1999北亚实业(集团)股份有限公司年度报告摘要  [1999-12-31]  

     重要提示

     本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要 摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。

     一、 公司简介

     1.公司法定中文名称:北亚实业(集团)股份有限公司

     公司法定英文名称:BEIYA INDUSTRIAL(GROUP)CO., LTD.

     英文缩写:BIG

     2.公司法定代表人:齐晓敏

     3.公司董事会秘书:陈 东

     联系地址:黑龙江省哈尔滨市南岗区红军街26号北亚大厦

     联系电话:(0451)3600764

     传 真:(0451)3600770

     电子信箱:mr.chendong@263.net

     4.公司注册及办公地址:黑龙江省哈尔滨市南岗区红军街26号北亚大厦

     邮政编码:150001

     电子信箱:beiya@ihw.com.cn

     5.公司选定的信息披露报纸名称:《上海证券报》、《中国证券报》

     登记公司年度报告的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn

     公司年度报告备置地点:北亚实业(集团)股份有限公司投资证券部

     6.公司股票上市交易所:上海证券交易所

     公司股票简称:北亚集团

     公司股票代码:600705

     二、会计数据和业务数据摘要

     1.公司本年度主要会计数据和业务数据(单位:人民币元)

    

    利润总额                   98,574,507.95

     净利润 82,773,503.70

     扣除非经常性损益后的净利润 82,773,503.70

     主营业务利润 178,912,023.32

     其他业务利润 694,773.25

     营业利润 102,658,472.03

     投资收益 -4,023,483.08

     补贴收入

     营业外收支净额 -60,481.00

     经营活动产生的现金流量净额 12,360,473.52

     现金及现金等价物净增加额 55,990,666.79

     2.公司前三年主要会计数据和财务指标

     追溯调整后:(单位:人民币元)

     项目 99年 98年 97年

     主营业务收入 325,342,119.39 203,942,663.84 174,416,512.46

     净利润 82,773,503.70 54,040,066.11 23,046,995.50

     总资产 1,300,767,735.30 884,102,092.97 782,836,162.17

     股东权益 713,198,104.57 456,873,035.11 404,304,539.50

     每股收益 0.247 0.22 0.11

     每股收益(加权) 0.325 0.25 0.12

     扣除非经常损益后的每股收益 0.325 0.25 0.12

     每股净资产 2.13 1.90 2.02

     调整后的每股净资产 1.95 1.49 1.41

     每股经营活动产生的现金净流量0.04 -0.22

     净资产收益率 11.6% 11.8% 5.7%

     追溯调整前:(单位:人民币元)

     项目 98年 97年

     主营业务收入 203,942,663.84 174,416,512.46

     净利润 58,105,865.31 46,390,500.69

     总资产 961,865,030.38 854,433,331.79

     股东权益 520,658,371.29 462,552,505.98

     每股收益(摊薄) 0.24 0.23

     每股收益(加权) 0.27 0.25

     每股净资产(摊薄) 2.16 2.31

     调整后的每股净资产(摊薄) 1.75 1.70

     净资产收益率(摊薄) 11.16% 10.03%

    

     每股收益=净利润/年度末普通股股份总数

     每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数

     调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收款项净额—待摊费 用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用—住房周转金负数 余额)/年度末普通股股份总数

     每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/ 年度末普 通股股份总数

     净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%

     加权每股收益=净利润/〖(期初股本总数×10+送股转增股本总数×1+期末 股本总数×1)/12〗

     3.报告期内股东权益变动情况及变化原因

    

     项    目        股  本         资 本 公 积     盈 余 公 积   

     期 初 数(元) 240,739,200 150,195,710.45 39,824,549.76

     本期增加(元) 94,685,760 151,087,565.76 16,554,700.74

     本期减少(元) 72,221,760.00

     期 末 数(元) 335,424,960 229,061,516.21 56,379,250.50

     项 目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计

     期 初 数(元) 14,494,537.59 26,113,574.90 456,873,035.11

     本期增加(元) 8,277,350.37 66,218,802.96 192,539,733.28

     本期减少(元)

     期 末 数(元) 22,771,887.96 92,332,377.86 713,198,104.57

     变动原因:

    

     (1)股本变动是由于本公司1999年10月22日进行中期利润分配及1999年12月7 日—21日实施配股所致;

     (2)资本公积金变动由于本公司中期转增股本及实施配股所致;

     (3 )盈余公积和法定公益金变动是因为本年度利润提取和因计提四项准备调 整年初数所致;

     (4 )未分配利润的变动是因为本年度利润增加和因计提四项准备调整年初利 润所致。

     三、股东情况介绍

     (一)报告期末公司股东总数为37,512户。

     (二)报告期末公司主要股东持股情况

    

         股东名称                     持股数量(万股)      比例(%)

     1. 哈尔滨铁路局 4161.456 12.41

     2. 哈尔滨财政证券公司 3619.2624 10.79

     3. 广州国际信托投资公司 2433.6 7.26

     4. 海通证券有限公司 1227.1264 3.66

     5. 大庆石油管理局 871.2288 2.60

     6. 中国石油大庆石油化工总厂 514.7064 1.53

     7. 交通银行哈尔滨分行 511.056 1.52

     8. 鞍山钢铁集团公司 462.384 1.38

     9. 哈尔滨财信投资咨询有限责任公司 448.5 1.34

     10.中国工商银行哈尔滨市分行森融支行 425.88 1.27

    

     注:前10名股东不存在关联关系。其中, 海通证券有限公司所持有股份为承销 配股余额部分,至报告期末未流通,其余股东持有股份均为法人股。

     四、股东大会简介

     1. 北亚实业(集团)股份有限公司1999年临时股东会召开公告刊登于1998 年 12月30日《上海证券报》,于1999年2月1日以通讯方式召开。 会议决议公告刊登于 1999年2月2日《上海证券报》。

     2.北亚实业(集团)股份有限公司1999年第八届股东大会召开公告刊登于1999 年2月9日《上海证券报》,于1999年3月12日召开。会议决议公告刊登于1999年3 月 16日《上海证券报》。

     3.北亚实业(集团)股份有限公司1999年第一次临时股东大会召开公告刊登于 1999年5月20日《上海证券报》,于1999年6月21日召开。会议决议公告刊登于 1999 年6月22日《上海证券报》。

     4.北亚实业(集团)股份有限公司1999年第二次临时股东大会召开公告刊登于 1999年7月10日《上海证券报》,于1999年8月9日召开。会议决议公告刊登于1999年 8月10日《上海证券报》。

     5.北亚实业(集团)股份有限公司1999年第三次临时股东大会召开公告刊登于 1999年9月14日《上海证券报》,于1999年10月15日召开。会议决议公告刊登于1999 年10月16日《上海证券报》。

     五、董事会报告

     (一)公司经营情况

     1999年北亚集团充分发挥自身优势,积极进取,通过资产置换、资本市场融资和 新项目开发等立体化资本运作,大大加快了公司产业结构的调整步伐,使得公司“高 科技、大交通”的战略构想迈出了坚实的一步;通过加强业务基础建设, 积极开拓 市场,取得了良好的经济效益。公司实现主营业务收入32,534万元,比上年增加 59 .5%;净利润8,277万元,比上年增加53.2%。

     1.铁路运输:集团拥有自备列车及配股募集资金购置动车组, 从事铁路的客、 货运输,形成“大交通”的产业构架。1999年公司实现客、货运输收入约1.4亿元。

     2.煤炭经营:在1999年公司充分发挥了自备列车的运输优势, 使得铁路运输与 煤炭经营形成了良性互动,使煤炭经营依靠产、运、 销立体化经营在激烈的市场竞 争中继续保持经营规模的增长和经济效益的稳定。煤炭经营收入1.5亿元。

     3.复合地板:在国际市场开拓上取得积极进展,新开辟了英国、奥地利、 西班 牙、法国、加拿大、德国等客户,初步形成了国际销售网络,在生产管理、提质降耗、 技术改造等工作上取得了显著成效。年实现产量44万平方米,销售30万平方米,销售 收入3,988万元,创汇420万美元。

     4.期货公司在市场低迷、资金萎缩的大环境下,积极进取,加强市场开发, 客户 保证金规模与交易量均大幅增加,名列全国200余家期货公司前茅,1999 年期货公司 实现营业收入460万元。

     5.铁岭药用油公司工艺技术已趋成熟,产品质量达到国际标准, 积极开拓市场 ,1999年铁岭药用油实现销售药用油54吨,营业收入115万元。

     6.公司控股的北元食品有限公司下辖的自助餐连锁店,加强了成本及费用控制, 提高管理及服务水平,北元公司1999年实现营业收入1,780万元。

     (二)公司财务状况

    

                             99年                         98年

     1、总资产(元) 1,300,767,735.30 884,102,092.97

     2、长期负债(元) 69,329,068.72 23,980,420.00

     3、股东权益(元) 713,198,104.57 456,873,035.11

     4、主营业务利润(元) 178,912,023.32 81,718,560.27

     5、净利润(元) 82,773,503.70 54,040,066.11

    

     说明:(1 )总资产比上年增加的主要原因是本年度实施配股及银行贷款和实 现利润增加所影响;

     (2)长期负债比上年增加的主要原因是增加长期流动资金贷款所影响;

     (3)股东权益比上年增加的主要原因是本年度实施配股及实现盈利所影响;

     (4)主营业务利润比上年增加的主要原因是公司主营业务收入提高,控制成本 及降低费用所影响;

     (5)净利润比上年增加的主要原因是主营业务利润增加所影响。

     (三)公司投资情况

     1.公司对被投资的大鹏证券有限责任公司追加投资2,500万元,使投资总额增至 9,200万元,占被投资方注册资本的3.67%。

     2. 公司报告期内经中国证监会批准,获2,246.4万股的配股额度,募集资金 17 ,355万元,于1999年12月24日到位。 本次募集资金用于购置铁路动车组旅客列车。 本年度内共投资11,500万元。实现收入1,000万元。

     (四)经营中存在的问题及解决方案

     在日益激烈的市场竞争环境中,公司主营业务比较分散 ,涉及的业务领域较多, 随着公司规模不断扩大,从经营管理到日常业务的开展都带来诸多不利因素,造成经 营难度加大。

     针对这些问题,公司将进一步调整产业结构,逐步整合存量资产,突出“高科技、 大交通”的主业方向,以期在2000年内实现产业结构趋于合理,保持公司发展的后劲, 尤其是加大对科技的投放力度,以促进公司持续健康发展。

     (五)新年度的业务发展计划

     1.经营目标:切实推进“高科技、大运输”的发展战略, 以铁路系统高科技项 目开发为依托,加大产业结构调整的力度,提高资产运行质量, 尽快建立起公司短期 收益与长期发展相结合的产业架构和利润结构,切实提高公司的竞争实力。

     2.业务发展计划

     (1 )拟在北京中关村高新技术发展园区注册成立北京北亚华信科技有限责任 公司。该公司注册资本5,000万元,本公司占96%的股份。 公司主要从事铁路有线电 视网络升级改造、铁路客货运输的电子商务、铁路运输调配系统以及铁路地貌信息 系统的高科技开发等。

     (2)2000年,随着集团运输能力的迅速提高,主营业务规模将大幅增加,货运业 务规模将达530万吨,客运业务规模380万人次。

     (3)煤炭部经营加大力度开发省内电煤用户,全年计划经销煤炭量达 66万吨, 储备10万吨。

     (4)复合地板项目计划全年生产三层实木地板45万m2。 确保销售当年生产及 上年存货共60万m2的任务,其中出口35万m2,内销25万m2。

     (5)铁岭药用油公司将在稳定原有用户的基础上,采取有效办法增加销售, 确 保产销注射级药用油40吨的销售计划。

     (6)贸易及服务业力争在经营方式与策略上有所突破,适应市场变化, 保证持 续增长。

     (六)董事会日常工作情况

     1.董事会会议情况及重要决议。

     1999年度公司共召开六次董事会会议

     (1)1999年2月7日召开1999年第一次董事会会议。 审议并通过如下决议:① 总经理工作报告;②公司1998年年度报告和年报摘要;③公司1998年度财务决算报 告;④公司1998年度利润分配预案;⑤公司1999年度增资配股预案;⑥因工作变动, 免去王宏放先生公司副总经理职务;⑦同意公司经营班子提出的撤并部分子(分) 公司的议案;⑧关于召开公司第八届股东大会的有关事项。

     公告刊登于1999年2月9日《上海证券报》。

     (2)1999年5月18日召开1999年第二次董事会会议。审议并通过如下决议:① 推举齐晓敏先生为公司名誉董事长;②根据公司经营工作需要, 同意王平先生提出 辞去公司总经理职务的请求,并经董事长王平先生推荐,聘任刘贵亭先生为公司总经 理;③公司关于召开1999年第一次临时股东大会的有关事项。

     公告刊登于1999年5月21日《上海证券报》。

     (3)1999年6月1日召开1999年第三次董事会,会议审议并通过如下决议:①根 据中国证监会《关于上市公司配股工作有关问题的通知》精神, 对照上述公司配股 条件现行有关具体规定逐项检查 , 董事会认为公司符合配股条件的要求。 (公司 1999年配股方案已经1999年3月12日第八届股东大会通过,见1999年3月16 日《上海 证券报》);②本次配股募集资金投向及可行性;③关于前次募集资金使用情况; ④配股价格的定价方法。

     公告刊登于1999年6月3日《上海证券报》。

     (4)1999年6月21日召开1999年第四次董事会, 会议审议并通过如下决议:与 会董事一致选举齐晓敏先生为公司董事长,刘贵廷先生、王平先生为公司副董事长。

     公告刊登于1999年6月22日《上海证券报》。

     (5)1999年7月8日召开1999年第五次董事会,会议审议通过如下决议:①对公 司1999年度增资配股方案做出调整;②关于召开公司1999年第二次临时股东大会的 有关事项。

     公告刊登于1999年7月10日《上海证券报》。

     (6)1999年8月9日召开1999年第六次董事会 , 会议审议并通过如下决议:① 1999年度中期报告;②1999年度中期资本公积金转增股本预案;③推举黄文深为董 事候选人;④关于公司召开1999年第三次临时股东大会的有关事项;⑤由公司总经 理刘贵亭先生提议,经公司董事会决议:王平先生为公司常务副总经理; 荣宪革先 生、高才先生、李凯先生为公司副总经理;迟宏伟先生为公司总经理助理;⑥公司 对黑龙江北亚期货经纪有限公司增资1,500万元。增资后该公司注册资金为3,000万 元,本公司占其注册资金的75.5%。

     公告刊登于1999年8月10日《上海证券报》。

     2.董事会对股东大会决议的执行情况:

     1999年度公司董事会全部执行了股东大会的决议。

     1999年中期实施了资本公积金转增股本的方案,此方案由1999 年第三次临时股 东大会决议通过,以公司1998年末总股本24,073.92万股为基数,以资本公积金每 10 股转增3股。所转增股份于1999年10月22日上市流通,公司总股本增至31,296.096万 股。

     1999年度公司董事会完成了增资配股工作,增资配股方案先后经1999 年第八届 股东大会,1999年第一次临时股东大会,1999年第二次临时股东大会审议通过, 经中 国证监会证监公司字〖1999〗118号文件批准,获配2,246.4万股,募集资金于1999年 12月24日到位。公司总股本增至33,542.496万股。

     (七)董事、监事、高级管理人员

    

    姓 名  性别  年龄    职  务              任期起止日    

    

     齐晓敏 男 49 董事长 1999.6-2002.6

     刘贵亭 男 44 副董事长 总经理 1999.6-2002.6

     王 平 男 41 副董事长常务副总经理 1999.6-2002.6

     黄文深 男 48 董事 1999.6-2002.6

     杨世廷 男 62 董事 1999.6-2002.6

     荣宪革 男 45 董事副总经理 1999.6-2002.6

     牛世昌 男 55 董事 1999.6-2002.6

     韩林增 男 46 监事长 1999.6-2002.6

     王 刚 男 31 副监事长 1999.6-2002.6

     马金婵 女 48 监事 1999.6-2002.6

     娄剑心 女 54 监事 1999.6-2002.6

     裴志星 男 43 监事 1999.6-2002.6

     高 才 男 51 副总经理 1999.6-2002.6

     李 凯 男 37 副总经理 1999.6-2002.6

     陈 东 男 36 董事会秘书 1999.6-2002.6

     迟宏伟 男 45 总经理助理 1999.6-2002.6

     姓 名 年初持 年未持 年度报酬

     股数 股数 总额

     齐晓敏 0 0 末在公司领取报酬

     刘贵亭 0 0 45,720

     王 平 9,360 12,168 45,120

     黄文深 0 0 末在公司领取报酬

     杨世廷 9,360 14,508 末在公司领取报酬

     荣宪革 9,360 12,168 36,000

     牛世昌 0 0 末在公司领取报酬

     韩林增 18,720 24,336 30,000

     王 刚 0 0 36,000

     马金婵 0 0 末在公司领取报酬

     娄剑心 0 0 末在公司领取报酬

     裴志星 0 0 21,240

     高 才 0 0 36,000

     李 凯 0 0 36,000

     陈 东 0 0 31,200

     迟宏伟 0 0 31,200

    

     公司现任董事、监事和高级管理人员在本年度所持公司股份变化的原因系1999 年10月22日公司实施1999 年度中期资本公积金转增股本所致。 杨世廷同时参加了 1999年配股,以当前持股数按10:1.923077进行配股。

     本年度因任职期满离任的董事、监事和高级管理人员有:乌鹏飞、牛冠兴、任 宝祥、姜振金、王焕文、姚洪国、王滨海董事;曲绍文、孙勋、丁连海、唐丽、侯 丽萍监事;于跃明、张秉谊副总经理。本年度因股权变更离任的董事有:赵志国董 事。

     (八)本次利润分配预案:

     1999年公司实现利润总额98,574,507.95元,净利润82,773,503.70元,按10% 提 取法定盈余公积金8,277,350.37元,按10%提取公益金8,277,350.37元, 当年可供股 东分配的利润为66,218,802.96元,加上年度未分配利润26,113,574.90元,实际可供 股东分配利润92,332,377.86元。

     考虑到公司发展和调整产业结构的资金需求量较大, 并于一九九九年度中期进 行了资本公积金转增股本,本年度内不再进行利润分配,也不用资本公积金转增股本。

     (九)其他报告事项:

     本公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》。

     六、监事会报告

     1999年度公司监事会按照《公司法》、《证券法》、公司《章程》以及股东会 决议的有关要求,认真履行监督、检查职能,为公司产业结构调整,高效运营与发展 ,维护股东利益发挥了重要的作用。独立开展工作如下:

     (一)监事会召开会议情况

     监事会共召开了四次会议。1999年6月21日公司1999 年第一次临时股东会对监 事会成员进行了调整,重新选举了监事长和副监事长。会议决议公告刊登于1999年6 月22日《上海证券报》。

     (二)监事会的独立意见

     1.1999年度公司监事会重要决议于1999年6月22日在《上海证券报》予以披露。

     2.监事会认为,1999年度公司严格执行《公司法》、《证券法》、公司《章程》 的有关规定,依法经营运作和决策。公司运用完善的法人治理结构和内部监控、 约 束机制,高瞻远瞩、稳健发展,适时地调整并初步形成了“高科技、大交通”的产业 格局,营业收入和利润均有增长,较好地完成了1999年的经营工作任务。

     3.公司1999年度实施的资产置换,交易合理 ,无损害股东权益及内幕交易行为, 为公司未来主导产业的发展奠定了坚实的基础。

     4.1999年,公司实现了增资配股 ,募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致, 未有变更。公司关联交易按公平原则和一般市场交易准则进行,公开、公平、合理, 无损害公司利益行为。

     5.公司监事会在1999年度列席各次董事会及公司年度总结、计划工作会议, 全 面听取和掌握了公司各部门和下属公司的工作、经营情况以及公司未来发展规划。

     6.公司监事会认真检查和监督公司已确定的核销和计提资产减值准备等内部控 制制度的执行情况。公司董事会对资产减值准备的核销和计提的依据、方法、比例 和数额进行了全面审议,依据充分,决议程序合法。

     7.公司董事会及高级管理人员以高度的责任感和强烈的事业心, 本着“股东利 益、公司利益至上”的原则,勤勉、守法、廉洁、自律,为公司经营与发展付出了辛 勤的劳动,未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益行为。

     8.黑龙江龙源有限责任会计师事务所出具的无保留意见的审计报告,客观、 公 正、准确地反映了公司的财务状况。

     七、重要事项

     (一)重大诉讼、仲裁事项

     北亚实业(集团)股份有限公司海南公司与海南保发实业贸易公司签订土地开 发合同案件,由最高人民法院裁定由本公司承担连带责任。截至1999年12月31日止 ,本公司已返还海南保发实业贸易公司200万元。

     (二)本年度公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。

     (三)本年度公司董事会任期届满,由1999 年第一次临时股东大会进行了换届 选举,选举齐晓敏为公司董事长,刘贵亭、王平为公司副董事长, 有关情况公告刊登 于1999年6月22日《上海证券报》。本年度公司原总经理王平先生辞去总经理职务, 董事会聘任刘贵亭先生为公司总经理,有关情况公告刊登于1999年5月20日《上海证 券报》。

     (四)报告期内公司收购兼并、资产重组及子分公司变动事项

     1.本公司为突出主业,提高主营业务的竞争能力,与黑龙江虹通运输服务有限责 任公司签订《资产置换协议书》, 以本公司流动资产和长期投资等值置换虹通公司 经评估的固定资产(铁路运输自备列车2,107辆)255,727,260元。

     2.根据公司1999年第一次董事会决议, 撤并珠海北亚南方公司和北亚实业发展 有限公司,两家子公司已注销,其债权债务并入母公司。

     (五)重大关联交易事项

     1.不存在控制关系的关联方

    

     单位名称                与本公司关系                主营业务

     哈尔滨铁路局 本公司的第一大股东 铁路运营

     黑龙江北鹤木业有限公司 本公司参股40% 生产木质地板等产品

     2.关联交易

    

     ①本公司根据北亚集团与黑龙江虹通运输服务有限责任公司(以下简称虹通公 司)签订的《租车协议》,租用虹通公司自备货车2107辆及自有货车325辆, 并委托 哈尔滨铁路局多种经营发展中心经营,99年1-6月获取运输收入7656万元。

     ②本公司与虹通公司于99年6月17日签订《资产置换协议》,决定将虹通公司经 评估后净值255,727,260.00 元的固定资产(铁路运输自备货车2107 辆)与本公司 等值的流动资产和长期投资进行置换。本公司此次置换出的资产包括:货币资金79, 000,000.00元,长期投资33,500,000.00元,短期投资7,070,000.00元,应收债权 97 ,745,000.00元,其他资产38,412,260.00元。此次资产置换后,本公司资产总额和净 资产均未发生变化,只是固定资产增加 255,727,260.00元,相应流动资产和长期投 资减少255,727,260.00元。

     本公司就归还虹通公司上述7900万元欠款的具体方式补签了协议, 规定将本公 司自备车208辆以1999年6月30日帐面净值3,427.15万元归还虹通公司欠款 ,其余4 ,472.85万元于2000年底分五次按季归还虹通公司。

     ③本公司通过与虹通公司进行资产置换获得2107辆自备车的所有权,并于 1999 年7月5 日与哈尔滨铁路局多种经营发展中心签订了委托经营这部分自备车的协议 ,99年7-12月获取运输收入4944万元。

     ④本公司于本会计年度实施了增资配股方案,共计募集资金173,551,565.76元, 并将此资金用于购置动车旅客列车7组,并委托哈尔滨铁路局多种经营中心进行经营, 现已有4组投入运营,获取运营收入1000万元。

     注:黑龙江虹通运输服务有限公司及哈尔滨铁路局多种经营中心均为哈尔滨 铁路局下属子公司。

     ⑤本公司本期以市场价格从黑龙江北鹤木业有限公司采购地板803,213.40元。

     (六)本公司为国际惯例方式设立的股份公司,股权分散,无控股股东, 第一大 股东哈尔滨铁路局持股12.41%。本公司与股东在人员、资产、财务上完全分开, 人 员独立、资产完整、财务独立。

     (七)经1999年临时股东大会通过, 本年度继续聘任黑龙江龙源有限责任会计 师事务所为公司的审计机构。

     (八)重大合同事项

     本公司报告期内以抵押北亚大厦房产获取工商银行哈铁支行贷款5500万元。

     八、财务会计报告

     (一)审计报告

     公司财务报告经黑龙江龙源有限责任会计师事务所审计, 由中国注册会计师王 日宇、刘立刚出具了无保留意见的审计报告〖黑龙源审字(2000)24号〗

     (二)会计报表(见附表)

     (三)会计报表附注

     1、公司简介

     北亚实业(集团)股份有限公司(以下简称本公司)于1992年7月24 日正式设 立,是由40家大型国有企业共同出资组建的大型股份制企业,哈尔滨铁路局为公司第 一大股东。公司1996年5月16日经中国证监会批准,在上海证券交易所挂牌上市。公 司企业法人营业执照注册号为2300001100048,主要经营范围:煤炭生产及深加工产 品、公路运输、铁路货运、房地产开发、化工原料及产品、建材、木材、电子及计 算机产品开发生产网络设计、期货经纪、无线电发射设备的经销、通信咨询。从产 业划分上属能源、交通行业,为基础设施类。

     2、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

     (1)会计制度

     本公司执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》、《股份有限公司 会计制度》及其有关的补充规定。

     (2)记帐原则和计价基础

     以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。

     (3)外币业务核算方法

     公司对所发生的非记帐本位币业务均采用业务发生当月月初的中国人民银行公 布的市场基准汇率折合为记帐本位币记帐。月份终了, 有关外币帐户余额按期末市 场汇率调整,其差额计入当期损益。

     (4)坏帐核算方法

     ① 坏帐的确认标准为:

     A、债务人破产或死亡、以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回。

     B、债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。

     ②坏帐损失的核算方法为备抵法。按应收款项(包括应收帐款和其他应收款) 期末余额的15%计提坏帐准备。对于收回可能性极小的应收款项予以全额提取。

     (5)存货核算方法

     ①本公司存货是指生产经营过程中为销售或耗用而储存的各项有形资产, 包括 原材料、在产品、低值易耗品、产成品和库存商品。

     ②存货的取得按实际成本计价,发出时按加权平均法计算成本。 低值易耗品采 用五五摊销法计算。

     ③存货跌价准备的确认标准和计提方法:本公司期末存货按成本与可变现净值 孰低计价,按个别存货项目的成本与其可变现净值的差额计提存货跌价准备,计入当 期损益。

     (6)短期投资核算方法:

     ①短期投资核算公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一 年)的投资,包括各种股票、债券等。

     ②短期投资以实际支付的价款作为投资成本, 如实际支付的价款中包括已宣告 发放但尚未领取的现金股利或利息,则单独核算。短期投资处置时,按实际收到的价 款扣除短期投资的实际成本及已计未领取的现金股利、利息后的差额, 确认为投资 收益;

     ③短期投资跌价准备:期末短期投资按成本与市价孰低计价, 并按投资总体计 提跌价准备。

     (7)长期投资核算方法

     ①长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。

     A、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下, 或对其他单位 的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本 法核算。

     B、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资 不足20%,但有重大影响的,采用权益法核算。

     C、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上,或 虽不足50%,但具有实质控制权的,按权益法核算,并编制合并会计报表。

     D、股权投资差额的摊销:采用权益法核算的长期股权投资,取得时成本与其在 被投资单位所有者权益中所占份额的差额在“股权投资差额”中核算, 并按一定期 限平均摊销,计入损益。摊销时,如合同规定了投资期限的,按投资期限摊销,没有规 定期限的,借方差额按不超过十年的期限摊销,贷方差额按不低于十年的期限摊销。

     ②长期债权投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费, 以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额,作为实际成本入帐。 溢价或折价 在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。债券投资按期计算应 收利息,计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销额后的余额, 计 入当期损益。

     ③长期投资减值准备:公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值, 且这种下降的价值在可预计的未 来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资 减值准备。

     (8)固定资产计价和折旧方法

     ①固定资产的标准:固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、生产 经营性机器设备、运输设备;以及使用年限在两年以上,并且单位价值在2,000元以 上的不属于生产经营性机器设备等资产。

     ②固定资产按实际成本计价,其折旧根据固定资产原值.估计使用年限和预计残 值率(为原值的3%),采用直线法进行计算。各类固定资产年折旧率如下:

    

     类    别            预计使用年限                 年折旧率(%)

     房屋及建筑物 15-40年 2.43~6.47

     机器设备 3-8年 12.13~32.33

     运输工具 5-16年 6.06~19.40

     其他设备 5年 19.40

    

     (9)收入确认原则

     ①商品销售:在下列条件均能满足时予以确认:

     A、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;

     B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品 实施控制;

     C、与交易相关的经济利益能够流入公司;

     D、相关的收入和成本能够可靠地计量。

     ②提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得索 取价款的证据时,确认劳务收入;劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳 务交易的结果能够可靠估计的情况下, 按制度规定的条件以完工百分比法确认相关 的劳务收入。

     ③他人使用本公司资产而发生的收入:以与交易相关的经济利益能够流入企业, 收入的金额能够可靠地计量时,确认他人使用本公司资产而发生的收入的实现。

     (10)所得税的会计处理方法

     所得税的会计处理采用应付税款法。

     (11)合并会计报表的编制方法

     合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为 依据,按照财政部财会字〖1995〗11 号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的 通知》的规定编制而成。凡是占被投资单位资本总额50%以上 , 或投资比例虽小于 50%但实际拥有控制权的,均按权益法核算,编制合并会计报表。 母公司与子公司采 用的主要会计政策一致,相互间重大交易和资金往来均在会计报表合并时抵销。

     (12)会计政策变更

     根据财政部财会字〖1999〗35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会 计处理问题补充规定〉的通知》的规定,并经公司董事会决议,本公司从1999年1月1 日起,会计政策作如下变更:

     ①坏帐准备原按应收帐款年末余额的5‰计提,现改为按应收款项(包括应收帐 款和其他应收款)年末余额的15%计提,对于收回可能性极小的应收款项予以全额提 取。

     ②期末短期投资原按实际成本计价,现改按成本与市价孰低法计价,并按投资总 体计提短期投资跌价准备。

     ③期末存货原按实际成本计价,现改按成本与可变现净值孰低计价,按单个项目 计提存货跌价准备。

     ④长期投资原不计提减值准备,现改按单个投资项目计提减值准备。

     上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初 数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的 累积影响数为75,166,435.47元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为59 ,195,841.56元、短期投资计价方法变更的累积影响数为6,680,203.47元、 长期投 资计价方法变更的累积影响数为9,290,390.44元。由于会计政策变更,调减了 1998 年度的净利润3,541,249.20元;调减了1999年年初留存收益62,055,108.96元,其中, 未分配利润调减了48,848,275.19元,盈余公积调减了13,206,833.77元; 利润及利 润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了45,451,709.54元。

     3、控股子公司和合营企业

     (1)公司控制的所有子公司情况及合并报表的合并范围

    

                                                    单位:人民币万元

     企 业 名 称 注册资本 公司实际 公司拥有

     投资额 权益%

     北亚房地产综合开发有限公司 500 500 100

     黑龙江省北亚经贸有限公司 368 368 100

     北亚实业股份有限公司海南公司 2000 2000 100

     北亚实业股份有限公司上海公司 500 500 100

     铁岭北亚药用油有限公司 900 900 100

     黑龙江北元食品有限公司 108 70.2 65

     (万美元) (万美元)

     大连北亚木业有限公司 800 500 62.50

     北亚期货经纪有限公司 3000 2265 75.50

     企 业 名 称 注册地址 经营范围

    

     北亚房地产综合开发有限公司 哈尔滨市 城市房地产开发

     黑龙江省北亚经贸有限公司 哈尔滨市 进出口、易货贸易

     北亚实业股份有限公司海南公司 海口市 房地产、贸易、旅游

     北亚实业股份有限公司上海公司 上海市 经销百货、金属材料橡胶制品

     铁岭北亚药用油有限公司 铁岭市 药用油等产品开发生产经营

     黑龙江北元食品有限公司 哈尔滨市 食品、餐饮

     大连北亚木业有限公司 大连市 木材加工及进出口

     北亚期货经纪有限公司 哈尔滨市 期货业务

    

     上述子公司均纳入合并会计报表的合并范围, 其中北亚期货经纪有限公司的注 册资本由1,500万元变更为3,000万元,本公司所持股份为2,265万元, 占该公司注册 资本的比例由51% 升至75.50%。

     本公司于1999年7月28日在北京注册登记的中广亚交通信息广播网络有限公司, 由于该项目技术含量低、市场复杂、再加上产业政策等原因,该公司停止运营,故未 纳入本年度合并报表范围。

     (2)子公司变动情况

     本公司本年度纳入合并会计报表合并范围的子公司较上年度减少了两户——珠 海北亚南方公司和北亚实业发展有限公司,这两家子公司现已注销,本公司已按变更 后的合并范围对会计报表的期初数进行了调整。

     4、承诺事项

     截止审计报告日止,本公司无任何未经披露的重大经济担保、 重大财务承诺及 其他未决事项。

     5、或有事项

     截止审计报告日止,本公司为关联公司黑龙江北鹤木业有限公司贷款5,080万元 提供担保。

     6、期后事项

     2000年3月23 日本公司原法人股股东广州国际信托投资公司通过协商将其所持 有的法人股24,336,000股全部转让给广州华南通信投资有限公司,转让后,广州国际 信托投资公司不再持有本公司法人股,广州华南通信投资公司持有本公司法人股24 ,336,000股,占总股本的7.26%。

     7、其他重要事项

     (1)本公司1999年7月10日公告的海南保发实业贸易公司诉本公司返还海南保 发实业贸易公司1800万元一案, 目前正积极与海南保发实业贸易公司协商具体解决 办法,截至1999年12月31日止,本公司已返还海南保发实业贸易公司200万元。

     ( 2 )本公司报告期内以抵押北亚大厦房产方式获取工商银行哈铁支行贷款 5500万元。

     九、公司的其他有关资料

     (一)公司首次注册日期1992年7月24日,地址:哈尔滨

     (二)企业法人营业执照注册号:2300001100048

     (三)税务登记号码:230109126970811

     (四)公司配股主承销商为海通证券有限公司

     (五)公司聘请的会计师事务所为黑龙江龙源有限责任会计师事务所。地址:

     哈尔滨市南岗区民益街80号。

     十、备查文件

     1. 载有董事长亲笔签名的年度报告正本。

     2. 载有董事长、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。

     3. 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。

     4. 报告期内在《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本。

    

                         资产负债表

     编制单位:北亚实业(集团)股份有限公司 单位:人民币元

     1999年12月31日

     资产 母公司 合并

     流动资产:

     货币资金 83,294,273.57 99,777,533.51

     短期投资 55,760,203.47 55,760,203.47

     减:短期投资跌价准备 6,680,203.47 6,680,203.47

     短期投资净额 49,080,000.00 49,080,000.00

     应收票据 620,000.00 656,000.00

     应收股利

     应收利息

     应收帐款 61,606,440.01 139,385,938.72

     其他应收款 149,661,806.14 156,841,801.03

     减:坏帐准备 25,755,153.03 45,282,733.43

     应收款项净额 185,513,093.12 250,945,006.32

     预付帐款 179,114,307.74 166,814,840.52

     应收补贴款

     存货 39,293,431.73 76,010,364.00

     减:存货跌价准备 977,939.06 977,939.06

     存货净额 38,315,492.67 75,032,424.94

     待摊费用 548,469.90 977,648.19

     待处理流动资产净损失 641,198.40

     一年内到期的长期债权投资

     其他流动资产

     流动资产合计 536,485,637.00 643,924,651.88

     长期投资:

     长期股权投资 293,326,863.08 243,680,638.61

     长期债权投资 4,958,180.00 4,958,180.00

     长期投资合计 298,285,043.08 248,638,818.61

     减:长期投资减值准备 6,566,921.76 10,281,312.20

     长期投资净额 291,718,121.32 238,357,506.41

     固定资产:

     固定资产原值 451,493,950.54 475,515,344.13

     减:累计折旧 60,521,135.33 71,829,730.26

     固定资产净值 390,972,815.21 403,685,613.87

     工程物资

     在建工程 377,140.88 932,090.10

     固定资产清理

     待处理固定资产净损失

     固定资产合计 391,349,956.09 404,617,703.97

     无形资产及其他资产:

     无形资产

     开办费 4,351,432.28

     长期待摊费用 4,138,775.21 9,516,440.76

     其他长期资产

     无形资产及其他资产合计 4,138,775.21 13,867,873.04

     递延税项:

     递延税款借项

     资产合计 1,223,692,489.62 1,300,767,735.30

     负债及股东权益

     流动负债:

     短期借款 239,292,104.00 255,940,479.00

     应付票据 6,000,000.00 6,000,000.00

     应付帐款 26,636,564.54 66,333,356.21

     预收帐款 7,062,254.64 8,128,975.69

     代销商品款

     应付工资 1,209,981.50 1,277,852.50

     应付福利费 1,068,762.90 1,443,053.81

     应付股利 8,242,494.07 8,242,494.07

     应交税金 29,133,005.63 40,529,450.07

     其他应交款 96,791.03 98,173.26

     其他应付款 127,221,241.75 89,042,542.58

     预提费用 372,227.56 36,742,491.41

     一年内到期的长期负债

     其他流动负债

     流动负债合计 446,335,427.62 513,778,868.60

     长期负债:

     长期借款 69,000,000.00 73,967,580.00

     应付债券

     长期应付款

     住房周转金 -4,841,042.57 -4,841,042.57

     其他长期负债 202,531.29

     长期负债合计 64,158,957.43 69,329,068.72

     递延税项:

     递延税款贷项

     负债合计 510,494,385.05 583,107,937.32

     少数股东权益: 4,461,693.41

     股东权益:

     股本 335,424,960.00 335,424,960.00

     资本公积 229,061,516.21 229,061,516.21

     盈余公积 56,379,250.50 56,379,250.50

     其中:公益金 22,771,887.96 22,771,887.96

     未分配利润 92,332,377.86 92,332,377.86

     外币报表折算差额

     股东权益总计 713,198,104.57 713,198,104.57

     负债及股东权益合计 1,223,692,489.62 1,300,767,735.30

     1998年12月31日

     资产 母公司 合并

     流动资产:

     货币资金 12,123,044.00 43,786,866.72

     短期投资 9,949,158.89 9,950,158.89

     减:短期投资跌价准备 6,680,203.47 6,680,203.47

     短期投资净额 3,268,955.42 3,269,955.42

     应收票据

     应收股利

     应收利息

     应收帐款 130,752,630.70 210,043,156.03

     其他应收款 173,593,374.29 165,392,228.48

     减:坏帐准备 38,726,722.89 60,193,718.54

     应收款项净额 265,619,282.10 315,241,665.97

     预付帐款 49,402,732.87 88,910,913.72

     应收补贴款

     存货 35,729,080.47 43,835,560.62

     减:存货跌价准备

     存货净额 35,729,080.47 43,835,560.62

     待摊费用 947,700.79 1,526,633.03

     待处理流动资产净损失

     一年内到期的长期债权投资

     其他流动资产

     流动资产合计 367,090,795.65 496,571,595.48

     长期投资:

     长期股权投资 312,887,041.11 244,739,521.69

     长期债权投资 4,958,180.00 4,958,180.00

     长期投资合计 317,845,221.11 249,697,701.69

     减:长期投资减值准备 5,576,000.00 9,290,390.44

     长期投资净额 312,269,221.11 240,407,311.25

     固定资产:

     固定资产原值 141,903,711.27 161,598,930.03

     减:累计折旧 24,606,723.39 33,403,240.80

     固定资产净值 117,296,987.88 128,195,689.23

     工程物资

     在建工程 377,140.88 1,148,037.45

     固定资产清理

     待处理固定资产净损失

     固定资产合计 117,674,128.76 129,343,726.68

     无形资产及其他资产:

     无形资产

     开办费 5,636,017.70

     长期待摊费用 4,449,742.56 12,143,441.86

     其他长期资产

     无形资产及其他资产合计 4,449,742.56 17,779,459.56

     递延税项:

     递延税款借项

     资产合计 801,483,888.08 884,102,092.97

     负债及股东权益

     流动负债:

     短期借款 186,699,589.73 203,447,964.73

     应付票据

     应付帐款 35,762,159.31 75,110,113.05

     预收帐款 5,386,779.72 6,009,240.65

     代销商品款

     应付工资 79,549.06 88,510.06

     应付福利费 655,260.85 1,024,163.87

     应付股利 8,032,694.07 8,032,694.07

     应交税金 7,590,294.93 19,118,802.49

     其他应交款 1,848,747.73 1,851,826.29

     其他应付款 54,711,813.68 59,948,461.05

     预提费用 24,843,963.89 25,321,063.47

     一年内到期的长期负债 172,177.68

     其他流动负债

     流动负债合计 325,610,852.97 400,125,017.41

     长期负债:

     长期借款 19,000,000.00 23,980,420.00

     应付债券

     长期应付款

     住房周转金

     其他长期负债

     长期负债合计 19,000,000.00 23,980,420.00

     递延税项:

     递延税款贷项

     负债合计 344,610,852.97 424,105,437.41

     少数股东权益: 3,123,620.45

     股东权益:

     股本 240,739,200.00 240,739,200.00

     资本公积 150,195,710.45 150,195,710.45

     盈余公积 39,824,549.76 39,824,549.76

     其中:公益金 14,494,537.59 14,494,537.59

     未分配利润 26,113,574.90 26,113,574.90

     外币报表折算差额

     股东权益总计 456,873,035.11 456,873,035.11

     负债及股东权益合计 801,483,888.08 884,102,092.97

     利润及利润分配表

    编制单位:北亚实业(集团)股份有限公司 单位:人民币元

     1999年度

     项目 母公司 合并

     一、主营业务收入 302,069,118.09 325,342,119.39

     减:折扣与折让

     主营业务收入净额 302,069,118.09 325,342,119.39

     减:主营业务成本 129,862,812.27 139,656,362.98

     主营业务税金及附加 5,675,151.99 6,773,733.09

     二、主营业务利润 166,531,153.83 178,912,023.32

     加:其他业务利润 582,831.33 694,773.25

     减:存货跌价损失 977,939.06 977,939.06

     营业费用 21,947,186.49 31,933,591.19

     管理费用 8,867,006.25 15,249,338.03

     财务费用 27,052,599.96 28,787,456.26

     三、营业利润 108,269,253.40 102,658,472.03

     加:投资收益 -8,834,013.93 -4,023,483.08

     补贴收入

     营业外收入 17,488.00

     减:营业外支出 70,549.00 77,969.00

     四、利润总额 99,364,690.47 98,574,507.95

     减:所得税 16,591,186.77 16,591,186.77

     少数股东本期损益 -790,182.52

     五、净利润 82,773,503.70 82,773,503.70

     加:年初未分配利润 26,113,574.90 26,113,574.90

     六、可供分配的利润 108,887,078.60 108,887,078.60

     减:提取法定盈余公积 8,277,350.37 8,277,350.37

     提取法定公益金 8,277,350.37 8,277,350.37

     提取任意盈余公积金

     七、可供股东分配的利润 92,332,377.86 92,332,377.86

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积

     应付普通股股利

     转作股本的普通股股利

     八、未分配利润 92,332,377.86 92,332,377.86

     1998年度

     项目 母公司 合并

     一、主营业务收入 174,230,281.67 203,942,663.84

     减:折扣与折让

     主营业务收入净额 174,230,281.67 203,942,663.84

     减:主营业务成本 106,528,836.76 119,087,572.85

     主营业务税金及附加 1,752,655.22 3,136,530.72

     二、主营业务利润 65,948,789.69 81,718,560.27

     加:其他业务利润 19,734,547.96 19,783,943.38

     减:存货跌价损失

     营业费用 14,423,812.78 21,359,936.23

     管理费用 13,284,736.23 23,429,834.47

     财务费用 20,836,027.66 21,942,350.49

     三、营业利润 37,138,760.98 34,770,382.46

     加:投资收益 25,554,860.62 27,552,659.51

     补贴收入

     营业外收入 4,410.10 477,236.01

     减:营业外支出 1,743,624.52 1,770,723.05

     四、利润总额 60,954,407.18 61,029,554.93

     减:所得税 6,914,341.07 6,930,411.92

     少数股东本期损益 59,076.90

     五、净利润 54,040,066.11 54,040,066.11

     加:年初未分配利润 -17,118,477.99 -17,118,477.99

     六、可供分配的利润 36,921,588.12 36,921,588.12

     减:提取法定盈余公积 5,404,006.61 5,404,006.61

     提取法定公益金 5,404,006.61 5,404,006.61

     提取任意盈余公积金

     七、可供股东分配的利润 26,113,574.90 26,113,574.90

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积

     应付普通股股利

     转作股本的普通股股利

     八、未分配利润 26,113,574.90 26,113,574.90

     现金流量表

     1999年度

    编制单位:北亚实业(集团)股份有限公司 单位:人民币元

     金额

     项目 母公司 合并

     一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金 288,743,285.43 311,906,699.93

     收取的租金 4,821,080.82 4,946,080.82

     收到的增值税销项税额和退回的增值税款

     收到的除增值税以外的其他税费返还 149,597.02

     收到的其他与经营活动有关的现金 38,532,277.24 21,380,306.65

     现金流入小计 332,096,643.49 338,382,684.42

     购买商品、接受劳务支付的现金 154,703,162,06 166,323,466.04

     经营租赁所支付的现金 104,828.50 3,763,954.78

     支付给职工以及为职工支付的现金 6,808,114.91 8,864,293.42

     支付的增值税款 10,356,440.35 10,443,604.58

     支付的所得税款 7,345.64

     支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3,795,521.56 5,002,524.45

     支付的其他与经营活动有关的现金 118,563,975.70 131,617,021.99

     现金流出小计 294,332,043.08 326,022,210.90

     经营活动产生的现金流量净额 37,764,600.41 12,360,473.52

     二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资所收到的现金 7,600,000.00 7,900,000.00

     分得股利或利润所收到的现金

     取得债券利息收入所收到的现金

     处置固定资产、无形资产和

     其他长期资产而收回的现金净额 9,000.00

     收到的其他与投资活动有关的现金

     现金流入小计 7,600,000.00 7,909,000.00

     购建固定资产、无形资产和

     其他长期资产所支付的现金 116,801,354.72 117,067,449.82

     权益性投资所支付的现金 59,300,000.00 43,000,000.00

     债权性投资所支付的现金 49,080,000.00 49,080,000.00

     支付的其他与投资活动有关的现金 463,679.78

     现金流出小计 225,181,354.72 209,611,129,60

     投资活动产生的现金流量净额 -217,581,354.72 -201,702,129.60

     三、筹资活动产生的现金流量

     吸收权益性投资所收到的现金 174,924,020.35 174,924,020.35

     发行债券所收到的现金

     借款所收到的现金 102,699,360.00 104,119,360.00

     收到的其他与筹资活动有关的现金

     现金流入小计 277,623,380.35 279,043,380.35

     偿还债务所支付的现金 12,`727,873.00 14,712,353.22

     发生筹资费用所支付的现金 1,372,454.59 2,762,814.16

     分配股利或利润所支付的现金

     偿付利息所支付的现金 12,535,068.88 13,437,890.10

     融资租赁所支付的现金

     减少注册资本所支付的现金

     支付的其他与筹资活动有关的现金 2,798,000.00

     现金流出小计 26,635,396.47 33,711,057.48

     筹资活动产生的现金流量净额 250,987,983.88 245,332,322.87

     四、汇率变动对现金的影响

     五、现金及现金等价物净增加额 71,171,229.57 55,990,666.79

     1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:

     以固定资产偿还债务

     以投资偿还债务

     以固定资产进行长期投资

     2、将净利润调节为经营活动的现金流量

     净利润 82,773,503.70 82,773,503.70

     加:少数股东权益 -790,182.52

     计提的坏帐准备或转销的坏帐 -11,433,411.01 -13,624,619.20

     固定资产折旧 13,786,510.43 16,372,197.90

     无形资产摊销 310,967.35 3,757,963.00

     待摊费用摊销 348,403.66 626,578.11

     处置固定资产、无形资产和

     其他长期资产的损失(减收益) 7,302.00

     固定资产报废损失

     财务费用 27,052,599.96 28,788,183.76

     投资损失(减收益) 8,834,013.93 4,023,483.08

     递延税款贷项(减借项)

     存货的减少(减增加) -3,564,351.26 -32,174,803.38

     经营性应收帐目的减少(减增加) -97,598,299.36 -81,987,730.25

     经营性应付项目的增加(减减少) 17,254,663.01 4,588,597.32

     增值税增加净额(减减少)

     其他

     经营活动产生的现金流量净额 37,764,600.41 12,360,473.52

     3、现金及现金等价物净增加情况

     货币资金的期末余额 83,294,273.57 99,777,533.51

     减:货币资金的期初余额 12,123,044.00 43,786,866.72

     现金等价物的期末余额

     减:现金等价物的期初余额

     现金及现金等价物净增加额 71,171,229.57 55,990,666.79

    

    摘自上海证券报2000-04-06