普华永道中天会计师事务所有限公司
中华人民共和国
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普华永道中天特审字(2006)第212号
安徽海螺水泥股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了安徽海螺水泥股份有限
公司（以下简称“贵公司”）及其合并子公司(以下简称“贵集团”)2005 年12 月
31 日的母公司及合并资产负债表、2005 年度母公司及合并利润表、母公司及合并利
润分配表和母公司及合并现金流量表，并于2006 年4 月25 日签发了普华永道中天
审字(2006)1748 号的无保留意见审计报告。
	






	
	
	
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号
文）的要求及上海证券交易所《2005 年年度报告工作备忘录第五号（修订）》规定
的资金占用情况汇总格式，贵公司编制了列示于本函附件所附的截至2005 年12 月
31 日止年度贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“情况
表”）。
如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们
对情况表所载资料与我们审计贵公司2005 年度会计报表时所复核的会计资料和经审
计的会计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对
贵公司实施2005 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我
们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解贵公司的控股股东及
其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的合并会计报表一并阅读。
本函仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任
何其他目的。
附件安徽海螺水泥股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表
普华永道中天注册会计师
会计师事务所有限公司
2006 年4 月25 日注册会计师
安徽海螺水泥股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况表
截至2005 年12 月31 日止年度附件
非经营性
资金占用
资金占用方名称
占用方与上市
公司的关系
上市公司核
算的会计科
目
2005 年期初
占用资金余
额(万元)
2005 年度占用
累计发生金额(不
含利息)(万元)
2005 年度
占用资金的
利息(万元)
2005 年度偿
还累计发生金
额(万元)
2005 年期末
占用资金余
额(万元)
占用形成原因占用性质
安徽海螺集团有限责任公司控股公司其它应收款239 489 - (471) 257
代垫差旅费及其他费
用
非经营性占用
安徽宁昌塑料包装有限公司
控股公司之附
属公司
其它应收款- 270 - (260) 10 代付水电费等费用非经营性占用
现大股东
及其附属
企业
其他单位(注1)
控股公司之附
属公司
应收账款及
其它应收款56 114 - (117) 53 资金预支及代垫费用非经营性占用
总计295 873 - (848) 320
其它关联
资金往来
资金占用方名称
占用方与上市
公司的关系
上市公司核
算的会计科
目
2005 年期初
占用资金余
额(万元)
2005 年度占用
累计发生金额(不
含利息)(万元)
2005 年度
占用资金的
利息(万元)
2005 年度偿
还累计发生金
额(万元)
2005 年期末
占用资金余
额(万元)
往来形成原因往来性质
上海海螺建材国际贸易有限
公司
控股公司之附
属公司
在建工程--
预付工程款- 30,358 - (18,625) 11,733
代理进口机器设备及
材料
经营性往来
上海海螺建材国际贸易有限
公司
控股公司之附
属公司
应收账款1,746 201,827 - (188,173) 15,400
直接销售、代理内销
及出口熟料及水泥制
品
经营性往来
大股东及
其附属企
业
上海海螺物流有限公司
控股公司之附
属公司
预付账款- 6,668 - (6,349) 319 提供运输服务经营性往来
关联自然
人及其控
制的法人
广西桂林海螺水泥有限责任
公司
本公司部分董
事亦为该公司
董事
其它应收款20,649 23,251 - (43,900) -
购买资产及短期提供
资金
非经营性往来
安徽海螺水泥股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况表
截至2005 年12 月31 日止年度
其它关联
资金往来
关联方名称
与上市公司的
关系
上市公司核
算的会计科
目
2005 年期初
占用资金余
额(万元)
2005 年度占用
累计发生金额(不
含利息)(万元)
2005 年度
占用资金的
利息(万元)
2005 年度偿
还累计发生金
额(万元)
2005 年期末
占用资金余
额(万元)
往来形成原因往来性质
广西扶绥海螺水泥有限责任
公司
联营公司其它应收款4,300 24,000 - (28,300) -
购买资产及短期提供
资金
非经营性往来
广西兴业海螺水泥有限责任
公司
联营公司其它应收款4,400 21,200 - (25,600) -
购买资产及短期提供
资金
非经营性往来
安徽海螺创业投资有限责任
公司(“海创公司”)
海螺集团之主
要股东、本公
司部分董事亦
为该公司股东
及董事
其它应收款- 111 - - 111 其他(注2) 非经营性往来
其他关联
人及其附
属企业
安徽海螺集团有限责任公司
工会委员会(“集团工会”)
海创公司之主
要股东、本公
司部分董事亦
为该工会会员
其它应收款- 11,021 - - 11,021 其他(注2) 非经营性往来
总计31,095 318,436 - (310,947) 38,584
注1：其他单位系指海螺国际大酒店，海螺医院，海螺学校，海螺建材设计院等控股公司之附属公司。
注2：于2005 年12 月31 日，本集团应收海创公司及集团工会的款项人民币111 万元及11,021 万元系本集团与海创公司及集团工会重新评估双峰海螺水泥有限公
司于2004 年3 月收购生效日的净资产所致，参见本集团经审计的合并会计报表附注35(1)。
本表已于2006年4月25日获董事会批准。
企业负责人: 郭文叁主管会计工作的负责人: 任勇会计机构负责人: 周波