利安达综字（2006）第1040 号
哈尔滨秋林集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托， 对哈尔滨秋林集团股份有限公司（ 以下简称“ 秋林集团”） 2 0 0 5
年1 2 月3 1 日会计报表进行审计，根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监
督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》（ 证监发[2 0 0 3 ] 5 6 号） 的要求， 对截止2 0 0 5 年1 2 月3 1 日秋林集团控股股东
及其他关联方占用资金情况进行了专项审核。
	






	
	
	
按照国家相关法律、法规的规定提供真
实、合法、完整的资料是秋林集团管理当局的责任，我们的责任是在实施审核工作的
基础上，对秋林集团的控股股东及其他关联方占用资金情况出具专项说明。现将秋林
集团控股股东及其他关联方占用资金情况说明如下：
一、存在控制关系的关联方
企业名称 经济性质或类型 与公司关系
黑龙江奔马实业集团有限公司 有限责任公司 母公司
哈秋林经贸公司 有限责任公司 子公司
哈秋林广告公司 有限责任公司 子公司
哈秋林百货公司 有限责任公司 子公司
二、不存在控制关系的关联方
企业名称 经济性质 与公司的关系
黑龙江奔马房地产开发有限公司 有限责任公司 实际控制人之孙公司
哈尔滨市温商经贸有限公司 有限责任公司 实际控制人之孙公司
黑龙江南方投资发展有限公司 有限责任公司 实际控制人之孙公司
哈尔滨奔马国际汽车城有限公司 有限责任公司 实际控制人之孙公司
黑龙江强强投资有限公司 有限责任公司 实际控制人之孙公司
哈尔滨市温州国际商贸城有限公司 有限责任公司 实际控制人之子公司
黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司 股份有限公司 联营企业
哈尔滨秋林国际商城 国有 受托管理的国有企业
哈尔滨秋林服装厂 国有 受托管理的国有企业
哈尔滨秋林糖果厂 国有 受托管理的国有企业
哈尔滨秋林食品厂 国有 受托管理的国有企业
三、关联方应收应付款项
1、关联方应收款项
非经营性资金
占用
资金占用方
名称
占用方与上
市公司的关
联关系
上市公司核
算的会计科
目
2005年期初占
用资金余额
2005年度占用
累计发生余额
(不含利息)
2005年旗占
用资金利息
(如有)
2005年度偿
还累计发生
金额
2005年期末占
用资金余额
占用形成
原因
占用性质
现大股东及其
他附属企业
小计
前大股东及其
他附属企业
小计
总计
其他关联资金
往来
资金占用方
名称
占用方与上
市公司的关
联关系
上市公司核
算的会计科
目
2005年期初占
用资金余额
2005年度占用
累计发生余额
(不含利息)
2005年旗占
用资金利息
(如有)
2005年度偿
还累计发生
金额
2005年期末占
用资金余额
占用形成
原因
占用性质
大股东及其他
附属企业
哈秋林经贸
公司
子公司其他应收款5,982,695.81 1,716,414.58 4,266,281.23 垫付款项经营性往来
哈秋林百货
有限公司
子公司其他应收款9,181,525.11 9,181,525.11 垫付款项经营性往来
哈秋林广告
公司
子公司其他应收款85,740.59 85,740.59 垫付款项经营性往来
关联自然人及
其控制的法人
哈秋林国际
商城
受托管理其他应收款30,440,295.35 19,210,719.44 49,651,014.79 垫付款项经营性往来
哈尔滨秋林
糖果厂
受托管理其他应收款12,404,578.73 600,959.40 11,803,619.33 垫付款项经营性往来
哈尔滨秋林
食品厂
受托管理其他应收款5,558,765.87 22,519.70 5,581,285.57 垫付款项经营性往来
哈尔滨秋林
服装厂
受托管理其他应收款3,311,475.61 583,000.04 3,894,475.65 垫付款项经营性往来
总计57,697,811.37 29,083,504.88 0.00 2,317,373.98 84,463,942.27
上市公司2005年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表
上市公司的子
公司及其附属
企业
其他关联人及
其控制的法人
2、关联方应付款项
四、公司不存在将资金直接或间接地（ 有偿或无偿地拆借公司资金、通过银行或
非银行金融机构提供委托贷款、委托进行投资活动、开具没有真实交易背景的商业承
兑汇票、代偿还债务） 提供给控股股东及其他关联方使用的情况。
利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师 王纪
有限责任公司
中国注册会计师 吕庆翔
中国·北京 二〇〇六年四月二十二日
企业名称2005-12-31 2004-12-31 备注
其他应付款
黑龙江奔马实业集团公司19,552.56
哈秋林广告公司74,094.72
哈秋林百货公司148,569.77
合 计0.00 242,217.05
应付账款
哈尔滨秋林糖果厂687,090.86 540,830.81 采购商品货款
哈尔滨秋林食品厂226,181.97 179,782.97 采购商品货款
合 计913,272.83 720,613.78