根据《企业会计准则----会计政策、会计估计变更和差错更正》及《企业会计制度》的相关规定,根据中国证券监督管理委员会厦门监管局《关于要求厦门创兴科技股份有限公司进行整改的通知》(厦证监发[2006]151号)的要求,公司对2005年度的财务报告会计差错进行了更正。 广东正中珠江会计师事务所有限对公司本次更正后的公司2005年度财务报告进行了审计,并出具了广会所专字[2006]第0621070091号审计报告和《关于厦门创兴科技股份有限公司2005 年度重大会计差错更正的说明》(详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn)。
现依照中国证监会关于《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号----财务信息的更正及相关披露》(证监会计字[2003]16号),现将有关事项公告如下：
一、更正事项的性质及原因
根据中国证券监督管理委员会厦门监管局《关于要求厦门创兴科技股份有限公司进行整改的通知》(厦证监发[2006]151号) ,公司2005年度财务报告存在以下的会计差错事项：(1)公司之子公司厦门大洋房地产开发有限公司参股合作开发的新天地豪庭(原名"国盟大厦")在2005年末尚未完全符合收入确认条件,因此,公司对该项目的投资收益尚不能确认,应予以更正；(2)厦门大洋房地产开发有限公司开发成本中"安泰花园"项目于2005年12月31日余额为236万元,该项目实际已经销售完毕,因此相关开发成本的余额应予以全部转销；(3)公司子公司上海厦大房地产开发有限公司于2002年当年少结转人防费1,178,783.40元,并由2005年承担了118,807.13元,应予更正；(4)上海厦大房地产开发有限公司2005年代公司本部支付60万元费用,双方帐项未反映该笔垫付款,公司本部也未将该支出列入费用。
根据中国证监会证监会计字[2003]16 号《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19 号--财务信息的更正及相关披露》和《企业会计准则----会计政策、会计估计变更和差错更正》之相关规定,公司对2005年度财务报告相关涉及项目进行如下更正：
1、调减2005年末存货余额2,244,997.58元,因此2005年末资产总计调减2,244,997.58元。
2、调增2005年末应付帐款余额1,178,783.40元,调增2005年末其他应付款余额25,397,920.26元,因此2005年末负债总计调增26,576,703.66元。
3、调减2005年末少数股东权益余额2,390,807.28元；
4、调减2005年末盈余公积余额1,513,862.89(其中法定公益金调减504,620.97元),调减2005年末未分配利润余额24,917,031.07元,因此2005年末股东权益调减26,430,893.96元。
5、调减2005年度主营业务成本118,807.13元,调减2005年度主营业务税金及附加299,976.69元,调增2005年度管理费用2,884,182.38元,调减2005年度投资收益24,797,920.26元,调减2005年度少数股东损益2,329,755.02元,因此2005年度净利润调减24,933,563.80元。
二、更正事项对公司财务状况和经营成果的影响及更正后的财务指标
1、公司2005 年度财务报告的相关财务数据更正如下：
资产负债表项目 更正前 更正后 差异(+/-)
存货 322,166,967.62 319,921,970.04 -2,244,997.58
流动资产合计 341,581,312.55 339,336,314.97 -2,244,997.58
资产总计 686,600,599.37 684,355,601.79 -2,244,997.58
应付账款 29,607,712.74 30,786,496.14 1,178,783.40
其他应付款 133,287,683.80 158,685,604.06 25,397,920.26
流动负债合计 348,756,730.31 375,333,433.97 26,576,703.66
负债合计 374,356,730.31 400,933,433.97 26,576,703.66
少数股东权益 24,825,125.45 22,434,318.17 -2,390,807.28
盈余公积 16,373,792.07 14,859,929.18 -1,513,862.89
其中：法定公益金 5,457,930.69 4,953,309.72 -504,620.97
未分配利润 54,744,007.85 29,826,976.78 -24,917,031.07
股东权益合计 287,418,743.61 260,987,849.65 -26,430,893.96
负债和股东权益总计 686,600,599.37 684,355,601.79 -2,244,997.58
利润及利润分配表项目 更正前 更正后 差异(+/-)
主营业务成本 53,512,893.85 53,394,086.72 -118,807.13
主营业务税金及附加 4,961,517.70 4,661,541.01 -299,976.69
主营业务利润 20,975,736.05 21,394,519.87 418,783.82
管理费用 3,884,835.79 6,769,018.17 2,884,182.38
营业利润 -1,809,976.35 -4,275,374.91 -2,465,398.56
投资收益 12,621,051.98 -12,176,868.28 -24,797,920.26
利润总额 10,493,523.04 -16,769,795.78 -27,263,318.82
少数股东损益 2,365,111.80 35,356.78 -2,329,755.02
净利润 8,974,688.51 -15,958,875.29 -24,933,563.80
提取法定盈余公积 897,468.85 - -897,468.85
提取法定公益金 448,734.43 - -448,734.43
2、公司2005年度主要财务指标更正如下：
财务指标(2005年度) 更正前 更正后 差异(+/-)
每股收益(摊薄) 0.05 -0.095 -0.145
净资产收益率(全面摊薄)% 3.12 -6.11 -9.23
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率(全面摊薄)% 1.57 -7.82 -9.39
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率(加权平均)(%) 1.61 -7.59 -9.20
每股经营活动产生的现金流量净额 0.552 0.552 0
财务指标(2005年12月31日) 更正前 更正后 差异(+/-)
每股净资产 1.713 1.555 -0.158
调整后的每股净资产 1.670
三、更正后的公司2005年度财务报表及审计机构对更正后的2005年度财务报告出具的审计意见
广东正中珠江会计师事务所有限公司对公司本次会计差错更正后的2005年度财务报告进行审计,并发表审计意见："我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了创兴科技2005年12月31日的财务状况和合并财务状况、2005年度经营成果和合并经营成果、2005年度现金流量和合并现金流量。"
更正后的公司2005年度财务报表详见附件一。
四、公司独立董事对本次重大会计差错调整事项的独立意见
公司全体独立董事认为："公司更正2005 年度财务报告重大会计差错的行为符合《企业会计准则--会计政策、会计估计变更和会计差错更正》及中国证监会证监会计字[2003]16 号《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19 号--财务信息的更正及相关披露》之相关规定,经调整后的会计报表能够公允地反映了报告期公司经营成果和财务状况,没有发生内幕交易或损害公司中、小股东权益的行为。"
五、公司监事会对本次重大会计差错调整事项的意见
公司监事会认为："公司更正2005 年度财务报告重大会计差错的行为符合《企业会计准则--会计政策、会计估计变更和会计差错更正》及中国证监会证监会计字[2003]16 号《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19 号--财务信息的更正及相关披露》之相关规定,公司中国证券监督管理委员会厦门监管局《关于要求厦门创兴科技股份有限公司进行整改的通知》(厦证监发[2006]151号)进行更正后的会计报表公允地反映了报告期公司经营成果和财务状况。"
六、本次更正事项还影响到公司2006年3月31日的资产负债表、2006年第一季度损益表,详见附件二。
特此公告！
厦门创兴科技股份有限公司
2006年8月24日
附件一：更正后的公司2005年度财务报表
资产负债表
2005年12月31日
编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位：元
合并 母公司
资产 附注五/六 2005.12.31 2004.12.31 2005.12.31 2004.12.31
流动资产：
货币资金 1 5,953,720.22 38,485,023.63 64,147.50 1,307,484.17
短期投资 - - - -
应收票据 - - - -
应收股利 - - - -
应收利息 - - - -
应收账款 2 3,438.21 283,188.28 - -
其他应收款 3/1 3,794,082.45 71,650,159.41 33,212,487.08 51,711,237.80
预付账款 4 9,663,104.05 5,006,430.30 2,000.00 -
应收补贴款 - - - -
存货 5 319,921,970.04 289,933,785.85 - -
待摊费用 - - - -
一年内到期的长期债权投资 - - - -
其他流动资产 - - - -
流动资产合计 - 339,336,314.97 405,358,587.47 33,278,634.58 53,018,721.97
长期投资：
长期股权投资 6/2 168,466,895.03 152,134,840.68 347,879,887.23 364,021,385.37
长期债权投资 - - - -
委托贷款 - - - -
其他长期投资 6/2 136,565,253.37 166,065,253.37 21,370,036.91 50,870,036.91
长期投资合计 - 305,032,148.40 318,200,094.05 369,249,924.14 414,891,422.28
固定资产：
固定资产原价 7 10,933,932.52 10,928,633.52 9,325,508.32 9,325,508.32
减：累计折旧 7 7,994,098.70 7,474,349.72 6,593,780.00 6,118,924.64
固定资产净值 7 2,939,833.82 3,454,283.80 2,731,728.32 3,206,583.68
减：固定资产减值准备 7 419,370.03 419,370.03 419,370.03 419,370.03
固定资产净额 7 2,520,463.79 3,034,913.77 2,312,358.29 2,787,213.65
工程物资 - - - -
在建工程 - - - -
固定资产清理 - - - -
固定资产合计 - 2,520,463.79 3,034,913.77 2,312,358.29 2,787,213.65
无形资产及其他资产：
无形资产 8 661,217.22 676,744.86 661,217.22 676,744.86
长期待摊费用 - - - -
其他长期资产 9 34,913,833.97 34,913,833.97 34,913,833.97 34,913,833.97
无形资产及其他资产合计 - 35,575,051.19 35,590,578.83 35,575,051.19 35,590,578.83
递延税项：
递延税款借项 10 1,891,623.44 976,925.00 - -
资产总计 - 684,355,601.79 763,161,099.12 440,415,968.20 506,287,936.73
公司法定代表人：陈榕生 主管会计工作的负责人：郑玉蕊 会计机构负责人：周清松
资产负债表(续)
2005年12月31日
编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位：元
合并 母公司
负债和所有者(或股东)权益 附注五/六 2005.12.31 2004.12.31 2005.12.31 2004.12.31
流动负债：
短期借款 11 103,860,000.00 288,941,000.00 75,560,000.00 196,341,000.00
应付票据 - - - -
应付账款 12 30,786,496.14 7,339,090.26 - -
预收账款 13 35,280,081.23 32,593,986.10 - -
应付工资 - - - -
应付福利费 - 805,552.61 694,964.23 147,633.58 117,671.58
应付股利 14 3,440,000.00 - - -
应交税金 15 7,887,830.78 12,951,653.31 423,771.84 423,658.84
其他应交款 16 87,869.15 69,578.35 388.00 388.00
其他应付款 12 158,685,604.06 48,940,472.62 90,796,325.13 19,958,493.37
预提费用 - - - -
预计负债 - - - -
一年内到期的长期负债 17 34,500,000.00 18,300,000.00 - -
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 - 375,333,433.97 409,830,744.87 166,928,118.55 216,841,211.79
长期负债：
长期借款 18 25,600,000.00 50,500,000.00 12,500,000.00 12,500,000.00
应付债券 - - - -
长期应付款 - - - -
专项应付款 - - - -
其他长期负债 - - - -
长期负债合计 - 25,600,000.00 50,500,000.00 12,500,000.00 12,500,000.00
递延税项：
递延税款贷项 - - - -
负债合计 - 400,933,433.97 460,330,744.87 179,428,118.55 229,341,211.79
少数股东权益 - 22,434,318.17 25,883,629.31 - -
股东权益
股本 19 167,800,000.00 167,800,000.00 167,800,000.00 167,800,000.00
减：已归还投资 - - - -
股本净额 - 167,800,000.00 167,800,000.00 167,800,000.00 167,800,000.00
资本公积 20 48,500,943.69 48,500,943.69 48,500,943.69 48,500,943.69
盈余公积 21 14,859,929.18 14,859,929.18 14,859,929.18 14,859,929.18
其中：法定公益金 - 4,953,309.72 4,953,309.72 4,953,309.72 4,953,309.72
未分配利润 22 29,826,976.78 45,785,852.07 29,826,976.78 45,785,852.07
股东权益合计 - 260,987,849.65 276,946,724.94 260,987,849.65 276,946,724.94
负债和股东权益总计 - 684,355,601.79 763,161,099.12 440,415,968.20 506,287,936.73
公司法定代表人：陈榕生 主管会计工作的负责人：郑玉蕊 会计机构负责人：周清松
利润及利润分配表
2005年度
编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位：元
合并 母公司
项目 附注五/六 2005年度 2004年度 2005年度 2004年度
主营业务收入 23 79,450,147.60 97,951,708.50 - -
减：主营业务成本 23 53,394,086.72 51,400,591.98 - -
主营业务税金及附加 24 4,661,541.01 5,617,263.99 - -
主营业务利润(亏损以"-"号添列) - 21,394,519.87 40,933,852.53 - -
加：其他业务利润(亏损以"-"号添列) 25 767,505.32 28,425.00 -
减：营业费用 - 3,465,991.48 3,559,720.27 - -
管理费用 - 6,769,018.17 6,228,139.85 -1,328,678.37 680,483.10
财务费用 26 16,202,390.45 21,889,570.15 9,497,037.24 15,742,095.75
营业利润(亏损以"-"号添列) - -4,275,374.91 9,284,847.26 -8,168,358.87 -16,422,578.85
加：投资收益(损失以"-"填列) 27/3 -12,176,868.28 6,649,916.41 -7,790,444.09 26,268,935.23
补贴收入 - - - -
营业外收入 28 30,201.00 67,353.20 - -
减：营业外支出 29 347,753.59 1,079,418.49 72.33 13,412.51
利润总额(亏损总额以"-"号添列) - -16,769,795.78 14,922,698.38 -15,958,875.29 9,832,943.87
减：所得税 - -846,277.27 3,708,383.96 - -
少数股东损益 - 35,356.78 1,381,370.55 - -
净利润(净亏损以"-"号添列) - -15,958,875.29 9,832,943.87 -15,958,875.29 9,832,943.87
加：年初未分配利润 - 45,785,852.07 37,427,849.78 45,785,852.07 37,427,849.78
其他转入 - - - - -
可供分配的利润 - 29,826,976.78 47,260,793.65 29,826,976.78 47,260,793.65
减：提取法定盈余公积 - - 983,294.39 - 983,294.39
提取法定公益金 - - 491,647.19 - 491,647.19
提取职工奖励及福利基金 - - - - -
提取储备基金 - - - - -
提取企业发展基金 - - - - -
利润归还投资 - - - - -
可供投资者分配的利润 - 29,826,976.78 45,785,852.07 29,826,976.78 45,785,852.07
减：应付优先股股利 - - - - -
提取任意盈余公积 - - - - -
应付普通股股利 - - - - -
转作资本(或股本)的普通股股利 - - - - -
未分配利润 - 29,826,976.78 45,785,852.07 29,826,976.78 45,785,852.07
公司法定代表人：陈榕生 主管会计工作的负责人：郑玉蕊 会计机构负责人：周清松
现金流量表
2005年度
编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位：元
项目 附注五/六 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 79,347,867.13 -
收到的税费返还 - -
收到的其他与经营活动有关的现金 30 225,687,596.96 114,226,280.96
现金流入小计 305,035,464.09 114,226,280.96
购买商品、接受劳务支付的现金 23,015,100.60 -
支付给职工以及为职工支付的现金 2,697,146.83 -
支付的各项税费 10,654,271.09 55,827.95
支付的其他与经营活动有关的现金 31 176,021,674.98 71,350,036.38
现金流出小计 212,388,193.50 71,405,864.33
经营活动产生的现金流量净额 92,647,270.59 42,820,416.63
二、投资活动产生的现金流量 - -
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益所收到的现金 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - -
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流入小计 - -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,299.00 -
投资所支付的现金 - -
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 5,299.00 -
投资活动产生的现金流量净额 -5,299.00 -
三、筹资活动产生的现金流量 - -
吸收投资所收到的现金 - -
借款所收到的现金 210,360,000.00 173,150,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流入小计 210,360,000.00 173,150,000.00
偿还债务所支付的现金 317,994,927.45 207,731,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 17,538,347.55 9,482,753.30
支付的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流出小计 335,533,275.00 217,213,753.30
筹资活动所产生的现金流量净额 -125,173,275.00 -44,063,753.30
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -32,531,303.41 -1,243,336.67
公司法定代表人：陈榕生 主管会计工作的负责人：郑玉蕊 会计机构负责人：周清松
现金流量表(补充资料)
2005年度
编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位：元
附注五/六
补充资料 合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -15,958,875.29 -15,958,875.29
加：少数股东损益 35,356.78
计提的资产减值准备 -3,460,867.46 -2,378,818.57
固定资产折旧 44,893.62 -
无形资产摊销 - -
长期待摊费用摊销 - -
待摊费用减少(减：增加) - -
预提费用增加(减：减少) -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) - -
固定资产报废损失 - -
财务费用 16,227,598.75 9,497,037.24
投资损失(减：收益) 12,176,868.28 7,790,444.09
递延税款贷项(减：借项) 914,698.44 -
存货的减少(减：增加) -29,988,184.19 -
经营性应收项目的减少(减：增加) 58,393,975.62 21,475,569.29
经营性应付项目的增加(减：减少) 54,261,806.04 22,395,059.87
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 92,647,270.59 42,820,416.63
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3、现金及现金等价物净增加情况 - -
现金的期末余额 5,953,720.22 64,147.50
减：现金的期初余额 38,485,023.63 1,307,484.17
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -32,531,303.41 -1,243,336.67
公司法定代表人：陈榕生 主管会计工作的负责人：郑玉蕊 会计机构负责人：周清松
资产减值准备明细表
2005年度
编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位：元
2004.12.31 本年增加数 本年减少数 2005.12.31 2005.12.31
因资产价值回升转回数 其他原因转出数
项目 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并
一、坏账准备合计 - 5,404,995.60 - - - - - 3,460,867.45 - 1,944,128.15
其中:应收账款 - 133,594.77 - - - - - 9,562.93 - 124,031.84
其他应收款 - 5,271,400.83 - - - - - 3,451,304.52 - 1,820,096.31
二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - - - - -
其中:股票投资 - - - - - - - - - -
债券投资 - - - - - - - - - -
三、存货跌价准备合计 - - - - - - - - - -
其中:产成品 - - - - - - - - - -
在产品 - - - - - - - - - -
原材料 - - - - - - - - - -
四、长期投资减值准备合计 - - - - - - - - - -
其中:长期股权投资 - - - - - - - - - -
长期债权投资 - - - - - - - - - -
五、固定资产减值准备合计 419,370.03 419,370.03 - - - - - - 419,370.03 419,370.03
其中:房屋及建筑物 - - - - - - - - - -
机器设备 - - - - - - - -
运输设备 - - - - - - - - - -
其他设备 419,370.03 419,370.03 - - - - - - 419,370.03 419,370.03
六、无形资产减值准备合计 - - - - - - - - - -
其中:专利权 - - - - - - - - - -
商标权 - - - - - - - - - -
七、在建工程减值准备合计 - - - - - - - - - -
八、委托贷款减值准备合计 - - - - - - - - - -
九、合计 419,370.03 5,824,365.63 - - - - - 3,460,867.45 419,370.03 2,363,498.18
公司法定代表人：陈榕生 主管会计工作的负责人：郑玉蕊 会计机构负责人：周清松
股东权益增减变动表
2005年度
编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位：元
项目 2005.12.31 2004.12.31
一、股本
期初余额 167,800,000.00 167,800,000.00
本期增加数 - -
其中：资本公积转入 - -
盈余公积转入 - -
利润分配转入 - -
新增资本(或股本) - -
本期减少数 - -
期末余额 167,800,000.00 167,800,000.00
二、资本公积
期初余额 48,500,943.69 48,500,943.69
本期增加数 - -
其中：资本(或股本)溢价 - -
接受捐赠非现金资产准备 - -
接受现金捐赠 - -
股权投资准备 - -
拨款转入 - -
外币资本折算差额 - -
资产评估增值准备 - -
其他资本公积 - -
本期减少数 - -
其中：转赠资本(或股本) - -
期末余额 48,500,943.69 48,500,943.69
三、法定和任意盈余公积
期初余额 9,906,619.46 8,923,325.07
本期增加数 - 983,294.39
其中：从净利润中提取数 - 983,294.39
其中：法定盈余公积 - 983,294.39
任意盈余公积 - -
储备基金 - -
企业发展基金 - -
法定公益金转入数 - -
本期减少数 - -
其中：弥补亏损 - -
转赠资本(或股本) - -
分派现金股利或利润 - -
分派股票股利 - -
其他 - -
期末余额 9,906,619.46 9,906,619.46
其中：法定盈余公积 9,906,619.46 9,906,619.46
储备基金 - -
企业发展基金 - -
四、法定公益金
期初余额 4,953,309.72 4,461,662.53
本期增加数 - 491,647.19
其中：从净利润中提取数 - 491,647.19
本期减少数 - -
其中:集体福利支出 - -
期末余额 4,953,309.72 4,953,309.72
五、未分配利润
期初未分配利润 45,785,852.07 37,427,849.78
本期净利润 -15,958,875.29 9,832,943.87
本期利润分配 - 1,474,941.58
期末未分配利润 29,826,976.78 45,785,852.07
公司法定代表人：陈榕生 主管会计工作的负责人：郑玉蕊 会计机构负责人：周清松
利润表附表
2005年12月31日
编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位：元
净资产收益率 每股收益(元)
项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
2005年：
主营业务利润 8.20% 7.95% 0.128 0.128
营业利润 -1.64% -1.59% -0.025 -0.025
净利润 -6.11% -5.93% -0.095 -0.095
扣除非经常性损益后的净利润 -7.82% -7.59% -0.122 -0.122
2004年：
主营业务利润 14.78% 14.99% 0.244 0.244
营业利润 3.35% 3.40% 0.055 0.055
净利润 3.55% 3.60% 0.059 0.059
扣除非经常性损益后的净利润 3.83% 3.89% 0.063 0.063
非经常性损益
非经常性损益项目 2005年度 2004年度
各种形式的政府补贴 27,420.00 -
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -317,846.78 -903,768.52
以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,215,968.19 79,622.33
其他非经常性损益项目 1,523,377.96 -108,296.77
所得税影响数 - -151,809.79
合计 4,448,919.37 -780,633.17
公司法定代表人：陈榕生 主管会计工作的负责人：郑玉蕊 会计机构负责人：周清松
附件二：更正后的公司2006年3月31日的资产负债表、2006年第一季度利润表和现金流量表
资产负债表
2006年3月31日
编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位：元
合并 母公司
资产 附注五/六 2006.03.31 2005.12.31 2006.03.31 2005.12.31
流动资产：
货币资金 1 5,180,322.73 5,953,720.22 38,020.42 64,147.50
短期投资 - - - - -
应收票据 - - - - -
应收股利 - - - - -
应收利息 - - - - -
应收账款 2 1,432.21 3,438.21 - -
其他应收款 3/1 3,483,269.97 3,794,082.45 27,875,079.47 33,212,487.08
预付账款 4 8,166,106.69 9,663,104.05 2,000.00 2,000.00
应收补贴款 - - - - -
存货 5 311,356,041.11 319,921,970.04 - -
待摊费用 - - - - -
一年内到期的长期债权投资 - - - - -
其他流动资产 - - - - -
流动资产合计 - 328,187,172.71 339,336,314.97 27,915,099.89 33,278,634.58
长期投资：
长期股权投资 6/2 165,489,528.70 168,466,895.03 349,309,613.91 347,879,887.23
长期债权投资 - - - - -
委托贷款 - - - - -
其他长期投资 6/2 136,565,253.37 136,565,253.37 21,370,036.91 21,370,036.91
长期投资合计 - 302,054,782.07 305,032,148.40 370,679,650.82 369,249,924.14
固定资产：
固定资产原价 7 10,933,932.52 10,933,932.52 9,325,508.32 9,325,508.32
减：累计折旧 7 8,118,198.17 7,994,098.70 6,710,400.83 6,593,780.00
固定资产净值 7 2,815,734.35 2,939,833.82 2,615,107.49 2,731,728.32
减：固定资产减值准备 7 419,370.03 419,370.03 419,370.03 419,370.03
固定资产净额 7 2,396,364.32 2,520,463.79 2,195,737.46 2,312,358.29
工程物资 - - - - -
在建工程 - - - - -
固定资产清理 - - - - -
固定资产合计 - 2,396,364.32 2,520,463.79 2,195,737.46 2,312,358.29
无形资产及其他资产：
无形资产 8 657,335.31 661,217.22 657,335.31 661,217.22
长期待摊费用 - - - - -
其他长期资产 9 34,913,833.97 34,913,833.97 34,913,833.97 34,913,833.97
无形资产及其他资产合计 - 35,571,169.28 35,575,051.19 35,571,169.28 35,575,051.19
递延税项：
递延税款借项 10 1,891,623.44 1,891,623.44 - -
资产总计 - 670,101,111.82 684,355,601.79 436,361,657.45 440,415,968.20
公司法定代表人：陈榕生 主管会计工作的负责人：郑玉蕊 会计机构负责人：周清松
资产负债表(续)
2006年3月31日
编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位：元
合并 母公司
负债和所有者(或股东)权益 附注五/六 2006.03.31 2005.12.31 2006.03.31 2005.12.31
流动负债：
短期借款 11 102,560,000.00 103,860,000.00 75,260,000.00 75,560,000.00
应付票据 - - - - -
应付账款 12 27,107,340.11 30,786,496.14 220,000.00 -
预收账款 13 43,774,028.18 35,280,081.23 - -
应付工资 - - - - -
应付福利费 - 796,342.15 805,552.61 157,839.58 147,633.58
应付股利 14 3,440,000.00 3,440,000.00 - -
应交税金 15 8,015,626.59 7,887,830.78 423,771.84 423,771.84
其他应交款 16 25,791.82 87,869.15 388.00 388.00
其他应付款 12 144,656,576.18 158,085,604.06 86,847,540.90 90,796,325.13
预提费用 - - - - -
预计负债 - - - - -
一年内到期的长期负债 17 12,500,000.00 34,500,000.00 12,500,000.00 -
其他流动负债 - - - - -
流动负债合计 - 342,875,705.03 374,733,433.97 175,409,540.32 166,928,118.55
长期负债：
长期借款 18 43,600,000.00 25,600,000.00 - 12,500,000.00
应付债券 - - - - -
长期应付款 - - - - -
专项应付款 - - - - -
其他长期负债 - - - - -
长期负债合计 - 43,600,000.00 25,600,000.00 - 12,500,000.00
递延税项：
递延税款贷项 - - - - -
负债合计 - 386,475,705.03 400,333,433.97 175,409,540.32 179,428,118.55
少数股东权益 - 22,673,289.66 22,434,318.17 - -
股东权益
股本 19 167,800,000.00 167,800,000.00 167,800,000.00 167,800,000.00
减：已归还投资 - - - - -
股本净额 - 167,800,000.00 167,800,000.00 167,800,000.00 167,800,000.00
资本公积 20 48,500,943.69 48,500,943.69 48,500,943.69 48,500,943.69
盈余公积 21 14,859,929.18 14,859,929.18 14,859,929.18 14,859,929.18
其中：法定公益金 - 4,953,309.72 4,953,309.72 4,953,309.72 4,953,309.72
未分配利润 22 29,791,244.26 29,826,976.78 29,791,244.26 29,826,976.78
股东权益合计 - 260,952,117.13 260,987,849.65 260,952,117.13 260,987,849.65
负债和股东权益总计 - 670,101,111.82 683,755,601.79 436,361,657.45 440,415,968.20
公司法定代表人：陈榕生 主管会计工作的负责人：郑玉蕊 会计机构负责人：周清松
合并利润及利润分配表
2006年1-3月
编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位：元
合并 母公司
项目 附注五/六 2006年1季度 2005年1季度 2006年1季度 2005年1季度
主营业务收入 23 32,602,854.40 23,707,174.60 - -
减：主营业务成本 23 21,005,519.05 12,333,892.96 - -
主营业务税金及附加 24 1,972,472.69 1,504,809.04 - -
主营业务利润(亏损以"-"号添列) - 9,624,862.66 9,868,472.60 - -
加：其他业务利润(亏损以"-"号添列) 25 20,000.00 40,000.00 -
减：营业费用 - 1,005,205.69 1,614,634.64 - -
管理费用 - 2,315,369.54 1,748,734.59 549,817.13 124,393.25
财务费用 26 2,842,194.12 4,043,419.39 1,441,869.63 3,582,484.37
营业利润(亏损以"-"号添列) - 3,482,093.31 2,501,683.98 -1,991,686.76 -3,706,877.62
加：投资收益(损失以"-"填列) 27/3 -2,451,138.77 288,615.93 1,955,954.24 4,788,070.49
补贴收入 - - - - -
营业外收入 28 - - -
减：营业外支出 29 442,740.33
利润总额(亏损总额以"-"号添列) - 1,030,954.54 2,347,559.58 -35,732.52 1,081,192.87
减：所得税 - 827,715.56 938,543.07 - -
少数股东损益 - 238,971.50 327,823.64 - -
净利润(净亏损以"-"号添列) - -35,732.52 1,081,192.87 -35,732.52 1,081,192.87
加：年初未分配利润 - 29,826,976.78 45,785,852.07 29,826,976.78 45,785,852.07
其他转入 - - - -
可供分配的利润 - 29,791,244.26 46,867,044.94 29,791,244.26 46,867,044.94
减：提取法定盈余公积 - - - - -
提取法定公益金 - - - - -
提取职工奖励及福利基金 - - - - -
提取储备基金 - - - - -
提取企业发展基金 - - - - -
利润归还投资 - - - - -
可供投资者分配的利润 - 29,791,244.26 46,867,044.94 29,791,244.26 46,867,044.94
减：应付优先股股利 - - - - -
提取任意盈余公积 - - - - -
应付普通股股利 - - - - -
转作资本(或股本)的普通股股利 - - - - -
未分配利润 - 29,791,244.26 46,867,044.94 29,791,244.26 46,867,044.94
公司法定代表人：陈榕生 主管会计工作的负责人：郑玉蕊 会计机构负责人：周清松
合并现金流量表
2006年1-3月
编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位：元
附注五/六
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 40,244,557.83 -
收到的税费返还 - -
收到的其他与经营活动有关的现金 30 10,530,581.62 1,729,115.45
现金流入小计 50,775,139.45 1,729,115.45
购买商品、接受劳务支付的现金 10,595,058.43 -
支付给职工以及为职工支付的现金 640,361.60 -
支付的各项税费 2,799,635.06 2,833.85
支付的其他与经营活动有关的现金 31 29,723,381.86 161,271.06
现金流出小计 43,758,436.95 164,104.91
经营活动产生的现金流量净额 7,016,702.50 1,565,010.54
二、投资活动产生的现金流量 - -
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益所收到的现金 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - -
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流入小计 - -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 -
投资所支付的现金 - -
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 - -
投资活动产生的现金流量净额 - -
三、筹资活动产生的现金流量 - -
吸收投资所收到的现金 - -
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流入小计 - -
偿还债务所支付的现金 5,300,000.00 300,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 2,490,099.99 1,291,137.62
支付的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流出小计 7,790,099.99 1,591,137.62
筹资活动所产生的现金流量净额 -7,790,099.99 -1,591,137.62
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -773,397.49 -26,127.08
公司法定代表人：陈榕生 主管会计工作的负责人：郑玉蕊 会计机构负责人：周清松
合并现金流量表(补充资料)
2006年1-3月
编制单位：厦门创兴科技股份有限公司 单位：元
附注五/六
补充资料 合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -35,732.52 -35,732.52
加：少数股东损益 238,971.50 -
计提的资产减值准备 - -
固定资产折旧 124,099.47 116,620.83
无形资产摊销 3,881.91 3,881.91
长期待摊费用摊销 - -
待摊费用减少(减：增加) - -
预提费用增加(减：减少) -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) - -
固定资产报废损失 - -
财务费用 2,842,194.12 1,441,869.63
投资损失(减：收益) 2,451,138.77 -1,955,954.24
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) 8,565,928.93 -
经营性应收项目的减少(减：增加) 1,809,815.84 5,421,533.28
经营性应付项目的增加(减：减少) -8,983,595.52 -3,427,208.35
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 7,016,702.50 1,565,010.54
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 -
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3、现金及现金等价物净增加情况 - -
现金的期末余额 5,180,322.73 38,020.42
减：现金的期初余额 5,953,720.22 64,147.50
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -773,397.49 -26,127.08
公司法定代表人：陈榕生 主管会计工作的负责人：郑玉蕊 会计机构负责人：周清松 |
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