005年度现金流量表、合 并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审 计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作,以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及 评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定 ,在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成 果和现金流量。 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:徐运生 中国注册会计师:韩 波 中国 北京 二○○六年三月二十七日 合并资产负债表 编制单位:海南海德实业股份有限公司 单位:人民币元 资 产 释 2005年12月31日 2004年12月31日 流动资产: 货币资金 1 22,006,881.51 9,820,066.94 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 2 1,300,847.78 5,884,359.90 其他应收款 3 15,399,734.72 33,505,307.40 预付账款 4 913,705.52 25,794,926.37 应收补贴款 存货 5 176,319,832.63 30,059,715.20 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 215,941,002.16 105,064,375.81 长期投资: 长期股权投资 6 6,282,402.31 2,374,103.08 长期债权投资 长期投资合计 6,282,402.31 2,374,103.08 固定资产: 固定资产原价 7 86,378,214.97 102,990,008.94 减:累计折旧 7 13,941,758.57 13,876,130.27 固定资产净值 7 72,436,456.40 89,113,878.67 减:固定资产减值准备 7 421,606.79 421,606.79 固定资产净额 72,014,849.61 88,692,271.88 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 72,014,849.61 88,692,271.88 无形、递延及其他资产: 无形资产 8 38,475,967.22 42,815,770.93 长期待摊费用 9 142,149.76 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 38,475,967.22 42,957,920.69 递延税款借项 资 产 总 计 332,714,221.30 239,088,671.46 ※ 所附附注系会计报表的重要组成部分 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 合并资产负债表(续) 编制单位:海南海德实业股份有限公司 单位:人民币元 负债及所有者权益 注释 2005年12月31日 2004年12月31日 流动负债: 短期借款 10 10,000,000.00 应付票据 应付账款 11 71,494,151.73 902,515.42 预收账款 12 35,549,817.38 964,941.64 应付工资 187,932.65 224,718.31 应付福利费 -1,206,552.67 -758,499.03 应付股利 应交税金 13 13,856,111.59 19,648,724.38 其他应交款 14 530,056.69 536,048.74 其他应付款 15 6,729,078.26 22,384,582.37 预提费用 16 20,000.00 预计负债 17 1,600,000.00 7,600,000.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 128,740,595.63 61,523,031.83 长期负债: 长期借款 18 121,576,350.19 91,385,110.33 应付债券 长期应付款 19 1,500,308.37 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 121,576,350.19 92,885,418.70 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 250,316,945.82 154,408,450.53 少数股东权益 3,376,020.71 所有者权益: 股本 20 151,200,000.00 151,200,000.00 减:已归还投资 股本净额 151,200,000.00 151,200,000.00 资本公积 21 116,728,278.03 116,728,278.03 盈余公积 22 597,313.57 1,323,975.85 其中:法定公益金 199,104.52 441,325.33 未分配利润 23 -186,128,316.12 187,948,053.66 其中:拟分配现金股利 所有者权益合计 82,397,275.48 81,304,200.22 负债和所有者权益总计 332,714,221.30 239,088,671.46 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 股东权益增减变动表 编制单位:海南海德实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 行次 2005年度 2004年度 一、股本: 年初余额 1 151,200,000.00 151,200,000.00 本期增加数 2 其中:资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本期减少数 7 期末余额 8 151,200,000.00 151,200,000.00 二、资本公积: 年初余额 9 116,728,278.03 116,628,278.03 本期增加数 10 100,000.00 其中:股本溢价 11 接受捐赠非现金资产准备 12 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 债务重组收益 15 100,000.00 外币资本折算差额 16 其他资本公积 17 本期减少数 18 其中:转增股本 19 期末余额 20 116,728,278.03 116,728,278.03 三、法定盈余公积: 年初余额 21 882,650.52 704,061.96 本期增加数 22 178,588.56 其中:从净利润中提取数 23 178,588.56 其中:法定盈余公积 24 178,588.56 任意盈余公积 25 法定公益金转入数 28 本期减少数 29 其中:弥补亏损 30 转增股本 31 分派现金股利 32 其他减少 33 484,441.47 期末余额 34 398,209.05 882,650.52 四、法定公益金 年初余额 35 441,325.33 352,031.05 本期增加额 36 89,294.28 其中:从净利润中提取数 37 89,294.28 本期减少数 38 其中:其他减少 39 242,220.81 期末余额 40 199,104.52 441,325.33 五、未分配利润 年初未分配利润 41 -187,450,295.90 -199,097,968.37 本期净利润 42 1,321,979.78 11,417,797.55 本期利润分配 43 267,882.84 期末未分配利润 44 -186,128,316.12 -187,948,053.66 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 合并资产减值准备明细表 2005年度 编制单位:海南海德实业股份有限公司 单位:人民币元 本年减少数 项 目 行次 年初余额 本年增加数 因资产价值 回升转回数 一、坏帐准备合计 1 14,948,915.17 217,424.78 10,505,508.77 其中:应收帐款 2 573,241.93 145,523.65 705,625.71 其他应收款 3 14,375,673.24 71,901.13 9,799,883.06 二、短期投资跌价准备合计 4 其中:股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中:库存商品 8 开发产品 9 四、长期投资减值准备 10 其中:长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备 13 421,606.79 其中:房屋、建筑物 14 421,606.79 机器设备 15 六、无形资产减值准备 16 其中:专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 九、总 计 21 15,370,521.96 217,424.78 本年减少数 项 目 年末余额 其他原因 合计 转出数 一、坏帐准备合计 4,660,831.18 其中:应收帐款 13,139.87 其他应收款 4,647,691.31 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中:库存商品 开发产品 四、长期投资减值准备 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 421,606.79 其中:房屋、建筑物 421,606.79 机器设备 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总 计 10,505,508.77 5,082,437.97 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 应交增值税明细表 2005年度 编制单位:海南海德实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 行次 本年累计数 一、应交增值税 1、年初未抵扣数(用“-”号填列) 1 2、销项税额 2 1,238,176.93 出口退税 3 进项税额转出数 4 转出多交增值税 5 6 7 3、进项税额 8 33,135.26 已交税金 9 1,275,202.80 减免税额 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 1,205,041.67 13 14 4、期末未抵扣数(用“-”号填列) 15 16 17 二、未交增值税 18 9,260,344.15 1、年初未交数(多交用“-”号填列) 19 11,125,124.93 2、本期转入数(多交用“-”号填列) 20 1,205,041.67 3、本期已交数 21 1,275,202.80 4、本期转出数 22 1,794,619.65 5、期末未交数(多交用“-”号填列) 23 9,260,344.15 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 合并利润及利润分配表 编制单位:海南海德实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 注释 2005年度 2004年度 一、主营业务收入 24 45,319,482.24 75,517,426.77 减:主营业务成本 24 16,797,323.63 8,648,816.29 主营业务税金及附加 25 2,246,026.43 2,846,064.70 二、主营业务利润 26,276,132.18 64,022,545.78 加:其他业务利润 6,666.32 减:营业费用 14,628,977.00 31,212,198.04 管理费用 14,393,147.58 20,190,156.43 财务费用 26 5,440,309.60 6,345,388.36 三、营业利润 -8,186,302.00 6,281,469.27 加:投资收益 27 2,658,892.20 -294,202.48 补贴收入 营业外收入 28 6,840,511.21 6,523,049.96 减:营业外支出 29 60,279.61 四、利润总额 1,313,101.41 12,450,037.14 减:所得税 16,790.58 675,062.48 少数股东损益 -25,668.95 357,177.11 加:未确认的投资损失 五、净利润 1,321,979.78 11,417,797.55 加:年初未分配利润 -187,450,295.90 -199,097,968.37 六、当年可供分配利润 -186,128,316.12 -187,680,170.82 减:提取法定盈余公积 178,588.56 提取法定公益金 89,294.28 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -186,128,316.12 -187,948,053.66 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转增股本 八、未分配利润 -186,128,316.12 -187,948,053.66 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 补充资料: 项 目 2005年度实际发生数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2,454,173.61 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)净利润 4、会计估计变更减少净利润 5、债务重组损失 6、其他 项 目 2004年度实际发生数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)净利润 4、会计估计变更减少净利润 5、债务重组损失 6、其他 合并现金流量表 编制单位:海南海德实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 注释 2005年度 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 81,022,136.65 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 30 62,243,474.19 现 金 流 入 小 计 143,265,610.84 购买商品、接受劳务支付的现金 91,971,575.44 支付给职工以及为职工支付的现金 4,436,625.29 支付的各项税费 4,932,321.82 支付的其他与经营活动有关的现金 31 54,927,571.72 现 金 流 出 小 计 156,268,094.27 经营活动产生的现金流量净额 -13,002,483.43 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 3,647,785.97 出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产所收回的现金净额 165,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 153,431.83 现 金 流 入 小 计 3,966,217.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,363,220.45 投资所支付的现金 购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 1,363,220.45 投资活动产生的现金流量净额 2,602,997.35 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 其中:吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 45,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 入 小 计 45,000,000.00 偿还债务所支付的现金 10,495,455.01 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 11,918,244.34 支付的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 22,413,699.35 筹资活动产生的现金流量净额 22,586,300.65 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 12,186,814.57 ※所附附注系会计报表重要组成部分 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 合并现金流量表补充资料 编制单位:海南海德实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 注释 2005年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 1,321,979.78 加:未确认的投资损失 加:少数股东损益 -25,668.95 计提的资产减值准备 -395,565.64 固定资产折旧 4,802,786.74 无形资产摊销 953,174.31 长期待摊费用摊销 41,287.41 待摊费用减少(减:增加) 预提费用增加(减:减少) -20,000.00 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产的损失(减:收益) -12,200.81 固定资产报废损失 财务费用 5,385,442.45 投资损失(减:收益) -2,658,892.20 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -146,260,117.43 经营性应收项目的减少(减:增加) 45,706,389.64 经营性应付项目的增加(减:减少) 78,158,901.27 其他 经营活动产生的现金流量净额 -13,002,483.43 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 22,006,881.51 减:现金的期初余额 9,820,066.94 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 12,186,814.57 ※所附附注系会计报表重要组成部分 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 资产负债表 编制单位:海南海德实业股份有限公司 单位:人民币元 资 产 注释 2005年12月31日 2004年12月31日 流动资产: 货币资金 22,006,881.51 7,388,090.25 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 1,300,847.78 532,722.43 其他应收款 115,399,734.72 24,827,495.70 预付账款 913,705.52 24,803,854.30 应收补贴款 存货 176,319,832.63 28,345,441.72 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 215,941,002.16 流动资产合计 85,897,604.40 长期投资: 长期股权投资 26,282,402.31 15,878,185.93 长期债权投资 6,282,402.31 长期投资合计 15,878,185.93 固定资产: 86,378,214.97 固定资产原价 84,870,185.69 13,941,758.57 减:累计折旧 9,629,222.89 72,436,456.40 固定资产净值 75,240,962.80 421,606.79 减:固定资产减值准备 421,606.79 固定资产净额 72,014,849.61 74,819,356.01 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 72,014,849.61 74,819,356.01 无形资产及其他资产: 无形资产 38,475,967.22 39,363,874.10 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 38,475,967.22 39,363,874.10 递延税项: 递延税款借项 资产总计 332,714,221.30 215,959,020.44 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负?鹑耍? 资产负债表(续) 编制单位:海南海德实业股份有限公司 单位:人民币元 负债及股东权益 注释 2005年12月31日 2004年12月31日 流动负债: 短期借款 应付票据 应付账款 71,494,151.73 555,750.42 预收账款 35,549,817.38 295,718.96 应付工资 187,932.65 224,718.31 应付福利费 -1,206,552.67 -1,378,352.12 应付股利 应交税金 13,856,111.59 13,785,677.99 其他应交款 530,056.69 501,818.97 其他应付款 6,729,078.26 21,913,281.88 预提费用 预计负债 1,600,000.00 7,600,000.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 128,740,595.63 43,498,614.41 长期负债: 长期借款 121,576,350.19 91,385,110.33 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 121,576,350.19 91,385,110.33 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 250,316,945.82 134,883,724.74 股东权益: 股 本 151,200,000.00 151,200,000.00 减:已归还投资 股本净额 151,200,000.00 151,200,000.00 资本公积 116,728,278.03 116,728,278.03 盈余公积 597,313.57 597,313.57 其中:法定公益金 199,104.57 199,104.57 未分配利润 -186,128,316.12 -187,450,295.90 其中:拟分配现金股利 股东权益合计 82,397,275.48 81,075,295.70 负债和股东权益总计 332,714,221.30 215,959,020.44 ※ 所附附注系会计报表的重要组成部分 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 资产减值准备明细表 2005年度 编制单位:海南海德实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 行次 年初余额 本年增加数 本期减少数 因资产价值 回升转回数 一、坏帐准备合计 1 13,710,725.43 7,758.84 其中:应收帐款 2 5,381.03 7,758.84 其他应收款 3 13,705,344.40 二、短期投资跌价准备合计 4 其中:股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中:库存商品 8 开发产品 9 四、长期投资减值准备 10 其中:长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备 13 421,606.79 其中:房屋、建筑物 14 421,606.79 机器设备 15 六、无形资产减值准备 16 其中:专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 九、总 计 21 14,132,332.22 7,758.8 4 本年减少数 项 目 年末余额 其他原因 合计 转出数 一、坏帐准备合计 9,057,653.09 4,660,831.18 其中:应收帐款 13,139.87 其他应收款 9,057,653.09 4,647,691.31 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中:库存商品 开发产品 四、长期投资减值准备 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 421,606.79 其中:房屋、建筑物 421,606.79 机器设备 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 0 八、委托贷款减值准备 ? 九、总 计 9,057,653. 5,082,437.97 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机?垢茵人: 利润及利润分配表 编制单位:海南海德实业股份有限公司 单位:人?癖 元 项 目 注释 2005年度 2004年度 一、主营业务收入 38,037,255.02 39,390,708.58 减:主营业务成本 16,141,051.50 4,637,649.93 主营业务税金及附加 2,113,493.64 2,186,040.27 二、主营业务利润 19,782,709.88 32,567,018.38 加:其他业务利润 6,666.32 减:营业费用 9,438,293.44 8,290,273.57 管理费用 13,065,177.16 15,005,991.99 财务费用 5,353,987.09 5,674,475.16 三、营业利润 -8,074,747.81 3,602,943.98 加:投资收益 3 2,556,216.38 1,134,505.96 补贴收入 营业外收入 6,840,511.21 6,523,049.96 减:营业外支出 33,456.12 四、利润总额 1,321,979.78 11,227,043.78 减:所得税 五、净利润 1,321,979.78 11,227,043.78 加:年初未分配利润 -187,450,295.90 -198,677,339.68 六、当年可供分配利润 -186,128,316.12 -187,450,295.90 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -186,128,316.12 -187,450,295.90 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转增股本 八、未分配利润 -186,128,316.12 -187,450,295.90 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 现 金流量表 编制单位:海南海德实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 注释 2005年度 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 72,870,677.83 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 51,982,701.22 现 金 流 入 小 计 124,853,379.05 购买商品、接受劳务支付的现金 91,539,071.43 支付给职工以及为职工支付的现金 3,920,336.86 支付的各项税费 3,296,444.91 支付的其他与经营活动有关的现金 41,611,762.49 现 金 流 出 小 计 140,367,615.69 经营活动产生的现金流量净额 -15,514,236.64 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 8,184,924.61 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 165,000.00 他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 65,786.57 现 金 流 入 小 计 8,415,711.18 购建固定资产、无形资产和 1,117,403.28 其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 1,117,403.28 投资活动产生的现金流量净额 7,298,307.90 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 45,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 入 小 计 45,000,000.00 偿还债务所支付的现金 10,380,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 11,785,280.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 22,165,280.00 筹资活动产生的现金流量净额 22,834,720.00 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 14,618,791.26 ※所附附注系会计报表重要组成部分 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 现金流量表补充资料 编制单位:海南海德实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 注释 2005年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 1,321,979.78 加:计提的资产减值准备 -605,231.58 固定资产折旧 4,518,021.49 无形资产摊销 887,906.88 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 预提费用增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失(减:收益) -12,200.81 固定资产报废损失 财务费用 5,305,453.29 投资损失(减:收益) -2,556,216.38 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -147,974,390.91 经营性应收项目的减少(减:增加) 37,632,603.27 经营性应付项目的增加(减:减少) 85,967,838.33 其他 经营活动产生的现金流量净额 -15,514,236.64 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 22,006,881.51 减:现金的期初余额 7,388,090.25 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 14,618,791.26 ※ 所附附注系会计报表重要组成部分 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 海南海德实业股份有限公司 2005年度会计报表附注 附注一:公司简介 本公司于1992年11月2日经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字 [1992]37号 文批准,由原海南省海德涤纶厂改组设立为规范化股份有限公司。1992年12月30日经海 南省工商行政管理局核准登记注册,注册资本RMB13,500万元。1993年12月29日经中国证 券监督管理委员会证监发审字[1993]116号文批准,首次向社会公众发行境内上市人民币 普通股1,500万股,并于1994年5月25日在深圳证券交易所上市。 公司在海南省工商行政管理局登记注册,注册号:4600001003467,法定代表人:纪 道林。 公司注册地址:海口市海德路5号。 公司经营范围:信息产业、高新技术产业,房地产开发经营、房地产销售代理服务 ,工业产品、农副产品的销售,进出口贸易,旅游业,汽车维修服务,酒店管理与咨询 服务,餐饮服务,会议服务,娱乐业,住宿,含下属分支机构的经营范围(凡需行政许 可的项目凭许可证经营)。 附注二:公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 公司执行《企业会计制度》,具体会计准则及其补充规定。 2.会计年度 公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3.记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。 5.现金等价物的确定标准 公司现金等价物是指公司持有的期限短(不超过 3个月)、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6.坏账核算方法 A.坏账的确认标准:因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收 回的应收款项,或者因债务人逾期未履行偿债义务,且具有确凿证据表明不能收回或收 回可能性不大的应收款项。 B.坏账损失的核算方法:公司坏账损失采用备抵法核算。 C.坏账准备的计提方法和比例:公司坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应 收款)的账龄分析计提,其中:账龄在一年以内的应收款项,计提比例为1%,一至二年 的应收款项计提比例为6%,二至三年的应收款项计提比例为20%,三年以上的应收款项计 提比例为40%,对有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大的应收款项可加大计提比 例直至100%。 7.存货核算方法 A.公司存货分为:原材料、在产品、库存商品、包装物、开发成本、开发产品、低 值易耗品等。 B.各类存货的采购按实际成本计价,领用与发出采用加权平均法结转成本,低值易 耗品和包装物在领用时一次摊销。 C.公司为开发房地产所支付的土地出让金、拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费 和建安工程费等支出直接计入有关成本核算对象的“开发成本”中;相关的不能转让的 配套设施费先在“开发成本”科目归集,月末再按一定的标准分配计入有关项目的开发 成本。 D.公司为开发房地产而用于安置拆迁居民周转使用的周转房,于建成交付使用时一 次计入相关开发成本项目中。 E.质量保证金的核算方法:公司预留的施工单位工程质量保证金计入开发成本,同 时计入施工单位“应付账款”。 F.为开发房地产借入的资金所发生的利息等借款费用,在开发产品没有完工交付前 ,计入开发成本;开发产品完工后,计入当期“财务费用”。 G.存货跌价准备的确认标准:对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低 于成本等原因,使存货成本不可收回的部分,计提存货跌价准备。 H.存货跌价准备的计提方法:期末,公司在对存货盘点的基础上,按单个存货项目 的成本高于其可变现净值的差额提取。 8.长期投资核算方法 A.长期股权投资 长期股权投资按取得投资时实际成本入账。对占被投资单位有表决权资本总额20%( 不含20%)以下或虽超过20%但不具有重大影响的采用成本法核算,对占被投资单位有表决 权资本总额20%以上(含20%)或虽不足20%,但有重大影响的采用权益法核算,其中对占被 投资单位有表决权资本总额50%以上(不含50%)的长期股权投资编制合并会计报表(对被 投资单位经营和决策不构成控制的除外)。 B.长期债权投资 长期债权投资按取得时的实际成本做为初始投资成本入账,并按期计算应计利息, 债券的溢价或折价在债券的存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。 C.长期投资减值准备 期末,公司对长期投资进行逐项检查,由于市价持续下跌或因被投资单位经营情况 变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则将可收回金额低于长期投资账面 价值的差额按单项项目计提长期投资减值准备。 D.已形成的股权投资差额按10年平均摊销,自财政部财会[2003]10号文发布后发生 的股权投资差额,借差按10年平均摊销,贷差计入资本公积。 9.固定资产计价和折旧方法 A.固定资产标准:公司将使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工 具等作为固定资产,对于不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并 且使用期限超过两年的,也作为固定资产。 B.固定资产分类:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备四类。 C.固定资产计价:按取得时实际成本计价。 D.固定资产折旧:按各类固定资产原值和估计使用年限扣除净残值后,采用“直线 法”平均计算。 各类固定资产预计使用年限、净残值率、年折旧率如下: 资产类别 估计使用年限 预计净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20-40 5 2.38-4.75 机器设备 10-20 5 4.75-9.50 . 运输设备 5-12 5 7.92-19.00 其他设备 5-10 5 9.50-19.00 E.固定资产减值准备确认标准及计提方法 期末,公司对固定资产进行逐项检查,如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值,对可收回金额低于账面价值的差额按 单项项目计提固定资产减值准备。 10.在建工程核算方法 A.公司在建工程的核算范围包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程 、技术改造工程、大修理工程等。 B.在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。在建工程在已达到预定可使用状态 时,按实际发生的全部支出转入或按暂估价转入固定资产并计提折旧。竣工决算办理完 毕后,按决算数调整暂估价和已计提折旧。工程专门借款所发生的借款费用按借款费用 资本化原则处理。 C.期末,公司对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值 ,如:长期停建并预计在未来3年内不会重新开工,所建项目无论在性能上,还是在技术 上已经落后,并给公司带来的经济利益具有很大的不确定性以及其他足以证明在建工程 已经发生减值的情形的,计提在建工程减值准备。 11.无形资产的计价和摊销方法 A.公司的无形资产按取得时的实际成本计价。 B.无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,如预计使用年限超过了 相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,在受益年限和有效年限两者较短的年 限内分期平均摊销,如果合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限,按不超过 10年期限摊销。 C.期末,无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值 的差额按单项项目计提无形资产减值准备。 12.长期待摊费用摊销方法 A.长期待摊费用按实际发生额计量。 B.长期待摊费用按受益期限平均摊销。 C.如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将尚未摊销的该项目的摊 余价值全部转入当期损益。 D.筹建期间发生的费用先在长期待摊费用中归集,待公司开始生产经营当月起一次 计入当月损益。 13.借款费用的核算方法 A.借款费用资本化的确认原则:公司发生的专门借款在同时具备(1)资产支出已 经发生;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活 动已经开始并持续时;借款费用予以资本化。 B.借款费用资本化的期间:在同时满足上述三个条件时予以资本化,当所购置或建 造的固定资产达到预定可使用状态时,停止资本化。 C.借款费用资本化金额的计算方法:为至当期末止购置或建造该资产的累计支出加 权平均数乘以资本化率。 D.公司发生的其他借款费用于发生当期确认为费用。 14.收入确认原则 A.销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认: (1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; (2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实 施控制; (3)与交易相关的经济利益能够流入企业; (4)相关的收入和成本能够可靠地计量。 B.提供劳务的收入,如劳务的开始和完成在同一年度,在劳务已完成,于提供劳务 相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。 如劳 务的开始和完成分属不同的会计年度,在下列情况均能满足时在资产负债表日按完工百 分比法确认相关的劳务收入。 (1)劳务总收入和总成本能够可靠地计量; (2)与交易相关的经济利益能够流入企业; (3)劳务的完成程度能够可靠地确定。 上述条件不能同时满足时,已发生的成本预期可以补偿,按已发生预期可以补偿的 成本金额确认为劳务收入,已发生成本不能得到补偿,则不确认收入,但将已发生的成 本确认为当期费用。 C.资产(资金)使用费收入在下列条件均能满足时按合同约定的时间和方 法确认: (1)与交易相关的经济利益能够流入企业; (2)收入的金额能够可靠地计量。 15.所得税的会计处理方法本公司所得税采用应付税款法。 16. 合并会计报表的编制方法 A.合并范围及确认原则:母公司拥有其半数以上(不包括半数)权益性资本的被投 资企业以及其他被母公司所控制的被投资企业确认为合并的子公司。 B.合并方法:按照《合并会计报表暂行规定》,以纳入合并范围的被投资企业的会 计报表及相关资料为依据,通过抵销内部交易、内部投资、内部往来后编制合并会计报 表。 C.母公司与所属子公司所采用的会计政策一致。 附注三:税项 1.增值税 本公司及原控股子公司增值税按销售收入的17%计算销项税额,扣除当期允许抵扣的 进项税额后缴纳。 2.营业税 房地产业按商品房销售收入的5%计缴,房地产销售代理服务按代理收入的5%计缴, 酒店业按餐饮服务,会议服务,娱乐业,住宿等收入的3%-20%计缴。 3.城市维护建设税与教育费附加 以公司应纳流转税额为计算基础,按国家规定的计税(费)比率计缴。 4.所得税 本公司按应纳税所得额的15%计缴所得税;本公司原控股的浙江省耀江药业有限公司 位于杭州市高新技术产业开发区,同时被浙江省科学技术厅认定为高新技术企业,根据 相关政策本年度按应纳税所得额的15%计缴所得税;本公司所属的海南海德实业股份有限 公司杭州耀江大酒店按应纳税所得额的33%计缴所得税。 附注四:控股子公司及合营公司 1.控股子公司及合营企业的名称、注册资本、经营范围以及本公司对其投资额和所 占权益比例等情况。 注册地 权益比例 公司名 本公司投 是否 注册资本 及法定 经营范围 称 资额 合并 直接 间接 代表人 菌苗(小容量注射 浙江省 剂)、小容量注射剂 浙江省 杭州市 (盐酸阿扎司琼注射 耀江药 高新技 800万元 液)的生产(有效期 1,228.6万元 31% 否 业有限 术开发 至2005年12月31 公司 区 日),医疗器械的销 王毅 售,农副产品的收购。 2005年2月18日公司与自然人姜卫栋签定股权转让协议,公司将持有的浙江省耀江药 业有限公司49%股权转让给姜卫栋,并于2005年3月30日办理完工商变更手续,本次转让 完成后,公司仍持有浙江省耀江药业有限公司31%股权。 2.会计报表合并范围变更及其原因 A.合并范围变更对照表 年末是否合并或合并期间 项 目 资产负债表 利润表 现金流量表 上年末 本年末 上年度 本年度 上年度 本年度 浙江省耀江药业有限公司 合并 不合并 合并 1-3月份 合并 1-3月份 B.合并范围变更原因: 公司报告期出售了持有的浙江省耀江药业有限公司49%股权,出售日为2005年3月31 日,出售后公司持有该公司股权为31%,不再具有实际控制权。 由于上述经济业务,按照财政部财会[2002]18号和[2003]10号文件规定,对在报告 期内出售的子公司,期末在编制合并利润表时,将子公司期初至出售日止的相关收入、 成本、利润和现金流量情况纳入合并利润表和合并现金流量表。年末按实际存在的各公 司编制合并资产负债表,不调整合并资产负债表期初数。 以上股权出售日按合法发生上述经济业务最近之会计结算日而确定。 附注五:合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元) 注释1.货币资金 项 目 2005年12月31日 2004年12月31日 现 金 14,064.09 24,412.23 银行存款 21,930,715.39 9,739,310.51 其他货币资金 62,102.03 56,344.20 合 计 22,006,881.51 9,820,066.94 ※货币资金期末数较期初数增加124.10%,主要系公司于报告期内房地产开发项目正 式对外销售所致。 注释2.应收账款 (1)账龄百分比分析 2005年12月31日 应收 坏账 账 龄 账款 准备 金 额 坏账准备 账面净额 金 额 余额 计提 比例 比例 1年以内 ,313,987.65 100% 1% 3,139.87 1,300,847.78 4,595,974.34 1—2年 447,052.38 2—3年 326,854.96 3年以上 1,087,720.15 合 计 ,313,987.65 100% 1% 3,139.87 1,300,847.78 6,457,601.83 2004年12月31日 应收 坏账 账 龄 账款 准备 坏账准备 账面净额 余额 计提 比例 比例 1年以内 71.17% 1% 45,959.74 4,550,014.60 1—2年 6.92% 6% 26,823.14 420,229.24 2—3年 5.06% 20% 65,370.99 261,483.97 3年以上 16.85% 40% 435,088.06 652,632.09 合 计 100% 573,241.93 5,884,359.90 (2)欠款金额前五名单位金额合计684,806.99元,占应收账款总额的比例为52.12 %。 (3)期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (4)应收账款期末数较期初数减少79.65%,主要系公司本期合并范围变更所致。 注释3.其他应收款 (1)账龄百分比分析 2005年12月31日 其他 坏账 应收 账 龄 准备 金 额 款余 坏账准备 账面净额 计提 额比 比例 例 1年以内 7,697,725.15 38.40% 1% 76,977.25 7,620,747.90 1—2年 22,864.61 0.11% 6% 1,371.88 21,492.73 2—3年 1,806,961.65 9.01% 20% 361,392.33 1,445,569.32 3年以上 10,519,874.62 52.48% 40% 4,207,949.85 6.311,924.77 合 计 20,047,426.03 100% 4,647,691.31 15,399,734.72 2004年12月31日 其他 坏账 应收 账 龄 准备 金额 款余 坏账准备 账面净额 计提 额比 比例 例 1年以内 15,787,146.59 32.97% 1% 157,871.47 15,629,275.12 1—2年 3,487,106.71 7.28% 6% 209,226.41 3,277,880.30 2—3年 12,504,565.86 26.12% 20% 2,500,913.17 10,003,652.69 40%--- 3年以上 16,102,161.48 33.63% 11,507,662.19 4,594,499.29 100% 合 计 47,880,980.64 100% 14,375,673.24 33,505,307.40 (2)欠款金额前五名单位金额合计16,478,311.85元,占其他应收款总额的比例为 82.20%。 (3)期末余额中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款详见附注 七.关联方关系及其交易。 (4)其他应收款期末数较期初数减少58.13%,主要系公司本期核销已确认无法收回 的款项8,444,662.67元及合并范围变更所致。 注释4.预付账款 (1)账龄百分比分析 2005年12月31日 2004年12月31日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 900,639.92 98.57 11,693,072.37 45.33 1—2年 13,065.60 1.43 14,101,817.00 54.67 2—3年 37.00 0.00 3年以上 合 计 913,705.52 100.00 25,794,926.37 100.00 (2)期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (3)预付账款期末数较期初数减少96.46%,主要系由于公司相关工程项目 本期结算所致。 注释5.存货 2005年12月31日 项 目 金 额 跌价准备 账面价值 原材料 168,397.67 168,397.67 产成品 库存商品 425.79 425.79 包装物 低值易耗品 6,798.61 6,798.61 开发产品 95,251,581.02 95,251,581.02 开发成本 80,892,629.54 80,892,629.54 合 计 176,319,832.63 176,319,832.63 2004年12月31日 项 目 金 额 跌价准备 账面价值 原材料 449,428.66 449,428.66 产成品 1,429,395.01 1,429,395.01 库存商品 2,566.84 2,566.84 包装物 16,295.10 16,295.10 低值易耗品 8,962.46 8,962.46 开发产品 开发成本 28,153,067.13 28,153,067.13 合 计 30,059,715.20 30,059,715.20 (1)公司本期无应计提跌价准备的存货。 (2)存货期末数较期初数增加486.56%,系由于公司房地产开发项目投入增加及完 工结算所致。 注释6.长期投资 (1)长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 项 目 减值 本期增加 账面余额 账面净额 准备 长期股权投资 45,000.00 45,000.00 (1)成本法长期股权投资 45,000.00 45,000.00 其中:长期股票投资 45,000.00 45,000.00 成本法其他长期股权投资 (2)权益法长期股权投资 5,496,716.22 其中:对子公司投资 对合营公司投资 对联营公司投资 5,496,716.22 股权投资差额 2,329,103.08 2,329,103.08 合并价差 长期债权投资 其中:国债投资 其他长期债券投资 其他长期投资 合 计 2,374,103.08 2,374,103.08 5,496,716.22 期末数 项 目 本期减少 减值 账面余额 账面净额 准备 长期股权投资 5,541,716.22 5,541,716.22 (1)成本法长期股权投资 45,000.00 45,000.00 其中:长期股票投资 45,000.00 45,000.00 成本法其他长期股权投资 (2)权益法长期股权投资 5,496,716.22 5,496,716.22 其中:对子公司投资 对合营公司投资 对联营公司投资 5,496,716.22 5,496,716.22 股权投资差额 1,588,416.99 740,686.09 740,686.09 合并价差 长期债权投资 其中:国债投资 其他长期债券投资 其他长期投资 合 计 1,588,416.99 6,282,402.31 6,282,402.31 ※权益法长期股权投资本期增加数是由于公司转让原控股子公司浙江省耀江药业有 限公司49%股权,本期不再纳入资产负债表合并范围所致。 (2)长期股票投资 单位:元 币种:人民币 占被投资 被投资单 股份 股票 公司注册 投资金额 减值准备 账面净额 位名称 类别 数量 资本比例 (%) 海南机场 法人 股份有限 3万股 45,000.00 45,000.00 股 公司 合 计 3万股 45,000.00 45,000.00 被投资单 期末市 期末市价 位名称 价总额 海南机场 股份有限 45,000.00 45,000.00 公司 合 计 45,000.00 45,000.00 (3)其他长期投资 单位:元 币种:人民币 占被投 资公司 被投资单 被投资单 被投资单位 投资 初始投资 追加投 注册资 期初余额 位权益本 位权益累 名称 期限 金额 资额 期增减额 计增减额 (%) 浙江省耀江药 31% 3,620,900.25 6,559.94 1,875,815.97 业有限公司 合计 3,620,900.25 66,559.94 1,875,815.97 被投资单位 名称 期末余额 核算方法 浙江省耀江药 5,496,716.22 权益法 业有限公司 5,496,716.22 合计 (4)股权投资差额 单位:元 币种:人民币 被投资单位名 期初金额 初始余额 本期增加 本期减少 称 2,329,103.08 2,942,024.91 1,426,575.64 业有限公司 合 计 2,329,103.08 2,942,024.91 1,426,575.64 被投资单位名 摊销年 本期摊销 摊余金额 形成原因 称 限 161,841.35 740,686.09 溢价 10年 业有限公司 合 计 161,841.35 740,686.09 (5)公司累计投资占期末净资产的比例7.62%。 (6)公司本期无应计提减值准备的长期投资。 注释7.固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 81,519,483.82 650,363.28 12,729,584.18 69,440,262.92 机器设备 17,992,549.97 314,440.00 4,256,614.97 14,050,375.00 运输设备 2,727,611.05 880,291.00 950,390.00 2,657,512.05 其他设备 750,364.10 38,470.00 558,769.10 230,065.00 合 计 102,990,008.94 883,564.28 18,495,358.25 86,378,214.97 (2)累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 6,461,546.08 2,635,894.14 1,624,567.58 7,472,872.64 机器设备 5,838,147.64 1,443,277.77 2,392,303.97 4,889,121.44 运输设备 1,267,406.68 663,510.76 454,752.19 1,476,165.25 其他设备 309,029.87 60,104.07 265,534.70 103,599.24 合 计 13,876,130.27 4,802,786.74 4,737,158.44 13,941,758.57 (3)固定资产净值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 75,057,937.74 61,967,390.28 机器设备 12,154,402.33 9,161,253.56 运输设备 1,460,204.37 1,181,346.80 其他设备 441,334.23 126,465.76 合 计 89,113,878.67 72,436,456.40 (4)固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 421,606.79 421,606.79 机器设备 运输设备 其他设备 合 计 421,606.79 421,606.79 (5)固定资产净额 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 74,636,330.95 61,545,783.49 9,161,253.56 机器设备 12,154,402.33 1,181,346.80 运输设备 1,460,204.37 126,465.76 其他设备 441,334.23 合 计 88,692,271.88 72,014,849.61 A、上述固定资产中用于抵押和担保的资产原值合计76,309,102.08元。 B、上述固定资产原值及累计折旧本期减少数中由于合并范围变更,将原控股子 公司浙江省耀江药业有限公司固定资产计入本期减少数。 注释8.无形资产 类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 土地使用权一 3,053,497.00 2,748,147.33 15,267.48 土地使用权二 41,213,680.10 39,363,874.10 887,906.88 2,737,712.88 非专利技术 999,999.00 483,332.85 49,999.95 车位使用权 230,000.00 220,416.65 合计 45,497,176.10 42,815,770.93 953,174.31 2,737,712.88 类 别 土地使用权一 本期转出 期末数 剩余摊销年限 土地使用权二 2,732,879.85 非专利技术 38,475,967.22 43年4个月 车位使用权 433,332.90 合计 220,416.65 3,386,629.40 38,475,967.22 (1)土地使用权一:浙江省耀江药业有限公司持有的土地使用权。 土地使用权二:公司持有的浙江省杭州市秋涛北路451号土地使用权。 (2)公司期末无应计提减值准备的无形资产。 (3)上述土地使用权二已设定抵押。 (4)本期转出系合并范围变更,将原控股子公司浙江省耀江药业有限公司无形 资产计入本期转出数。 注释9.长期待摊费用 类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 办公楼装修费 426,449.00 142,149.76 41,287.41 100,862.35 合 计 426,449.00 142,149.76 41,287.41 100,862.35 类 别 剩余摊销年 累计摊销 期末数 办公楼装修费 限 合 计 25,586.65 ※期末无长期待摊费用余额系合并范围变更,将原控股子公司浙江省耀江药业有限 公司长期待摊费用计入本期转出数。 注释10.短期借款 期末数 种类 借款起始日 借款终止日 利率 币种 本币金额 利率 币种 抵押 2004/5/8 2005/5/8 5.841% 人民币 担保 2004/6/21 2005/6/21 5.841% 人民币 合计 种类 期初数 本币金额 抵押 7,000,000.00 担保 3,000,000.00 合计 10,000,000.00 ※期末无短期借款余额系合并范围变更,将原控股子公司浙江省耀江药业有限公司 短期借款不再合并所致。 注释11.应付账款 (1)账龄百分比分析 2005年12月31日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 71,492,876.23 100.00 453,693.38 50.27 1—2年 1,275.50 0.00 75,707.14 8.39 2—3年 249,999.00 27.7 3年以上 123,115.90 13.64 合 计 71,494,151.73 100.00 902,515.42 100.00 (2)期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 (3)应付账款期末数较期初数增加7821.65%,主要系公司开发的“耀江花园”工程 款增加所致。 注释12.预收账款 (1)账龄百分比分析 2005年12月31日 2004年12月31日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 35,520,537.47 99.92 767,049.81 79.49 1—2年 29,279.91 0.08 179,948.53 18.65 2—3年 17,943.30 1.86 3年以上 合 计 35,549,817.38 100.00 964,941.64 100.00 (2)期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 (3)预收账款期末数较期初数增加3584.14%,主要系公司开发的“耀江花园”取得 预售款增加所致。 注释13.应交税金 税 种 2005年12月31日 2004年12月31日 增值税 9,260,344.15 11,125,124.93 营业税 1,053,882.79 111,180.13 资源税 442,376.80 企业所得税 2,510,826.97 6,420,378.43 个人所得税 17,716.61 13,084.16 城建税 1,257,369.95 1,250,925.80 房产税 2,014.57 32,244.92 土地使用税 3,956.55 253,409.21 土地增值税 -250,000.00 合 计 13,856,111.59 19,648,724.38 ※应交税金期末数较期初数减少29.48%,主要系公司本期合并范围变更所致。 注释14.其他应交款 其他应交款期末余额为530,056.69元,系应交的教育费附加。 注释15.其他应付款 (1)账龄百分比分析 2005年12月31日 2004年12月31日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 2,496,284.32 37.10 17,121,338.48 76.49 1—2年 962,665.40 14.31 1,480,570.96 6.61 2—3年 607,104.73 9.02 1,087,092.69 4.86 3年以上 2,663,023.81 39.57 2,695,580.24 12.04 合 计 6,729,078.26 100.00 22,384,582.37 100.00 (2)欠款金额前五名合计4,218,830.40元,占其他应付款余额比例为62.70%。 (3)期末余额中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项,详见附注七.关 联方关系及其交易。 (4)其他应付款期末数较期初数减少69.94%,主要是由于合并范围变更及以经营取 得资金归还欠款所致。 注释16.预提费用 费用类别 2005年12月31日 2004年12月31日 借款利息 20,000.00 合 计 20,000.00 注释17.预计负债 项 目 2005年12月31日 2004年12月31日 对外提供担保 1,600,000.00 7,600,000.00 合 计 1,600,000.00 7,600,000.00 ※由于公司为原第一大股东海南国泰投资集团有限公司在中国信达信托投资有限公 司借款2500万元和1998年在中国建设银行海口市金盘支行开具银行承兑汇票1800万元提 供担保,上述款项中4140万元本金和应计利息逾期未还,经法院终审判决,公司对海南 国泰投资集团有限公司4140万元欠款本金和利息不能清偿部分的40%承担赔偿责任。该案 在执行过程中,公司已向中国建设银行海口市金盘支行及中国信达信托投资公司清算组 履行了相应的义务,根据海南省海南中级人民法院民事裁定书(2002)海南执字第81-1 2号终结对公司的执行,该担保事项解除。 注释18.长期借款 期末数 种类 杩钇鹗既? 借款终止日 利率 币种 本币金额 利率 币种 抵押 2005年1月 2007年1月 6.336% 人民币 25,000,000.00 担保 2005年6月 2007年6月 6.336% 人民币 20,000,000.00 抵押 2002年1月 2008年12月 6.732% 人民币 76,576,350.19 6.336% 人民币 合计 121,576,350.19 期初数 种类 本币金额 抵押 担保 抵押 91,385,110.33 合计 91,385,110.33 ※长期借款期末数较期初数增加33.04%,主要系公司开发的“耀江花园”取得银行 借款增加所致。 注释19.长期应付款 借款单位 借款期限 初始金额 期初余额 期末余额 中国农业银行杭州市 2002.12-2007.12 2,370,000.00 1,500,308.37 西湖分行 ※期末无余额系由于合并范围变更,对原控股子公司浙江省耀江药业有限公司购买 办公楼的按揭借款余额未合并所致。 注释20.股本 年度内公司股份变动情况 单位:人民币元 本次变动增减(+、-) 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股 82,773,846.00 其中:国家拥有股 境内法人持有股 82,773,846.00 外资法人持有股 其他 2.募集法人股 7,946,154.00 3.内部职工股 4.法人股配股转让公众股 尚未流通股合计 90,720,000.00 二、已流通股 1.境内上市的人民币普通股 60,480,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其 他 已流通股合计 60,480,000.00 三、股本总额 151,200,000.00 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股 82,773,846.00 其中:国家拥有股 境内法人持有股 82,773,846.00 外资法人持有股 其他 2.募集法人股 7,946,154.00 3.内部职工股 4.法人股配股转让公众股 尚未流通股合计 90,720,000.00 二、已流通股 1.境内上市的人民币普通股 60,480,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其 他 已流通股合计 60,480,000.00 三、股本总额 151,200,000.00 注释21.资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 98,978,332.45 98,978,332.45 评估增值 9,432,075.68 9,432,075.68 债务重组收益 7,017,179.47 7,017,179.47 其他资本公积 1,300,690.43 1,300,690.43 合 计 116,728,278.03 注释22.盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 882,650.52 484,441.47 398,209.05 法定公益金 441,325.33 242,220.81 199,104.52 合 计 1,323,975.85 726,662.28 597,313.57 ※盈余公积本期减少系由于合并范围变更,对原控股子公司浙江省耀江药业有限公 司计提的盈余公积期初数计入本期减少。 注释23.未分配利润 项 目 2005年12月31日 2004年12月31日 期初未分配利润 -187,450,295.90 -199,097,968.37 加:本期净利润 1,321,979.78 11,417,797.55 减:提取法定盈余公积 178,588.56 提取法定公益金 89,294.28 未分配利润 -186,128,316.12 -187,948,053.66 ※公司2005年12月31日的期初未分配利润与2004年12月31日的未分配利润存在差异 的原因系由于合并范围发生变化,公司原控股子公司浙江省耀江药业有限公司提取的盈 余公积726,662.28元调增本期期初未分配利润、原合并时由于内部往来抵销而同时抵销 的坏账准备228,904.52元调减期初未分配利润。 注释24.主营业务收入和主营业务成本 营业收入 营业成本 行 业 2005年度 2004年度 2005年度 2004年度 房地产代理 115,905.00 21,360,000.00 34,961.30 1,113,423.40 房地产销售 20,169,646.61 12,380,453.64 医药企业 7,282,227.22 36,126,718.19 656,272.13 4,011,166.36 酒店服务业 17,751,703.41 18,030,708.58 3,725,636.56 3,524,226.53 合 计 45,319,482.24 75,517,426.77 16,797,323.63 8,648,816.29 营 业 毛 利 行 业 2005年度 2004年度 房地产代理 80,943.70 20,246,576.60 房地产销售 7,789,192.97 医药企业 6,625,955.09 32,115,551.83 酒店服务业 14,026,066.85 14,506,482.05 合 计 28,522,158.61 66,868,610.48 ※公司前五名销售客户销售金额合计7,140,540.00元,占销售总额的比例为15.76% 。 注释25.主营业务税金及附加 税 种 计缴标准 2005年度 2004年度 房地产代理、房地产销售、住宿、 营业税 1,913,174.52 1,969,313.69 餐饮等服务收入的3%-20% 城建税 应缴流转税额的7% 218,275.14 557,932.46 教育费附加 应缴流转税额的3%和4% 114,576.77 318,818.55 合 计 2,246,026.43 2,846,064.70 注释26.财务费用 类 别 2005年度 2004年度 5,538,874.52 6,367,414.52 利息支出 153,432.07 58,994.62 减:利息收入 减:汇兑收益 54,867.15 36,968.46 加:其 他 5,440,309.60 6,345,388.36 合 计 注释27.投资收益 项 目 2005年度 2004年度 股权投资差额摊销 -161,841.35 -294,202.48 股权转让收益 2,454,173.61 期末调整被投资公司所 366,559.94 有者权益净增减额 合 计 2,658,892.20 -294,202.48 注释28.营业外收入 项 目 2005年度 2004年度 处理固定资产净收益 12,200.81 20,204.39 担保事项追索收益 6,771,485.00 6,501,445.57 其他收入 56,825.40 1,400.00 合 计 6,840,511.21 6,523,049.96 ※由于公司为原第一大股东海南国泰投资集团有限公司在中国信达信托投资有限公 司借款2500万元和1998年在中国建设银行海口市金盘支行开具银行承兑汇票1800万元提 供担保,上述款项中4140万元本金和应计利息逾期未还,经法院终审判决,公司对海南 国泰投资集团有限公司4140万元欠款本金和利息不能清偿部分的40%承担赔偿责任。该案 在执行过程中,公司已向中国建设银行海口市金盘支行及中国信达信托投资公司清算组 履行了相应的义务,根据海南省海南中级人民法院民事裁定书(2002)海南执字第81-1 2号终结对公司的执行,该担保事项解除。同时,公司采取措施向海南国泰投资集团有限 公司进行了追索,将追索回来的6,771,485.00元资产确认为营业外收入。 注释29.营业外支出 项 目 2005年度 2004年度 水利建设基金 60,279.61 合 计 60,279.61 注释30.收到的其他与经营活动有关的现金 公司收到的其他与经营活动有关的现金的主要项目为: 项 目 金 额 浙江万达建设有限公司 14,100,000.00 中天建设集团有限公司广东分公司 13,100,000.00 伊莎贝尔矿泉水海南有限公司 6,000,000.00 杭州盛裕贸易有限公司 3,960,000.00 台州耀江房地产开发有限公司 2,000,000.00 浙江新时代消防技术有限公司 1,000,000.00 浙江省耀江房地产开发有限公司 2,000,000.00 海南威特送变电工程有限公司 1,000,000.00 小 计 43,160,000.00 注释31.支付的其他与经营活动有关的现金 公司支付的其他与经营活动有关的现金的主要项目为: 项 目 金 额 中天建设集团有限公司广东分公司 13,100,000.00 浙江省耀江实业集团有限公司 5,126,290.99 海南祥海投资有限责任公司 8,058,442.90 台州耀江房地产开发有限公司 2,000,000.00 1,000,000.00 海南威特送变电工程有限公司 小 计 29,284,733.89 附注六:母公司会计报表主要项目注释 注释1.其他应收款 (1)账龄百分比分析 2005年12月31日 坏账 其他应 账龄 准备 金额 收款余 坏账准备 账面净额 计提 额比例 比例 1年以内 7,697,725.15 38.40% 1% 76,977.25 7,620,747.90 1—2年 22,864.61 0.11% 6% 1,371.88 21,492.73 2—3年 1,806,961.65 9.01% 20% 361,392.33 1,445,569.32 3年以上 10,519,874.62 52.48% 40% 4,207,949.85 6.311,924.77 合 计 20,047,426.03 100% 4,647,691.31 15,399,734.72 2004年12月31日 坏账 其他应 账龄 准备 金 额 收款余 坏账准备 账面净额 计提 额比例 比例 1年以内 6,765,724.81 17.56% 1% 67,657.25 6,698,067.56 1—2年 6,827,317.04 17.72% 6% 409,639.02 6,417,678.02 2—3年 9,073,343.85 23.55% 20% 1,814,668.77 7,258,675.08 40%-- 3年以上 15,866,454.40 41.17% 11,413,379.36 4,453,075.04 100% 合 计 38,532,840.10 100.00% 13,705,344.40 24,827,495.70 (2)欠款金额前五名单位金额合计16,478,311.85元,占其他应收款总额的比例为 82.20%。 (3)期末余额中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款详见附注七.关联方 关系及其交易。 (4)其他应收款期末数较期初数减少47.97%,主要系公司本期核销已确认无法收回 的款项8,444,662.67元及收回往来欠款所致。 注释2.长期投资 (1)长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 项 目 减值准 账面余额 账面净额 备 长期股权投资 13,549,082.85 13,549,082.85 (1)成本法长期股权投资 45,000.00 45,000.00 其中:长期股票投资 45,000.00 45,000.00 成本法其他长期股权投资 (2)权益法长期股权投资 13,504,082.85 13,504,082.85 其中:对子公司投资 13,504,082.85 13,504,082.85 对合营公司投资 对联营公司投资 股权投资差额 2,329,103.08 2,329,103.08 合并价差 长期债权投资 其中:国债投资 其他长期债券投资 其他长期投资 合 计 15,878,185.93 15,878,185.93 项 目 本期增加 本期减少 长期股权投资 5,496,716.22 13,504,082.85 (1)成本法长期股权投资 其中:长期股票投资 成本法其他长期股权投资 (2)权益法长期股权投资 5,496,716.22 13,504,082.85 其中:对子公司投资 13,504,082.85 对合营公司投资 对联营公司投资 5,496,716.22 股权投资差额 1,588,416.99 合并价差 长期债权投资 其中:国债投资 其他长期债券投资 其他长期投资 合 计 5,496,716.22 15,092,499.84 期末数 项 目 减值准 账面余额 账面净额 备 长期股权投资 5,541,716.22 5,541,716.22 (1)成本法长期股权投资 45,000.00 45,000.00 其中:长期股票投资 45,000.00 45,000.00 成本法其他长期股权投资 (2)权益法长期股权投资 5,496,716.22 5,496,716.22 其中:对子公司投资 对合营公司投资 对联营公司投资 5,496,716.22 5,496,716.22 股权投资差额 740,686.09 740,686.09 合并价差 长期债权投资 其中:国债投资 其他长期债券投资 其他长期投资 合 计 6,282,402.31 6,282,402.31 (2)长期股票投资 单位:元 币种:人民 币 占被投资 被投资单 股份 股票 公司注册 投资金额 减值准备 账面净额 位名称 类别 数量 资本比例 (%) 海南机场 法人 股份有限 3万股 45,000.00 45,000.00 股 公司 合 计 3万股 45,000.00 45,000.00 期末市 被投资单 期末市价 价总额 位名称 海南机场 45,000.00 45,000.00 股份有限 公司 45,000.00 45,000.00 合 计 (3)其他长期投资 占被投 资公司 被投资单位与母公 投资 初始投资 追加投资 注册资 名称 司关系 期限 成本 额 本比例 (%) 浙江省耀江药 联营公司 31% 9,344,258.72 -5,723,358.47 业有限公司 合计 9,344,258.72 -5,723,358.47 单位:元 币种:人民币 被投资单 被投资单 被投资单位与母公 核算 期初余额 位权益本 位权益累 期末余额 名称 方法 期增减额 计增减额 浙江省耀江药 5,232,832.10 263,884.12 1,875,815.97 5,496,716.22权益法 业有限公司 合计 5,232,832.10 263,884.12 1,875,815.97 5,496,716.22 (4)股权投资差额 单位:元 币种:人民币 投资单位 期初金额 初始余额 本期增加 本期减少 名称 浙江省耀江 药业有限公 2,329,103.08 2,942,024.91 1,426,575.64 司 合 计 2,329,103.08 2,942,024.91 1,426,575.64 投资单位 本期摊销 摊余金额 形成原因 摊销年限 名称 浙江省耀江 药业有限公 161,841.35 740,686.09 溢价 10年 司 合 计 161,841.35 740,686.09 (5)公司本期无应计提减值准备的长期投资。 注释3.投资收益 项 目 2005年度 2004年度 股权投资差额摊销 -161,841.35 -294,202.48 股权转让收益 2,454,173.61 期末调整被投资公司所 有者权益净增减额 263,884.12 1,428,708.44 合 计 2,556,216.38 1,134,505.96 1.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 投资咨询、工业、农业、 海南祥源投资有 海口市 旅游项目投资,房地产 第一大股东 限公司 业,资源管理服务等 工业、农业、旅游、房地 海南祥海投资有 第一大股东之母 海口市 产业项目投资和投资咨 限责任公司 公司 询等 实业投资开发,金属材 料,机电设备,建筑材料, 化工原料(不含危险品), 浙江省耀江实业 电子产品,轻纺原料,五 杭州市 实际控制人 集团有限公司 金交电,水产品,干鲜蔬 菜,粮食及制品,蛋及制 品的销售,设备租赁,经 营进出口业务等 企业名称 企业类型 法定代表人 海南祥源投资有 有限责任 夏桂荣 限公司 海南祥海投资有 有限责任 夏桂荣 限责任公司 浙江省耀江实业 有限责任 汪曦光 集团有限公司 2.存在控制关系的关联方的注册资本及变化(单位:人民币万元) 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 海南祥源投资有限公司 1680 1680 海南祥海投资有限责任公司 2000 2000 浙江省耀江实业集团有限公司 8500 8500 3.存在控制关系的关联方所持股份或权益的变化(单位:人民币万元) 企业名称 期初数 本期增加 金额 比例% 金额 比例% 浙江省耀江药业 640.00 80% 有限公司 海南祥源投资有 4,071.96 26.93% 限公司 企业名称 本期减少 期末数 金额 比例% 金额 比例% 浙江省耀江药业 392.00 49% 248.00 31% 有限公司 海南祥源投资有 4,071.96 26.93% 限公司 4.不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 浙江省耀江药业有限公司 联营公司 浙江茂隆大厦有限责任公司 海南祥海投资有限责任公司之控股公司 浙江省耀江房地产开发有限公司 同一实际控制人 5.本公司与关联方的交易事项 (1)提供担保: A、根据2003年度公司与中国信达信托投资公司清算组达成的和解协议,公司在200 5年12月30日前按协议约定支付1000万元的赔偿责任后,海南省高级人民法院(2002)琼 民二终字第43号民事判决书中承担的担保责任全部履行完毕,浙江省耀江实业集团有限 公司为公司履行约定的还款计划提供连带责任的保证担保,报告期内,上述相关义务已 履行完毕。 B、2005年1月28日公司与中国建设银行海南省分行签定了《人民币资金借款合同》 ,公司以海口“耀江花园”项目的土地作为抵押物,取得借款2500万元,借款期限2年, 浙江省耀江实业集团有限公司为上述借款提供连带责任保证担保。 C、2005年6月13日公司与中国银行股份有限公司海南省分行签定了《人民币资金借 款合同》,由海南祥海投资有限责任公司以其房产作为抵押物,取得借款2000万元,借 款期限2年,浙江省耀江实业集团有限公司为上述借款提供连带责任保证担保。 (2)代理销售:公司与台州耀江房地产开发有限公司于2005年1月21日签定了《崇 和门广场销售代理合同》,约定公司代理销售台州耀江房地产开发有限公司开发的崇和 门广场物业建筑面积约4500平方米,2005年11月25日公司与台州耀江房地产开发有限公 司共同签署了“崇和门广场销售代理结算确认书”,经双方确认公司取得崇和门广场销 售代理费收入和溢价分成收入共计人民币115,905.00元。 (3)本公司与关联方期末应收、应付款项余额(金额单位:人民币元) 项 目 2005年12月31日 2004年12月31日 ①其他应收款 浙江省耀江房地产开发有限公司 2,900,000.00 浙江茂隆大厦有限责任公司 697,554.15 697,554.15 ②其他应付款 海南祥海投资有限责任公司 380,770.46 353,298.15 浙江省耀江实业集团有限公司 2,000,000.00 附注八:或有事项 公司为湖南湘财信息产业有限公司贷款300万元提供保证担保,该借款担保已经诉讼 并判决,此案尚未执结,公司根据诉讼进展情况及各案执行情况,计提预计负债1,600, 000.00元。 附注九:承诺事项 1.根据公司与中国银行海南省分行、海南海莱实业有限公司、浙江省耀江实业集团 有限公司签定的《债务重组协议》,公司应于2008年前偿还协议生效前累计欠贷款本息 合计80,114,380.61元,如本公司出现从2003年开始连续两期(一年一期)未按期履行还 款义务等情况,可能导致提前归还上述全部债务。根据协议约定公司本期需归还1843万 元,2006年1月6日公司收到中国银行海南省分行“关于同意延期还款的函”,同意公司 把应于2005年12月31日前归还的1363万元人民币贷款延期至2006年6月底前分期归还,截 止本报告期末公司未发生需提前归还上述债务的情况。 2.2005年3月10日公司与中国建设银行股份有限公司海南省分行个人住房贷款中心 (以下简称乙方)签定2005-085号《中国建设银行商品房销售贷款合作协议书》,乙方 对符合贷款条件的购房人购买本公司开发的“耀江花园”发放最长贷款期限25年的个人 住房贷款。协议约定公司同意在乙方贷款额度内,对每一购房人向乙方借款提供无条件 、不可撤销的连带责任保证,保证金额为借款人贷款本金、利息(包括罚息)及乙方为 实现债权而发生的有关费用(包括处分抵押物费用等);并随着借款人逐期还款而相应 递减。保证期限从乙方与借款人签订的借款合同生效之日起,至甲方为购房人办妥所购 住房的《房屋所有权证》、并办妥房屋抵押登记,将《房屋他项权证》等房屋权属证明 文件交乙方保管之日再延长二年。 3.2005年3月10日公司与中国建设银行股份有限公司海南省分行个人住房贷款中心 (以下简称乙方)签定2005-023号《中国建设银行商品房销售贷款合作协议书》,乙方 对符合贷款条件的购房人购买本公司开发的“耀江花园”发放最长贷款期限10年的个人 住房贷款。协议约定公司同意在乙方贷款额度内,对每一购房人向乙方借款提供无条件 、不可撤销的连带责任保证,保证金额为借款人贷款本金、利息(包括罚息)及乙方为 实现债权而发生的有关费用(包括处分抵押物费用等);并随着借款人逐期还款而相应 递减。保证期限从乙方与借款人签订的借款合同生效之日起,至甲方为购房人办妥所购 住房的《房屋所有权证》、并办妥房屋抵押登记,将《房屋他项权证》等房屋权属证明 文件交乙方保管之日再延长三年止。 附注十:资产负债表日后事项 1.如会计报表附注九之1所述之承诺事项,截至本会计报表批准日,公司已按期归 还上述承诺事项中的人民币贷款300万元。 2.2006年1月20日公司股权分置改革方案经表决通过,公司股份结构亦发生变动。 附注十一:净资产收益率及每股收益 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 31.89% 32.06% 0.1738 0.1738 营业利润 -9.94% -9.99% -0.0541 -0.0541 净利润 1.60% 1.61% 0.0087 0.0087 扣除非经常性损 -9.78% -9.83% -0.0533 -0.0533 益后的净利润 附注十二:非经常性损益 公司2005年度非经常性损益项目及金额如下: 项 目 金 额 投资收益 2,454,173.61 其中:股权转让收益 2,454,173.61 营业外收入 6,840,511.21 其中:处理固定资产净收益 12,200.81 担保事项追索收益 6,771,485.00 罚款、变卖废品等收入 56,825.40 财务费用 -83,700.00 其中:收取资金占用费 83,700.00 合 计 9,378,384.82 附注十三:其他重要事项 1.公司本期出售了持有的浙江省耀江药业有限公司49%股权,出售日为2005年3月3 1日,出售后公司持有该公司股权为31%,不再具有实际控制权,公司期末不再对其会计 报表进行合并,公司对比合并会计报表亦不具有可比性。 2.公司出售子公司的备考财务资料。 单 位:人民币元 报表项目及内容 浙江省耀江药业有限公司 上年度经营成果或上年 末出售日财务状况或截止出售日 财务状况 止经营成果 一、资 产 其中:流动资产 22,752,942.28 31,650,908.84 固定资产 13,872,915.87 13,605,400.62 无形资产 3,451,896.87 3,487,491.75 资产合计 40,219,904.74 48,743,801.21 二、负 债 其中:流动负债 21,839,482.81 30,607,189.06 长期负债 1,500,308.37 1,384,853.36 三、经营成果 其中:主营业务收入 36,126,718.19 7,282,227.22 主营业务利润 31,455,527.40 6,493,422.30 利润总额 2,460,948.03 -111,554.19 所得税 675,062.48 16,790.58 净利润 1,785,885.55 -128,344.77 第十一节 备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、财务部经理签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告的原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿 。 董事长:纪道林 海南海德实业股份有限公司 二ΟΟ六年四月六日

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