上证所监管动向 “高送转”、“保壳”概念等被重点关注

　　《第一财经日报》从上海证券交易所(下简称“上证所”)获悉，上证所公司监管部门近期重点加强了五方面工作。

　　一是加大对公司自主披露热点公告的事中综合监管力度。对涉及互联网金融、虚拟现实、无人机、石墨烯等市场热点题材的公告，加强事中监管，综合施 策，通过“停牌冷却、补充披露、媒体报道、内幕核查”的多维度举措，对公司自主发布的热点公告“刨根问底”，压缩了概念炒作的灰色空间。

　　二是加大对年报“高送转”信息披露监管力度。进入2015年年报披露期以来，上证所要求沪市上市公司严格执行本所去年发布的董事会审议“高送转”公告格式指引，详细披露董事会表决意向、董事及提议股东的持股变动与增减持计划等，并结合公司自身业务，就“高送转”是否符合公司当期实际经营业绩情况、是否满足公司当前经营活动需要、是否有利于公司未来发展等，做出详细披露。从目前情况来看，公司披露“高送转”公告的有效性和针对性较往年增强，市场盲目跟风炒作“高送转”概念的情况有所改观。

　　三是加大对“保壳类”公司的监管力度。去年年底期间，有部分经营业绩差、无实质业务的公司，拟通过特别会计处理调整全年业绩，具有明显的“保壳”、“保业绩”嫌疑。对此，上证所在采用常规监管手段的同时，强化对会计师监管，加大对不当会计处理的事中监管力度。例如，通过约谈匹凸匹、山水文化两家公司的年审会计师，现场问询其对公司核销应付款事项的会计处理和意见，督促其勤勉尽责，取得了一定的效果。

　　四是加大了对股东违规减持股份的事后处罚。对五家上市公司的两名股东、四名董事、监事或高级管理人员违规减持股份、短线交易、窗口期买卖股票等行为，采取了公开谴责、通报批评等纪律处分。

　　五是加大了上市公司停复牌、股份上市等业务操作的风险防控力度。通过强化上市公司作为业务操作风险防控第一责任人的责任意识，要求公司切实采取有效措施，完善内部信息披露管理制度，防范业务操作“错单”和“漏单”，保证证券交易安全有序运行。

　　作者：娄敏来源一财网)

https://business.sohu.com/20160219/n437903227.shtml business.sohu.com false 第一财经网站 https://www.yicai.com/news/2016/02/4751829.html report 1666 《第一财经日报》从上海证券交易所(下简称“上证所”)获悉，上证所公司监管部门近期重点加强了五方面工作。一是加大对公司自主披露热点公告的事