同时被三大实力机构强力推荐的2只超牛

　　闽福发A

　　华泰证券

　　闽福发A

　　：券商+业绩爆增 赶超宏源证券

　　周二大盘高开后小幅走高，成交量较周一有所缩小。中国银行大幅上涨，带动指数上涨。

　　盘中宏源证券、葛洲坝开盘的强势涨停，让参股券商概念个股大放异彩。市场“二八”现象已在逐步改变，大盘红白线的走势在表明，个股已经开始反弹，后市热点已经转变。

　　三季度业绩的公布，再次拉开了业绩炒作浪潮。刚刚公布三季度业绩预期东北证券，预计1-9月份净利润比上年同期相比增长7000%；海通证券预计07年1～9月实现净利润同比增长幅度超过4200%；宏源证券2007年前三季度业绩预增2500%左右。如此大幅度的业绩增长，在牛市中也属罕见。随着券商业务范围的拓展，盈利能力也日渐增强，其良好的业绩增长性决定了其目前的股价还有继续向上的强大动力。

　　业绩炒作浪潮既然来临，那我们也应该跟随市场的热点进行投资，关注业绩爆增个股。闽福发A（000547行情,资料,评论,搜索）公司近期公布了07年半年报，预计2007年1至9月业绩比上年同期增长200%至250%，业绩的大幅增长更使该股具有巨大的想象空间。

　　闽福发A

　　（000547行情,资料,评论,搜索）：其子公司大华大陆投资有限公司投资太平洋证券1亿元，还投资广发证券公司。同时，公司为部队各军兵种提供挂车电站、柴油发电机组等成套设备，是国家发电设备的定点生产厂、国家指定承担军品生产任务的重点骨干企业，公司产品一半以上用于军方，将直接受益于我国军工产业的发展。该股兼具金融证券、军工以及业绩增长多重题材，在连续几天的调整后，周二开始强劲反弹，后市值得看好！

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　　 中山证券

　　闽福发A：参股金融 与澳柯玛并进

　　两市周二顺势高开后均出现较明显的强势上攻姿态，尽管涨跌家数显示个股分化现象仍十分清晰，但蓝筹龙头尤其是金融板块却形成群体强攻态势，并带领大盘再创新高，而成交额则保持在高水平上，强势运行格局因此很可能仍将延续。热点方面，煤炭、石油、金融、地产等板块飘红，是推进股指上涨的多头动力，钢铁、有色金属、航天航空、环保继续位列跌幅前列。整体看，政策面的利多对于市场多头人气的凝聚起到了一定的积极作用，而大盘处于高位，投资者恐高心态也会加重。

　　近日市场持续走强，金融概念成为市场主打力量，目前是市场资金积极追捧的对象，而以澳柯玛、舒卡股份、宏源证券、西山煤电为首的参股金融概念，也有不俗的表现。闽福发A（000547行情,资料,评论,搜索）；公司兼具参股金融证券、军工以及业绩增长多重题材。其子公司大华大陆投资有限公司分别投资太平洋证券和广发证券公司。同时公司为部队各军兵种提供挂车电站、柴油发电机组等成套设备，是国家发电设备的定点生产厂、国家指定承担军品生产任务的重点骨干企业，公司产品50%以上用于军方，将直接受益于我国军工产业的发展。另外公司预计2007年1-9月业绩比上年同期增长200%-250%，业绩的大幅增长更使该股具有想象空间，因此目前蓄势充分、比价严重偏低的股价值得关注。

　　二级市场上，闽福发A（000547行情,资料,评论,搜索）经过连续大幅下跌调整后，周二开始放量上涨，该股集目前市场的热点金融概念和后市有望成为热点的航天军工于一身，后市上涨空间较大，建议积极关注。

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　　 渤海证券

　　闽福发A：业绩大幅度预增 参股券商获大利

　　威风凛凛的指标股和银行股开始走弱，估计调整也是势在必行，而这将会引起大盘新一轮的调整。但调整并不代表会亏钱，因为市场热点将会从现在的“二八”转变为“八二”现象，普涨局面很快就会形成，周二两市个股涨多跌少，特别是低价潜力股更是开始强劲反弹就是一个很好的表现，所以在期待大盘调整的同时，转换市场的热点是至关重要的。

　　近期，券商股表现出色，海通证券、东北证券、宏源证券、中信证券等券商个股都出现了连续的井喷行情，特别是中信证券已经突破110元，它们大涨的根本原因是三季度业绩大幅上升，超出了市场预期。其中东北证券预增7000%，海通证券预增4200%，还有宏源证券同样是预增2500%。统计数据则显示，三季度市场交易活跃，券商经纪业务高速增长，今年前三季度，券商佣金总收入已突破1300亿元大关。近两个交易日沪深两市的总成交额也稳稳站在2000亿元以上。正是这样的交投活跃，券商佣金收入大幅提高，促使了券商股在二级市场上的强劲表现。所以在所有券商股走强的牵动下，拥有这些券商股权的上市公司自然也坐享其成，分享业绩的激增，三季度相信也会出现暴增预期。

　　正是基于这样，我们认为闽福发A（000547行情,资料,评论,搜索）参股太平洋证券和广发证券的股权，业绩已经预增200%-250%，如果再计算这些券商所带来的浮动收益，估计比市场预想的还要高，建议大家可积极关注。

　　公司子公司大华大陆投资有限公司投资太平洋证券1亿元，占其注册资本的7.15％。同时还投资广发证券公司。在牛市来临之际，这两大券商都会给公司带去非常优秀的投资回报。二是这两家券商都将借壳上市。广发证券自不必说，太平洋证券也加紧上市。可以预想的到，一旦其全部上市，公司股权投资将大幅增值，并将刺激股价连续飙升。业绩出现爆炸性增长。近段时间年报季报披露得比较多，只要是业绩有大幅增长的股票都成为大资金追逐的目标。而闽福发A（000547行情,资料,评论,搜索）同样是预增200%-250%，估计也会受到大资金追逐的对象。技术上该股缩量调整，已经完成了彻底的洗盘，估计后市突破均线压制后展开新一轮的上攻行情。

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　　 包钢股份

　　联合证券

　　包钢股份

　　：整体上市+注资预期 最具潜力的有色龙头！

　　本周大盘虽然在高位出现震荡，但最终在多头强劲做多动能的推动下，以历史新高点附近报收，尤其在申购神华的巨额资金入场推动下，股指将6000点踩于脚下。而港股的近期大涨也为大盘的继续走强提供了一个良好的心理预期。本周上证指数迅速井喷，再创历史新高的同时也说明多头资金对A股市场后市升势依旧看好，而资金重点关照的对象就是业绩预增类、整体上市类、资产注入类和大盘蓝筹类。而投资者关注的重点可以集中在三季度季报预喜的个股，这其中煤炭、钢铁、化肥等行业型涨价的个股，是投资者关注的重点。其中我们要特别反复提到钢铁板块，作为两市投资价值洼地的钢铁板块，三季度业绩继续面临大增的可能，作为两市中市盈率最低的板块，钢铁板块显然是新多资金进场不二的选择。每年三季度都是钢材需求的旺季，从各家钢厂传来的信息，也反映出三季度钢价继续面临稳步提升的可能，这就使得该板块整体业绩在三季度面临着超预期增长的格局。最为难能可贵的是，这个板块在近期进行了充分的蓄势调整，使前期获利浮筹大幅降低，已然积聚了充沛的做多动能。因此结合以上多重热点，我们建议投资者积极关注，（600010行情,资料,评论,搜索）包钢股份：整体上市+注资预期，最具潜力的有色龙头！

　　钢铁主业整体上市梦圆，产业链整合提升盈利能力！

　　2007年8月9日，包钢股份发布“向股东发行股份购买资产获准公告”称，中国证券监督管理委员会以有关文件核准公司向包头钢铁(集团)有限责任公司发行30.32亿股人民币普通股购买其钢铁主业相关资产；并以有关文件核准豁免包钢集团因认购公司发行的新股而增持30..32亿股，合计持有公司3931012313股股份(占公司截至2007年6月30日收盘总股本与本次发行30.32亿股合计的61.20%)而应履行的要约收购义务。此次定向增发收购集团资产的获批，标志着自2006年10月启动的包钢集团钢铁资产整体上市计划的兑现。而本次重大资产购买将使包钢股份拥有包括炼铁、炼钢、轧钢等完整的钢铁生产产业链，整合钢铁主业资产，使钢铁产业上下游纵向一体化，完善产品结构，提高资产完整性，从而提升公司的盈利能力，虽然完成收购后股本几乎增加1倍，但由于净利润保持在120~140%增厚率，以EPS来看，收购完成后，EPS的增厚率保持在20~30%的范围，将对公司构成明显的利好。

　　联手宝钢强强合作，做强主业宏图再展！

　　随着包钢集团钢铁主业整体上市，公司不仅扩大规模，也完善了产品结构，主业整体上市并不是包钢股份最终的梦想，“与钢铁龙头展开合作、继续变大变强”将是包钢股份新的奋斗目标，而就目前的情况来看，公司与钢铁巨头的合作正处于稳步推进的顺境中。2007年7月24日，公司发布临时公告称，控股股东包头钢铁(集团)有限责任公司与宝钢集团有限公司已于07年7月23日签订了《宝钢集团与包钢集团战略联盟框架协议》，双方将根据国家钢铁产业政策，在发展规划，资源开发、利用，产品互补、管理和技术等方面合作，走向资产联合。可见，宝钢这一钢铁行业的绝对龙头已经成为包钢股份拟展开强强合作的重点目标之一。一旦双方的合作进入实质性阶段，依托宝钢在技术与规模方面的强大优势，包钢股份无疑将迎来全新的发展机遇！

　　潜在大股东继续注资预期，富饶矿藏或成囊中之物！

　　公司控股股东包钢集团拥有白云鄂博铁矿，是世界瞩目的铁、稀土等多元素共生矿，铁矿储量丰富，截至 2005年，白云鄂博铁矿资源保有量为13.96 亿吨。目前，白云鄂博铁矿主东矿年产铁矿石能力 1200万吨，西矿正在开发中，设计年产铁矿石能力 600万吨，拥有先进的选矿技术和设备；2005 年白云鄂博铁矿实际年产铁矿石原矿1187.77万吨。目前，公司已与包钢集团签订了有关铁矿石采购的协议，2005年备考包钢股份使用铁精矿67.30%向包钢集团采购，其余需求铁精矿通过境内采购和进口方式解决。随着公司产能进一步扩张，以及铁矿石价格的不断上涨，不排除包钢集团将白云鄂博铁矿这一优质的上游资源注入包钢股份，从而进一步拓展上市公司产业链、满足其产能扩张的可能。而就近期二级市场的表现来看，垄断资源板块凭借资源的不可再生性得到了市场的广泛认同而短线大涨，若包钢股份能够吸收大股东优质矿藏从而掌握上游资源，其在二级市场上的价值必将面临重估！

　　整体上市+注资预期，最具潜力的有色龙头！

　　近期伴随着股指的新高不断，市场整体估值压力已经明显上升，钢铁板块作为两市估值最低的价值洼地，无疑将成为资金重点关注的目标，而包钢股份作为仅9元出头的钢铁蓝筹，且具备整体上市增厚业绩、强强联合提升实力和大股东矿产资源注入等多重利好预期的情况下，无疑将成为资金追捧的热门品种，值得予以重点关注。

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　　 新时代证券

　　包钢股份：整体上市的钢铁蓝筹 “超级”便宜引发哄抢

　　从目前的市场情况看，大多数股票的价格已经基本反映了股票的内在价值，找到便宜股票的机会基本没有了，因此，对于机构投资者来说，内生性的增长基本上托不起大牛市，唯有寻找外延式的增长动力才能够支撑牛市的上涨动力。而整体上市正式承担了今年证券市场的历史重任，有望实现整体上市的个股在07年市场中呈现出一道亮丽风景，而部分央企控股的上市公司有望带来难得机遇。如今，具有整体上市题材的沪东重机、前锋股份、三普药业等公司的股价上涨几倍甚至十几倍，暴利效应极其明显，按照这个思路，已经逐步实施整体上市的但股价尚未完全启动的包钢股份（600010行情,资料,评论,搜索）上涨潜力巨大，值得重点关注。

　　包钢股份（600010行情,资料,评论,搜索）最大的潜力来自于其整体上市。今年9月份，公司以2.3元/股向包钢集团发行30.32亿A股，募集资金将用于收购包钢集团钢铁主业资产，实现集团钢铁主业整体上市。购买的资产包括包钢集团下属炼铁厂、一炼钢厂、一轧厂和特钢厂等18家单位，以及生产部、设备动力部和技术质量部等职能部门的资产、负债和业务，经评估的资产净值为69.75亿元。公司是我国西部地区最大的钢铁类上市公司，内蒙古自治区内地位举足轻重，冷轧薄板工程已列入内蒙古自治区西部大开发结构调整工程的重点项目,同时也被列为内蒙古自治区实施百项重点工业项目推进计划的重点项目。冷轧薄板工程项目属于《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》中的国内投资项目,属国际先进水平。整体上市后，公司将拥有包括炼铁、炼钢、轧钢等核心生产工序在内的钢铁生产工艺流程及其与之配套的能源辅助系统，使公司成为工艺流程完整、产品品种齐全、核心竞争力更加突出的上市公司。同时，包钢集团整体上市，将给公司带来巨大的矿产资源，包钢集团拥有的白云鄂博矿是世界瞩目的铁、稀土等多元素共生矿，稀土储量居世界第一位，铌储量居世界第二位，资源垄断优势明显。

　　而包钢股份也具备与八一钢铁极为相似的背景。公司是我国西部地区最大的钢铁公司之一，也是内蒙古唯一的大型钢铁集团，本身参与澳大利亚多个矿山开发，同时还可以从蒙古国进口矿石、原煤等资源，这对于积极寻求资源支持的宝钢集团来说无疑是巨大的诱惑。如此以来包钢股份的战略地位更加突出，也成为国内、国际钢铁巨头垂涎的目标。宝钢集团旗下的宝钢工程去年二季度就从二级市场上大举收购了1795万股包钢股份流通股，目前仍持有1760万股，成为公司第三大股东。在去年6月宝钢举牌邯钢中，率先出马吃进邯钢股票的便是这家宝钢工程，这充分说明宝钢集团对于包钢股份的看好，也极有可能将包钢股份作为下一个并购目标，带来巨大想象空间。

　　作为超低价的钢铁蓝筹，该股受到机构投资者的高度追捧。目前大多拥有整体上市题材的个股大多已经进入高价位行业，而包钢股份作为已经明朗的整体上市钢铁股，其股价仅9元出头，显然价值严重低估，后期其具备较大的上涨空间，值得重点关注。

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　　 海通证券

　　包钢股份：整体上市钢铁股 有望补涨

　　昨日两市股指小幅高开，再创历史新高后出现震荡，大部分大象开始出现震荡整理,而近期部分整体上市二线蓝筹成长股已逐步出现轮动迹象，尚处低位的一些优质品种开始逐步转强.而更为值得关注的是,整体上市品种在政策的呵护下开始持续走强;事实上,整体上市就意味着注入优质资产、快速提高上市公司的资产质量和盈利能力、大幅改善公司的基本面，而这将为上市公司业绩的爆发性增长打下基础，大批上市公司内生性业绩增长动力有望在2007年四季度迎来全面的爆发，因此，具有价值重估的整体上市的公司就成为增量资金的首选目标,而最具代表、严重低估的钢铁板块整体上市的爆发性行情也将出现,因此,我们建议关注二线蓝筹包钢股份（600010行情,资料,评论,搜索）,区域钢铁龙头，公司已正式公告其通过向集团增发30多亿股，购买集团钢铁主业资产的方案，这意味着包钢为期一年的重组和整体上市筹备工作终于修成正果。此外，公司作为全国钢铁基地，七月与宝钢集团建立战略联盟，实现强强联合。未来包钢基本面强烈向好，具有极大的想象空间!

　　集团整体上市 核心竞争力强大

　　纵观强强联合大集团的壮大之路,整体上市无疑是作强做大的思路之一,整体上士之后，资产的协同效应也迅速体现，原先资产之间的“磨擦费用”将大大下降，从而使得国有资产在最大程度上达到保值增值的目的，也有利于上市公司形成可持续性的发展动力。对市场来说整体上市或将迅速增厚公司的每股收益，达到提振估值重心的目的。大盘站在6000点之上后,而钢铁板块仍然处于价值洼地，全球范围钢铁股价值的全面重估，其直接原因是业绩不断超预期，其深层原因是购并重组实现的钢铁产业变革，改变了钢铁行业的业态，集中垄断替代分散竞争，购并重组创造新的价值。包钢股份（600010行情,资料,评论,搜索）集团整体上市概念极为突出,07年9月公司向包钢集团发行30.32亿股A股收购包钢集团钢铁主业资产，实现集团钢铁主业整体上市，购买的资产包括包钢集团下属炼铁厂、一炼钢厂、一轧厂和特钢厂等18家单位，以及生产部、设备动力部和技术质量部等职能部门的资产、负债和业务，经评估的资产净值为69.75亿元。收购后公司2006年备考的全面摊薄后的每股收益达到0.225元，较收购前增长16.55%。整体上市后，公司将拥有包括炼铁、炼钢、轧钢等核心生产工序在内的钢铁生产工艺流程及其与之配套的能源辅助系统，使公司成为工艺流程完整、产品品种齐全、核心竞争力更加突出的上市公司。

　　钢铁龙头 强强联合

　　包钢股份（600010行情,资料,评论,搜索）,全国十大钢铁企业之一,下属的轨梁厂已成为我国最大的钢型材生产厂,是全国三大钢轨生产基地。公司轨梁由一条线变为两条，成为国内第二条百米长尺高速钢轨生产线，而且使公司具备了生产H型钢的能力。包钢(集团)公司与宝钢集团有限公司于07年7月23日签署战略联盟框架协议，双方将根据国家钢铁产业政策，在发展规划，资源开发、利用，产品互补、管理和技术等方面合作，发挥各自优势，降低成本，扩大市场，提高产品附加值，并通过真诚合作，加深了解与信任，走向资产联合。双方将在集团层面建立工作推进机制，成立联合工作组,具体落实战略合.在整个钢铁板块中，包钢股份（600010行情,资料,评论,搜索）的涨幅明显落后于其他个股，无疑为包钢带来了强劲的补涨动力。

　　绝对股价低 补涨在即

　　在钢铁板块中，包钢股份的绝对股价相当低，相比其他钢铁龙头，该股在本轮行情中涨幅非常有限，补涨要求强烈，近期该股受到主力频繁的大扫单扫盘,在高点附近震荡蓄势，短线经过今天强烈洗盘后,基本调整到位,在整体上市概念受到市场强烈的背静下,作为钢铁二线蓝筹的包钢股份（600010行情,资料,评论,搜索）,有望展开强烈的补涨行情，投资者可以重点关注。

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