1
关于北汽福田汽车股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
北京京都专字（2006）350 号
北汽福田汽车股份有限公司董事会：
我们接受委托，对北汽福田汽车股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年度的会
计报表进行了审计。
	






	
	
	
审计中，我们关注了贵公司执行中国证监会《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的情况，现说明如下：
一、 贵公司与占用资金的控股股东、关联方的关系
关联方名称 与贵公司关系
北京汽车摩托车联合制造公司 贵公司第一大股东，持股38.48%
诸城市义和车桥有限公司 贵公司股东，贵公司监事为其董事长
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 贵公司之联营公司
北京福田建材有限责任公司 贵公司持股19.97%，贵公司总经理及3 名副总经理为其董事
北京福田环保动力股份有限公司 贵公司持股16.19%，贵公司总经理及2 名副总经理为其董事
珀金斯动力（天津）有限公司 贵公司总经理及2 名副总经理为其董事，贵公司参股公司北
京福田环保动力股份有限公司对其持股60%
枣阳福田专用汽车有限公司 贵公司副总经理为其董事(截至2005 年7 月20 日)，贵公司
参股公司北京福田环保动力股份有限公司对其持股51%
新兴福田建筑工程有限公司 贵公司2 名副总经理为其董事，贵公司参股企业北京福田环
保动力股份有限公司对其持股48.98%
北京福田物流有限公司 贵公司副总经理为其董事长、监事为其总经理
北京众力福田车桥有限公司 贵公司副总经理为其董事，贵公司参股5%
北京奔驰－戴姆勒克莱斯勒汽车有限
公司
贵公司实际控制人之子公司
2
二、贵公司的控股股东是北京汽车摩托车联合制造公司。截至2005 年12 月31 日贵
公司的控股股东占用资金情况如下：
占用方式 2005 年期末 2005 年度偿还情况
占用金额
2005 年度累计
占用金额 偿还方式偿还金额
2005 年期初
占用金额
占用原因
应收账款 - - 转账 8,390.00 8,390.00 赊销
三、截至2005 年12 月31 日，贵公司的其他关联方占用资金情况如下：
2005 年期末 2005 年度累计 2005 年度偿还情况 2005 年期初
关联方名称
占用
方式
占用金额 占用金额
偿还
方式偿还金额 占用金额
占用原因
诸城义和车
桥有限公司
预付账款 - - 现金
转账
27,747,037.32
4,382,546.94
32,129,584.26 预付货款
安徽安凯福
田曙光车桥
有限公司
预付账款 - - 转账2,426,429.71 2,426,429.71 预付货款
北京福田建现金2,057,541.92
材有限责任
公司
应收账款 - -
转账300,000.00
2,357,541.92 赊销
北京福田建现金421,126.44
材有限责任
公司
预付账款 - -
转账1,100,000.00
1,521,126.44 预付货款
北京福田环现金4,426,400.00
保动力股份
有限公司
应收票据 - 11,587,600.00
转账9,787,600.00
2,626,400.00 赊销
北京福田环现金2,899,782.48
保动力股份
有限公司
应收账款 24,261,598.68 55,064,149.62
转账37,536,785.85
9,634,017.39 赊销
北京福田环现金3,344,313.70
保动力股份
有限公司
预付账款 507,365.72 172,696,658.16
转账168,844,978.74
- 预付货款
珀金斯动力
（天津）有限
公司
预付账款 2,224,278.77 10,973,603.57 转账8,749,324.80 - 预付货款
枣阳福田专
用汽车有限
公司
应收账款 - 145,346,746.76 转账145,346,746.76 - 赊销
3
枣阳福田专现金9,000,000.00
用汽车有限
公司
预付账款 1,144,710.00 87,780,207.19
转账80,856,241.64
3,220,744.45 预付货款
新兴福田建
筑工程有限
公司
预付账款 23,858,265.00 1,420,000.00 转账17,561,735.00 40,000,000.00 工程款未结
算[注1]
北京福田物
流有限公司
应收账款 - 492,000.00 现金492,000.00 - 赊销
北京福田物现金-
流有限公司
其他应收款 8,575,031.97 8,575,031.97
转账-
- 提供运输服
务
北京众力福
田车桥有限
公司
应收账款 62,608.00 728,208.00 现金665,600.00 - 赊销
北京奔驰－ 现金164,417.76
戴姆勒克莱
斯勒汽车有
限公司
应收账款 57,137.36 250,679.60
转账29,124.48
- 赊销
[注1]：占用超过1 年，转入非经营往来。
附件：上市公司2005 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
北京京都会计师事务所 中国注册会计师：郑健彪
有限责任公司
中国·北京 中国注册会计师：王 卫
2006 年4 月19 日
单位：万元
非经营性资金
占用
资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系
上市公司核
算的会计科
目
2005年期初
占用资金余
额
2005年度占用
累计发生金额
（不含利息）
2005年度
占用资金
的利息(如
有)
2005年度偿
还累计发生
金额
2005年期末
占用资金余
额
占用形成
原因
占用性质
小计- - - - - - - - - -
小计- - - - - - - - - -
总计- - - - - - - - - -
其他关联资金
往来
资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系
上市公司核
算的会计科
目
2005年期初
往来资金余
额
2005年度往来
累计发生金额
（不含利息）
2005年度
往来资金
的利息(如
有)
2005年度偿
还累计发生
金额
2005年期末
往来资金余
额
往来形成
原因
往来性质
上市公司的子公
司及其附属企业
新兴福田建筑工程
有限公司
贵公司2名副总经理为其董事，贵
公司参股企业北京福田环保动力股
份有限公司对其持股48.98%
预付账款 4,000.00 142.00 - 1,756.17 2,385.83
工程款未
结算
非经营性往来
总计- - - 4,000.00 142.00 - 1,756.17 2,385.83 -
关联自然人及其
控制的法人
其他关联人及其
附属企业
上市公司2005年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大股东及其附属
企业
现大股东及其附
属企业
前大股东及其附
属企业