德师报(审)(06)第O0019 号
兖州煤业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了兖州煤业股份有限公司
（“贵公司”） 2005 年12 月31 日公司及合并的资产负债表及截至2005 年12 月31 日年度公司
及合并的利润及利润分配表和现金流量表，并于2006 年4 月21 日签发了德师报(审)(06)第
O0019 号无保留意见的审计报告。
	






	
	
	
根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》的要求，贵公司编制了列示于本函附件所附的截至2005 年12 月31 日贵
公司2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇
总表所载资料与我所审计贵公司截至2005 年12 月31 日止年度财务报告时所复核的会计资料
和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司
实施截至2005 年12 月31 日止年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序
外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
本函仅作为贵公司向中国证监会呈报截至2005 年12 月31 日止年度控股股东及其他关联
方资金占用情况之用，未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。
附件(一) 兖州煤业股份有限公司2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
德勤华永会计师事务所有限公司
2006 年4 月21 日
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附件一
兖州煤业股份有限公司2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：万元
资金占用方
类别 资金占用方名称
占用方与上市
公司的关联关
系
上市公司核
算的会计科
目
2005 年期
初占用资
金余额
2005 年度占用
累计发生金额
（不含占用资
金利息）
2005 年度占
用资金的利
息
2005 年度偿
还累计发生
金额
2005 年
期末占用
资金余额
占用形成
原因 占用性质
兖矿集团有限公司
及其控制的公司
控股股东及其
控制的公司 其他应收款29,817 -
-
29,817 - 注1 工程款
兖矿集团有限公司
及其控制的公司
控股股东及其
控制的公司 其他应收款3,512 48,549
-
47,146 4,915 注2
销售及关联
交易
兖矿集团有限公司
及其控制的公司
控股股东及其
控制的公司 应收帐款 711 94,747
-
95,166 292 注3 销售
兖矿集团有限公司
及其控制的公司
控股股东及其
控制的公司 应收票据 842 5,586
-
5,678 750 注3 销售
控股股东、
实际控制人
及其附属企
业
兖矿集团有限公司
及其控制的公司
控股股东及其
控制的公司 预付帐款 334 6,514
-
6,438 410 注4 采购
小计 35,216 155,396 - 184,245 6,367
注1：2004年年末余额人民币29,817万元，系公司用于预付兖煤荷泽能化有限公司的工程建设款。
注2：余额主要系关联交易未结清余额。
注3：余额系公司向关联公司销售煤炭收入尚未收回的款项。
注4：余额系公司预付的物资采购款