普华永道中天会计师事务所有限公司
中华人民共和国
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关于天津创业环保股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明
普华永道中天特审字(2006)第117 号
天津创业环保股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了天津创业环保股份有
限公司(以下简称“贵公司”) 及其合并子公司(以下简称“贵集团”) 2005 年12 月
31 日的合并及母公司资产负债表、2005 年度的合并及母公司利润表、合并及母公
司利润分配表和合并及母公司现金流量表，并于2006 年4 月20 日签发了普华永道
中天审字(2006)第1505 号无保留意见的审计报告。
	






	
	
	
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号
文)的要求及上海证券交易所《2005 年年度报告工作备忘录第五号（修订）》规定
的资金占用情况汇总格式，贵公司编制了列示于本函附件所附的截至2005 年12 月
31 日止年度贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况表(以下简称“情况表”) 。
如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们
对情况表所载资料与我所审计贵公司2005 年度会计报表时所复核的会计资料和经
审计的会计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除
了对贵公司实施2005 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序
外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解贵公司的控
股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的合并会计报表一并
阅读。
本函仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任
何其他目的。
附件: 天津创业环保股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表
普华永道中天 周忠惠
会计师事务所有限公司 注册会计师
中国 . 上海市 林志坚
2006 年4 月20 日 注册会计师
天津创业环保股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况表
2005年度 附件
借/(贷) 金额单位： 人民币千元
其它关联资
金往来
资金往来
方名称
往来方与上市
公司的关联关
系
上市公司核
算的会计科
目
2005 年
年初往来
资金余额
2005 年度往来
累计发生金额
（不含利息）
2005 年度偿
还/抵消累计
发生金额
2005 年年末
往来资金余额往来形成原因
往来性
质
应收账款 133,541 253,000 (340,997) 45,544
应收污水处理费收
入
经营性
往来
应收账款 238,484 253,001 (25,300) 466,185
应收污水处理厂建
设费收入
经营性
往来
预收账款 (52,685) - 25,300 (27,385)
预收10%污水处
理厂建设费
经营性
往来
大股东及其
附属企业
天津市排
水公司
同受天津市市
政工程局监控
的国营企业或
公司
净额 319,340 484,344
本表已于2006年4月20日获董事会批准。
企业负责人:马白玉 主管会计工作的负责人:顾启峰 会计机构负责人:陈银杏