五险一金下调 对员工来说究竟是好事还是坏事？

　　摘要：

　　李克强总理回应“五险一金上缴比例过高”时表示：让企业多减轻一点负担，让职工多拿一点现金。如果五险一金缴费比例下调了，对于员工来说果真是好事吗？

　　在3月16日的十二届全国人大四次会议记者会上，央视记者向李克强总理问了有关五险一金的问题：

　　现在社会上降低“五险一金”的呼吁是比较集中的，如果一个职工工资条上一个月收入是8000块钱，他到手的收入实际上不到5000块钱，3000块钱都缴纳“五险一金”了。另外“五险一金”对于企业来说也是一个非常沉重的负担，他们觉得压力很大，企业和职工都希望能够少缴。政府如何解决这个问题？

　　对于这个问题，李克强总理表示：社会保障基金是充裕的，在国家统一规定的框架下，可以给地方更多的自主权，让他们根据当地实际情况，阶段性地、适当地下调“五险一金”的缴存比例。总的来说，就是让企业多减轻一点负担，让职工多拿一点现金。

　　首先，央视记者对于工资的算法有误，8000元的税前工资几乎在所有地区收入是在5000元以上的，比如北京到手6056元，上海到手6395元，广州到手5459元。不过结论并没有变，也就是账面工资跟到手工资差别确实较大。

　　从总理的发言上可以看出，未来五险一金上缴比例很有可能会下调。从企业角度来看显然只有好处没有坏处，这会降低企业负担，那么从员工角度来看，单纯下调五险一金比例果真全部都是好事吗？

　　五险一金分别为养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住房公积金，下面融360分析师分别从这六个方面来看看，五险一金上缴比例下调之后对员工会造成什么样的影响，以下均以北京地区为例。

　　一、养老保险

　　个人和公司分别按照上年度月平均工资的8%和20%缴纳，必须缴满15年，退休后才能按月领取养老金。如果工作及参保的地方在户籍所在地，则在户籍所在地领取养老金，如果工作的地方不在户籍所在地，并且在该地缴纳10年以上养老保险，则在工作的地方领取养老金，如果在多个地方工作并且累计均不满10年，则回户籍所在地领取养老金。

　　退休后养老金的领取金额与四个因素有关：1、全省在岗职工平均工资；2、个人工作历年来的指数化月平均工资；3、缴费年限；4、退休时个人账户余额。

　　并不是说你缴的越多就领的越多，还要看你缴费时间长短、全省平均工资水平等。实际上养老金有一个“劫富济贫”的效果，也就是工资高于省平均工资的人要补贴给工资低于省平均工资的人，小编的工资虽然不高，但怎么着也要高于省平均工资啊，辛辛苦苦缴了那么多年还要给别人补贴，小编表示不服。此外延迟退休已经是板上钉钉的事情，如果65岁之后才开始领，要到八九十岁才能领完，如果还没领完人就挂了，只有个人账户中的钱可以继承，公司缴的那部分都要上缴给社保基金，小编更不服。

　　融360点评：养老保险缴的多未必领的多，且8%的比例在个人工资中不算小，要降就降吧。

　　二、医疗保险

　　个人和公司缴纳比例分别为2%和10%，在北京地区上保的职工都会发一个北京银行的存折，个人缴纳的这2%的部分可以随时取出来，如果不取就只能按照活期利率计息。

　　门诊看病的保险起点为1800元，也就是说一年费用1800元以下不予报销，超过1800元的部分可以报销，不同级别的医院报销比例不同，其中社区医院报销90%，其它医院报销70%。

　　住院费用报销起点为1300元，年费用超过1300元的部分且每次住院金额达到650元才能报销，根据金额和医院的不同，报销比例也有差别，在85%-97%之间。

　　只交医疗保险最多可报销10万元，如果再缴3元的大病统筹险，则最多可以报销30万元。

　　男缴满25年、女缴满20年，在退休之后可以继续享受医疗报销。

　　融360点评：只要报销范围和报销比例不降低，医疗保险缴费比例降的越低越好。

　　三、失业保险

　　个人和公司的缴纳比例分别为0.2%和1%，农村户口无需缴纳，虽然缴纳比例不高，但是如果你知道领取条件之后就会觉得它不低了。

　　失业金领取有三个条件：一是失业保险缴满1年，这一点很容易满足；二是非本人意愿中断就业，也就是说是公司辞退你才行，你自己离职了不算；三是提供各种证明材料去户口所在的街道办事处办理失业登记。每个月领取金额要按照工作期限长短来定，基本上在1000元出头。

　　看到这傻眼了吧，请问周围离职的人中有几个是被开除的呢？即使公司想开除你也不会明说，会找各种办法让你“主动”离职。

　　融360点评：失业保险这个险种我们根本不需要，还是给我砍掉吧。

　　四、工伤保险

　　工伤保险只有公司缴纳，缴费比例为0.5%，指劳动者在工作中或在规定的特殊情况下，遭受意外伤害或患职业病导致暂时或永久丧失劳动能力以及死亡时，劳动者或其遗属从国家和社会获得物质帮助的一种社会保险制度。不管是个人还是单位的过错，都享有社会保险待遇。

　　融360点评：虽说自己不用缴，但如果公司上缴比例下降会降低负担，间接来说也是好事，但是工伤保险缴纳比例原本就只有0.5%，继续下降可能性不大。

　　五、生育保险

　　生育保险个人不用缴，公司缴纳比例为0.8%，无论男女都需要缴，缴满1年即可享受生育待遇，主要包含三个方面：一是产假，二是生育津贴，三是生育医疗待遇。无论胎儿存活与否，即除正常生产外，流产、引产以及胎儿和产妇发生意外等情况，都能享受生育保险待遇。

　　产假天数按照每个地区的规定，2016年1月1日起国家取消晚育假30天，产假标准为98天，如多胎、剖腹产则在此基础上会延长一定天数，但目前已经出台政策的地区大部分都在128天以上，北京地区暂未出台。

　　生育津贴是指在产假期间企业继续向女职工发放工资，标准是以上年度个人工资和公司平均工资两者之间的高者计算。也就是说如果公司全体员工上年度平均月工资是8000元，你的工资是1万元，按照1万元计算；如果你上年度的月平均工资是8000元，公司全体员工是1万元，仍按1万元计算。生育津贴不用缴个税。

　　生育医疗待遇是指女职工的检查费、接生费、手术费、住院费和药费由生育保险基金支付，但是通常设有上限，比如北京地区是1400元，超出此部分要自己承担。

　　生育保险对女性员工来说非常重要，医疗报销倒是次要，关键是产假期间单位照发工资这一点真是太有良心了，如果没有的话对于家庭来说是一笔不小的损失。不过有两点值得质疑：一是公司给男性员工缴纳生育险是否必要，尤其是夫妻均正常工作的情况？二是女性完成生产并且决定不再生育之后继续缴纳生育险是否有必要？

　　融360点评：根据十三五规划，生育保险将与基本医疗保险合并，中国社保体系也将从五险一金变为四险一金，反正这一块员工不用缴，不管降不降公司缴纳比例，待遇不降低就好。

　　六、住房公积金

　　个人和公司缴纳比例分别为12%，是五险一金中个人缴纳比例最高的部分，但也最实用。职工个人缴存部分由单位代扣后，连同单位缴存部分一并缴存到住房公积金个人账户内。

　　近年来公积金政策趋于宽松，除了买房之外，租房、装修等都可以使用公积金中的钱，而且用公积金贷款买房，利率要低于银行商业贷款。对于很多初入职场的工薪族而言，如果暂时没有买房计划，即使没有租房合同和发票，也可以以租房的形式提取公积金，每季度提取一次，每个月1500元，也就是每次4500元。

　　不管是个人还是公司缴纳，公积金账户中的钱都是真金白银啊，是我们切切实实能拿到手并用到的钱，个人缴多少单位就缴多少，当然是越高越好了。身处北京的小编很羡慕广州、深圳的职工，公积金缴纳比例可以高达20%，北京就只有12%，还好比上海的7%要高。

　　融360点评：不要求上调公积金缴纳比例，但是也千万不要下调啊，本来就买不起房，如果下调了估计40岁了都要租房子吧。

　　总结

　　政府为企业减轻负担、让职工多拿现金是好事，可落实到具体政策上可千万别让事情变得更糟糕。央视记者的说法其实不完全正确，企业确实不愿意多缴五险一金，哪一项都不愿意，但是对员工来说却并非如此。正如融360对以上六项的具体分析，五险可以酌情下调上缴比例，前提条件是不影响员工现有的保险待遇，但是公积金下调了对员工来说绝对不是一件好事，虽然说拿到手的钱多了，实际上却是一种损失。