四招识别违规资金踪迹

　　四招识别违规资金踪迹

　　Four Tricks to Track Irregular Fund Flow

　　按照商业银行正常的贷后检查程序来跟踪本行资金的流向，银行是 很难有所作为的。如果在众多的信贷企业中，能首先找出与证券公司有往来的借款人，银行再进行跟踪分析，那么，监测信贷资金流向股市，就会收到事半功倍之效。

　　■多方联动，构建识别网络

　　借助监管部门或政府力量，实现银行业金融机构之间的整体联动，构建信息网，及时识别与证券公司有往来的客户。具体的构建框架可以分为公司类客户和个人类客户两种情况。

　　*公司类客户的信息来源，可以由各家银行从证券公司往来明细和基金的机构客户明细中提取。各行将一定时期内与证券公司往来的客户名单提交给所在地的银行业协会，由银行业协会借助央行征信系统进行整理，将与证券公司有往来的企业定期向辖内有授信余额的银行及监管机构进行反馈。

　　*个人类客户的信息来源，可以由各家银行向银行业协会提供“银证通”的客户资料、基金开户资料、证券公司的开户资料；提供个人贷款电子台账。银行业协会通过计算机语言筛选出既有贷款又有证券往来的客户，将客户清单返还给贷款银行。

　　■区别对待，建立监测制度

　　金融机构在掌握了与证券公司有往来的客户清单后，建立正常的监测分析制度，关注与证券公司有资金往来的企业或个人的大额资金去向。

　　对于公司类客户，发现企业或关联企业动用信贷资金流入股市时，应及时 深入企业，通过分析财务数据和经营数据，掌握资金的真实用途，从维护信贷资金安全的角度，适时收回贷款。对于发现个人贷款在它行进行证券交易的客户，要区分情况，对于金额远远小于贷款金额的个人，通过完善担保手续来规避风险；对于用贷款资金足额进入证券交易或恶意挪用贷款用于证券交易的客户，要及时收回贷款，防止股市风险带来的信贷风险。

　　■全面跟踪，全程审查贷款

　　商业银行要加强对贷款用途的全程跟踪，做到贷前调查时，了解贷款的真实用途和提款时间，防止“过度授信”给企业自主运用资金的空间；贷时审查 时，除了审核贷款的合法性和风险控制情况外，结合企业财务资料审核资金真实用途；贷后管理方面，各行可以实行“双客户经理制”，交叉作业，换手检查，将贷后检查工作纳入对其的全面考核，从而构建起覆盖整个信贷流程的全方位的检查制度。

　　■抓住重点，跟踪资金进出

　　事实表明，股市火爆时期，大额资金、现金的进出往往与股票市场有联系。因此，对与证券公司有往来的信贷客户，各银行应严密跟踪大额资金、现金的进出。对异地投资款项，要分析其投资的关联企业的主业，要跟踪投资资金的收益。要将资金流与企业创造的物资流结合起来考察，判断企业贸易的真实性，及时分析出企业正常的资金、现金用途，以防止信贷资金违规流入股市。