三一重工股份有限公司2005年年度报告
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。
独立董事吴澄、钟掘因工作原因，未出席本次董事会，委托独立董事谢志华代为行
使表决权。
利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告
。
本公司董事长梁稳根、财务负责人段大为声明：保证年度报告中财务报告的真实、
完整。
目 录
第一节 公司基本情况简介
第二节 会计数据和业务数据摘要
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 公司治理结构
第六节 股东大会情况简介
第七节 董事会报告
第八节 监事会报告
第九节 重要事项
第十节 财务报告
第十一节 备查文件目录
第一节 公司基本情况简介
1、公司名称：
公司法定中文名称：三一重工股份有限公司
公司法定英文名称：SANY HEAVY INDUSTRY CO.,LTD.
公司英文名称缩写：SANY
2、公司法定代表人：梁稳根
3、公司董事会秘书：赵想章
联系地址：湖南省长沙经济技术开发区
联系电话：0731-4031555
传 真：0731-4031777
电子信箱：zxz@sany.com.cn
4、公司注册地址：湖南省长沙经济技术开发区
公司办公地址：湖南省长沙经济技术开发区
邮政编码：410100
公司国际互联网网址：https://www.sany.com.cn
公司电子信箱：sany@sany.com.cn
5、公司指定信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
中国证监会指定登载公司年度报告的网址：https://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券投资办
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：三一重工
股票代码：600031
7、公司首次注册登记日期：1994年11月22日
公司变更注册登记日期：2005年11月29日
登记地点：长沙经济技术开发区
企业法人营业执照注册号：4300002000116
税务登记号码：430121616800612
公司聘请的会计师事务所：利安达信隆会计师事务所有限责任公司
办公地址：北京市东城区建国门内大街8号
第二节 会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现的利润总额及构成： 单位：元
项 目 金 额
利润总额 269,699,805.25
净利润 216,273,681.61
扣除非经常性损益后的净利润 196,053,884.17
主营业务利润 878,146,637.53
其他业务利润 7,975,345.40
营业利润 246,707,301.30
投资收益 7,481,523.93
补贴收入 4,338,000.00
营业外收支净额 11,172,980.02
经营活动产生的现金流量净额 147,835,032.19
现金及现金等价物净增加额 -59,935,065.14
注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额明细： 单位：元
项 目 金 额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他
5,818,768.71
长期资产产生的损益
政府补贴 4,338,000.00
短期投资损益 2,135,985.20
扣除公司日常根据规定计提的资产减值准备后的其他各项营
5,354,211.31
业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,539,023.48
上述事项所得税影响数 1,966,191.26
合 计 20,219,797.44
2、公司近三年主要会计数据及财务指标： 单位：元
指标项目 2005年 2004年
主营业务收入 2,537,397,262.04 2,656,229,801.43
净利润 216,273,681.61 327,297,600.33
扣除非经常性损益后的
196,053,884.17 310,596,392.64
净利润
每股收益 0.45 1.36
最新每股收益
净资产收益率（%） 10.42 17.17
扣除非经常性损益的净
利润为基础计算的净资 9.45 16.29
产收益率（%）
扣除非经常性损益的净
利润为基础计算的加权 9.87 17.41
平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量
147,835,032.19 2,617,359.77
净额
每股经营活动产生的现金
0.31 0.01
流量净额
总资产 4,757,808,311.59 4,323,532,624.24
股东权益 2,074,917,992.45 1,906,306,596.20
每股净资产 4.32 7.94
调整后的每股净资产 4.31 7.88
本年比上年增
指标项目 2003年
减（%）
主营业务收入 -4.47 2,088,012,347.37
净利润 -33.92 324,799,880.47
扣除非经常性损益后的
-36.88 322,273,572.91
净利润
每股收益 -66.91 1.353
最新每股收益
减少6.75个
净资产收益率（%） 19.10
百分点
扣除非经常性损益的净
减少6.84个
利润为基础计算的净资 18.95
百分点
产收益率（%）
扣除非经常性损益的净
减少7.54个
利润为基础计算的加权 29.74
百分点
平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量
+55.48 70,680,139.69
净额
每股经营活动产生的现金
+3000 0.295
流量净额
总资产 +10 2,681,478,259.96
股东权益 +8.84 1,700,433,858.39
每股净资产 -45.59 7.085
调整后的每股净资产 -45.30 7.045
注：由于公司于2005年6月30日实施了2004年度利润分配方案：每10股转增10股，派
发现金红利2元，总股本由24000万股增至48000万股，导致每股净资产、每股收益大幅下
降。
3、本年度股东权益变动情况： 单位：元
项目 股 本 资本公积 盈余公积
期初数 240,000,000.00 843,520,558.13 187,949,950.75
本期增加 240,000,000.00 337,714.64 80,592,861.43
本期减少 0.00 240,000,000.00 0.00
期末数 480,000,000.00 603,858,272.77 268,542,812.18
变动原因 资本公积金转增 转增股本 净利润提取
项目 其中:法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 62,649,983.59 634,836,087.32 1,906,306,596.20
本期增加 26,864,297.15 216,273,681.61 537,204,057.68
本期减少 0.00 128,592,891.43 368,592,861.43
期末数 89,514,280.74 722,516,877.50 2,074,917,992.45
变动原因 净利润提取 本期利润增加 本期利润增加
第三节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
1、公司股份变动情况表 单位：股
本次
变动前
数量 比例
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 892,400 0.37%
3、其他内资持股
其中：境内法人持股 179,107,600 74.63%
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 180,000,000 75%
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 60,000,000 25%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件股份合计 60,000,000 25%
三、股份总数 240,000,000 100%
本次变动增减（＋，－）
发行 股权分置
送 公积金转股 小计
新股 对价
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 788,287 -104,113 684,174
3、其他内资持股
其中：境内法人持股 158,211,713 -20,895,887 137,315,826
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 159,000,000 -21,000,000 138,000,000
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 81,000,000 21,000,000 102,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件股份合计 81,000,000 21,000,000 102,000,000
三、股份总数 240,000,000 0 240,000,000
本次
变动后
数量 比例
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 1,576,574 0.33%
3、其他内资持股
其中：境内法人持股 316,423,426 65.92%
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 318,000,000 66.25%
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 162,000,000 33.75%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件股份合计 162,000,000 33.75%
三、股份总数 480,000,000 100%
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增可上 有限售条件股份 无限售条件股份
时 间 说 明
市交易股份数量 数量余额 数量余额
2006年6月17日 10,936,906 307,063,094 172,936,906
2007年6月17日 48,000,000 259,063,094 220,936,906
2008年6月17日 259,063,094 0 480,000,000
2、股票发行与上市情况：
（1）经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]55号文核准，2003年6月18日，
公司采用向二级市场投资者定价配售的方式，向社会公众公开发行人民币普通股6000万
股，每股发行价为15.56元，并于2003年7月3日在上海证券交易所挂牌上市。A股发行后
，公司总股本由18000万股增至24000万股。
（2）股份变动情况
经公司股东大会审议通过，于2005年6月实施股权分置改革方案（每10股支付3.5股
股票和8元现金对价），有限售条件的流通股股东共计送出2100万股，持股比例由75%降
至66.25%；无限售条件的流通股持股比例由25%提高至33.75%，总股本不发生变化。
2005年6月30日公司实施了2004年度利润分配方案，每10股转增10股派发2元现金，
公司总股本24000万股增至48000万股。
（3）公司无内部职工股。
二、股东情况介绍
1、报告期末股东数量和持股情况
单位：股
股东总数 24,382户
前10名股东持股情况
股东 持股比例
股东名称 持股总数 年度内增减
性质 （%）
三一集团有限公司 其他 66.42 318,824,931 +145,015,631
申万巴黎盛利精选证券投
其他 1.77 8,508,720 +5,092,184
资基金
昆山市三一重机有限公司 其他 1.23 5,911,974 +5,911,974
普丰证券投资基金 其他 1.06 5,104,890 +2,067,018
交银施罗德精选股票证券
其他 1.04 5,001,058 +5,001,058
投资基金
三一汽车制造有限公司 其他 1.01 4,885,722 +4,885,722
无锡亿利大机械有限公司 其他 0.61 2,956,164 +1,282,864
科讯证券投资基金 其他 0.60 2,919,560 +2,919,560
易方达平稳增长证券投资
其他 0.48 2,324,011 +2,324,011
基金
易方达积极成长证券投资
其他 0.42 2,054,950 +2,054,950
基金
质押或冻
持有有限售条
股东名称 结的股份
件股份数量
数量
三一集团有限公司 318,824,931 无
申万巴黎盛利精选证券投
未知
资基金
昆山市三一重机有限公司 5,911,974 无
普丰证券投资基金 未知
交银施罗德精选股票证券
未知
投资基金
三一汽车制造有限公司 4,885,722 无
无锡亿利大机械有限公司 2,956,164 未知
科讯证券投资基金 未知
易方达平稳增长证券投资
未知
基金
易方达积极成长证券投资
未知
基金
前10名无限售条件股东持股情况
股 东 名 称 持有无限售条件股份数量 股份种类
三一集团有限公司 11,761,837 人民币普通股
申万巴黎盛利精选证券投资基金 8,508,720 人民币普通股
普丰证券投资基金 5,104,890 人民币普通股
交银施罗德精选股票证券投资基金 5,001,058 人民币普通股
三一汽车制造有限公司 4,885,722 人民币普通股
科讯证券投资基金 2,919,560 人民币普通股
易方达平稳增长证券投资基金 2,324,011 人民币普通股
易方达积极成长证券投资基金 2,054,950 人民币普通股
易方达策略成长证券投资基金 1,915,791 人民币普通股
严斯鸿 1,250,000 人民币普通股
三一重机、三一汽车属于三一集团控股子公司，存在关联关系
，属于一致行动人。科讯、易方达平稳增长、易方达积极成长
、易方达策略成长同属于易方达基金管理有限公司管理，存在
上述股东关联关系 关联关系，属于一致行动人。其他股东之间未知是否存在关联
或一致行动的说明 关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
的一致行动人。
2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股
有限售条件 持有的有限售 可上市 新增可上市交易
序
股东名称 条件股份数量 交易时间 股份数量
号
2007.6.17 48,000,000
三一集团
1 307,063,094
有限公司
2008.6.17 259,063,094
昆山市三一重机
2 5,911,974 2006.6.17 5,911,974
有限公司
无锡市亿利大
3 2,956,164 2006.6.17 2,956,164
机械有限公司
河南兴华机械
4 1,576,574 2006.6.17 1,576,574
制造有限公司
娄底市新野企业
5 492,194 2006.6.17 492,194
有限公司
有限售条件 限售条件
序
股东名称
号 （1）自方案实施后的第一个交易
日起，至少在24个月内不上市交
易或者转让。
（2）自方案实施后，任一连续5
三一集团
1 个交易日公司二级市场股票收盘
有限公司 价格达到9.4元或以上。
（3）自方案实施后第一个交易日
起36个月内出售股份不超过总股
方案实施后的第一个交易日起，
昆山市三一重机 至少在12个月内不上市交易或者
2
有限公司 转让。
方案实施后的第一个交易日起，
无锡市亿利大 至少在12个月内不上市交易或者
3
机械有限公司 转让。
方案实施后的第一个交易日起，
河南兴华机械 至少在12个月内不上市交易或者
4
制造有限公司 转让。
方案实施后的第一个交易日起，
娄底市新野企业 至少在12个月内不上市交易或者
5
有限公司 转让。
3、公司控股股东情况简介
控股股东名称：三一集团有限公司
法定代表人：易小刚
成立日期：2000年10月18日
注册资本：32288万元
公司类别：有限责任公司
经营范围：高新技术产业、汽车制造业、文件教育业、房地产业的投资；新材料、
生物技术的研究与开发；光电子和计算机数码网络、机械设备、仪器仪表的生产、销售
；工程机械租赁；信息咨询服务。
注：本报告期内本公司的控股股东未发生变化。
4、实际控制人情况简介
三一集团有限公司持有本公司66.42%的股权，为本公司绝对控股股东；梁稳根先生
持有三一集团有限公司58.54%的股权，从而梁稳根先生间接持有本公司38.88%的股权，
为本公司实际控制人。
5、实际控制人、控股股东与本公司的控制关系框架图：
■■
6、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
1、董事、监事和高级管理人员基本情况
年 初 年 末
姓名 性 年 职务 任期起止日期
持股数 持股数
别 龄
董事长
梁稳根 男 49 2000.12—2007.1 0 0
总裁
唐修国 男 42 董事 2000.12—2007.1 0 0
副董事长
向文波 男 43 2000.12—2007.1 0 0
执行总裁
董事
易小刚 男 42 2000.12—2007.1 0 0
执行总裁
黄建龙 男 42 董事 2000.12—2007.1 0 0
谢志华 男 48 独立董事 2000.12—2007.1 0 0
吴 澄 男 66 独立董事 2001.12—2007.1 0 0
钟 掘 女 70 独立董事 2001.12—2007.1 0 0
李效伟 男 55 独立董事 2004.01—2007.1 0 0
翟 宪 男 35 监事 2004.06—2007.1 0 0
姚川大 男 52 监事 2000.12—2007.1 0 0
李道成 男 39 监事 2004.01—2007.1 0 0
周福贵 男 44 副总裁 2004.08—2007.1 0 0
董事会
赵想章 男 40 2001.11—2007.1 0 0
秘书
段大为 男 33 财务总监 2004.06—2007.1 0 0
郭春明 男 37 副总经理 2003.09—2007.1 0 0
年度 年度
股份增 变动
姓名 报酬 津贴
减数 原因
(万元) (万元)
梁稳根 0 无 60
0
唐修国 无
0
向文波 无 50
易小刚 0 无 40
黄建龙 0 无 30
谢志华 0 无 5
吴 澄 0 无 5
钟 掘 0 无 5
李效伟 0 无 5
翟 宪 0 无 21
姚川大 0 无 3
李道成 0 无 8 3
周福贵 0 无 35
赵想章 0 无 30
段大为 0 无 30
郭春明 0 无 58
2、现任董事、监事及高级管理人员的主要工作经历：
姓名 主 要 工 作 经 历
高级工程师。现任本公司董事长、总裁。曾在兵器工业部洪源机械厂
梁稳根 任技术员、体改办副主任。1989年创建湖南省三一集团有限公司,长期
“全国优秀民营企业家”、“优秀中国特色社会主义事业建设者”、“
全国杰出青年企业家”等称担任董事长兼总经理。先后被授予“全国劳
动模范”、号,曾获“全国五一劳动奖章”、“全国科技实业家创业奖
银奖”，并被评为“CCTV2005中国经济年度人物”。担任的社会职务有
：第八、九、十届全国人大代表，全国工商联执委,湖南工商联副会长
等。
唐修国 高级工程师。现任本公司董事。本公司创始人之一,曾任三一集团材料
工业有限公司总经理、三一重工业集团有限公司常务副总经理，三一集
团有限公司董事长。
向文波 高级工程师。现任本公司副董事长，执行总裁。曾担任涟源市阀门厂厂
长、党委书记。1991年进入湖南省三一集团有限公司,先后主管生产、
营销业务,曾任该公司总经理助理,历任三一重工业集团有限公司副总经
理、常务副总经理,本公司总经理。
易小刚 教授级高工,中国工程机械学会理事。现任本公司董事，执行总裁。198
5年至1995年在机械部北京机械工业自动化研究所工作,曾获国家科技进
步二等奖一次、机械工业部二等奖二次；1996年加盟三一重工业集团有
限公司,历任副总经理、研究院院长,本公司常务副总经理。1998年成为
享受政府特殊津贴专家；1998、1999年获“长沙市有突出贡献的中青年
专家”和“专业技术带头人”称号；2001年9月被评为湖南省“优秀中
年专家”,青并获湖南省青年科技奖，2005年获得“2004年度湖南省科
学技术进步一等奖”。
高级工程师。现任本公司董事。1983年至199
1年在湖南铁合金厂工作,
黄建龙 任助理工程师、工程师；1992年进入湖南省三一集团有限公司,历任该
公司机械分厂副厂长、超硬材料分厂厂长、三一重工业集团有限公司计
财部部长、三一重工股份有限公司总经理助理、副总经理、总经理。
现任北京工商大学教授、博士、中国注册会计师、副校长、教育部工商
学科指导委员会委员、中央电大教学指导委员会经济组组长,同时担任
中国会计学会理事,中国会计教授会理事、中国商业会计学会常务理事
、北京市会计学会副会长,北京市财政学会理事,兼任全国20多所院校机
谢志华 构的客座教授和研究员,也是英国卡迪夫大学中国问题研究中心的特聘
研究员、加拿大英皇学院的客座教授,担任一些地方政府的经济顾问。
主持了20多家企业的改革设计和体制设计,1995年被选为北京市跨世纪
人才“百人工程”之一,1998年被选为北京市学科带头人,先后被评为部
级专家和政府特殊津贴享受者。至今已发表论文160余篇,出版学术著作
达40多本,其中专著6本。获得部科技进步奖两项(二、三等)。
现任清华大学自动化系教授、博士生导师、中国工程院院士、国家CIMS
工程技术研究中心主任。吴澄先生主要从事系统集成方法与技术,复杂
工业大系统的建模、控制与调度、智能化方法、系统可靠性等研究。吴
吴 澄 澄先生曾任国家CIMS主题专家组长、自动化领域首席科学家,主持建成
我国第一个CIMS实验工程,解决了复杂异构环境下信息集成的关键技术
,达到国际先进水平。至今已先后发表论著近100篇,曾获国家、部委科
技进步奖6次,光华科技一等奖,首届何梁何利科技进步奖,以及全国优秀
教师,国家有突出贡献专家等称号。
中南大学教授，博士生导师，中国工程院院士，国家有突出贡献科技专
家，现任中国教育部科技委副主任、国务院学位委员会第四届学科评议
钟 掘 组成员、国家自然科学基金工程材料学部专家委员会委员、国家自然科
学基金机械学科评委、《国家重点基础研究发展规划》项目“提高铝材
质量基础研究”首席科学家等。
最近5年来一直担任湖南华菱钢铁集团有限责任公司党组书记、董事长
李效伟 和湖南华菱管线股份有限公司董事长。
现任公司监事会召集人。1997年进入三一重工,曾任企划部部长、西北
翟宪 分公司经理、总经理助理兼营销公司副总经理。
经济师。现任本公司监事。历任无锡洛社新民机械厂厂长、无锡县液压
姚川大 油缸厂厂长；1994年至今任无锡亿利大机械有限公司董事长兼总经理；
1998年、1999年被无锡市授予优秀企业家、优秀总经理称号。
李道成 现任本公司监事。历任公司保卫科科长、人力资源部部长助理、行政本
部部长助理。
硕士研究生,高级工程师，现任公司副总裁,兼任营销公司总经理。历任
周福贵 营销公司副总经理、三一集团材料工业有限公司总经理、三一通讯技术
有限公司总经理、三一集团有限公司副总裁。
工商管理硕士,高级会计师,机械工业会计学会理事、湖南省总会计师协
会常务理事。现任董事会秘书。曾任中汽长电股份有限公司董事、副总
赵想章 经理兼总会计师；2000年加入公司，曾任副总经理、财务总监。
现任公司财务总监。2000年担任吉林省电子集团公司财务部部长；2003
段大为 年加入公司，先后任董事长助理、监事会召集人。
现任公司副总经理。1997年5月加盟三一,先后担任公司计划财务部副部
郭春明 长、销售部副部长、总经理办公室主任、总经理助理兼营销公司常务副
总经理、营销公司总经理等职务。
3、董事、监事、高管在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任职务 是否领取津贴
易小刚 三一集团有限公司 董事长 否
姚川大 无锡亿利大机械有限公司 董事长兼总经理 是
4、董事、监事、高管在其他单位任职情况
是否领取报酬/
姓名 其他单位名称 担任职务
津贴
梁稳根 湖南华菱管线股份有限公司 独立董事 是
唐修国 昆山市三一重机有限公司 董事长 否
易小刚 三一汽车制造有限公司 董事长 否
北京工商大学 副校长
谢志华 京东方科技集团股份有限公司 独立董事 是
中国航空科技股份有限公司 独立监事
清华大学 中国工程院院士
航天信息股份有限公司 独立董事
吴 澄 是
金蝶软件 独立董事
北京华园天一公司 董事长
中南大学 中国工程院院士
钟
深圳市金洲精工科技股份有限公司 独立董事
湖南华菱钢铁集团有限责任公司 党组书记、董事长
李效伟 湖南华菱管线股份有限公司 董事长 是
湘财证券有限责任公司 副董事长
5、董事、监事和高级管理人员报酬情况
公司董事、监事的报酬是根据公司2001年临时股东大会审议通过的《关于公司董事
、监事实行年薪制的议案》以及公司年度经营计划完成情况确定和实施的。
公司高级管理人员的报酬是根据公司一届四次董事会审议通过的《关于公司高管人
员实行年薪制的议案》、公司年度经营计划完成情况以及个人年度绩效考核情况确定和
实施的。
公司4名独立董事的董事津贴均为每人每年5万元，独立董事出席公司董事会和股东
大会以及按《公司章程》行便职权所需费用在公司据实报销。公司监事姚川大、李道成
在公司领取监事津贴3万元。唐修国不在公司领取报酬。
5、报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况：
报告期内，公司高级管理人员李冰先生因病去世，其他董事、监事和高级管理人员
无变动情况。
6、公司员工情况：
截止2005年12月31日，公司总人数为5210人。其中：生产人员2468人，占47.4%；销
售人员1220人，占23.4%；技术人员272人，占5.2%；财务人员187人，占3.6%；管理人员
494人，占9.5%，行政人员569人，占10.9%。
学历情况：博士学历5人，占0.1%；硕士学历68人，占1.3%；本科学历1082人，占2
0.8%；大专学历1458人，占28%；中专学历1115人，占21.4%；高中及以下学历共1482人
，占28.4%。
职称情况：高级职称66人，中级职称326人，初级职称260人。
本公司现无退休员工。
第五节 公司治理结构
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，逐步建
立和完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，提高公司管理水平。
公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差
异。
报告期内，公司顺利完成股权分置改革工作，股东之间的利益趋于一致，有利于公
司法人治理的规范运作，有利于公司实现市场化的制度创新，从而在根本上保障公司的
长远发展和全体股东的共同利益，符合公司发展的战略需要。
1、关于股东与股东大会：公司严格按照中国证监会新发布的《关于加强社会公众股
股东权益保护的若干规定》的通知和《股东大会议事规则》要求，进一步规范股东大会
的召集、召开和议事程序，确保公司所有股东特别是中小股东充分行使自己的权利。
2、关于控股股东与上市公司关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间
接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东实现了人员、资产、财务分开，机构和
业务独立，各自独立核算、承担责任和风险，公司董事会、监事会和内部机构能够独立
运作；公司董事长和控股股东董事长分设；公司高级管理人员均在本公司领取报酬。
3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事；公司董事
会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，独立董事人数占董事会人
数的1/3以上；公司董事会建立了《董事会议事规则》，公司各董事熟悉相关法律法规，
了解董事的权利、义务和责任，能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，正确行
使权利。
4、关于监事和监事会：公司监事的人数和人员结构符合法律、法规的要求；公司监
事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务及公司董事、公
司经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司对高管人员制定了绩效评价和激励约束机制
政策，成立了董事会薪酬和考核委员会，积极着手寻找更有效的办法和途径，来进一步
完善董事、经理和其他高管人员的绩效评价标准和激励约束机制；经理人员的聘任公开
、公平、透明，严格按照有关法律法规的规定进行。
6、关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行及其它债权人、员工、客户、供应商
等利益相关者的合法权益，共同推进公司持续、健康地发展。
7、关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露管理制度》，指定董事会秘书负
责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规
定，真实、准确、及时、完整地披露公司有关信息，确保“公平、公正、公开”三公原
则。
二、独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事 本年应参加董 通讯表决 委托出席 缺 席
亲自出席(次)
姓 名 事会次数 (次) (次) (次)
谢志华 9 1 7 1 0
吴 澄 9 1 6 2 0
钟 掘 9 1 7 1 0
李效伟 9 1 7 1 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内公司独立董事能够认真履行职责，对公司项目投资、财务报告、关联交易
等问题都发表了专业性意见，做出了客观、公正的判断，为公司重大决策提出了建设性
意见，使公司决策更加合理、科学。本年度中公司独立董事对公司董事会各项议案及公
司其他有关事项没有提出异议。
三、公司与控股股东“五分开”情况
公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面完成独立于控股股东，具有独立完整
的业务及面向市场自主运营的能力。三一集团有限公司作为公司控股股东，行为规范，
未曾直接或间接干预公司的决策和经营活动。
1、业务方面：公司生产经营从原材料采购、产品制造到销售的全过程是独立的。
2、资产方面：公司产权明晰，拥有独立的生产系统和配套设施，拥有独立的采购系
统和销售系统，拥有土地使用权、商标、非专利技术等无形资产。
3、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面是完全独立的，公司现在的经营管
理层人员均系按照《公司法》和《公司章程》规定的程序，通过选举或聘任产生，不存
在控股股东干预公司人事任免的情况，且都在本公司领取报酬，没有在控股股东单位担
任职务。
4、机构方面：公司组织机构健全且完全独立于控股股东，董事会、监事会、总经理
独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。公司建立健全了决策制度和内
部控制制度，实现有效运作。公司具有独立的生产经营和办公机构，所有职能部门均独
立行使职权，独立开展生产经营活动，不受控股股东及其他任何单位或个人的干预，不
存在混合经营、合署办公的情况。
5、财务方面：本公司独立核算，设有独立的财务部门和专职财务人员，财务负责人
、财务人员均与控股股东分设，建立健全了独立的会计核算体系、财务会计制度和财务
管理制度。公司拥有自己独立的银行帐号，独立办理纳税登记，照章纳税；独立作出财
务决策，独立对外签订合同，不存在控股股东干预公司资金使用的现象。公司还设置了
审计部，专门负责公司财务及内部运作的审计工作。
四、高级管理人员的考评及激励机制
公司董事会对高管人员建立了年度绩效考核及激励约束机制，在高管层推行了目标
管理、平衡计分卡、KPI关键绩效指标考核等。年初公司董事会根据全年经营计划分解考
核指标，分别与高管人员签订《业绩合同》，合同包括财务、客户、内部运营、学习与
创新等四个方面的考核指标，年底根据合同确定的考核指标、实际指标完成情况进行年
终绩效评估，根据绩效评估结果确定个人年薪。
第六节 股东大会情况简介
一、年度股东大会
公司于2005年5月29日召开了2004年度股东大会，决议公告刊登在2005年5月31日的
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
二、临时股东大会情况
（1）公司于2005年6月10日召开了2005年第一次临时股东大会，决议公告刊登在20
05年6月11日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（2）公司于2005年9月24日召开了2005年第二次临时股东大会，决议公告刊登在20
05年9月27日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
第七节 董事会报告
一、公司经营情况的讨论与分析
1、公司报告期总体经营情况：
报告期内，面对国家宏观调控持续影响和日趋激烈的市场竞争，公司紧紧围绕董事
会确定的“1233”战略规划指导思想，坚定不移地贯彻执行“一升、二降、三加强”战
略，实施产品、服务、业务和管理的差异化竞争战略，实现主导产品在其领域内“数一
数二”的最佳产品战略，全面提升公司基础管理。
2005年,公司实现主营业务收入25.37亿元，较去年同期下降4.47%；实现主营业务利
润8.78亿元，较去年同期上升4.65%；实现净利润2.16亿元，较去年同期下降33.92%；实
现每股收益为0.45元。截止2005年12月31日，公司总资产为47.58亿元，净资产为20.75
亿元，净资产收益率为10.42%。
由于受国家宏观调控和固定资产投资规模大幅下降的影响，2005年工程机械行业处
于周期性低谷，市场销售疲软，导致公司主营业务收入下降4.47%。但由于公司应对宏观
调控措施得力，公司主导产品市场占有率和毛利率得到进一步提升，泵车市场占有率由
04年的49%上升到05年的59%，混凝土机械毛利率由04年的32.32%上升到05年的35.09%。
由于05年公司加大了市场开拓力度，加强了营销推广和营销服务平台建设，特别是
国际营销平台的建设，以及广告投入和国际运费增加，银行借款增加等因素影响，05年
公司营业费用较去年同期增加了9257万元，财务费用较去年同期增加了4971万元，导致
公司净利润较去年同期下降33.92%。
报告期内，公司积极开拓国际市场，全年出口实现销售收入1.84亿元，较去年同期
增长166%。同时，公司加大了新产品的开发力度，新产品LB3000型沥青搅拌站、集装箱
正面吊和履带起重机年内成功下线，为公司培育了新的利润增长点。
2005年公司利用行业调整时机，通过全面加强基础管理，拥有了更加成熟务实的经
营团队、更加突出的主营产品核心竞争力、全面优化后的人力资源队伍以及大幅度提升
的品牌，整体提升了公司行业竞争力，为公司在新的一年抓住行业复苏机遇加快发展，
打下了坚实的基础。
2、报告期公司主要工作和成绩：
（1）首家成功完成了股权分置改革
5月8日，公司被中国证监会确定为股权分置改革首批试点企业，在公司董事会的正
确领导及大股东的大力支持下，公司股权分置改革方案（每10股支付3.5股和8元现金对
价）得到了广大投资者的普遍认同，并最终以流通股93.44%的赞成票获得高票通过。公
司本次股权分置改革受到全国媒体的高度关注，股改成功大幅度提升了公司知名度。同
时，股权分置问题的解决，使得公司法人治理结构更加完善，使大股东与流通股股东利
益趋向一致，为公司的长远发展提供了新的经营动力。
（2）品牌地位空前提升
在首家成功进行股权分置改革、混凝土泵送技术荣获国家科技进步二等奖、CCTV-1
新闻联播头条报道三一重工、三一股改入选中国十大公关事件、梁稳根董事长入选中国
年度经济人物、三一商标荣获中国驰名商标、三一重工荣获湖南省质量管理奖等重大事
件中，三一的品牌形象、品牌价值得到大幅提高。
（3）基础管理得到大幅提升
2005年公司严格执行“一升、二降、三加强”战略，强化了基础管理工作，使得公
司基础管理得到大幅提升。
（4）营销服务力持续加强
营销督办体系进一步扩大与完善；营销组织、人力资源取得成效，经理队伍得到加
强，成交条件得到控制；呼叫中心的建立，为客户提供了更多便利、优质的服务。
（5）泵车市场占有率大幅提升
2005年泵车市场占有率由2004年的49%提升到59%，市场占有率进一步大幅提升。
（6）技术创新能力得到进一步提升
2005年新产品研发工作取得较大成果，自主研发了RSC45-5M集装箱正面吊运机、LB
3000型沥青搅拌站、SDZ168型水平定向钻机、SM路面铣刨机等系列新产品，其技术水平
与性能指标接近或达到了国际领先水平，具有良好的市场前景。
（7）加大了国际市场开拓力度，国际市场销售增长潜力巨大，将成为公司未来新的
利润增长点。
（8）公司拖泵获得CE认证，标志着拖泵的国际化进程又迈向了一个新的台阶。
（9）配套厂建设形成规模
中成、中兴等配套厂在较短的时间内形成了配套生产能力，实现部分关键件、易损
件的自制，为提升公司的制造核心竞争力打下了基础。
3、公司主要优势和面临的困难：
公司目前主要优势体现在：①行业地位突出，公司是中国混凝土建设机械行业龙头
企业，连续多年被评为中国工程机械行业综合竞争力第一位。②公司主导产品拖泵、泵
车继续保持国内第一品牌地位，国内市场占有率稳居第一。③公司两大核心能力：研发
能力与服务能力，已具备国际竞争力。④机制灵活，自主创新能力强。
公司目前主要困难体现在：①受国家宏观调控和固定资产投资规模增速影响较大，
行业周期性特征明显。②存货、应收账款居高不下。
二、报告期内公司经营情况
1、公司主营业务范围及其经营状况
公司属工程机械行业，主营业务为工程机械产品及配件的开发、生产和销售。主要
从事拖式混凝土输送泵、混凝土泵车等混凝土施工机械、全液压振动压路机、沥青摊铺
机等高等级路面施工机械及成套设备的制造及销售。
（1）公司主营业务收入分行业构成情况 单位：万
元
主营业务 主营业务
分行业 毛利率
收 入 成 本
工程机械行业 253,739.73 164,915.06 35%
主营业务收 主营业务成 毛利率比
分行业 入比上年同 本比上年同 上年同期
期 增 减 期 增 减 增 减
工程机械行业 -4.47% -8.52% +2.87%
（2）公司主营业务收入分产品主要构成情况 单位：万元
主营业务 主营业务
分产品 毛利率
收 入 成 本
混凝土机械 201,333.46 130,675.37 35.09%
路面机械 19,293.06 14,187.64 26.46%
履带起重机 4,347.29 2,907.18 33.13%
配 件 16,454.18 9,902.73 39.82%
其他 12,311.74 7,242.14 41.18%
合 计 253,739.73 164,915.06 35%
主营业务收 主营业务成
毛利率比上
分产品 入比上年同 本比上年同
年同期增减
期增减 期增减
混凝土机械 -8.22% -11.99% +2.77%
路面机械 -36.68% -35.94% -0.85%
履带起重机 —— —— ——
配 件 +66.72% +65.33% 0.51%
其他 107.93% 97.07% 3.25%
合 计 -4.47% -8.52% +2.87%
（3）主营业务分地区情况 单位：
元
地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%）
国内业务 2,353,671,162.66 -9.03%
国际业务 183,726,099.38 +166%
合 计 2,537,397,262.04 -4.47%
（4）报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力没有发生重大变化
。
2、主要供应商、客户情况
（1）公司向前五名主要供应商采购金额合计41,722.47万元，占公司年度采购总额
的27.43%。
（2）公司向前五名销售商销售额合计19,164.41万元，占公司年度销售总额的7.55
%。
3、公司资产构成情况 单位：人民币
元
2005年末
序号 项 目
占总资产
金 额
的比例
1 应收帐款 597,299,986.27 12.55%
2 存货 1,208,710,776.61 25.40%
3 长期股权投资 59,482,975.78 1.25%
4 固定资产 1,160,731,063.31 24.40%
5 在建工程 315,882,657.25 6.64%
6 短期借款 1,321,000,000.00 27.76%
7 长期借款 450,000,000.00 9.46%
序号 项 目 2004年末
占总资产
金 额
1 应收帐款 的比例
2 存货 607,096,573.45 14.04%
3 长期股权投资 1,140,679,353.93 26.38%
4 固定资产 21,296,373.13 0.49%
5 在建工程 682,223,138.01 15.78%
6 短期借款 549,879,942.02 12.72%
7 长期借款 1,188,550,000.00 27.49%
200,000,000.00 4.63%
变动原因：
（1）本期固定资产、在建工程占总资产比例变动较大的原因是：本期有453,039,9
36.19元在建工程完工结转固定资产所致。
（2）本期长期借款占总资产比例变动较大的原因是：由于生产流动资金需要，本期
公司增加银行长期借款25000万元所致。
4、期间费用和所得税同比变化情况
项 目 2005年末 2004末 增减（100%）
营业费用 322,815,149.02 230,238,413.61 +40.21%
管理费用 213,555,438.23 222,533,043.19 -4.03%
财务费用 103,044,094.38 53,326,944.92 +93.23%
所得税 35,860,053.11 18,657,693.45 +92.20%
变动原因：
（1）本期营业费用增长40.21%，主要是因为05年公司加大了市场开拓力度，加强了
营销推广和营销服务平台建设，特别是国际营销平台的建设，以及广告投入和国际运费
增加。
（2）本期财务费用增长93.23%，主要是因为银行借款增加等因素影响。
（3）本期所得税增长92.20%，主要是因为2004年度公司享受了国产设备投资抵免企
业所得税的税收优惠政策。
5、现金流量情况
2005年现金及现金等价物净增加额-59,935,065.14元，其中经营活动产生的现金流
量净额147,835,032.19元，投资活动产生的现金流量净额-427,484,550.54元，筹资活动
产生的现金流量净额219,714,453.21元。
6、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）湖南三一泵送机械有限公司
湖南三一泵送机械有限公司是本公司的控股子公司，成立于2003年8月，注册资本为
8600万元，公司持有其95.35%的股份。该公司主营业务为：混凝土机械产品和配件的开
发、生产及产品自销。
截止2005年末，该公司资产总额为63,882.86万元，净资产为37,986.59万元；2005
年实现净利润24,144.02万元。
（2）湖南三一路面机械有限公司
湖南三一路面机械有限公司是本公司的控股子公司，成立于2004年3月，注册资本为
4280万元人民币，公司持有其69.63%的股份。该公司主营业务为：路面机械类产品及配
件的开发、生产和销售、租赁。
截止2005年末，该公司资产总额为15,107.46万元，净资产为4,683.56万元；2005年
实现净利润1,207.52万元。
（3）三一重型装备有限公司
三一重型装备有限公司是本公司的控股子公司，成立于2004年1月，注册资本1亿元
人民币，公司以现金出资7500万元人民币，占注册资本的75%。该公司主营业务为：重型
工业装备及矿山机械、煤矿机械、通用设备、机电设备、冶金设备、金属制品及电子产
品生产和销售。
截止2005年末，该公司资产总额为19,207.41万元，净资产为9,267.48万元。2005年
实现净利润-681.96万元。
（4）上海高利科技投资有限公司
上海高利科技投资有限公司是本公司的控股子公司，成立于2004年3月，注册资本为
8800万元，其中公司出资8360万元，占出资额的95%。该公司主营业务为：对高科技项目
的投资、开发，投资管理及咨询，企业资产委托管理。
截止2005年末，该公司资产总额为8,673.55万元，净资产为8,664.21万元；2005年
实现净利润567.65万元。
（5）上海三一科技有限公司
上海三一科技有限公司是本公司的控股子公司，成立于2003年4月，注册资本为131
80万元，公司持有其92.76%的股份。该公司主营业务为：普通机械设备及相关产品、电
子产品、建筑机械、工程机械、起重机械的研制、开发、生产、销售，金属材料的研制
、开发、销售，自有机械设备的融物租赁。
截止2005年末，该公司资产总额为41,162.32万元，净资产为12,518.61万元；2005
年实现净利润-332.99万元。
（6）广东三一机械有限公司
广东三一机械有限公司是本公司的控股子公司，成立于2004年12月，注册资本为10
00万元，其中公司出资900万元，占出资总额的90%。该公司主营业务为：研发、生产、
销售：电器机械及器材、普通机械、重工机械及其配件；提供上述产品的维修、租赁、
咨询及售后服务。
截止2005年末，该公司资产总额为1,792.25万元，净资产为1,000万元。
（7）娄底市中孚液压件有限公司
娄底市中孚液压件有限公司是本公司的控股子公司，成立于2002年10月，注册资本
为600万元，公司持有其100%的股份。该公司主营业务为：液压缸、输送缸、液压泵、液
压控制阀、电镀产品及其配套产品的生产、销售。
截止2005年末，该公司资产总额为4,526.66万元，净资产为2,090.21万元；2005年
实现净利润1,227.64万元。
（8）娄底市中兴液压件有限公司
娄底市中兴液压件有限公司是本公司的控股子公司，成立于2005年7月，注册资本为
2000万元，公司持有其75%的股份。该公司主营业务为：液压缸、输送缸、液压泵、液压
控制阀、电镀产品及其配套产品的生产和销售。
截止2005年末，该公司资产总额为1,901.47万元，净资产为1942.49万元；2005年实
现净利润-56.65万元。
（9）湖南中成机械有限公司
湖南中成机械有限公司是本公司通过子公司湖南三一路面机械有限公司间接持有其
70%的股权。公司注册资本318万，主营业务为：混凝土输送管道、配套钢结构件、工程
机械零配件生产、产品自销。
截止2005年末，该公司资产总额为3199.92万元，净资产为2,390.66万元；2005年实
现净利润2,071.62万元。
（10）Sany Heavy Industry India Pvt.,Ltd（三一重工印度私人有限公司）
Sany Heavy Industry India Pvt.,Ltd是本公司的控股子公司，公司持有其99.99%
的股份。
（11）北京城建三建设发展有限公司
北京城建三建设发展有限公司是本公司的参股公司。2004年5月，公司根据《北京城
建三建设工程有限公司资产重组协议书》，投入2000万元人民币，参与北京城建三建设
工程有限公司的资产重组，新组建的北京城建三建设发展有限公司注册资本为1亿元人民
币，公司持有其20%的股权。
（12）青海路桥建设股份有限公司
青海路桥建设股份有限公司是本公司的参股公司，成立于2002年2月8日，注册资本
为15000万元，公司持有其4.01%的股份。该公司主营业务为：承担公路、铁路、桥梁工
程、隧道工程的施工；承担城市道路及机场跑道施工；承担水库工程在100万立方米及以
下，以及辅助生产设施的建筑、安装和基础工程施工。
三、公司未来发展的展望
1、工程机械行业发展趋势
未来10-20年，国内工程机械行业将面临较大的发展机遇。
（1）规模庞大的基础设施建设
《国家中长期铁路网规划》指出，到2020年全国铁路营运里程要达到10万公里，总
投资将达到2万亿元。为满足快速增长的旅客运输需求，规划提出建设“四纵四横”铁路
快速客运通道以及三个城际快速客运系统，客运专线总里程1.2万公里以上。其中：200
5年至2010年期间，我国将建设9条客运专线：武广、京津城际、郑西、合宁、合武、温
福、福厦、甬台温、石太，正线长度达到3139公里，修建桥梁1119公里，隧道667公里，
铺设无碴轨道1919公里，铺轨达到6500多公里，总投资达到3000亿元以上。铁路客运专
线建设在05下半年、06、07两年进入设备购买高峰期，对大排量混凝土机械、大吨位压
实机械、挖掘机械、摊铺机械、旋挖钻机等设备有大量需求。
《国家高速公路网规划》指出，到2020年中国将建成8.5万公里高速公路，总投资达
2万亿。到2004年底，我国高速公路里程3.42万公里，按照规划，2010之前国内将保持每
年新增3000公里高速公路。另外，未来五年国内要基本实现村村通沥青路、水泥路的目
标也将有效拉动路面设备、混凝土机械产品的市场需求。
国家投资1500多亿元的南水北调、5260亿元的西电东送、奥运会场馆及配套设施建
设、投资规模超过1000亿元的上海黄浦江两岸开发及2010上海世博会场馆建设等重大项
目仍处于建设当中。
（2）大规模城镇化建设和新农村建设
2004年我国城镇化率接近41％，但与同等发展水平的国家相比，仍然要低10-20个百
分点；预计到2010年我国城镇化率将达到48-50%；到2020年我国城镇化率将达到55-60%
。今后一个时期我国有可能经历世界发展史上最大规模的农村人口向城市迁移，预计城
市市政设施建设每年需要投入3000亿元到5000亿元，到2020年城市市政设施建设总投资
大约需要51000亿元到85000亿元。
（3）商品混凝土推广政策
2003年全国商品混凝土产量2.2亿方，较2002年增长54%。2004年产量2.98亿方，增
长38.5%。2005年商品混凝土产量达到3.5亿方。但是2004年中国商品混凝土推广率仅17
.7％，仍远低于发达国家的60％以上的水平。全面推广使用商品混凝土的政策将在越来
越多的国内中小县级城市得以执行。按国家相关规定，到2005年12月31日，国内240多个
城市要全面推广商品混凝土。
2、公司未来发展机遇和挑战
（1）机遇
①工程机械行业复苏迹象明显。
与发达国家相比，中国的人均GDP、工业化、城市化仍然处于较低水平，经济建设空
间巨大，市场需求不可阻挡。2006年是国家启动宏观调控后的第三年，也是“十一五”
规划第一年，随着规模庞大的基础设施建设陆续开工，将拉动工程机械需求。
②国际市场潜力巨大。
③原材料采购成本降低。
2005年下半年以来，钢铁价格一直呈下滑走势，人民币升值，美元对日元、欧元升
值，一定程度上将降低原材料采购成本。
（2）挑战
①国家对土地审批和信贷规模的控制，将继续抑制房地产开发及市场对混凝土机械
产品的需求。
②高档沥青摊铺机、全液压压路机、200吨以上履带式起重机、水平定向钻等部分产
品面临国外品牌的强力竞争。
③受进口国关税和人民币升值的影响，产品出口的价格竞争力将受到一定削弱。
3、2006年公司经营战略：“一升二降三控六加强”
（1）一升
全面提升产品质量
全面推行ISO9000质量管理体系，建立完备的试验、检测体系，大力引进质量人才，
持续开展质量活动，建立公司的质量样板，实现产品性能、可靠性的大幅提升和升级换
代，达到或超越国际竞争伙伴的质量水平。
（2）二降
降低成本；降低费用
（3）三控
控制在外货款、逾期货款；控制存货；控制人员和人员比例
（4）六加强
加强研发；加强海外市场和营销服务力；加强商务体系建设；加强绩效考核和责权
利体系建设；加强人力资源建设；加强信息化建设。
3、资金需求情况
为实现2006年的经营目标，预计资金需求为15亿元，该部分资金需求主要依靠销售
产品的资金回笼和通过发行中长期债券来满足。
4、风险因素
（1）宏观政策风险
公司所属的工程机械行业，其市场需求直接受到固定资产投资和工程项目工程量的
拉动，因此，国家宏观经济形式的变化，将影响工程机械市场的景气程度。
（2）市场风险
目前国内工程机械企业众多，竞争十分激烈，特别是国际工程机械巨头大举进入国
内市场，加剧了行业竞争程度，可能会引发恶性竞争，导致产品销售价格下降。
（3）外协、外购件采购的风险
公司产品较多的采用了外购件，同时部分外协件委托其他机械加工企业加工。若材
料价格上升或国际市场零部件价格上扬，将直接影响公司产品成本和经营业绩；另外，
若外协厂家不能按期按质量交付订货，也将影响到公司正常生产经营。
（4）产品及技术更新风险
技术创新能力是本公司的核心竞争力，本公司科研投入在同行业中居较高水平。但
随着工程机械行业的发展，技术更新不断加快，若公司不能及时主动地根据市场变化提
高产品科技含量，调整产品结构，现有的产品和技术存在被替代的风险。
（5）财务及汇率风险
银行利息调整、汇率的变化都将对公司的财务费用产生一定的影响，公司将根据实
际情况，灵活运用财务杠杆，以及外汇保值交易工具，尽量减少利息调整和汇率变化对
公司的影响。
四、报告期内公司投资情况
1、报告期内募集资金使用情况
公司于2003年6月18日，通过上海证券交易所向社会公众公开发行了6000万A股，实
际募集资金89989.44万元。截止报告期末,本期募股资金投入4084.70万元,募股资金累计
投入82247.24万元，尚未使用的7742.2万元存放在公司账上，具体使用情况如下：
单位：万元
本年度已使用 4084.70
募集资金总额 89989.44 募集资金总额
已累计使用募集资金总额 82247.24
拟投入 是否变 实际投入
序 承诺项目
金额 更项目 金额
号
智能型振动压路机生产建
1 16580 否 17375.26
设工程
沥青混凝土摊铺机生产建
2 4980 否 5501.14
设工程
沥青混凝土搅拌设备生产
3 4980 否 6279.85
建设工程
沥青混凝土摆渡车生产建
4 4960 否 5205.21
设工程
乳化沥青稀浆封层机生产
5 4980 否 520.60
建设工程
三级配水工混凝土输送泵
6 4960 否 4506.69
生产建设工程
大排量泥浆泵生产建设工
7 4980 是 71.66
程
混凝土搅拌设备生产建设
8 4471 否 7999.92
工程
TQ230全液压履带式推土机
9 3000 否 5412.28
研制项目
10 吊管机生产建设工程 4822 是 617.81
11 路面铣刨机生产建设工程 5396 否 837.23
新变更
12 维修服务网络建设工程 9927.96 2039.15
项目
13 补充流动资金 25880.44 否 25880.44
合 计 90115.40 82247.24
产生收益 是否符合 是否符合
序 承诺项目
金额 计划进度 预计收益
号
智能型振动压路机生产建
1 2440.43 是 是
设工程
沥青混凝土摊铺机生产建
2 8047.27 是 是
设工程
沥青混凝土搅拌设备生产
3 2654.17 是 是
建设工程
沥青混凝土摆渡车生产建
4 533.74 是 是
设工程
乳化沥青稀浆封层机生产
5 0.00 否 否
建设工程
三级配水工混凝土输送泵
6 660.57 是 是
生产建设工程
大排量泥浆泵生产建设工
7 0.00 否 否
程
混凝土搅拌设备生产建设
8 3336.87 是 是
工程
TQ230全液压履带式推土机
9 24.37 是 否
研制项目
10 吊管机生产建设工程 0.00 否 否
11 路面铣刨机生产建设工程 0.00 否 否
12 维修服务网络建设工程 0.00 是 否
13 补充流动资金 4434.11 是 是
合 计 22131.53
未达到计划 1、乳化沥青稀浆封层机，目前处于设计图纸和研发阶段。
进度和预计 2、路面铣刨机，开发的新产品已成功下线，计划2006年小批量生产。
收益的说明 3、TQ230全液压履带式推土机，未达规模化生产，未产生预期效益。
2、报告期内非募集资金投资项目情况
（1）2005年4月，公司投资2000万元参股长沙市商业银行，按发行价1.5元/股认购
13，333，333股长沙市商业银行股份。
（2）2005年7月，公司与中富（亚洲）机械有限公司共同投资设立了“娄底市中兴
液压件有限公司”，该公司注册资本为2000万元，其中公司出资1500万元，占出资总额
的75%；中富（亚洲）机械有限公司出资500万元，占出资总额的25%。该公司主营业务为
：液压缸、输送缸、液压泵、液压控制阀、电镀产品及其配套产品的生产和销售。
（3）2005年7月，公司对控股子公司上海三一科技有限公司进行增资扩股，公司增
加投资10000万元。增资扩股后，上海三一科技有限公司注册资本变更为13180万元，其
中公司持股92.76%；湖南三一路面机械有限公司持股7.24%。
五、2005年公司董事会日常工作情况
1、报告期内公司董事会共召开了九次会议：
（1）公司于2005年4月12日召开了第二届董事会第十次会议，决议公告刊登在2005
年4月15日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（2）公司于2005年4月21日召开了第二届董事会第十一次会议，决议公告刊登在20
05年4月25日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（3）公司于2005年5月9日召开了第二届董事会第十二次会议，决议公告刊登在200
5年5月10日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（4）公司于2005年5月13日召开了第二届董事会第十三次会议，决议公告刊登在20
05年5月14日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（5）公司于2005年5月24日召开了第二届董事会第十四次会议，决议公告刊登在20
05年5月25日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（6）公司于2005年7月26日召开了第二届董事会第十五次会议，决议公告刊登在20
05年7月29日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（7）公司于2005年8月22日召开了第二届董事会第十六次会议，决议公告刊登在20
05年8月25日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（8）公司于2005年10月18日召开了第二届董事会第十七次会议，决议公告刊登在2
005年10月21日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（9）公司于2005年12月29日召开了第二届董事会第十八次会议，决议公告刊登在2
005年12月31日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会勤勉敬业，认真执行了股东大会各项决议。
（1）公司董事会在非流通股股东的委托下，根据《关于推进资本市场改革开发和稳
定发展的若干意见》、《关于上市公司股权分置改革的指导意见》等股权分置改革相关
文件精神，积极开展股权分置改革工作。在报告期内，公司股权分置改革方案获得股东
大会审议通过并予以实施。
（2）2005年6月30日公司实施了2004年度利润分配方案。
六、本年度利润分配预案
经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计，公司2005年度共实现净利润216,27
3,681.61元，提取法定盈余公积金53,728,594.28元，提取法定公益金26,864,297.15元
，加上期初未分配利润634,836,087.32元，公司可供股东分配的利润为722,516,877.50
元。
公司预计06年、07年国内、国际工程机械行业将面临较大的发展机遇，为充分满足
市场需求，公司董事会决定2005年度不进行利润分配，拟将未分配利润用于补充生产流
动资金，扩大生产规模，为股东创造更好的收益。
本次利润分配预案需经公司2005年年度股东大会批准后实施。
七、其他事项
公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
八、公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见
根据中国证监会证监发（2005）120号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》精
神，我们本着实事求是的态度，对三一重工股份有限公司对外担保情况进行了认真负责
的核查和落实，现就有关问题说明如下：
经我们查验，公司严格遵守公司章程的有关规定，规范公司对外担保行为，严格控
制对外担保风险。报告期内，公司没有对外担保事项，公司没有为控股股东及本公司持
股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未
强制公司为他人提供担保。
独立董事：谢志华、吴澄
钟掘、李效伟
第八节 监事会报告
2005年，公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本着对全体股东
负责的精神，认真履行有关法律、法规赋予的职责，积极有效地开展工作，对公司依法
运作情况和公司高级管理人员履行职责的合法、合规性进行了监督，维护了公司及股东
的合法权益。
一、监事会会议情况
本年度公司监事会共召开了2次会议，会议情况如下：
1、第二届监事会第四次会议于2005年4月12日召开，会议审议并通过了如下事项：
（1）审议通过了《公司2004年年度报告暨年度报告摘要》
（2）审议通过了《公司2004年年度监事会工作报告》
（3）审议通过了《监事会议事规则修改议案》
2、第二届监事会第五次会议于2005年12月27日召开，根据湖南证监局整改意见，就
以前遗漏未提交监事会审议的议案进行了审议。
二、监事会独立意见
1、公司依法运作情况
报告期内，公司股东大会和董事会的召开程序及董事会切实履行股东大会的各项决
议等方面，符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，保证了公司的依法运作；公司
建立了良好的内部控制制度体系，并有效执行，防止了经营管理风险；公司董事及其他
高级管理人员在履行公司职务时，未发现有违反法律、法规和《公司章程》或损害公司
利益和侵犯股东利益的行为。
2、检查公司财务情况
利安达信隆会计师事务所有限责任公司对公司2005年度财务报告出具了标准无保留
意见的审计报告。监事会认为该审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、募集资金使用情况
公司于2003年6月18日，通过上海证券交易所向社会公众公开发行了6000万A股，实
际募集资金89989.44万元。截止报告期末,本期募股资金投入4084.70万元,募股资金累计
投入82247.24万元，尚未使用的7742.2万元存放在公司账上，目前募集资金使用效果良
好，产生了较好的收益。
4、监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
监事会对公司经营活动进行监督，未发现任何违反股东大会决议、损害股东权益或
造成公司资产流失的情况存在。
5、监事会对关联交易情况的独立意见
在报告期内，公司所进行的关联交易遵循了《上海证券交易规则》和公司制订的《
关联交易管理制度》，严格履行了审批程序和信息披露制度，严格执行了各项关联交易
协议，充分体现了公开、公平和公正的原则，没有损害上市公司利益。
第九节 重要事项
一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内公司无重大资产收购、出售事项。
三、报告期内公司关联交易事项
（1）购买或销售
关联方单位名称 交易内容 定价原则 2005年度
市场价
三一汽车制造有限公司 出售材料等 29,010,679.72
香港新利恒机械有限公司 购买商品 市场价 140,311,172.34
香港新利恒机械有限公司 销售商品 市场价 5,573,881.31
上海新利恒机械有限公司 销售商品 市场价 71,686,168.21
（2）提供劳务
关联方单位名称 交易内容 定价原则 2005年度
市场价
湖南三一客车有限公司 提供油漆服务 2,513,486.18
提供油漆服务 市场价
三一汽车制造有限公司 145,204.37
提供油漆服务 市场价
昆山市三一重机有限公司 3,012,493.32
（3）代理
关联方单位名称 交易内容 2005年度
昆山市三一重机有限公司 代理采购 81,633,284.21
湖南三一客车有限公司 代理采购 3,424,003.82
三一汽车制造有限公司 代理销售 9,916,902.56
昆山市三一重机有限公司 代理销售 96,637,805.18
（4）租赁
关联方单位名称 交易内容 定价原则 2005年度
上海新利恒机械有限公司 市场价
出租 14,757,282.61
香港新利恒机械有限公司 市场价
出租 1,458,410.58
(5)委托加工
关联方单位名称 交易内容 定价原则 本期加工完成 期末余额
市场价
湖南三一客车有限公司 委托加工 32,036,251.13 5,005,411.67
三一汽车制造有限公司 委托加工 市场价 36,439,199.03 907,992.78
（6）关联方应收应付款项余额
2005年12月31日
企业名称
金 额 占该项目的比例
应收帐款
香港新利恒集团有限公司 3,523,193.77 0.55%
合 计 3,523,193.77 0.55%
预付帐款
香港新利恒集团有限公司 12,099,082.79 8.22%
合 计 12,099,082.79 8.22%
其他应收款
湖南中发资产管理有限公司 22,154,198.40 14.84%
SANY HEAVY INDUSTRY INDIA PVT.,LTD 23,944.73 0.02%
北京市三一重机有限公司 323,750.00 0.22%
湖南三一客车有限公司 60,526.06 0.04%
合 计 22,562,419.19 15.12%
应收票据
昆山市三一重机有限公司 1,000,000.00 0.55%
合 计 1,000,000.00 0.55%
应付账款
三一汽车制造有限公司 479,646.36 0.12%
昆山市三一重机有限公司 549,966.21 0.14%
合 计 1,029,612.57 0.16%
应付股利
昆山市三一重机有限公司 2,313,616.80 100％
合 计 2,313,616.80 100％
预收账款
上海新利恒机械有限公司 36,139,241.10 36.34%
SANY HEAVY INDUSTRY INDIA PVT.,LTD 7,171,056.44 7.21%
合 计 43,310,297.54 43.55%
其他应付款：
三一集团有限公司 5,063,856.60 5.12%
北京三一科技有限公司 167,000.00 0.17%
三一汽车制造有限公司 141,394.03 0.14%
上海新利恒机械有限公司 2,537,370.00 2.57%
昆山市三一重机有限公司 11,603,202.83 11.73%
合 计 16,975,453.46 17.16%
（7）接受担保
截至2005年12月31日，本公司短期借款974,000,000.00元、长期借款200,000,000.
00元由三一集团有限公司提供担保。
（8）办理按揭业务
①根据本公司与湖南中发资产管理公司（简称中发公司）签署的协议，本公司全权
委托中发公司办理本公司客户向银行申请工程机械按揭贷款购买本公司生产的工程机械
设备的手续，按揭业务手续费由中发公司向客户收取。截至2005年12月31日本公司客户
通过中发公司办理的按揭贷款余额为1,063,706,263.25元。中发公司与本公司共同承担
因客户逾期付款按揭贷款业务的回购义务。
②根据本公司与中国康富国际租赁有限公司（简称康富国际）签署的协议，本公司
全权委托康富国际办理本公司客户向银行申请工程机械按揭贷款购买本公司生产的工程
机械设备的手续，按揭业务手续费由康富国际向客户收取。截至2005年12月31日本公司
通过康富国际办理的按揭业务余额为3,837,300.00元。康富国际与本公司共同承担因客
户逾期付款按揭贷款业务的回购义务。
（9）共同投资
本报告期公司与中富（亚洲）机械有限公司共同投资设立“娄底市中兴液压件有限
公司”，该公司注册资本为2,000万元。本公司拥有75%的股权；中富（亚洲）机械有限
公司拥有25%的股权。
本报告期子公司湖南三一路面机械有限公司与中富（亚洲）机械有限公司共同投资
设立“湖南中成机械有限公司”，该公司注册资本为3,180万元，其中湖南三一路面机械
有限公司拥有70%股权；中富（亚洲）机械有限公司拥有30%的股权。
（10）资产占用
本公司之子公司三一重型装备有限公司在沈阳的建设用地，暂由三一集团有限公司
无偿提供土地，面积215,622.34平方米，该宗土地出让金总金额28,246,526.54元。
(11)股权转让
2005年本公司与上海新利恒机械有限公司达成股权转让协议,以北京天慧龙兴建筑机
械设备有限公司2005年6月30日的净资产为基础，本公司将其持有的80%股权转让给上海
新利恒机械有限公司。截至2005年12月31日股权尚未过户。
四、公司重大合同及其履行情况
1、公司在报告期内无托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产的
事项。
2、租赁事项
目前，公司对外经营性租赁租出设备有泵车、拖泵、搅拌车等132台工程机械设备，
合计金额70,399,681.36元。
3、报告期内公司无重大担保事项
4、报告期内，公司无其他委托理财事项。
五、公司或持股5％以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项。
1、按工程机械行业经营惯例，承购人以所购买的工程机械作抵押，向银行办理按揭
，按揭合同规定单个承购人贷款金额不超过购工程机械款的7成，期限最长为3年。按公
司与按揭贷款银行的约定，如承购人未按期归还贷款，本公司负有回购义务。截止2005
年12月31日，本公司负有承诺义务的累计贷款余额为1,067,543,563.25元，客户逾期按
揭款余额为119,747,885.16元，本公司已将代垫和回购的客户逾期按揭款余额转入应收
账款并按相应账龄计提坏账准备。
2、三一集团有限公司就原非流通股股份上市承诺如下：
（1）只有同时满足以下两个条件时，三一集团有限公司方可通过上海证券交易所挂
牌交易出售所持有的原非流通股股份：
①股权分置改革方案实施后的第一个交易日起，至少在24个月内不上市交易或者转
让。
②股权分置改革方案实施后，任一连续5个交易日公司二级市场股票收盘价格达到9
.4元或以上。
（2）所持股份获得上市流通权之日起24个月后，通过证券交易所挂牌交易出售获得
流通权的原非流通股股份占公司股份总数的比例在12个月内不超过10%。
六、公司聘任会计师事务所及支付的报酬情况
报告期内，本公司继续聘任利安达信隆会计师事务所有限责任公司担任公司的财务
审计机构，根据协议，公司支付2005年度审计费用52万元。截止报告期末，利安达信隆
会计师事务所已连续5年为公司提供了审计服务。
七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
八、其他重大事项
截止报告期末，关联方北京市三一重机有限公司尚欠公司32.38万元，该笔资金已于
2006年4月17日归还。
第十节 财务报告
一、审计报告
审计报告
利安达审字[2006]第1048号
三一重工股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的三一重工股份有限公司(以下简称三一重工)2005年12月31日的资
产负债表以及合并资产负债表、2005年度的利润及利润分配表以及合并利润及利润分配
表、2005年度的现金流量表以及合并现金流量表。这些会计报表的编制是三一重工管理
当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计
报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露
的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及
评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的
规定，在所有重大方面公允反映了三一重工2005年12月31日的财务状况以及2005年度的
经营成果和现金流量情况。
利安达信隆会计师事务所有限责任公司中国注册会计师 林万强
中国注册会计师 杨敢林
中国 北京 2006年4月14日
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注
三一重工股份有限公司
会计报表附注
2005年度
（除特别说明，以人民币元表述）
一、公司基本情况
三一重工股份有限公司（以下简称本公司）是经湖南省人民政府以湘政函[2000]20
9号文批准，由三一重工业集团有限公司依法变更而成的股份有限公司。2000年12月8日
经湖南省工商行政管理局核准，领取了注册号为4300002000116的企业法人营业执照。经
中国证券监督管理委员会证监发行字［2003］55号文核准，本公司于2003年6月18日向社
会公开发行人民币普通股（A股）6,000万股，每股面值1.00元，每股发行价15.56元，并
于2003年7月3日在上海证券交易所上市交易，发行后本公司注册资本变更为2.4亿元。
2005年6月10日，公司2005年第一次临时股东大会决议审议通过了《公司股权分置改
革方案》，以股权分置改革方案实施的股权登记日（2005年6月15日）公司总股本24000
万股、流通股6000万股为基数，由非流通股股东向流通股股东支付总额为2100万股公司
股票和4800万元现金对价。即：流通股股东每持10股流通股股票将获得非流通股股东支
付的3.5股公司股票和8元现金对价。本次股权分置改革方案实施后，公司所有股份均为
流通股股份，其中有限售条件的股份总数为15900万股，占总股本的66.25%,非限售条件
的股份总数为8100万股,占总股本的33.75%，原非流通股的上市流通时间为2006年6月17
日。
经公司2004年股东大会决议，公司以2004年12月31日的股本总数24000万股为基数，
以资本公积金每10股转增10股的比例转增股本（股权登记日为2005年6月29日，除权日为
2005年6月30日），共转增24000万元股本，转增后公司总股本为48000万元，其中限售条
件的股份总数31800万股，占总股本的66.25%,非限售条件的股份总数16200万股,占总股
本的33.75%。
本公司属机械制造行业，经营范围为：建筑工程机械、起重机械、停车库、通用设
备、机电设备、金属制品及电子产品的生产与销售，客车（不含小桥车）的制造与销售
；五金及政策允许的矿产品、金属材料销售；提供建筑工程机械租赁服务；工程机械产
品旧货及以旧换新业务；经营本企业自产的机电产品的出口；经营本企业生产、科研所
需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进
料加工和“三来一补”业务。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
1．会计制度
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2．会计年度
本公司采用公历年制，即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3．记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4．记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。
5．外币业务核算方法
本公司对发生的外币经济业务，采用业务发生时中国人民银行公布的市场汇价（中
间价）折合为本位币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价
）进行调整，发生的核算差额按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。
6．现金等价物的确定标准
本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7．合并会计报表编制方法
本公司依据财政部财会字[1995]11号文——《合并会计报表暂行规定》及其他有关
规定编制合并会计报表；合并范围：对持有表决权资本比例50%以上的子公司或拥有实质
控制权的子公司纳入合并报表；合并方法：将母公司长期投资与子公司权益金额、母公
司对子公司权益性资本投资收益，母子公司之间的内部往来、内部购销金额等抵销后进
行合并。
纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与母公司不一致，在编制合并会计报
表时将其按《企业会计制度》进行调整。
8．短期投资核算方法
（1）本公司对购入的能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资
确认为短期投资。
（2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告
发放但尚未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期
投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用
成本与市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价
准备，计入当期损益，如已计提短期投资跌价准备后市价又恢复，则在已计提的跌价准
备范围内转回。
9．坏账核算方法
（1）坏账采用备抵法核算。
（2）坏账确认标准为：
①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项；②债务人
逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。
（3）坏账准备金的提取采用账龄分析法，按应收款项（含应收账款、其他应收款，
下同）期末余额的比例分析计提，本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确
定的坏账准备计提比例为：
账龄1年以内（含1年）的，按应收款项合计金额的5%提取；
账龄1至2年的，按应收款项合计金额的10%提取；
账龄2至3年的，按应收款项合计金额的20%提取；
账龄3年以上的，按应收款项合计金额的50%提取；
对以信用证方式结算或已购买保险的国际出口业务产生的应收账款不计提坏账准备
,对有证据表明坏账风险较大的应收款项按个别认定法全额计提坏账准备。
10.存货核算方法
（1）存货分类：本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、
委托加工材料、在产品、半成品、库存商品、分期收款发出商品、低值易耗品等。
（2）存货的核算方法：
①原材料按计划成本计价入库，同时核算材料成本差异，期末结转材料成本差异，
将其调整为实际成本；
②库存商品、分期收款发出商品按实际成本核算，发出的成本按加权平均法核算；
（3）低值易耗品的摊销方法：领用低值易耗品按一次摊销法摊销；
（4）存货跌价准备的确认标准及计提方法
当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以
核销：①已经霉烂变质的存货；②已经过期且无转让价值的存货；③生产中不再需要，
并且已无使用价值和转让价值的存货；④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货
。
当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：①市价持续下跌，并且在可预见的未
来无回升的希望；②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；③因产品更
新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成
本；④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场
价格逐渐下跌；⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用账面成本与可变现
净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备。
11．长期投资核算方法
（1）长期股权投资
本公司对外长期投资，按实际支付的价款记账，占被投资单位有表决权资本总额的
20％以上（含20%），或虽投资不足20％但具有重大影响的，采用权益法核算；占被投资
单位20％以下或虽占20％以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。
（2）长期债权投资
长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应收利息
后作为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法
摊销。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
对有市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①市价持续２年低于账面价
值；②该项投资暂停交易１年或１年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资
单位持续２年发生亏损；⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的
迹象。
对无市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①影响被投资单位经营的政
治或法律环境的变化；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏
好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投
资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致财务
状况发生严重恶化；④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其
他情形。
本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在
可预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提
长期投资减值准备。
（4）股权投资差额
股权投资差额系指长期股权投资初始投资成本与其在被投资公司所有者权益中所占
的份额的差额。初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按十
年期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，根据财
政部财会（2003）10号文，自该规定发布之日后发生的对外投资，其初始投资成本低于
应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积——股权投资准备”科目，
该规定发布之前的对外投资已计入“长期股权投资——股权投资差额”科目的，不再做
追溯调整，对其余额继续采用原有会计政策，直至摊销完毕为止。本公司在合并会计报
表时，对于子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中本公司所持有的份
额相抵销时发生的合并价差，在长期股权投资项目中单独反映。
12．固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法
（1）固定资产计价
固定资产按实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关
费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。其中：
接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定
资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，
按以下规定确定受让的固定资产的入账价值：收到补价的，按应收债权的账面价值减去
补价，加上应支付的相关税费，作为入账价值；支付补价的，按应收债权的账面价值加
上支付的补价和应支付的相关税费，作为入账价值。
以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，
作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定换入固定资产的入账价值：收到补价的，
按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为
入账价值；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入
账价值。
融资租入的固定资产按租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低
者入账，两者差额作为未确认融资费用。
（2）固定资产分类方法
对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关
的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在2000元以上，使用
年限在2年以上者列入固定资产。
（3）折旧方法
固定资产采用直线法计提折旧，按各类固定资产的类别、预计使用年限和预计净残
值率确定其年折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计净残值率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计净残值率（%）
房屋及建筑物 20 4.85 3
机器设备 10 9.70 3
运输设备 8.33 11.64 3
办公设备及其他 8.33 11.64 3
经营租赁租出设备 5 19.4 3
（4）固定资产减值准备的确认标准及计提方法
如果固定资产实质上已发生了减值，应当计提减值准备。对存在下列情况之一的固
定资产，全额计提减值准备：①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转
让价值的固定资产；②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；③虽然尚可使用
，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转
让价值的固定资产；⑤其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。
期末按各单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备；
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
13．在建工程核算方法
（1）在建工程计价
按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及汇兑损益，在达到预定可
使用状态之前发生的计入在建工程价值；在达到预定可使用状态之后发生的计入当期损
益；所建造的在建工程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成
本等，按估计的价值转入固定资产并计提折旧，待办理竣工决算手续后再行调整。
接受债务人以非现金资产抵偿债务取得的在建工程，或以应收债权换入的在建工程
，以换出资产账面价值或换出债权的价值作为在建工程的入账价值。
（2）在建工程减值准备的确认标准及计提方法
对存在下列一项或若干项情况的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额计提
在建工程减值准备：①长期停建并且预计在３年内不会重新开工的在建工程；②所建项
目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确
定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14．委托贷款核算方法
（1）委托贷款计价
按实际委托贷款的成本计价。期末时，按照委托贷款规定的利率计提利息，计入当
期损益；计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
（2）委托贷款减值准备的确认标准及计提方法
期末时，按可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。如果已计提减值
准备的委托贷款的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。
15．无形资产核算方法
（1）无形资产的计价：股东投入的无形资产，以投资各方确认的价值作为入账价值
，购入的无形资产按实际支付的价款记账。
（2）无形资产的摊销方法：土地使用权按土地取得使用年限分期平均摊销，单独计
价软件按自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
（3）无形资产减值准备的确认标准及计提方法
当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：
①某项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；③其他足以证
明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备：①某项无形资产已被
其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资
产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；③某项无形资产已超过法
律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生
了减值的情形。
期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准
备；如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，在已计提减值准备的范围内转回。
16．长期待摊费用摊销方法
筹建期间所发生的开办费，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起
一次计入开始生产经营当月的费用；固定资产大修理支出，在大修理间隔期内平均摊销
；租入固定资产改良支出，在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均
摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
17．借款费用的核算方法
会计年度内为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用予以资本化，其他借款费
用均于发生当期确认为费用，直接计入当期损益。
18．预计负债的确认原则
本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担
的现时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量
。
19．应付债券的核算
应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债
券利息按权责发生制计提或摊销。
20．收入确认原则
（1）销售商品
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和
实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品相关的成本
能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。其中以分期收款方式销售的商品，商品已移
交，按合同约定的收款日期确认收入的实现。
（2）提供劳务
在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入的实现。
（3）他人使用本企业资产
发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交
易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。
（4）本公司对按揭销售业务在收到客户首付款并在银行办理好按揭手续并收到发放
的按揭款后确认收入的实现。
21.养老金
按劳动保障有关法律法规，向当地社保机构缴交的养老金，直接计入当期损益。
22．科研开发费
科研开发费在业务发生的当期，直接计入当期损益。
23．所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法进行所得税的核算。
24．会计政策、会计估计变更
本报告期无发生会计政策、会计估计变更事项。
三、税项
1．增值税：本公司经税务机关认定为增值税一般纳税人。国内商品的销售适用增值
税税率为17%，自营出口产品的销售，适用增值税税率为零税率。
2．营业税：按租赁收入的5%计缴；
3．城市维护建设税：按流转税税额的5%计缴；
4．教育费附加：按流转税税额的5%计缴；
5．所得税：根据财税[1994]第001号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的
规定，经国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业，减按15％的税率征收所
得税；新办的高新技术企业自投产年度起免征所得税两年。本公司为国家火炬计划重点
高新技术企业，根据湖南省长沙地税局长地税函[1998]038号《关于三一重工业集团有限
公司申请享受先进技术企业所得税优惠政策报告的批复》，从1998年7月1日起至2000年
6月30日止免征企业所得税两年，从2000年7月1日起按15%的税率计征企业所得税。
主要子公司的所得税税率：
子公司 所得税税率 说 明
湖南三一泵送机械有限公司
15% 经国务院批准的高新技术产
业开发区内高新技术企业
娄底市中孚液压件有限公司
33%
6．其他税项：根据国家有关法规计缴。
四、合并会计报表的范围及变化
1.纳入合并会计报表范围子公司情况：
公司名称 注册资本 经营范围
北京天慧龙兴建 销售机械电子设备、金属材料等；租赁、修
筑机械设备有限 理建筑机械设备；技术开发咨询转让。
1,318万元
公司
娄底市中孚液压 液压缸、输送缸、液压泵、液压控制阀、电
600万元
件有限公司 镀产品及其配套产品的生产和销售。
湖南三一泵送机 混凝土机械产品和配件的开发、生产及产品
8,600万元
械有限公司 自销。
上海高利科技投 对高科技项目的投资、开发,投资管理及咨
8,800万元
资有限公司 询，企业资产委托管理。
上海三一科技有 普通机械设备及相关产品、电子产品、建筑
限公司 13,180万 机械、工程机械、起重机械的研制、开发、
元 生产、销售,金属材料的研制、开发、销售,
自有机械设备的融资租赁。
三一重型装备有 重型工业装备及矿山机械、煤矿机械、通用
限公司 设备、冶金设备、金属制品及电子产品的生
10,000万 产和销售；采购本企业生产、科研所需的原
元 辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及办
理相关技术的进口业务；工程机械新产品的
研发、制造、销售及售后服务。
广东三一机械有 研发、生产（由分公司另办照经营）、销售：
限公司 电器机械及器材、普通机械、重工机械及其
1,000万元
配件；提供上述产品的维修、租赁、咨询及
售后服务。
湖南三一路面机 路面机械类产品及配件的开发、生产和销
4,280万元
械有限公司 售、租赁。
娄底市中兴液压 液压缸、输送缸、液压泵、液压控制阀、电
2,000万元
件有限公司 镀产品及其配套产品的生产和销售
湖南中成机械有 混凝土输送管道、配套钢结构件、工程机械
318万元
限公司 零配件生产、产品自销
SANY HEAVY
INDUSTRY
—— ——
INDIA
PVT.,LTD
公司名称 投资额 拥有权益 是否合并
北京天慧龙兴建
筑机械设备有限
391.41万元 80.00% 否，注（1)
公司
娄底市中孚液压
600万元 100.00% 是，注（2)
件有限公司
湖南三一泵送机
8,200万元 95.35% 是
械有限公司
上海高利科技投
8,360万元 95.00% 是
资有限公司
上海三一科技有
限公司
13,180万元 100.00% 是，注(3)
三一重型装备有
限公司
7,500万元 75.00% 是
广东三一机械有
限公司
900万元 90.00% 是
湖南三一路面机
2,980万元 69.63% 是
械有限公司
娄底市中兴液压
1500万元 75.00% 是
件有限公司
湖南中成机械有
222.6万元 70.00% 是,注(4)
限公司
SANY HEAVY
INDUSTRY
895万元 99.99% 否，注(5)
INDIA
PVT.,LTD
注：（1）2005年本公司与上海新利恒机械有限公司达成股权转让协议,以北京天慧
龙兴建筑机械设备有限公司(简称天慧龙兴)2005年6月30日的净资产为基础，将本公司持
有的80%股权转让给上海新利恒机械有限公司。截止2005年12月31日股权尚未过户。根据
企业会计准则的规定,不准备长期持有被投资单位股份的长期股权投资应采用成本法核算
,因此本公司对该项股权投资以2005年6月30日的账面价值为投资成本，于2005年7月1日
开始采用成本法核算,不再纳入合并范围。
天慧龙兴2005年6月30日的财务状况及2005年1-6月的经营成果如下：
项 目
资产负债表主要项目 2005.6.30
流动资产 13,486,857.24
固定资产 250,987.71
资产总计 13,737,844.95
流动负债 3,385,386.89
股东权益 10,352,458.06
负债及股东权益总计 13,737,844.95
利润表主要项目 2005年1-6月
主营业务收入 5,223,207.30
主营业务成本 4,749,664.96
利润总额 -548,389.95
（2）本公司直接持有娄底市中孚液压件有限公司80%的股权，通过子公司湖南三一
泵送机械有限公司间接持有20%的股权。
（3）本公司直接持有上海三一科技有限公司92.76%的股权,通过子公司湖南三一路
面机械有限公司间接持有7.24%的股权。
（4）本公司通过子公司湖南三一路面机械有限公司间接持有湖南中成机械有限公司
70%的股权。
（5）本公司持有SANY HEAVY INDUSTRY INDIA PVT.,LTD.99.99%的股权,因投资地印
度为外汇管制国家,根据企业会计准则的规定,对该项投资采用成本法核算,不纳入合并范
围。
2.本报告期合并范围变化的单位和原因
（1）北京天慧龙兴建筑机械设备有限公司,于2005年7月1日起不纳入合并范围,原因
见附注四、1注（1）。
（2）娄底市中兴液压件有限公司，新成立子公司,合并基准日为2005年7月19日。
（3）湖南中成机械有限公司，新成立子公司,合并基准日为2005年1月10日。
五、合并会计报表有关项目注释
1．货币资金
项 目 2005.12.31 2004.12.31
现 金 2,267,122.38 1,319,366.45
银行存款 451,651,759.60 446,181,644.09
其他货币资金 323,051,760.84 359,404,697.42
合 计 776,970,642.82 806,905,707.96
注：其他货币资金有短期借款质押保证金30,000,000.00元,其余293,051,760.84元
主要为银行承兑汇票、信用证等保证金存款，截至2005年12月31日止信用证进口押汇余
额为112,332,064.72元。
2．短期投资
2005.12.31
项 目
投资成本 跌价准备
股票投资 52,786,377.32 986,573.05
其他投资 —— ——
合 计 52,786,377.32 986,573.05
2004.12.31
项 目
投资成本 跌价准备
股票投资 35,750,024.44 5,525,596.53
其他投资 —— ——
合 计 35,750,024.44 5,525,596.53
注（1）：计提短期投资跌价准备所选用期末市价的资料来源为2005年度该股票在公
开市场上最后一个交易日市价。
注（2）：该项投资变现不存在重大限制。
注（3）：2005年12月31日短期投资比年初增加47.65%，主要为本报告期增加股票投
资。
3．应收票据
票据类型 2005.12.31 2004.12.31
银行承兑汇票 181,491,922.63 152,664,714.59
合 计 181,491,922.63 152,664,714.59
注（1）：本项目中有质押的银行承兑汇票97,452,600.00元，质押票据用于为本公
司开具银行承兑汇票作保证。
注（2）：截至2005年12月31日止，本项目无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单
位欠款。
4．应收账款
2005.12.31.
账 龄 金 额 比 例
1年以内 495,543,139.08 76.75%
1-2年 99,995,697.54 15.49%
2-3年 36,874,967.34 5.71%
3年以上 13,210,203.04 2.05%
合 计 645,624,007.00 100.00%
账 龄 坏账准备 净 值
1年以内 22,094,355.99 473,448,783.09
1-2年 9,999,569.75 89,996,127.79
2-3年 7,374,993.47 29,499,973.87
3年以上 8,855,101.52 4,355,101.52
合 计 48,324,020.73 597,299,986.27
2004.12.31.
账 龄 金 额 比 例
1年以内 511,080,530.27 78.39%
1-2年 114,222,449.58 17.52%
2-3年 18,076,061.57 2.77%
3年以上 8,618,031.61 1.32%
合 计 651,997,073.03 100.00%
账 龄 坏账准备 净 值
1年以内 25,554,026.52 485,526,503.75
1-2年 11,422,244.94 102,800,204.64
2-3年 3,615,212.31 14,460,849.26
3年以上 4,309,015.81 4,309,015.80
合 计 44,900,499.58 607,096,573.45
注（1）：截至2005年12月31日止，列前五名的客户欠款金额合计为50,338,926.37
元，占应收账款总额的7.80%。
注（2）：截至2005年12月31日止，应收客户逾期按揭款为119,747,885.16元，已按
相应的账龄计提坏账准备。
注（3）：截至2005年12月31日止，采用信用证等方式结算的国际业务形成的应收账
款53,656,019.20元,该项应收账款未计提坏账准备。
注（4）：本项目三年以上的应收账款中，有225万元的应收款，因估计收回的可能
性较小，全额计提了坏账准备。
注（5）：截至2005年12月31日止，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款
。
5．其他应收款
2005.12.31.
账 龄 金 额 比 例
1年以内 109,383,791.60 73.28%
1-2年 36,951,207.08 24.75%
2-3年 1,976,705.56 1.32%
3年以上 967,000.13 0.65%
合 计 149,278,704.37 100.00%
账 龄 坏账准备 净 值
1年以内 5,469,189.58 103,914,602.02
1-2年 3,695,120.72 33,256,086.36
2-3年 395,341.11 1,581,364.45
3年以上 483,500.06 483,500.07
合 计 10,043,151.47 139,235,552.90
2004.12.31.
账 龄 金 额 比 例
1年以内 111,264,690.85 95.57%
1-2年 3,547,780.08 3.05%
2-3年 809,417.82 0.70%
3年以上 795,989.02 0.68%
合 计 116,417,877.77 100.00%
账 龄 坏账准备 净 值
1年以内 5,563,234.55 105,701,456.30
1-2年 354,778.01 3,193,002.07
2-3年 161,883.56 647,534.26
3年以上 397,994.51 397,994.51
合 计 6,477,890.63 109,939,987.14
注（1）：2005年12月31日其他应收款比年初增长28.23%，主要为应收湖南中发资产
管理有限公司的代收代付按揭款增加。
注（2）：截至2005年12月31日，主要欠款单位列示：
单位名称 所欠金额 欠款时间
湖南中发资产管理有限公司 22,246,760.40 1年以内
梅永华营销团队（上海分公司主机项目） 9,224,846.56 1-2年
江苏分公司主机项目 4,480,080.87 1-2年
向儒安营销团队（华东分公司主机项目） 3,675,554.11 1-2年
刘立营销团队（华南分公司主机项目） 3,266,843.41 1-2年
合 计 42,894,085.35
单位名称 欠款比例 欠款原因
湖南中发资产管理有限公司 14.90% 代收代付按揭款
梅永华营销团队（上海分公司主机项目） 6.18% 周转金
江苏分公司主机项目 3.00% 周转金
向儒安营销团队（华东分公司主机项目） 2.46% 周转金
刘立营销团队（华南分公司主机项目） 2.19% 周转金
合 计 28.73%
注（3）：截至2005年12月31日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
6．预付账款
账 龄 2005.12.31 比例
1年以内 135,844,040.56 92.26%
1-2年 8,773,599.71 5.96%
2-3年 2,622,560.84 1.78%
合 计 147,240,201.11 100.00%
账 龄 2004.12.31 比例
1年以内 115,857,338.53 78.75%
1-2年 31,271,691.13 21.25%
2-3年 —— ——
合 计 147,129,029.66 100.00%
注：账龄一超过1年的预付账款主要为未支付的结算尾款。
7．存货
2005.12.31.
项 目 金 额 跌价准备 净 值
原材料 342,569,582.59 2,114,158.00 340,455,424.59
委托加工材料 13,970,088.70 —— 13,970,088.70
库存商品 294,474,336.02 1,463,145.84 293,011,190.18
在产品 152,682,535.18 1,394,089.30 151,288,445.88
分期收款发出商品 411,737,696.09 1,752,068.83 409,985,627.26
合 计 1,215,434,238.58 6,723,461.97 1,208,710,776.61
2004.12.31.
项 目 金 额 跌价准备 净 值
原材料 434,136,347.41 —— 434,136,347.41
委托加工材料 8,715,157.91 —— 8,715,157.91
库存商品 277,060,186.96 1,726,028.33 275,334,158.63
在产品 160,216,850.74 1,729,948.97 158,486,901.77
分期收款发出商品 264,006,788.21 —— 264,006,788.21
合 计 1,144,135,331.23 3,455,977.30 1,140,679,353.93
注：本报告期前五名供应商采购金额合计417,224,731.48元，占采购总额的比重27
.43%。
8．待摊费用
项 目 2004.12.31 本期增加
广告费 3,892,000.00 13,879,704.94
房租 20,000.00 ——
其他 637,620.81 5,595,480.61
合 计 4,549,620.81 19,475,185.55
项 目 本期减少 2005.12.31
广告费 17,771,704.94 ——
房租 20,000.00 ——
其他 5,428,022.97 805,078.45
合 计 23,219,727.91 805,078.45
9．长期投资
（1）长期股权投资
2005.12.31
项 目 减值准
金 额 备 账面价值
长期股权投资 59,482,975.78 —— 59,482,975.78
股权投资差额 —— —— ——
合 计 59,482,975.78 —— 59,482,975.78
2004.12.31
项 目 减值准
金 额 备 账面价值
长期股权投资 27,528,520.94 —— 27,528,520.94
股权投资差额 -6,232,147.81 —— -6,232,147.81
合 计 21,296,373.13 —— 21,296,373.13
（2）长期股权投资增减变化
被投资单位名称 核算方法 期初余额 本期增加
北京城建三建设发展有限公司 权益法 21,717,702.21 2,033,652.41
长沙市商业银行 成本法 —— 20,000,000.00
SANY HEAVY INDUSTRY INDIA PVT.,LTD 成本法 —— 8,950,278.21
北京天慧龙兴建筑机械设备有限公司 成本法 —— 2,154,846.22
青海路桥建设股份有限公司 成本法 5,810,818.73 ——
合 计 27,528,520.94 33,138,776.84
被投资单位名称 本期减少 期末余额
北京城建三建设发展有限公司 1,184,322.00 22,567,032.62
长沙市商业银行 —— 20,000,000.00
SANY HEAVY INDUSTRY INDIA PVT.,LTD —— 8,950,278.21
北京天慧龙兴建筑机械设备有限公司 —— 2,154,846.22
青海路桥建设股份有限公司 —— 5,810,818.73
合 计 1,184,322.00 59,482,975.78
注：本公司以2005年6月30日长期股权投资账面价值作为对北京天慧龙兴建筑机械设
备有限公司新的投资成本，于2005年7月1日由权益法核算改为成本法核算。
（3）权益法核算的长期股权投资
本期按权益法
被投资公司名称 期初余额
核算增减额
北京城建三建设
发展有限公司 21,717,702.21 2,033,652.41
合 计
21,717,702.21 2,033,652.41
本期收到红利 本期出售 期末余额
被投资公司名称
22,567,032.6
北京城建三建设 1,184,322.00 —— 2
发展有限公司 22,567,032.6
合 计 1,184,322.00 —— 2
（4）长期投资减值准备：本报告期末长期投资无需计提减值准备。
（5）股权投资差额
被投资公司名称 初始金额 期初余额
北京天慧龙兴建筑机械设
-6,629,944.52 -6,232,147.81
备有限公司
湖南三一路面机械有限公
1,293,636.62 ——
司
合 计 －5,336,307.90 -6,232,147.81
被投资公司名称 本期增加 本期摊销或转出 期末余额
北京天慧龙兴建筑机械设
—— －6,232,147.81 ——
备有限公司
湖南三一路面机械有限公
1,293,436.62 1,293,436.62 ——
司
合 计 1,293,436.62 -4,938,711.19 ——
注：本期子公司湖南三一路面机械有限公司股权结构变化,本公司对其持股比例由9
3.71%减少为69.63%,因股权结构变化形成股权投资差额1,293,436.62元在本报告期全部
计入当期损益。
10．固定资产及累计折旧
项 目 2004.12.31 本期增加
固定资产原值：
房屋及建筑物 350,795,946.93 497,006,148.00
机器设备 233,277,365.11 67,890,355.17
运输设备 77,358,540.78 23,248,088.26
经营租赁租出设
备 70,985,980.93 83,380.08
办公设备及其
他 82,575,750.05 15,720,201.51
合 计 814,993,583.80 603,948,173.02
累计折旧：
房屋及建筑物
34,257,665.07 20,306,905.14
机器设备
32,548,370.31 20,130,052.60
运输设备
14,968,406.51 14,352,186.83
经营租赁租出设备
25,259,460.52 13,407,097.76
办公设备及其
19,040,611.03
他 12,378,650.36
合 计 126,074,513.44 80,574,892.69
固定资产减值准备 ：
房屋及建筑物 3,313,965.05 ——
机器设备 159,128.22 ——
运输设备 2,033,139.90 ——
经营租赁租出设备 —— ——
办公设备及其 1,189,699.18
——
他
合 计 6,695,932.35 ——
固定资产净额 682,223,138.01
项 目 本期减少 2005.12.31
固定资产原值：
房屋及建筑物 17,313,783.81 830,488,311.12
机器设备 24,226,221.27 276,941,499.01
运输设备 2,946,683.65 97,659,945.39
经营租赁租出设
备 669,679.65 70,399,681.36
办公设备及其
他 10,404,554.23 87,891,397.33
合 计 55,560,922.61 1,363,380,834.21
累计折旧：
房屋及建筑物
3,898,485.03 50,666,085.18
机器设备
1,208,944.38 51,469,478.53
运输设备
1,472,157.73 27,848,435.61
经营租赁租出设备
189,570.20 38,476,988.08
办公设备及其
他 3,926,410.24 27,492,851.15
合 计 10,695,567.58 195,953,838.55
固定资产减值准备
房屋及建筑物 —— 3,313,965.05
机器设备 —— 159,128.22
运输设备 —— 2,033,139.90
经营租赁租出设备 —— ——
办公设备及其 1,189,699.18
——
他
合 计 —— 6,695,932.35
固定资产净额 1,160,731,063.31
注（1）：本期增加的固定资产中有在建工程完工转入453,039,936.19元，工程物资
转入10,177,162.00元。
注（2）：本项目中有期末价值为147,096,266.76元的房屋及建筑物及价值为5,853
,542.00元的机器设备已作为上海银行为子公司三一科技有限公司提供长期借款的抵押物
。
注（3）：2005年3月24日，本公司与中国工商银行长沙市星沙分行（简称：星沙工
行）签署了《最高额抵押合同》，双方约定本公司将建筑面积为63,615平方米的房屋及
建筑物（含土地使用权）作为星沙工行向本公司提供的总额在人民币1,500万元之内贷款
的抵押物，抵押期限自2005年3月24日至2007年3月23日。
注（4）：2005年9月28日，本公司与中国银行股份有限公司湖南省分行（简称湖南
中行）签署了《长沙县房地产抵押合同》。双方约定:从2005年9月28日到2010年9月27日
湖南中行为本公司提供总额为人民币8,600万元的贷款、银行承兑汇票融资等授信业务，
本公司以建筑面积为35,864.14平方米的房屋及建筑物(含土地使用权)作为抵押。
11．工程物资
项 目 2004.12.31 本期增加
预付大型设备款 25,883,613.19 55,859,112.68
合 计 25,883,613.19 55,859,112.68
项 目 本期减少 2005.12.31
预付大型设备款 15,685,727.75 66,056,998.12
合 计 15,685,727.75 66,056,998.12
注：（1）预付大型设备款主要为：
单位名称 余 额 款项性质
湖南省机械设备进出口公司 10,126,279.77 工程设备款
日本本间金属工业株式会社 5,811,020.92 工程设备款
亚崴机电股份有限公司 3,939,949.00 工程设备款
三菱重工株式会社 3,700,993.85 工程设备款
长沙科创计算机系统集成有限公司 3,337,375.00 工程设备款
（2）本期减少为转入固定资产及在建工程。
12．在建工程
（1）工程总额
项 目 2004.12.31 本期增加
在建工程成本 549,879,942.02 333,758,346.84
减:在建工程减值准备 —— ——
在建工程净额 549,879,942.02 333,758,346.84
合 计 549,879,942.02 333,758,346.84
项 目 本期减少 2005.12.31
在建工程成本 567,755,631.61 315,882,657.25
减:在建工程减值准备 —— ——
在建工程净额 567,755,631.61 315,882,657.25
合 计 567,755,631.61 315,882,657.25
（2）工程项目
工程名称 预算数 2004.12.31 本期增加
北厂区厂房 112,070,000.00 16,968,715.92 3,016,669.28
东厂区厂房 61,803,404.09 5,809,318.01 40,414,915.99
1号办公楼 53,340,000.00 7,569,372.83 40,185,499.02
试打场地 3,218,931.19 —— 701,191.06
上海川沙工业园 239,723,800.00 217,639,287.64 62,555,692.09
在外房产 —— 15,872,624.76 4,050,209.00
员工集体宿舍 43,000,000.00 20,797,255.41 19,664,693.31
机床设备 28,000,000.00 23,781,972.34 ——
娄底工业园 —— 1,909,933.56 30,082,757.84
重工办公楼 35,000,000.00 —— 26,663,424.05
沈阳重装工业园 82,906,020.00 69,434,303.87 47,586,926.52
广东工业园 —— —— 17,622,557.57
其他工程 —— 70,837,686.05 41,213,811.11
预付工程款 —— 99,259,471.62 ——
合 计 549,879,942.02 333,758,346.84
工程名称 转固定资产 其他转出 2005.12.31
北厂区厂房 14,068,492.34 5,916,892.86 ——
东厂区厂房 46,216,918.00 —— 7,316.00
1号办公楼 16,271,843.70 7,061,570.14 24,421,458.01
试打场地 701,191.06 —— ——
上海川沙工业园 145,229,686.18 —— 134,965,293.55
在外房产 19,922,833.76 —— ——
员工集体宿舍 40,461,948.72 —— ——
机床设备 19,684,040.82 —— 4,097,931.52
娄底工业园 —— —— 31,992,691.40
重工办公楼 —— —— 26,663,424.05
沈阳重装工业园 67,928,938.30 81,322.07 49,010,970.02
广东工业园 —— —— 17,622,557.57
其他工程 82,554,043.31 2,396,438.72 27,101,015.13
预付工程款 —— 99,259,471.62 ——
合 计 453,039,936.19 114,715,695.41 315,882,657.25
工程名称 完工程度 资金来源
北厂区厂房 100% 募集/自筹
东厂区厂房 85% 募集
1号办公楼 69% 自筹
试打场地 100% 自筹
上海川沙工业园 —— 自筹
在外房产 100% 自筹
员工集体宿舍 100% 自筹
机床设备 70% 募集
娄底工业园
重工办公楼
沈阳重装工业园 70% 自筹
广东工业园
其他工程
预付工程款
合 计
（3）本项目中的上海川沙工业园已作为长期借款的抵押物,该抵押物期末帐面价值
为134,965,293.55元。
（4）截止2005年12月31日，在建工程中资本化利息5,753,206.40元。
（5）本公司在建工程期末不需计提减值准备。
13．无形资产
项 目 2004.12.31 本期增加
土地使用权 40,746,636.02 42,316,830.05
软件 3,736,539.86 2,673,029.18
合 计 44,483,175.88 44,989,859.23
项 目 本期减少 2005.12.31
土地使用权 35,619,571.06 47,443,895.01
软件 1,855,222.28 4,554,346.76
合 计 37,474,793.34 51,998,241.77
（1）相关资料情况
资产名称 取得方式 原始金额 剩余摊销期限（月）
土地使用权 购入 56,353,814.66 572-577
软件 购入 9,915,356.14 1-57
合 计 66,269,170.80
（2）本项目中有期末价值为20,622,330.97元的土地使用权作为长期借款的抵押物
。
（3）土地使用权本期减少主要为转入在建工程。
（4）本公司无形资产期末可收回金额超过账面价值，不需计提减值准备。
（5）本项目中有价值12,978,463.00元的土地使用权的产权证尚在办理之中。
14．长期待摊费用
项 目 2004.12.31 本期增加 本期摊销
租赁厂房改造 482,248.72 —— 148,384.16
开办费 94,717.84 7,692.46 ——
合 计 576,966.56 7,692.46 148,384.16
项 目 本期转出 2005.12.31
租赁厂房改造 333,864.56 ——
开办费 —— 102,410.30
合 计 333,864.56 102,410.30
长期待摊费用相关资料情况
项 目 原始金额 累计摊销 剩余摊销期限
开办费 102,410.30 ——
合 计 102,410.30 ——
注：开办费为子公司广东三一机械有限公司筹建期间发生的费用，该公司尚未正
式营
运。
15．短期借款
项 目 币 种 抵押物或担保人 2005.12.31
银行借款
其中：抵押 人民币 注(1) 37,000,000.00
担保 人民币 注(2) 1,044,000,000.00
信用 人民币 240,000,000.00
合 计 1,321,000,000.00
注（1）抵押借款：其中27,000,000.00元借款的抵押物为银行存款,另10,000,000.
00元借款的抵押物为土地使用权。
注（2）担保借款：三一集团有限公司为本公司提供担保974,000,000.00元，本公司
为子公司上海三一科技有限公司提供担保30,000,000.00元,本公司为子公司三一重型装
备有限公司提供担保40,000,000.00元。
16．应付票据
票据种类 2005.12.31 2004.12.31 承兑期限
银行承兑汇票 210,016,291.33 263,326,080.98 2006.01-2006.06
合 计 210,016,291.33 263,326,080.98
注：截至2005年12月31日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
17．应付账款
账 龄 2005.12.31 比例
1年以内 376,552,614.97 96.44%
1-2年 6,228,202.92 1.60%
2-3年 7,686,293.48 1.96%
合 计 390,467,111.37 100.00%
账 龄 2004.12.31 比例
1年以内 414,268,566.63 98.06%
1-2年 8,186,293.48 1.94%
2-3年 —— ——
合 计 422,454,860.11 100.00%
注：截至2005年12月31日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
18．预收账款
账 龄 2005.12.31 比例
1年以内 98,613,349.16 99.15%
1-2年 461,824.15 0.46%
2－3年 385,729.88 0.39%
合 计 99,460,903.19 100.00%
账 龄 2004.12.31 比例
1年以内 130,914,660.07 99.47%
1-2年 691,095.81 0.53%
2－3年 —— ——
合 计 131,605,755.88 100.00%
注：（1）本项目比年初减少24.43%,主要为预收账款结转收入。
注：（2）截至2005年12月31日,无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项
。
19．应付工资
项 目 2005.12.31 2004.12.31
应付工资 5,624,966.14 7,336,024.06
合 计 5,624,966.14 7,336,024.06
注：2005年12月31日未支付的工资为当月按权责发生制计提下月应发放的工资。
20．应付福利费
项 目 2005.12.31 2004.12.31
福利费 4,489,377.78 22,231,402.71
合 计 4,489,377.78 22,231,402.71
注：本项目年末比年初降低79.81%,主要为本年度公司员工集体宿舍投入使用,添置
了较多的生活用品。
21．应付股利
项 目 2005.12.31 2004.12.31
应付法人股股利 2,313,616.80 1,673,200.00
合 计 2,313,616.80 1,673,200.00
注:本项目为应付持有本公司1.23%股份的昆山市三一重机有限公司的股利。
22．应交税金
项 目 2005.12.31 2004.12.31
增值税 -22,972,761.15 -23,502,794.94
营业税 -1,289,677.85 -3,218,910.23
城建税 3,711,786.26 7,231,871.22
企业所得税 42,715,289.71 41,607,888.82
个人所得税 495,799.77 10,066,031.65
房产税 351,500.35 1,591,897.82
土地使用税 1,431,596.16 1,406,426.70
其他 -4,276.19 7,548.70
合 计 24,439,257.06 35,189,959.74
23．其他应交款
项 目 2005.12.31 2004.12.31
教育费附加 1,523,062.68 5,855,499.17
合 计 1,523,062.68 5,855,499.17
24．其他应付款
账 龄 2005.12.31 比例 2004.12.31 比例
1年以内 82,542,353.05 83.46% 80,497,863.87 93.63%
1-2年 11,641,936.43 11.77% 4,380,882.48 5.10%
2-3年 1,714,583.39 1.73% 61,076.80 0.07%
3年以上 2,996,882.47 3.04% 1,032,039.58 1.20%
合 计 98,895,755.34 100.00% 85,971,862.73 100.00%
注（1）：2005年12月31日比年初增长15.03%，主要原因是期末按销售回款计提营销
费用增加。
注（2）：截至2005年12月31日，欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项如
下：
单位名称 金 额 账龄 欠款性质
三一集团有限公 往来款
5,063,856.60 1年以内
司
合 计 5,063,856.60
25．预提费用
项 目 2005.12.31 2004.12.31 欠款原因
水电费 1,957,007.25 299,607.85 按权责发生制计提
房租 494,436.99 263,004.41
其他 135,500.00 83,596.58
合 计 2,586,944.24 646,208.84
26．长期借款
2005.12.31
项 目
币种 金 额
上海银行浦东支行 人民币 150,000,000.00
中国工商银行长沙市星沙支行 人民币 100,000,000.00
中国工商银行长沙市星沙支行 人民币 100,000,000.00
中国银行湖南省分行 人民币 100,000,000.00
合 计 450,000,000.00
项 目 借款条件 到期日
上海银行浦东支行 抵押 2010.01-04
中国工商银行长沙市星沙支行 信用 2007.05.13
中国工商银行长沙市星沙支行 担保 2007.01.04
中国银行湖南省分行 担保 2007.04.21
合 计
注（1）：担保长期借款由三一集团有限公司提供担保。
注（2）：抵押长期借款的抵押物详见附注五10注（2）、五12（3）、五13（2）。
27．股本
本期变动增减
项 目 2004.12.31 配股额 送股额 公积金转股
一、尚未流通股份
其中:发起人股份 —— —— 159,000,000
180,000,000
其中：国家持有股份 892,400 —— —— 788,287
境内法人持有股份 —— —— 158,211,713
179,107,600
境外法人持有股份 —— —— —— ——
其他 —— —— —— ——
尚未流通股份合计 —— —— 159,000,000
180,000,000
二、有限售条件股份
其中：国家持有股份 —— —— —— ——
境内法人持有股份 —— —— —— ——
境外法人持有股份 —— —— —— ——
其他 —— —— —— ——
有限售条件股份小计 —— —— —— ——
二、无限售条件股份 —— —— —— ——
1.境内上市的人民币普通股 60,000,000 —— —— 81,000,000
2.境内上市的外资股 —— —— —— ——
3.境外上市的外资股 —— —— —— ——
4.其他 —— —— —— ——
已流通股份合计 60,000,000 —— —— 81,000,000
三、股份总数 240,000,000 —— —— 240,000,000
本期变动增减
项 目 股权分置改 其他 小计 2005.12.31
革
一、尚未流通股份
-318,000,00
其中:发起人股份 -21,000,000 ——
0 ——
其中：国家持有股份 -1,576,574 -104,113 —— ——
-316,423,42
境内法人持有股份 -20,895,887 ——
6 ——
境外法人持有股份 —— —— —— ——
其他 —— —— —— ——
-318,000,00
尚未流通股份合计 -21,000,000 ——
0 ——
二、有限售条件股份
其中：国家持有股份 1,576,574 —— 1,576,574 1,576,574
境内法人持有股份 316,423,426 316,423,426 316,423,426
境外法人持有股份 —— —— —— ——
其他 —— —— —— ——
有限售条件股份小计 318,000,000 —— 318,000,000 318,000,000
二、无限售条件股份 —— —— —— ——
1.境内上市的
人民币普通股 —— 21,000,000 102,000,000 162,000,000
2.境内上市的外资股 —— —— —— ——
3.境外上市的外资股 —— —— —— ——
4.其他 —— —— —— ——
已流通股份合计 —— 21,000,000 102,000,000 162,000,000
三、股份总数 —— —— —— 480,000,000
注（1）本公司以股权分置改革方案实施的股权登记日（2005年6月15日）公司总股
本24,000万股、流通股6,000万股为基数，由非流通股股东向流通股股东支付总额为2,1
00万股公司股票和4,800万元的现金对价。即：流通股股东每持10股股票将获得非流通股
股东支付的3.5股股票和8元现金对价。该次股权分置改革方案实施后，公司所有股份均
为流通股股份，其中有限售条件的股份总数为15,900万股，占总股本的66.25%,非限售条
件的股份总数为8,100万股,占总股本的33.75%，原非流通股的上市流通时间为2006年6月
17日。
（2）本公司以2004年12月31日的股本总数24,000万股为基数，用资本公积金每10股
转增10股的比例转增股本（股权登记日为2005年6月29日，除权日为2005年6月30日），
共24,000万元转增股本，转增后公司总股本为48,000万元。实施公积金转增后,本公司有
限售条件的股份总数为318,000,000股,非限售条件的股份总数为162,000,000股。
（3）本公司股本业经利安达信隆会计师事务所有限责任公司利安达验字[2005]第1
006号验资报告验证。
28．资本公积
项 目 2004.12.31 本期增加
股本溢价 839,894,400.00 ——
股权投资准备 424,115.52 337,714.64
拨款转入 1,090,000.00 ——
接受非现金资产捐赠 790,380.00 ——
其他资本公积 1,321,662.61 ——
合 计 843,520,558.13 337,714.64
项 目 本期减少 2005.12.31
股本溢价 240,000,000.00 599,894,400.00
股权投资准备 —— 761,830.16
拨款转入 —— 1,090,000.00
接受非现金资产捐赠 —— 790,380.00
其他资本公积 —— 1,321,662.61
合 计 240,000,000.00 603,858,272.77
注：股本溢价本期减少为转增股本；股权投资准备本期增加337,714.64元，为子公
司本期增加资本公积按权益法核算形成的股权投资准备。
29．盈余公积
项 目 2004.12.31 本期增加
法定盈余公积 125,299,967.16 53,728,594.28
法定公益金 62,649,983.59 26,864,297.15
合 计 187,949,950.75 80,592,891.43
项 目 本期减少 2005.12.31
法定盈余公积 —— 179,028,561.44
法定公益金 —— 89,514,280.74
合 计 —— 268,542,842.18
30．未分配利润
项 目 金 额
净利润 216,273,681.61
加：年初未分配利润 634,836,087.32
减：提取法定盈余公积 53,728,594.28
提取法定公益金 26,864,297.15
应付普通股股利 48,000,000.00
转作资本的普通股股利 ——
期末未分配利润 722,516,877.50
注：根据本公司2006年4月14日，第二届董事会第十九次会议作出的2005年度利润分
配预案，分别按s本年度实现净利润的10%提取法定盈余公积，5%提取法定公益金。
31．主营业务收入
项 目 2005年度 2004年度
主营业务收入 2,537,397,262.04 2,656,229,801.43
（1）前五名销售商销售总额列示:
2005年度
项 目
金 额 比例
前五名销售商销售总额 191,644,149.67 7.55%
2004度
项 目
金 额 比例
前五名销售商销售总额 140,584,318.15 5.29%
（2）按产品分项列示：
项 目 2005年度 2004年度
混凝土机械类 2,013,334,552.05 2,193,638,415.39
路面机械类 192,930,613.98 304,684,774.16
履带起重机类 43,472,907.11 ——
配件类 164,541,832.77 98,695,841.33
其他类 123,117,356.13 59,210,770.55
合 计 2,537,397,262.04 2,656,229,801.43
（3）地区分部报表：
地 区 2005年度 2004年度
国内业务 2,353,671,162.66 2,587,169,013.11
国际业务 183,726,099.38 69,060,788.32
小 计 2,537,397,262.04 2,656,229,801.43
公司内各地区分部间相互抵
销 —— ——
合 计 2,537,397,262.04 2,656,229,801.43
32．主营业务成本
项 目 2005年度 2004年度
主营业务成本 1,649,150,440.87 1,802,829,020.94
（1）按业务性质分项列示：
项 目 2005年度 2004年度
混凝土机械类 1,306,753,650.20 1,484,712,981.16
路面机械类 141,876,372.50 221,469,153.07
履带起重机类 29,071,769.68 ——
配件类 99,027,302.54 59,897,045.41
其它类 72,421,345.95 36,749,841.30
合 计 1,649,150,440.87 1,802,829,020.94
（2）地区分部报表：
地 区 2005年度 2004年度
国内业务 1,525,749,900.17 1,746,162,835.57
国际业务 123,400,540.70 56,666,185.37
小 计 1,649,150,440.87 1,802,829,020.94
公司内各地区分部间相互抵
销 —— ——
合 计 1,649,150,440.87 1,802,829,020.94
33．其他业务利润
项 目 2005年度 2004年度
其他业务收入
其中：材料让售 139,369,344.53 45,219,189.42
租赁 16,577,533.01 21,883,833.64
其他 8,203,562.71 14,155,271.23
小 计 164,150,440.25 81,258,294.29
其他业务支出
其中：材料让售 135,904,519.19 33,895,700.24
租赁 14,057,092.73 18,643,770.42
其他 6,213,482.93 9,527,045.58
小 计 156,175,094.85 62,066,516.24
其他业务利润
其中：材料让售 3,464,825.34 11,323,489.18
租赁 2,520,440.28 3,240,063.22
其他 1,990,079.78 4,628,225.65
合 计 7,975,345.40 19,191,778.05
注：本项目中的材料销售比上年增加94,150,155.11元,增长208.21%,主要原因是代
理关联方采购增加。
34．营业费用
本项目本年度322,815,149.02元比上年度230,238,413.61元增加40.21%,主要为200
5年公司为取得在宏观调控下市场竞争中的主动权,加大了国内和国际市场开拓力度，使
国内及国际业务支出增加。
35．财务费用
项 目 2005年度 2004年度
利息支出 99,823,354.51 52,071,113.45
减：利息收入 5,032,036.57 2,068,744.20
汇兑损失 6,505,901.96 -550,936.24
减：汇兑收益 1,745,959.60 ——
手续费 3,492,834.08 3,875,511.91
合 计 103,044,094.38 53,326,944.92
注：2005年度财务费用比上年度增长93.23%，主要是因为银行借款增加相应的利息
支出增加。
36．投资收益
项 目 2005年度 2004年度
短期投资收益 6,675,008.68 -527,223.80
其中:基金、股票、其他投资收益 2,135,985.20 4,998,372.73
基金、股票、其他投资减值准备 4,539,023.48 -5,525,596.53
长期投资收益 806,515.25 2,529,792.73
其中:被投资单位所分回股利 —— 679,491.60
按权益法核算被投资单位净利润增
2,033,652.41 1,717,702.21
减额
股权投资差额摊销 -1,227,137.16 132,598.92
合 计 7,481,523.93 2,002,568.93
37．补贴收入
项 目 2005年度 批注文号
税费返还 4,338,000.00
合 计 4,338,000.00
38．营业外收入
项 目 2005年度 2004年度
罚款收入 5,073,029.57 499,643.46
处理固定资产净收益 9,306,277.71 4,503,334.63
其他 1,389,385.92 2,559,923.85
合 计 15,768,693.20 7,562,901.94
39．营业外支出
项 目 2005年度 2004年度
处理固定资产净损失 3,487,509.00 785,120.01
罚款支出 223,237.39 121,527.24
捐赠支出 497,386.12 738,646.11
固定资产减值准备 —— 159,128.22
其他 387,580.67 1,362,357.54
合 计 4,595,713.18 3,166,779.12
40．所得税
项 目 2005年度 2004年度
所得税 35,860,053.11 18,657,693.45
合 计 35,860,053.11 18,657,693.45
注：本期企业所得税比上年增加17,202,359.66元,主要是2004年度公司享受了国产
设备投资抵免企业所得税的税收优惠政策。
41．支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2005年度
支付的其他与经营活动有关的现金 311,685,322.53
其中：支付价值较大的其他与经营活动有关的现金
广告宣传费 38,395,900.40
技术开发费 49,132,072.53
保修、修理费 23,656,955.89
运输费 47,872,250.93
会务费 16,048,212.07
业务推广费 68,675,517.62
差旅费 22,840,967.94
42．支付的其他与筹资活动有关的现金
本期支付的其他与筹资活动有关的现金30,000,000.00元,为用于短期借款质押的银
行存款,根据企业会计准则规定,该项银行存款不符合现金量表中的现金定义。
六、母公司会计报表主要项目注释
1．应收账款
2005.12.31.
账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 值
1年以内 489,823,556.92 76.55% 21,808,367.62 468,015,189.30
1-2年 99,995,697.54 15.63% 9,999,569.75 89,996,127.79
2-3年 36,874,967.34 5.76% 7,374,993.47 29,499,973.87
3年以上 13,210,203.04 2.06% 8,855,110.78 4,355,092.26
合 计 639,904,424.84 100.00% 48,038,041.62 591,866,383.22
2004.12.31.
账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 值
1年以内 101,389,221.93 86.77% 5,069,461.10 96,319,760.83
1-2年 11,262,436.55 9.64% 1,126,243.65 10,136,192.90
2-3年 2,849,898.27 2.44% 569,979.65 2,279,918.62
3年以上 1,346,249.48 1.15% 673,124.74 673,124.74
合 计 116,847,806.23 100.00% 7,438,809.14 109,408,997.09
2．其他应收款
2005.12.31.
账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 值
1年以内 539,164,474.72 93.14% 28,045,321.55 511,119,153.17
1-2年 36,817,028.97 6.36% 3,681,702.91 33,135,326.06
2-3年 1,955,755.56 0.34% 391,151.11 1,564,604.45
3年以上 967,000.13 0.16% 483,500.06 483,500.07
合 计 578,904,259.38 100.00% 32,601,675.63 546,302,583.75
2004.12.31.
账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 值
1年以内 1,123,669,546.30 99.54% 56,183,477.32 1,067,486,068.98
1-2年 3,547,780.08 0.32% 354,778.01 3,193,002.07
2-3年 809,417.82 0.07% 161,883.56 647,534.26
3年以上 795,989.02 0.07% 397,994.51 397,994.51
合 计 1,128,822,733.22 100.00% 57,098,133.40 1,071,724,599.82
3．长期投资
（1）长期股权投资分类
2005.12.31
项 目
金 额 减值准备 账面价值
长期股权投资 765,019,010.42 —— 765,019,010.42
股权投资差额 —— —— —— -
合 计 765,019,010.42 —— 765,019,010.42
2004.12.31
项 目
金 额减值准备 账面价值
长期股权投资 661,092,845.40 —— 661,092,845.40
股权投资差额 6,232,147.81 —— -6,232,147.81
合 计 654,860,697.59 —— 654,860,697.59
（2）按成本法核算的长期股权投资
被投资公司名称 投资期限 权益比例
青海路桥建设股份有限公司 2002.2.8-2012.12.30 4.01%
长沙市商业银行 —— 2.08%
SANY HEAVY INDUSTRY INDIA PVT.,LTD —— 99.99%
北京天慧龙兴建筑机械设备有限公司 —— 80.00%
合 计 ——
被投资公司名称 投资金额 减值准备
青海路桥建设股份有限公司 5,810,818.73 ——
长沙市商业银行 20,000,000.00 ——
SANY HEAVY INDUSTRY INDIA PVT.,LTD 8,950,278.21 ——
北京天慧龙兴建筑机械设备有限公司 2,154,846.22 ——
合 计 36,915,943.16 ——
（3）按权益法核算的长期股权投资
①长期股权投资-投资成本增减变化情况
被投资单位名称 股权比例 期初余额 本期增加
北京天慧龙兴建筑机械设备有
限公司 80.00% 10,544,000.00 ——
娄底市中孚液压件有限公司 80.00% 4,800,000.00 ——
湖南三一泵送机械有限公司 95.35% 82,000,000.00 ——
广东三一机械有限公司 90.00% 9,000,000.00 ——
三一重型装备有限公司 75.00% 75,000,000.00 ——
湖南三一路面机械有限公司 69.63% 29,800,000.00 3,598,026.16
上海三一科技有限公司 92.76% 22,260,000.00 100,000,000.00
上海高利科技投资有限公司 95.00% 83,600,000.00 ——
娄底市中兴液压件有限公司 75.00% —— 15,000,000.00
北京城建三建设发展有限公司 20.00% 20,000,000.00 ——
合 计 337,004,000.00 118,598,026.16
被投资单位名称 本期减少 期末余额
北京天慧龙兴建筑机械设备有
限公司 10,544,000.00 ——
娄底市中孚液压件有限公司 —— 4,800,000.00
湖南三一泵送机械有限公司 —— 82,000,000.00
广东三一机械有限公司 —— 9,000,000.00
三一重型装备有限公司 —— 75,000,000.00
湖南三一路面机械有限公司 —— 33,398,026.16
上海三一科技有限公司 —— 122,260,000.00
上海高利科技投资有限公司 —— 83,600,000.00
娄底市中兴液压件有限公司 —— 15,000,000.00
北京城建三建设发展有限公司 —— 20,000,000.00
合 计 10,544,000.00 445,058,026.16
②长期股权投资-损益调整增减变动情况
本期权益法核算增
被投资公司名称
期初余额 减
北京天慧龙兴建筑机械设备有
限公司 -1,823,321.59 -1,265,314.84
娄底市中孚液压件有限公司 2,100,533.48 9,821,117.02
湖南三一泵送机械有限公司 332,972,473.00 229,758,312.28
广东三一机械有限公司 —— ——
三一重型装备有限公司 -313,013.35 -5,114,698.06
湖南三一路面机械有限公司 -7,340,916.77 11,587,627.52
上海三一科技有限公司 -2,298,798.98 -1,345,431.18
上海高利科技投资有限公司 -6,682,646.85 5,392,667.25
娄底市中兴液压件有限公司 —— -424,882.21
北京城建三建设发展有限公司 1,717,702.21 2,033,652.41
合 计 318,332,011.15 250,443,050.19
被投资公司名称
本期其他因素增减 期末余额
北京天慧龙兴建筑机械设备有
限公司 3,088,636.43 ——
娄底市中孚液压件有限公司 —— 11,921,650.50
湖南三一泵送机械有限公司 -283,026,602.05 279,704,183.23
广东三一机械有限公司 —— ——
三一重型装备有限公司 —— -5,427,711.41
湖南三一路面机械有限公司 -5,033,140.23 -786,429.48
上海三一科技有限公司 —— -3,644,230.16
上海高利科技投资有限公司 —— -1,289,979.60
娄底市中兴液压件有限公司 —— -424,882.21
北京城建三建设发展有限公司 -1,184,322.00 2,567,032.62
合 计 -286,155,427.85 282,619,633.49
注：湖南三一泵送机械有限公司本期其他因素减少的283,026,602.05元为收到的红
利。
③长期股权投资-股权投资准备增减变化情况
本期权益法核算增
被投资公司名称
期初余额 减
湖南三一泵送机械有限公司 12,193.36 485,850.53
三一重型装备有限公司 -66,177.84 ——
湖南三一路面机械有限公司 —— -141,677.45
娄底市中兴液压件有限公司 —— -6,458.44
合 计 -53,984.48 337,714.64
被投资公司名称
本期其他因素增减 期末余额
湖南三一泵送机械有限公司 —— 498,043.89
三一重型装备有限公司 —— -66,177.84
湖南三一路面机械有限公司 141,677.45 ——
娄底市中兴液压件有限公司 —— -6,458.44
合 计 141,677.45 425,407.61
（4）股权投资差额
被投资公司名称 初始金额 期初余额 本期增加
北京天慧龙兴建筑机械设
-6,629,944.52 -6,232,147.81 ——
备有限公司
湖南三一路面机械有限公
1,293,636.62 —— 1,293,436.62
司
合 计 -5,336,307.90 -6,232,147.81 1,293,436.62
被投资公司名称 本期摊销或转出 期末余额
北京天慧龙兴建筑机械设
－6,232,147.81 ——
备有限公司
湖南三一路面机械有限公
1,293,436.62 ——
司
合 计 -4,938,711.19 ——
注：对湖南三一路面机械有限公司的股权投资差额为湖南三一路面机械有限公司本
期股权结构变化，本公司投资成本高于应享有的权益形成股权投资差额,本期全部计入当
期损益。
4．固定资产
项 目 2004.12.31 本期增加
固定资产原值：
房屋及建筑物 272,424,013.64 244,664,049.07
机器设备
11,817,386.38 35,222,010.60
运输设备
61,918,655.77 15,427,391.67
经营租赁租出设备 70,985,980.93 ——
办公设备及其他 61,722,988.55 20,418,461.06
合 计 478,869,025.27 315,731,912.40
累计折旧：
房屋及建筑物 21,246,259.37 14,233,521.11
机器设备 2,979,749.07 1,323,596.61
运输设备 13,009,620.63 10,035,958.65
经营租赁租出设备
24,955,943.12 13,710,615.16
办公设备及其他 16,706,240.21 9,629,738.96
合 计 78,897,812.40 48,933,430.49
固定资产减值准备：
房屋及建筑物 3,313,965.05 ——
机器设备 —— ——
运输设备 2,033,139.90 ——
经营租赁租出设备 —— ——
办公设备及其他 1,189,699.18 ——
合 计 6,536,804.13 ——
固定资产净额 393,434,408.74
项 目 本期减少 2005.12.31
固定资产原值：
房屋及建筑物 17,349,886.54 499,738,176.17
机器设备
1,997,473.84
45,041,923.14
运输设备
2,791,208.44 74,554,839.00
经营租赁租出设备
586,299.57
70,399,681.36
办公设备及其他 15,104,921.22 67,036,528.39
合 计 37,829,789.61 756,771,148.06
累计折旧：
房屋及建筑物
3,767,204.72 31,712,575.76
机器设备
399,818.91
3,903,526.77
运输设备
1,231,761.35 21,813,817.93
经营租赁租出设备
189,570.20
38,476,988.08
办公设备及其他 4,561,436.28 21,774,542.89
合 计 10,149,791.46 117,681,451.43
固定资产减值准备：
房屋及建筑物 —— 3,313,965.05
机器设备 —— ——
运输设备 —— 2,033,139.90
经营租赁租出设备 —— ——
办公设备及其他 —— 1,189,699.18
合 计 —— 6,536,804.13
固定资产净额 632,552,892.50
5．投资收益
项 目 2005年度 2004年度
短期投资收益 -15,476.63 4,814,400.00
其中:基金、股票、其他投资收益 -15,476.63 4,814,400.00
基金、股票、其他投资减值准备 —— ——
长期投资收益 249,215,913.03 319,333,326.54
其中:按权益法核算被投资单位净利润增减
额 250,443,050.19 318,521,236.04
被投资单位分回股利 —— 679,491.60
股权投资差额摊销 -1,227,137.16 132,598.90
合 计 249,200,436.40 324,147,726.54
七、关联方关系及其交易
1.关联方关系
除本附注四.1所列示的存在控制关系的关联方以外，其他存在关联关系的关联方：
（1）存在控制关系的关联方关系
企业名称 注册地址 主营业务
三一集团有限公司 长沙经济 新材料、生物技术、光电子产品
技术开发区 等开发、生产、销售
企业名称 与本公司的 经济性质 法定
关系 代表人
三一集团有限公司 本公司之母 有限责任 唐修国
公司
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31
三一集团有限公司 32,288万元 —— —— 32,288万元
（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
企业名称 2004.12.31 本期增加
三一集团有限公司 17,380.93万元 14,501.86万元
企业名称 本期减少 2005.12.31
三一集团有限公司 —— 31,882.79万元
（4）不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本企业的关系
昆山市三一重机有限公司 同受三一集团有限公司控制
湖南三一客车有限公司 同受三一集团有限公司控制
三一汽车制造有限公司 同受三一集团有限公司控制
中国康富国际租赁有限公司 同受三一集团有限公司控制
北京市三一重机有限公司 同受三一集团有限公司控制
北京三一科技有限公司 同受三一集团有限公司控制
三一集团材料工业有限公司 三一集团有限公司的主要个人投资者控制的其他企业
湖南中发资产管理有限公司 受本公司关键管理人员控制的其他企业，注(1)
上海新利恒机械有限公司 实质上的关联方，注(2)
香港新利恒集团有限公司 实质上的关联方，注(2)
中富（亚洲）有限公司 实质上的关联方，注(2)
注（1）：持有湖南中发资产管理有限公司40%股权的股东为本公司核心技术人员之
一。
注（2）：2005年与本公司同受三一集团有限公司控制的昆山市三一重机有限公司对
上海新利恒机械有限公司(原名上海新利登机械有限公司)投资并持股20%。香港新利恒集
团有限公司为上海新利恒机械有限公司的母公司。香港新利恒集团有限公司、中富（亚
洲）有限公司与上海新利恒机械有限公司为同一法定代表人，与本公司已经构成实质上
的关联关系。
2．关联方交易
（1）购买或销售
关联方单位名称 交易内容 定价原则 2005年度 2004年度
昆山市三一重机有限公司 购焊条 市场价 —— 1,359,728.10
湖南三一客车有限公司 购客车 市场价 —— 6,311,500.00
三一汽车制造有限公司 出售材料等 市场价 29,010,679.72 22,091,663.76
三一汽车制造有限公司 购买商品 市场价 —— 1,225,000.00
香港新利恒机械有限公司 购买商品 市场价 140,311,172.34 ——
香港新利恒机械有限公司 销售商品 市场价 5,573,881.31 ——
上海新利恒机械有限公司 销售商品 市场价 71,686,168.21 ——
（2）提供劳务
关联方单位名称 交易内容 定价原则 2005年度 2004年度
湖南三一客车有限公司 提供油漆服务 市场价 2,513,486.18 771,049.05
三一汽车制造有限公司 提供油漆服务 市场价 145,204.37 ——
昆山市三一重机有限公司 提供油漆服务 市场价 3,012,493.32 ——
（3）代理
关联方单位名称 交易内容 2005年度 2004年度
三一集团有限公司 代理采购 —— 3,521,825.33
昆山市三一重机有限公司 代理采购 81,633,284.21 272,426,528.29
湖南三一客车有限公司 代理采购 3,424,003.82 8,172,870.91
三一汽车制造有限公司 代理销售 9,916,902.56 ——
昆山市三一重机有限公司 代理销售 96,637,805.18 ——
注：2005年本公司分别与三一汽车制造有限公司和昆山市三一重机有限公司签署代
理销售合同,由本公司采用买断式的销售方式代理销售三一汽车制造有限公司生产的汽车
及昆山市三一重机有限公司生产的挖机等,本公司本年度实现的代理销售收入分别为9,9
16,902.56元和96,637,805.18元。
（4）租赁
关联方单位名称 交易内容 定价原则 2005年度 2004年度
湖南三一客车有限公司 出租 市场价 —— 550,000.00
上海新利恒机械有限公司 出租 市场价 14,757,282.61 ——
香港新利恒机械有限公司 出租 市场价 1,458,410.58 ——
（5）委托加工
关联方单位名称 交易内容 定价原则 本期加工完成 期末余额
湖南三一客车有限公司 委托加工 市场价 32,036,251.13 5,005,411.67
三一汽车制造有限公司 委托加工 市场价 36,439,199.03 907,992.78
（6）关联方应收应付款项余额
2005.12.31
企业名称
金额 占该项目的比例
应收账款
香港新利恒集团有限公司 3,523,193.77 0.55%
合 计 3,523,193.77 0.55%
预付帐款
香港新利恒集团有限公司 12,099,082.79 8.22%
合 计 12,099,082.79 8.22%
其他应收款
湖南中发资产管理有限公司 22,154,198.40 14.84%
SANY HEAVY INDUSTRY INDIA
PVT.,LTD 23,944.73 0.02%
北京市三一重机有限公司 323,750.00 0.22%
湖南三一客车有限公司 60,526.06 0.04%
合 计 22,562,419.19 15.12%
应收票据
昆山市三一重机有限公司 1,000,000.00 0.55%
合 计 1,000,000.00 0.55%
应付账款
三一汽车制造有限公司 479,646.36 0.12%
昆山市三一重机有限公司 549,966.21 0.14%
合 计 1,029,612.57 0.26%
应付股利
昆山市三一重机有限公司 2,313,616.80 100%
合 计 2,313,616.80 100%
预收账款
上海新利恒机械有限公司 36,139,241.10 36.34%
SANY HEAVY INDUSTRY INDIA
PVT.,LTD 7,171,056.44 7.21%
合 计 43,310,297.54 43.55%
其他应付款：
三一集团有限公司 5,063,856.60 5.12%
北京三一科技有限公司 167,000.00 0.17%
上海新利恒机械有限公司 2,537,370.00 2.57%
三一汽车制造有限公司 141,394.03 0.14%
昆山市三一重机有限公司 11,603,202.83 11.73%
合 计 19,512,823.46 19.73%
2004.12.31
企业名称
金额 占该项目的比例
应收账款
香港新利恒集团有限公司 1,878,848.89 0.29%
合 计 1,878,848.89 0.29%
预付帐款
香港新利恒集团有限公司 5,974,602.54 4.06%
合 计 5,974,602.54 4.06%
其他应收款
湖南中发资产管理有限公司 —— ——
SANY HEAVY INDUSTRY INDIA
PVT.,LTD —— ——
北京市三一重机有限公司 —— ——
湖南三一客车有限公司 730,172.53 0.63%
合 计 730,172.53 0.63%
应收票据
昆山市三一重机有限公司 20,000,000.00 13.10%
合 计 20,000,000.00 13.10%
应付账款
三一汽车制造有限公司 303,718.65 0.07%
昆山市三一重机有限公司 147,208.79 0.03%
合 计 450,927.44 0.10%
应付股利
昆山市三一重机有限公司 1,673,200.00 100%
合 计 1,673,200.00 100%
预收账款
上海新利恒机械有限公司 —— ——
SANY HEAVY INDUSTRY INDIA
PVT.,LTD —— ——
合 计 —— ——
其他应付款：
三一集团有限公司 2,744,252.10 3.19%
北京三一科技有限公司 2,811,814.37 3.27%
上海新利恒机械有限公司
三一汽车制造有限公司 6,585.71 0.01%
昆山市三一重机有限公司 1,117,892.28 1.30%
合 计 6,680,544.46 7.77%
（7）接受担保
截至2005年12月31日，本公司短期借款974,000,000.00元、长期借款200,000,000.
00元由三一集团有限公司提供担保。
（8）办理按揭业务
①根据本公司与湖南中发资产管理公司（简称中发公司）签署的协议，本公司全权
委托中发公司办理本公司客户向银行申请工程机械按揭贷款购买本公司生产的工程机械
设备的手续，按揭业务手续费由中发公司向客户收取。截至2005年12月31日本公司客户
通过中发公司办理的按揭贷款余额为1,063,706,263.25元。中发公司与本公司共同承担
因客户逾期付款按揭贷款业务的回购义务。截至2005年12月31日上海新利恒机械有限公
司因购买本公司产品按揭贷款余额为5,710.5万元。
②根据本公司与中国康富国际租赁有限公司（简称康富国际）签署的协议，本公司
全权委托康富国际办理本公司客户向银行申请工程机械按揭贷款购买本公司生产的工程
机械设备的手续，按揭业务手续费由康富国际向客户收取。截至2005年12月31日本公司
通过康富国际办理的按揭业务余额为3,837,300.00元。康富国际与本公司共同承担因客
户逾期付款按揭贷款业务的回购义务。
（9）共同投资
本报告期公司与中富（亚洲）机械有限公司共同投资设立“娄底市中兴液压件有限
公司”，该公司注册资本为2,000万元。本公司拥有75%的股权,中富（亚洲）机械有限公
司拥有25%的股权。
本报告期子公司湖南三一路面机械有限公司与中富（亚洲）机械有限公司共同投资
设立“湖南中成机械有限公司”，该公司注册资本为3,180万元，其中湖南三一路面机械
有限公司拥有70%股权；中富（亚洲）机械有限公司拥有30%的股权。
（10）资产占用
本公司之子公司三一重型装备有限公司在沈阳的建设用地，暂由三一集团有限公司
无偿提供土地，面积215,622.34平方米，该宗土地出让金总金额28,246,526.54元。
（11）股权转让
2005年本公司与上海新利恒机械有限公司达成股权转让协议,以北京天慧龙兴建筑机
械设备有限公司2005年6月30日的净资产为基础，本公司将持有其80%的股权转让给上海
新利恒机械有限公司。截至2005年12月31日股权尚未过户。
八、期后事项
根据本公司2006年4月14日第二届董事会第十九次会议作出的2005年度利润分配预案
，按本年度实现净利润的10％提取法定盈余公积，按净利润的5％提取法定公益金。
九、承诺事项
按工程机械行业经营惯例，承购人以所购买的工程机械作抵押，向银行办理按揭，
按揭合同规定单个承购人贷款金额不超过购工程机械款的7成，期限最长为3年。按公司
与按揭贷款银行的约定，如承购人未按期归还贷款，本公司负有回购义务。截止2005年
12月31日，本公司负有承诺义务的累计贷款余额为1,067,543,563.25元，客户逾期按揭
款余额为119,747,885.16元，本公司已将代垫和回购的客户逾期按揭款余额转入应收账
款并按相应账龄计提坏账准备。
十、或有事项
1．质押事项
截至2005年12月31日止，为开具银行承兑汇票，本公司用于质押的银行承兑汇票为
97,452,600.00元，用于短期借款质押的银行存款为30,000,000.00元。
2．担保事项
本公司无影响会计报表的重大担保事项。
3．未决诉讼
本公司无影响会计报表的重大未决诉讼事项。
十一、非经常性损益
本公司本报告期发生的非经常性损益如下
项 目 金 额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程
、无形资产、其他长期资产产生的损益 5,818,768.71
各种形式的政府补贴 4,338,000.00
短期投资损益 2,135,985.20
扣除公司日常根据规定计提的资产减值
准备后的其他各项营业外收入、支出 5,354,211.31
以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,539,023.48
上述事项所得税影响数 1,966,191.26
合 计 20,219,797.44
十二、其他重要事项
本公司无影响会计报表的其他重大事项。
十三、合并会计报表之批准
2005年度的合并会计报表于2006年4月14日经本公司董事会批准通过。
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
三一重工股份有限公司
董事长：梁稳根
二OO六年四月十四日
资产负债表
2005年12月31日
编制单位：三一重工股份有限公司 单位：人民币元
合并数
资 产 附注
2005.12.31 2004.12.31
流动资产:
货币资金 五、1 776,970,642.82 806,905,707.96
短期投资 五、2 51,799,804.27 30,224,427.91
应收票据 五、3 181,491,922.63 152,664,714.59
应收股利
应收利息
应收帐款 五、4 597,299,986.27 607,096,573.45
其他应收款 五、5 139,235,552.90 109,939,987.14
预付帐款 五、6 147,240,201.11 147,129,029.66
应收补贴款
存货 五、7 1,208,710,776.61 1,140,679,353.93
待摊费用 五、8 805,078.45 4,549,620.81
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 3,103,553,965.06 2,999,189,415.45
长期投资
长期股权投资 五、9 59,482,975.78 21,296,373.13
长期债权投资
长期投资合计 59,482,975.78 21,296,373.13
固定资产
固定资产原价 五、10 1,363,380,834.21 814,993,583.80
减：累计折旧 五、10 195,953,838.55 126,074,513.44
固定资产净值 五、10 1,167,426,995.66 688,919,070.36
减：固定资产减值准备 五、10 6,695,932.35 6,695,932.35
固定资产净额 五、10 1,160,731,063.31 682,223,138.01
工程物资 五、11 66,056,998.12 25,883,613.19
在建工程 五、12 315,882,657.25 549,879,942.02
固定资产清理
固定资产合计 1,542,670,718.68 1,257,986,693.22
无形资产及其他资产
无形资产 五、13 51,998,241.77 44,483,175.88
长期待摊费用 五、14 102,410.30 576,966.56
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 52,100,652.07 45,060,142.44
递延税款
递延税款借项
资产总计 4,757,808,311.59 4,323,532,624.24
母公司数
资 产
2005.12.31 2004.12.31
流动资产:
货币资金 760,262,784.26 764,860,406.45
短期投资
应收票据 180,291,922.63 151,054,714.59
应收股利
应收利息
应收帐款 591,866,383.22 109,408,997.09
其他应收款 546,302,583.75 1,071,724,599.82
预付帐款 137,638,887.48 137,953,337.92
应收补贴款
存货 589,418,279.49 514,632,897.13
待摊费用 8,166.50 4,391,442.78
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,805,789,007.33 2,754,026,395.78
长期投资
长期股权投资 765,019,010.42 654,860,697.59
长期债权投资
长期投资合计 765,019,010.42 654,860,697.59
固定资产
固定资产原价 756,771,148.06 478,869,025.27
减：累计折旧 117,681,451.43 78,897,812.40
固定资产净值 639,089,696.63 399,971,212.87
减：固定资产减值准备 6,536,804.13 6,536,804.13
固定资产净额 632,552,892.50 393,434,408.74
工程物资 64,672,473.12 25,635,213.19
在建工程 114,124,211.87 235,282,993.78
固定资产清理
固定资产合计 811,349,577.49 654,352,615.71
无形资产及其他资产
无形资产 31,375,910.80 44,388,759.88
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 31,375,910.80 44,388,759.88
递延税款
递延税款借项
资产总计 4,413,533,506.04 4,107,628,468.96
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产负债表（续）
2005年12月31日
编制单位：三一重工股份有限公司 单位：人民币元
合并数
负债及股东权益 附注
2005.12.31 2004.12.31
流动负债
短期借款 五、15 1,321,000,000.00 1,188,550,000.00
应付票据 五、16 210,016,291.33 263,326,080.98
应付帐款 五、17 390,467,111.37 422,454,860.11
预收帐款 五、18 99,460,903.19 131,605,755.88
应付工资 五、19 5,624,966.14 7,336,024.06
应付福利费 五、20 4,489,377.78 22,231,402.71
应付股利 五、21 2,313,616.80 1,673,200.00
应交税金 五、22 24,439,257.06 35,189,959.74
其他应交款 五、23 1,523,062.68 5,855,499.17
其他应付款 五、24 98,895,755.34 85,971,862.73
预提费用 五、25 2,586,944.24 646,208.84
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 2,160,817,285.93 2,164,840,854.22
长期负债
长期借款 五、26 450,000,000.00 200,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 450,000,000.00 200,000,000.00
递延税款
递延税款贷项
负债合计 2,610,817,285.93 2,364,840,854.22
少数股东权益 72,073,033.21 52,385,173.82
股东权益
股本 五、27 480,000,000.00 240,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 五、27 480,000,000.00 240,000,000.00
资本公积 五、28 603,858,272.77 843,520,558.13
盈余公积 五、29 268,542,842.18 187,949,950.75
其中：法定公益金 五、29 89,514,280.74 62,649,983.59
未分配利润 五、30 722,516,877.50 634,836,087.32
其中：拟分配现金股利 24,000,000.00
股东权益合计 2,074,917,992.45 1,906,306,596.20
负债及股东权益总计 4,757,808,311.59 4,323,532,624.24
母公司数
负债及股东权益
2005.12.31 2004.12.31
流动负债
短期借款 1,243,000,000.00 1,146,000,000.00
应付票据 200,247,093.12 268,788,080.98
应付帐款 340,634,797.77 410,577,123.27
预收帐款 90,617,765.19 41,263,990.92
应付工资 1,109,611.68 4,576,412.15
应付福利费 3,823,399.87 14,875,248.50
应付股利 2,313,616.80 1,673,200.00
应交税金 7,662,415.38 49,553,214.26
其他应交款 17,417.35 2,974,405.07
其他应付款 139,806,994.94 98,673,293.79
预提费用 731,903.35 295,748.39
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 2,029,965,015.45 2,039,250,717.33
长期负债
长期借款 300,000,000.00 200,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 300,000,000.00 200,000,000.00
递延税款
递延税款贷项
负债合计 2,329,965,015.45 2,239,250,717.33
少数股东权益
股东权益
股本 480,000,000.00 240,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 480,000,000.00 240,000,000.00
资本公积 603,858,272.77 843,520,558.13
盈余公积 177,572,941.83 138,144,988.18
其中：法定公益金 59,190,980.62 46,048,329.40
未分配利润 822,137,275.99 646,712,205.32
其中：拟分配现金股利 24,000,000.00
股东权益合计 2,083,568,490.59 1,868,377,751.63
负债及股东权益总计 4,413,533,506.04 4,107,628,468.96
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利 润 表
2005年度
编制单位：三一重工股份有限公司 单位：人民币元
合并数
项 目 附注
2005年度 2004年度
一、主营业务收入 五、31 2,537,397,262.04 2,656,229,801.43
减：主营业务成本 五、32 1,649,150,440.87 1,802,829,020.94
主营业务税金及附加 10,100,183.64 14,169,132.94
二、主营业务利润 878,146,637.53 839,231,647.55
加：其他业务利润 五、33 7,975,345.40 19,191,778.05
减：营业费用 五、34 322,815,149.02 230,238,413.61
管理费用 213,555,438.23 222,533,043.19
财务费用 五、35 103,044,094.38 53,326,944.92
三、营业利润 246,707,301.30 352,325,023.88
加：投资收益 五、36 7,481,523.93 2,002,568.93
补贴收入 五、37 4,338,000.00
营业外收入 五、38 15,768,693.20 7,562,901.94
减：营业外支出 五、39 4,595,713.18 3,166,779.12
四、利润总额 269,699,805.25 358,723,715.63
减：所得税 五、40 35,860,053.11 18,657,693.45
少数股东损益 17,566,070.53 12,768,421.85
五、净利润 216,273,681.61 327,297,600.33
母公司数
项 目
2005年度 2004年度
一、主营业务收入 1,737,544,334.63 718,397,638.72
减：主营业务成本 1,320,700,763.38 623,059,857.37
主营业务税金及附加 1,243,541.94 7,842,294.55
二、主营业务利润 415,600,029.31 87,495,486.80
加：其他业务利润 4,124,394.03 18,213,646.73
减：营业费用 209,221,091.11 29,178,211.35
管理费用 108,184,065.46 72,644,615.27
财务费用 99,171,358.12 20,309,433.66
三、营业利润 3,147,908.65 -16,423,126.75
加：投资收益 249,200,436.40 324,147,726.54
补贴收入 4,338,000.00
营业外收入 15,218,588.11 5,976,417.33
减：营业外支出 4,374,044.45 2,240,039.18
四、利润总额 267,530,888.71 311,460,977.94
减：所得税 4,677,864.39 42,975.43
少数股东损益
五、净利润 262,853,024.32 311,418,002.51
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
合 计
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润分配表
2005年度
编制单位：三一重工股份有限公司
单位:人民币元
合并数
项 目 附注
2005年度 2004年度
一、净利润 216,273,681.61 327,297,600.33
加：年初未分配利润 634,836,087.32 524,056,149.94
其他转入
二、可供分配的利润 851,109,768.93 851,353,750.27
减：提取法定盈余公积 五、28 53,728,594.28 64,345,108.63
提取法定公益金 五、28 26,864,297.15 32,172,554.32
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 770,516,877.50 754,836,087.32
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 48,000,000.00 120,000,000.00
转作资本的普通股股利
四、未分配利润 五、29 722,516,877.50 634,836,087.32
母公司数
项 目
2005年度 2004年度
一、净利润 262,853,024.32 311,418,002.51
加：年初未分配利润 646,712,205.32 502,006,903.19
其他转入
二、可供分配的利润 909,565,229.64 813,424,905.70
减：提取法定盈余公积 26,285,302.43 31,141,800.25
提取法定公益金 13,142,651.22 15,570,900.13
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 870,137,275.99 766,712,205.32
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 48,000,000.00 120,000,000.00
转作资本的普通股股利
四、未分配利润 822,137,275.99 646,712,205.32
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产减值准备明细表
2005年度
编制单位：三一重工股份有限公司 单位：人民币元
项 目 期初数 本期增加
一、坏账准备金合计 51,378,390.21 6,988,781.99
其中：应收账款 44,900,499.58 3,423,521.15
其他应收款 6,477,890.63 3,565,260.84
二、短期投资跌价准备合计 5,525,596.53
其中：股票投资 5,525,596.53
债券投资
三、存货跌价准备合计 3,455,977.30 3,866,226.83
其中：原材料 2,114,158.00
库存商品 1,726,028.33
在产品 1,729,948.97
分期收款发出商品 1,752,068.83
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 6,695,932.35
其中：房屋、建筑物 3,313,965.05
机器设备 159,128.22
运输设备 2,033,139.90
经营租赁出租设备
办公设备及其他 1,189,699.18
六、无形资产减值准备
其中：专有技术
土地使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 67,055,896.39 10,855,008.82
合并数
本期转回
资产价值 其他原因
项 目 回升转出 转出 合 计
一、坏账准备金合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 4,539,023.48 4,539,023.48
其中：股票投资 4,539,023.48 4,539,023.48
债券投资
三、存货跌价准备合计 598,742.16 598,742.16
其中：原材料
库存商品 262,882.49 262,882.49
在产品 335,859.67 335,859.67
分期收款发出商品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
运输设备
经营租赁出租设备
办公设备及其他
六、无形资产减值准备
其中：专有技术
土地使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 4,539,023.48 598,742.16 5,137,765.64
合并数 母公司数
项 目 期末余额 期初数 本期增加
一、坏账准备金合计 58,367,172.20 64,536,942.54 40,599,232.48
其中：应收账款 48,324,020.73 7,438,809.14 40,599,232.48
其他应收款 10,043,151.47 57,098,133.40
二、短期投资跌价准备合计 986,573.05
其中：股票投资 986,573.05
债券投资
三、存货跌价准备合计 6,723,461.97 2,114,158.00
其中：原材料 2,114,158.00 2,114,158.00
库存商品 1,463,145.84
在产品 1,394,089.30
分期收款发出商品 1,752,068.83
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 6,695,932.35 6,536,804.13
其中：房屋、建筑物 3,313,965.05 3,313,965.05
机器设备 159,128.22
运输设备 2,033,139.90 2,033,139.90
经营租赁出租设备
办公设备及其他 1,189,699.18 1,189,699.18
六、无形资产减值准备
其中：专有技术
土地使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 72,773,139.57 71,073,746.67 42,713,390.48
母公司数
本期转回
资产价值 其他原因
项 目 回升转出 转出 合 计 期末余额
一、坏账准备金合计 24,496,457.77 24,496,457.77 80,639,717.25
其中：应收账款 48,038,041.62
其他应收款 24,496,457.77 24,496,457.77 32,601,675.63
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,114,158.00
其中：原材料 2,114,158.00
库存商品
在产品
分期收款发出商品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 6,536,804.13
其中：房屋、建筑物 3,313,965.05
机器设备
运输设备 2,033,139.90
经营租赁出租设备
办公设备及其他 1,189,699.18
六、无形资产减值准备
其中：专有技术
土地使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 24,496,457.77 24,496,457.77 89,290,679.38
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
股东权益增减变动表
编制单位：三一重工股份有限公司 单位：人民币元
合并数
项 目
2005年度 2004年度
一、股本
期初余额 240,000,000.00 240,000,000.00
本期增加数
其中：资本公积金转入
盈余公积金转入
利润分配转入
新增资本（或股本） 240,000,000.00
本期减少数
期末余额 480,000,000.00 240,000,000.00
二、资本公积
期初余额 843,520,558.13 844,945,420.65
本期增加数 337,714.64 888,815.32
其中：资本溢价
接受非现金资产准备 790,380.00
接受现金捐赠
股权投资准备 337,714.64 12,193.36
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 86,241.96
本期减少数 240,000,000.00 2,313,677.84
其中：转增资本（或股本） 240,000,000.00
期末余额 603,858,272.77 843,520,558.13
三、法定和任意公积金
期初余额 125,299,967.16 60,954,858.53
本期增加数 53,728,594.28 64,345,108.63
其中：从净利润中提取数 53,728,594.28 64,345,108.63
其中：法定盈余公积金 53,728,594.28 64,345,108.63
任意盈余公积金
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或
分派股票股利
期末余额 179,028,561.44 125,299,967.16
其中：法定盈余公积金 179,028,561.44 125,299,967.16
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 62,649,983.59 30,477,429.27
本期增加数 26,864,297.15 32,172,554.32
其中：从净利润中提取数 26,864,297.15 32,172,554.32
本期减少数
其中：集体福利支出数
期末余额 89,514,280.74 62,649,983.59
五、未分配利润
期初未分配利润 634,836,087.32 524,056,149.94
本期净利润 216,273,681.61 327,297,600.33
本期利润分配 128,592,891.43 216,517,662.95
期末未分配利润 722,516,877.50 634,836,087.32
母公司数
项 目
2005年度 2004年度
一、股本
期初余额 240,000,000.00 240,000,000.00
本期增加数
其中：资本公积金转入
盈余公积金转入
利润分配转入
新增资本（或股本） 240,000,000.00
本期减少数
期末余额 480,000,000.00 240,000,000.00
二、资本公积
期初余额 843,520,558.13 844,945,420.65
本期增加数 337,714.64 888,815.32
其中：资本溢价
接受非现金资产准备 790,380.00
接受现金捐赠
股权投资准备 337,714.64 12,193.36
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 86,241.96
本期减少数 240,000,000.00 2,313,677.84
其中：转增资本（或股本? 240,000,000.00
期末余额 603,858,272.77 843,520,558.13
三、法定和任意公积金
期初余额 92,096,658.78 60,954,858.53
本期增加数 26,285,302.43 31,141,800.25
其中：从净利润中提取数 26,285,302.43 31,141,800.25
其中：法定盈余公积金 26,285,302.43 31,141,800.25
任意盈余公积金
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或
分派股票股利
期末余额 118,381,961.21 92,096,658.78
其中：法定盈余公积金 118,381,961.21 92,096,658.78
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 46,048,329.40 30,477,429.27
本期增加数 13,142,651.22 15,570,900.13
其中：从净利润中提取数 13,142,651.22 15,570,900.13
本期减少数
其中：集体福利支出数
期末余额 59,190,980.62 46,048,329.40
五、未分配利润
期初未分配利润 646,712,205.32 502,006,903.19
本期净利润 262,853,024.32 311,418,002.51
本期利润分配 87,427,953.65 166,712,700.38
期末未分配利润 822,137,275.99 646,712,205.32
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
2005年度
编制单位：三一重工股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,057,190,360.14
收到的税费返还 4,338,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 15,849,009.06
现金流入小计 3,077,377,369.20
购买商品、接受劳务支付的现金 2,218,990,545.20
支付给职工以及为职工支付的现金 192,033,507.49
支付的各项税款 206,832,961.79
支付的其他与经营活动有关的现金 五、41 311,685,322.53
现金流出小计 2,929,542,337.01
经营活动产生的现金流量净额 147,835,032.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2,135,985.20
取得投资收益所收到的现金 1,184,322.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收到的现金净额 25,975,510.37
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 29,295,817.57
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 419,744,015.23
投资所支付的现金 37,036,352.88
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 456,780,368.11
投资活动产生的现金流量净额 -427,484,550.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 25,540,000.00
借款所收到的现金 1,571,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,596,540,000.00
偿还债务所支付的现金 1,188,550,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 158,275,546.79
支付的其他与筹资活动有关的现金 五、42 30,000,000.00
现金流出小计 1,376,825,546.79
筹资活动产生的现金流量净额 219,714,453.21
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -59,935,065.14
项 目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,856,783,500.18
收到的税费返还 4,338,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 1,124,211,026.19
现金流入小计 2,985,332,526.37
购买商品、接受劳务支付的现金 2,097,041,252.06
支付给职工以及为职工支付的现金 95,464,203.51
支付的各项税款 96,614,784.78
支付的其他与经营活动有关的现金 719,396,944.02
现金流出小计 3,008,517,184.37
经营活动产生的现金流量净额 -23,184,658.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,984,523.37
取得投资收益所收到的现金 284,210,924.05
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收到的现金净额 17,403,791.67
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 303,599,239.09
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 202,166,610.07
投资所支付的现金 137,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 339,166,610.07
投资活动产生的现金流量净额 -35,567,370.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 1,343,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,343,000,000.00
偿还债务所支付的现金 1,146,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 142,845,593.21
支付的其他与筹资活动有关的现金 30,000,000.00
现金流出小计 1,318,845,593.21
筹资活动产生的现金流量净额 24,154,406.79
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -34,597,622.19
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现金流量表(续表)
2005年度
编制单位：三一重工股份有限公司 单位：人民币元
补 充 资 料 附注 合并数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 216,273,681.61
加：少数股东损益 17,566,070.53
计提的资产减值准备 5,717,243.18
固定资产折旧 80,574,892.69
无形资产摊销 2,059,949.29
长期待摊费用摊销 148,384.16
待摊费用减少（减：增加） 3,744,542.36
预提费用增加（减：减少） 1,940,735.40
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减：收益） -5,818,768.71
固定资产报废损失
财务费用 99,823,354.51
投资损失（减：收益） -2,942,500.45
递延税项贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -71,298,907.35
经营性应收项目的减少（减：增加） -55,426,140.06
经营性应付项目的增加（减：减少） -144,527,504.97
其他
经营活动产生的现金流量净额 147,835,032.19
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
实物资产转投资
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增情况
现金的期末余额 746,970,642.82
减：现金的期初余额 806,905,707.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -59,935,065.14
补 充 资 料 母公司数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 262,853,024.32
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 18,216,932.71
固定资产折旧 48,933,430.49
无形资产摊销 1,965,533.29
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 4,383,276.28
预提费用增加（减：减少） 436,154.96
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减：收益） -6,114,040.91
固定资产报废损失
财务费用 95,486,010.01
投资损失（减：收益） -249,200,436.40
递延税项贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -76,899,540.36
经营性应收项目的减少（减：增加） 14,041,872.34
经营性应付项目的增加（减：减少） -137,286,874.73
其他
经营活动产生的现金流量净额 -23,184,658.00
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
实物资产转投资
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增情况
现金的期末余额 730,262,784.26
减：现金的期初余额 764,860,406.45
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -34,597,622.19
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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