湖北农信社改制“三年30家计划”

　　张友 重庆报道

　　10月14日，湖北省农村信用联社一人士向记者证实，计划在未来三年组建30家农村合作银行或农村商业银行，按每年10家的进度推进。这是目前地方政府宣布的最大规模信用社改制计划。

　　此前，监管部门曾认为农村银行机构的改制进度较慢。到2008年底全国也只有185家农村银行机构。湖北此次大规模组建计划或许是信用社改制加速的信号。

　　湖北省政府决定用风险防范金支持农信社改革，按2008年底各联社组建实际资金缺口的10%予以支持，以进一步加快农村信用社产权改革步伐，强力推动农村银行机构的组建工作。

　　动用风险防范金

　　湖北此次是以县为单位组建农村合作银行。组建农合行的条件是，不良贷款比例低于8％；资本充足率不低于8％，核心资本充足率不低于4％；所有者权益大于等于股本。

　　从湖北信用社整体看，上述人士介绍，湖北信用社在改革前的不良率在50%以上，到今年6月为12%。此外，截至2008年，湖北省农信社的历年亏损挂账在50亿元以上，亏损在2亿~4亿元的县联社就有5家。

　　要达到上述指标，就需要注入资金。此前改革缓慢的湖北提出了动用风险防范金做为改制引擎的方案。

　　“我们要先选取资质比较好的信用社，比如资金缺口在2亿元以下的，我们解决他10%的缺口，信用社和当地政府解决另外90%。”该人士介绍。资金是以拨付的形式进入，不占股，无偿划拨。“有真金白银进入，这个会调动地方政府的改制积极性。政府的介入，风险防范金就起到四两拨千斤的作用。”上述人士说。

　　此前，湖北省政府规定，农村信用社享受2％营业税的优惠政策后，其余按3％税率缴纳的营业税及附加，该部分资金用于建立风险防范金。

　　目前，该风险防范金的金额为1亿多元，对于数十亿元的不良资产以及几十亿元的未弥补亏损而言可谓杯水车薪。

　　不过，第一批改制的信用社资质较好，风险防范金的压力并不大。

　　在第一批拟组建合作银行中，有些甚至已经依靠自己的力量解决了资金缺口。比如，公安县信用社的资金缺口为4000万元，其通过增发9900万股，每股1.18元，其中1元用于补充资本金，0.18元用于处理不良资产，一举消化1780万元不良资产。此外，政府用一宾馆置换了1000万元的不良资产。

　　通过此番运作，公安县信用社资本充足率有望从3.38%改善为9%，不良率从超过6%降为3%。达到农合行的组建条件。

　　治理结构改善待考

　　值得注意的是，目前很多地方的信用社改制都倾向于组建全省性的农村商业银行，湖北此次则是大规模的组建以县为单位的农村合作银行。“现在对于组建省级农村商业银行并没有一个明确的监管说法；其次，现在监管也要求稳定县域。”上述人士说。

　　单个组建对于地理位置好、资产经营状况比较好的信用社而言而困难不大，但对于一些山区信用社则困难重重。

　　襄樊某县信用社办公室主任介绍，目前该社也在和政府谈，但没有确定方案。该县联社自身实力太弱，尽管不良资产只有3000万元，资本充足率也有5%，但依靠自身力量依然无法解决，只能靠当地政府。在上一轮改革中，由于分红没有达到承诺的水平，一些股东曾要求退股，造成了不好的影响，这也将为即将开启的改制募股带来麻烦。依靠外部股东的可能性也比较小。该县地理位置偏僻，引进战略投资者非常困难，“没有人愿意来，管理成本太大。”该县联社人士说。

　　目前湖北有约100家县级联社，与上述襄樊某县联社面临同样问题的县联社不在少数，如何处理考验湖北省联社和当地政府。

　　问题不止于此。

　　上述办公室主任认为，“以前改来改去，实质却没有变。”2006年该县信用社改为信用合作制，该人士认为公司的治理结构等并未发生根本性变化。“最好是一步到位改制为农村商业银行，按照股份制模式来治理，达到改革目的。”众所周知，治理结构缺陷导致的内部人控制正是信用社案件频发的根源。

　　组建步伐加速

　　其实，信用社改革、农村银行机构的组建此前一直较缓慢。

　　比如，据不完全统计，福建、广东、河北、湖北、云南5省符合农村银行组建条件的机构比较多，2007年监管评级在三级以及以上的农村信用社法人机构合计73家，但是实际只组建13家。截至2008年底，全国也只有185家农村银行机构。

　　此前有监管人士表示，对符合条件的机构多但是组建缓慢的地区，要加大工作力度，加快推进步伐。

　　具体而言，一是督促改革迟缓地区银监局加强与地方政府部门的沟通协调，强化对省联社的监管与引导，将推进改革工作做为省联社履职的重要内容。

　　其次，加强对改制机构的引导，鼓励符合条件的机构及时改制为农村银行，支持一步到位组建农村商业银行；三是加快资格股的改造，农村合作银行可以不设资格股；四是加大对准入工作的培训力度。

　　这已经起到一定的效果。今年以来农村银行机构的组建步伐有加快的趋势。

　　记者简单统计，今年已有江苏江南等5家农村商业银行成立，与去年全年成立的农村商业银行数量持平。此外，伊川县农村商业银行、顺德农村商业银行也有望在今年挂牌。再看农村合作银行，今年安徽就有肥东农合行、长丰农合行等7家成立，广西已经成立了5家，内蒙古3家，湖北计划成立10家，此外，其他各省成立农合行的消息也不时见诸报端，综上所述，这也有望超过去年50家的组建水平。