一、要览

     上市日期:1997年7月18日

     上市地点:上海证券交易所

     总股本:66600万股

     可流通股本:10000万股

     本次上市流通股本:9000万股

     证券简称:广发电力

     证券编码:600098

     股份登记机构:上海证券中央登记结算公司

     二、绪言

     经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)364号文和证监发字365号文批准, 本公司已成功地向社会公众公开发行每股面值为1.00元的人民币普通股10000万股 .根据上海证券交易所上证上(97) 字第071 号《上市通知书》, 本公司人民币股票 9000万元将于1997 年7 月18 日在上海证券交易所挂牌交易. 本公司现有总股本为 66600万股,本次上市流通的9000万普通股均为1997年6月27 日在上交所上网发行的 新股,另有1000万内部职工股,将按有关规定半年后上市流通.

     本上市公告书系依据《中华人民共和国公司法》、国务院《股票发行与交易管 理暂行条例》、《上海证券交易所交易市场业务规则》及国家证券管理机关颁布的 有关证券管理的现行法规、规定而编制,旨在向投资者提供有关本公司的基本情况 和股票上市等资料。

     本公司董事会及董事会各成员已批准了本上市公告书,确信其中不存在任何重 大遗漏或误导,并愿对其中所载资料的真实性、准确性、完整性负个别及连带责任 。

     本次上市的股票是根据本上市公告书所载明的资料申请上市的,除本公司和上 市推荐人外,没有委托或授权任何其他人提供未在本上市公告书中列载的信息和对 本上市公告书作任何解释或者说明。

     三、发行企业概况

     1.主要发起人简介:

     法定名称: 广州电力企业集团有限公司

     注册资金: 27155万元人民币

     法定代表人: 杨丹地

     成立日期: 1996年12月31日

     经营范围: 本公司主营业务是从事电力产业项目的设计、投资、工程总承包 建设、生产、管理、销售;从事基础设施项目投资和经营管理;从事工业、商业、 房地产及其它产业项目的投资和经营管理;兼营:从事煤炭、石油制品、电力设备 及与电力相关产品的贸易、服务;从事有关市场、融资、投资、管理等方面的咨询 业务。

     所属行业:电力

     联系电话:020-83573468

     2.本公司的历史沿革

     (1)发行人简介

      本次股票的发行人——广州电力企业集团股份有限公司(筹)是根据广州市体 改委穗改股字(1997)32号文《关于筹备设立广州电力企业集团股份有限公司问题的 批复》,在对广州电力企业集团有限公司进行整体改制的基础上,通过公开发行股 份,以募集设立方式成立的股份有限公司。

      广州电力企业集团有限公司是在原广州珠江电力工程公司的基础上按照广州市 计委穗计人[1996]1号文,并获广州市国资局及广州市工商局批准,于1996年5月 成立的国有独资公司。该公司是广州市目前最大的电力生产企业,主要从事电力项 目投资、生产,同时从事与电力工业项目相关的工程设计、工程总承包建设、投资 开发等业务。广州电力企业集团有限公司是广州市国有资产授权经营单位——广州 发展集团公司的全资附属公司。

     广州电力企业集团有限公司是本公司的唯一发起人, 以其重组后的全部资产作 为发起人资产,以募集方式设立本公司.根据资产评估结果和广东省国资局粤国资办 (1997)40号文确认,进入股份公司经营性资产87183万元,折国家股56600万股( 每股 1元人民币),折股剩余部分计30583万元列入股份公司资本公积金,折股比例为1: 0 .65.1997年6月27日向社会公开发行A股9000万股,向内部职工募集1000万股,总股本 为66600万股,公司于1997年7月11日在广东省工商行政管理局注册登记.

     四、股票发行及承销

     1.股票公开发行

     社会公众股发行数量:9000万股

     公司职工股:1000万股

     股票发行价格:7.87元/股

     募集资金总额:77250万元(已扣除发行费用)

     发行方式:上网发行

     发行市盈率:16.3倍

     发行费用总额:1450万元

     每股发行费用:0.145元

     配售比例:1.10918483%

     配售户数:83968户

     持1000股以上的户数:85954户

     2.股票承销

     此次发行的超额认购倍数达90.1563倍,无余额由承销团包销.

     3.验资报告

     经羊城会计师事务所(97)羊验字第3599号验资报告验证确认:

     募集资金的入帐时间 1997年7月8日

     入帐金额 77250万元

     入帐帐号 761-2638180-19

     开户银行 中国建设银行广州市分行东环支行

     五、董事、监各及高级管理人员持股情况

     1.董事、监事及高级管理人员持股数量及比例

     (1)董事会成员

     杨丹地先生:现任广州电力企业集团股份有限公司董事长.持有本公司2万股.占 总股数的0.003%.

     唐学林先生:现任广州发展集团公司党委书记.持有本公司2万股.占总股数的0 .003%.

     潘世泽先生:现任广州电力企业集团股份有限公司副总经理.持有本公司2万股. 占总股数的0.003%.

     梁刚毅先生:现任广州电力企业集团股份有限公司副总经理.持有本公司1.8 万 股.占总股数的0.0027%.

     陈大卫先生:现任广州发展集团公司副总经理、 广州电力企业集团股份有限公 司付总经理.持有本公司1.8万股.占总股数的0.0027%.

     刘海涛先生:现任广州电力企业集团有限公司董事会秘书.持有本公司1.5万股 .占总股数的0.00225%.

     梁正国先生:持有本公司1.5万股.占总股数的0.00225%.

     刘强文先生:持有本公司1.5万股.占总股数的0.00225%.

     李国华先生:现任广州电力企业集团股份有限公司管理部副经理.持有本公司1 .5万股.占总股数的0.00225%.

     (2)监事会成员

     李星云先生:现任广州电力企业集团股份有限公司党工部主任.持有本公司 1.5 万股.占总股数的0.00225%.

     胡应照先生:现任广州电力企业集团股份有限公司人事部经理.持有本公司 1.5 万股.占总股数的0.00225%.

     曾燕萍女士:现任广州电力企业集团股份有限公司审计部副经理.持有本公司1 .5万股.占总股数的0.00225%.

     六、公司设立

     一.本公司1997年7月9日第一届股东大会决议:

     1.同意本公司在1997年度公开新发行A股10000万股,并在上海证券交易所上市 .

     2.如发行成功,本公司自成立以来未分配完而滚存的利润,由新股发行后的全体 新老股东共享.

     3.授权董事会根据国家证券主管部门的意见调整发行新股的具体额度, 决定具 体上市地点和时间,制定招股章程草案,并依法处理本次公开发行上市有关的其他事 宜.

     二.公司注册资金:66600万元

     三.公司注册时间:1997年7月11日

     四.公司注册地点:广东省广州市麓景路3号

     五.营业执照注册号码:23124317-3

     七、关联企业及关联交易

     1.关联企业及其概况

     本公司与子公司的关系如下:

     1)广州原电管理公司:成立于1994年8月18日,注册资本300万元,是一项目公司 ,原属发展集团属下广州原能发展公司的全资子公司,1996年12月26日, 由其产权主 管单位──发展集团将其划转给电力企业集团,成为本公司的全资公司.

     2)广州原实投资项目管理有限公司(以下简称"原实公司")于1994年12月13日经 广州市工商行政管理局注册的有限公司,注册资本为300万元. 为本公司的全资子公 司.

     3) 广州珠江电力燃料有限公司: 其前身是" 广州珠江电力燃料公司", 成立于 1993年10月18日,原为电力企业集团属下子公司,1996年8月26 日改制为有限责任公 司并变更为现名,注册资本500万元,主要从事珠电公司、 东电公司的燃料供应总代 理业务.现为本公司属下全资子公司.

     4) 广州珠江电力物资有限公司: 其前身是" 广州珠江电力物资公司", 成立于 1994年4月20日,原为电力企业集团属下子公司,1996年8月24日改制为有限责任公司 并变更为现名,注册资本250万元,主要从事珠电公司、 东电公司的设备和备品备件 的采购供应业务.现为本公司属下全资子公司.

     5)广州珠江电力检修有限公司:成立于1996年2月13日,注册资本300万元. 主要 从事珠电公司、东电公司的发电设备、发电机组的大中修、日常的设备维护, 为本 公司属下全资子公司.

     6)广州金源电力有限公司:成立于1995年5月15日,注册资本500万元,于1996 年 12月30日变更注册资本为12100万元.现为本公司属下全资子公司.

     本公司还持有以下两间中外合资公司的股权:

     7)广州珠江电力有限公司:于1992年6月1 日经国家工商行政管理局批准注册的 中外合资(港资)企业,注册资本为42000万元人民币,本公司占该公司50%股权.

     8)广州东方电力有限公司于1995年12月28日经国家工商行政管理局注册成立的 中外合资(港资)企业,注册资本99000万元. 本公司通过金源公司和原电公司拥有该 公司65%股权.

     另,本公司拥有一家分公司:

     9)广州珠江电力建设分公司:为电力企业集团的分公司,本公司创立后, 将成为 本公司的分公司,主要从事电力工程承包、工程建设;销售电力机械、建筑材料。

      2、重大关联交易情况

      1) 发展集团和珠电公司于1993年3月10 日签定了《广州市经济建设发展公司 垫资协议》。发展集团先期投入珠电一期的40,777万元作为对珠电公司的股东垫资, 用于珠电一期工程项目及其它费用支出,在1995年1月1日以前按年利率11%计算, 之后按国内银行同期人民币贷款利率计算; 还款期从珠电一期竣工六个月后的首个 6月15日或12月15日起,每年分两期,共14期等额偿还。协议的内容是公平的, 现 处于良好履行状态。

      2) 发展集团和珠电公司于1996年4月11 日签定了《广州珠江电力有限公司第 二笔股东垫资协议》。 协议约定由于广州珠江电力有限公司在建设期间发生设计变 更和新增项目,出现资金缺口达26,000万元, 经股东协商并经亚洲开发银行和银团 同意,发展集团投入13,000万元作为对珠电公司的第二笔股东垫资, 用于支付珠电 一期项目收尾结算款项,利率按商业银行同期固定资产贷款利率计算, 还款期为每 年6月15日和12月15日,首个还款日为1996年6月15日,分16期等额偿还。 协议的内 容是公平的,现处于良好履行状态。

      3) 1996年11月6日, 东电公司与电力企业集团签订了《中外合资经营广州东 方电力有限公司实行工程总承包合同》, 该合同约定珠电二期工程建设由电力企业 集团实行总承包。承包总金额284,500万元人民币,但是, 若非承包者直接原因( 该原因须经合资公司董事会认可)所致的超支, 应由合资各方按股比另行提供股东 贷款或筹措资金或由承包者代合资各方筹措资金解决。

      4) 1996年11月6日, 东电公司与电力企业集团签订了《委托运行管理合同》 ,委托电力企业集团对珠电二期进行运行管理。委托管理期限为两台机组分别从通 过满负荷连续运转168小时并移交生产之日起到2003年12月31日止。

      5) 1996年12月10日,电力发展公司与电力企业集团签定协议,电力发展公司 将其拥有的金源公司的全部权益按评估后的净资产值转让给电力企业集团, 该协议 的转让价格和方式均符合产权交易规则,符合法律上的公平原则。

      6) 1997年3月27日,发展集团与电力企业集团、 珠电公司三方签定关于转让 珠电公司管理权的《协议书》, 发展集团将其在珠电一期两台机组投产后十年每年 向珠电公司咨询管理费的权利转让给电力企业集团, 电力企业集团同时承担对珠电 公司的管理责任。

      7)1997年4月10日,发展集团与电力企业集团签订了《房屋租赁契约》, 发展 集团将广州市麓景路3号广州发展大厦17-19楼租给电力企业集团。租赁期为1997年 5月1日到10月31日,每月租金为32177.31元。

     八、股本结构及大股东持股情况

     1.本次上市前公司的股本结构为

    

     股数(股) 占总股本比例(%)

     不可流通股

     发起人股

     其中:国家持有股份 566000000 84.985

     可流通股

     社会公众股 100000000 15.015

     其中:公司内部职工股 10000000

     (占用额度部分)

     总股本 666000000 100

    

     2.前十名股东所持股数及比例

    

     股东名称 持股数(万股) 比例(%)

     广州发展集团公司 56600 84.985

     杨丹地 2 0.003

     唐学林 2 0.003

     潘世泽 1.8 0.0027

     梁刚毅 1.8 0.0027

     陈大卫 1.8 0.0027

     王章根 1.8 0.0027

     刘强文 1.8 0.0027

     伍强 1.8 0.0027

     曾燕萍 1.8 0.0027

    

     九、公司财务会计资料

     1.审计报告

     (97)羊查字第4682号

     广州电力企业集团股份有限公司筹委会:

     我们接受贵公司的委托,对贵公司提供的一九九四年十二月三十一日、 一九九 五年十二月三十一日、一九九六年十二月三十一日和一九九七年三月三十一日的公 司及合并资产负债表,一九九四年度、一九九五年度、一九九年度及一九九七年三 月三十一日相关会计期间的公司及合并利润表,以及一九九六年度公司及合并财务 状况变动表进行了审计。贵公司管理阶层应对以上会计报表的真实性负责,我们的 责任是根据审计的结果,对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国 注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

     我们认为,上述会计报表,符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制 度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司上述会计截止日的财务状况 及相应会计期间的经营成果和一九九六年度的资金变动情况,会计处理方法的选用 遵循了一贯性原则。

     羊城会计师事务所 中国注册会计师 陈雄溢

     中国·广州 中国注册会计师 潘文中

     一九九七年六月二十七日

     2.本公司招股说明书概要刊登在97年6月24日号《证券时报》、 《中国证券报 》、《上海证券报》和《羊城晚报》上。该招股说明书已对本公司有关财务资料作 了详细的披露。

     3.财务报表附注

     一.合并会计报表编制及表达基础

     本公司合并会计报表编制的基础是假设本公司现行结构在整个审计期间业已存 在,该等会计报表是按照本公司之现行架构而模拟编制.

     本公司本次改制的资产重估增值是根据国家国有资产管理局" 国资评( 1997 )388号"资产评估报告列报.

     二.重要会计政策

     (一)会计制度

     本公司执行《股份制试点企业会计制度》。

     中外合资经营企业执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》。

     (二)合并报表的编制方法

     本公司合并会计制度是按照财政部(1995)11号文《合并会计报表暂行规定》对 母公司及所有应纳入合并范围的子公司个别会计报表经充分抵销内部投资,内部交 易和内部债权、债务等内部会计事项后合并编制的。

     (三)记帐原则和计价基础

     本公司会计核算采用权责发生制原则,资产计价以历史成本为计价基础。

     (四)外币折算方法

     本公司以人民币为记帐本位币,发生外币业务时, 与借款相关业务采用固定汇 率,其他日常业务采用业务发生时的市场汇率折合人民币记帐,月份终了, 有关外 币帐户的外币余额按照月末市场汇率折合人民币,差额作为汇兑损益, 列作当期财 务费用。

     (五)长期投资核算方法

     联营投资

     本公司对于投资额占联营公司资本总额50%以上(不含50%)的,采用权益法,并 合并会计报表,投资额占联营公司资本总额20%至50%的,采用权益法核算,拥有 实质控制权的,合并会计报表;投资额占联营公司资本总额20%以下的,采用成本法 核算.

     本公司拥有珠电公司50%股权,并全面管理该公司的生产经营业务, 故本公司 采用合并报表的方法进行处理。

     (六)收入实现的确认

     1.本公司按上网电量确定售电收入

     2.本公司的长期合同工程, 按合同规定的形象进度分次确认已完阶段工程收入 的实现。 工程形象进度是指用文字(结合数字)简要反映已施工的单位工程所达到 的主要工程部委合进度情况。

     (七)税项

     本公司应纳税项如下:

     1、增值税

     本公司售电收入销项税额按增值税税率17%确定,进项税额:燃料按13%, 其 他材料及物资按17%,运输费按10%并以增值税专用发票确定的税额作为抵扣依据。

     2、营业税

     本公司的长期合同工程以工程的全部承包额减去付给分包人或者转包人的价款 后的余额为营业额计算缴纳营业税,税率为3%。

     3、城市维护建设税

     本公司按实际应缴流转税税额的7 %计算和缴纳城市维护建设税(中外合资经 营企业免税)。

     4、教育费附加

     本公司按实际应缴纳流转税税额的3 %(中外合资经营企业免缴)计算和缴纳

    教育费附加。

     5、教育专项资金

     本公司按实际应缴纳流转税税额的4%计算和缴纳教育专项资金。

     6、企业所得税

     本公司经广州市政府“穗府函【1997】77号文”批准,在一九九五年至一九九 六年度(一九九四年度母公司没有应税利润),实行企业所得税先征收后返还政 策。其中:一九九五年度返还33%(即全额返还),一九九六年度返还31.77 %( 即上缴率1.23%),从一九九七年度起,在“九五”期间,实行企业所得税按33% 征收,由广州市财政局返还18%的优惠政策。

     (八)利润分配

     本公司缴纳企业所得税后的利润按下列顺序分配:

     1、弥补以前年度亏损;

     2、按税后利润的10%提取法定盈余公积金, 当法定盈余公积金累计余额已达 注册资本的50%时不再提取。

     3、按税后利润的5-10%提取法定公益金;

     4、按股东大会决议提取任意盈余公积金;

     5、支付普通股股利

     本公司税后利润的分配和股利支付,由公司董事会提出方案,报股东大会审议 通过。

     4、财务指标

    

     项目 1994年 1995年 1996年

     流动比率 1.00 1.21 1.64

     速动比率 0.99 1.17 1.45

     应收帐款周转率 33 37 41

     存货周转率 50 41 25

     净资产收益率 44.16% 38.40 % 34.66%

     每股收益 0.379 0.536 0.534

    

     注:以上指标均根据羊城会计师事务所(97)羊查字4682 号之审计报告的数据 计算得出的。

     十、董事会上市承诺

     本公司董事会将严格遵守《公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《 公开发行股票公司信息披露实施细则》、《上海证券交易所交易市场业务规则》和 有关法律、法规的规定,并自股票上市之日起作出如上承诺:

     1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息、并接受证券主管机关、 上海证券交易所的监督管理。

     2、及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告, 并备置于规定场所供投资 者公众查阅。

     3、本公司董事、 监事及高级管理人员如发生人事变动或持本公司股票发生变 化时,在报告证券主管机关、证券交易所的同时向投资者公布。

     4、 在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导 性影响时,本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。

     5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评, 不 利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动。

     6、本公司没有无记录负债。

     十一、主要事项揭示

     1、重要合同

     (1)1992年1月31日,发展集团与香港新世界有限公司属下能勇有限公司签订 《中外合资经营广州珠江电力有限公司合同》及《补充合同》,投资总额为人民币 20.72亿元人民币,中外双方各占50%股权,合资期限为25年;在此基础上, 发展 集团与外方签订了《运行管理总承包协议》,该协议是在合资合同约定的定额利润 基础上签订的。1996年11月23日,发展集团、电力企业集团与香港能勇有限公司签 订《中外合资经营广州珠江电力有限公司同意股权转让协议》,协议约定:发展集 团将其拥有的珠电公司50%股权转让给电力企业集团。

     (2)《广州珠江电力有限公司发电机组(2×30万千瓦)上网电量购售协议》: 1992年12月31日由珠电公司与广东省电力集团公司签订,规定广东省电力集团公司 收购珠电公司两台三十万千瓦机组全部上网电量。

     (3)《中外合资经营广州东方电力有限公司合同》:1995年12月8日由金源公 司(占60%股权)、ALTIMA INTERNATIONAL LIMITED(占25%股权)、越秀企业集 团有限公司(占10%股权)和原电公司(占5%股权)四方签订, 投资总额为人民 币29.738亿元,合资期限25年。

     (4)《广州珠江电厂二期2×30千瓦机组上网电量购售协议》:1995年12月27 日由东电公司与广东省电力集团公司签订,规定广东省电力集团公司收购东电公司 两台三十万千瓦机组全部上网电量。

     (5)《中外合资经营广州东方电力有限公司实行工程总承包合同》:1996 年 11月6日由东电公司与电力企业集团签订, 该合同约定珠电二期工程建设由电力企 业集团实行总承包。

     (6)1996年12月10日, 电力发展公司与电力企业集团签订了《权益转让协议 书》,电力发展公司将其拥有金源公司的全部权益转让给电力企业集团,转让价格 为973,075,483.07元人民币,其中796,827,040.61元以承接债务的方式支付,余款 176,248,442.46元以现金支付。1996年12月20日,原实公司与原能公司签订了《股 权转让协议书》,原能公司将其在金源公司所占的1%股权转让给原实公司。

     (7 )《广州市经济建设发展公司垫资协议》:广州市经济建设发展公司(即 发展集团)与珠电公司于1993年3月10日签订, 发展集团先期投入珠电一期人民币 407,770,370元作为珠电公司借款。

     (8)《长期供煤协议》:1995年11月5日由燃料公司与神华集团有限公司签订, 神华集团有限公司保证每年供煤150万吨给燃料公司作为珠电一、 二期发电之用, 合作期限为10年。

     (9)《为广州珠江2×30万千瓦发电厂提供一亿四千万美元融资的贷款协议》 (下称“银团贷款协议”):由珠电公司作为借款人,与中国银行广州分行和中国 建设财务(香港)有限公司等金融机构于一九九三年三月十三日签订。协议约定: 银团向借款人提供一亿四千万美元额度的五年期贷款,到期可展期三年。

     (10)《广州东方电力有限公司二亿四仟万美元融资贷款协议》:由东电公司与 中国银行广州市分行和KINCHENG INSURANCE(H.K) LIMITED等金融机构于1996 年11 月6日签订, 中国银行广州市分行等国际金融机构向东电公司提供二亿四仟万美元 贷款用于东电公司工程建设,贷款期限为五年,到期可展期三年。

     (11)《亚银贷款协议》:由亚洲开发银行与珠电公司于1992年10月26日签 订,亚洲开发银行贷款5000万元美元给珠电公司用于珠电一期项目工程建设。

     (12)1996年11月6日, 东电公司与电力企业集团签订《委托运行管理合同》, 委托电力企业对珠电二期进行运行管理。

     (13)发展集团和珠电公司于1996年4月1日签定了《广州珠江电力有限公司第 二笔股东垫资协议》,协议约定由于广州珠江电力有限公司在建设期间发生设计变 更和新增项目,出现资金缺口达26,000万元,经股东协商并经亚洲开发银行和银团 同意,发展集团投入13,000万元作为对珠电公司的第二笔股东垫资。协议的内容是 公平的,现处于良好履行状态。

     上述协议合法有效,均处在良好履行状态,不存在对发行人的经营活动和股东 利益造成不利影响的因素。

     2、重大诉讼事项

     本公司概无涉及任何重大诉讼、仲裁或行政处罚,据本公司筹委会所知,本公 司亦无任何尚未了结或可能被控之重大诉讼、仲裁、行政处罚或索赔要求,其中, 因发起人重组而划入本公司的资产、债权、债务和其它权利、义务亦尚未或可能涉 及诉讼、仲裁或者行政处罚;

     本公司筹委会成员未受任何刑事诉讼。

     本公司的控股公司和子公司未有重大诉讼事项。

     3、其他重要事项

     一九九七年度预测利润总额(合并后)47,811万元,按照一九九七年度的所得 税政策(税率15%),公司除税后净利润为30,916万元,每股盈利0.464元。

     十二、有关当事人

     一、发行人

       名称:广州电力企业集团股份有限公司

        住所:广州市麓景路3号17-19楼 

        负责人:杨丹地 

        电话:(020)83573188-1417

        传真:(020)83573568

        联系人:马洪伟

      二、上市推荐人

     名称:君安证券有限公司

        住所:深圳市春风路5号

        法定代表人:张国庆

        电话:(0755)2175560

        传真:(0755)2296188

        联系人:卢圣喜  文川维

      三、发行人律师

     名称:广州金鹏合作律师事务所

        住所:广州市东风西路199号国际金融大厦东楼7楼

        法定代表人:陈舒

        电话:(020)83329282  83301162

        传真:(020)83328199

        经办律师:王波、王石清

      四、承销商律师

     名称:深圳信达律师事务所

        住所:深圳市深南中路东风大厦21层

        法定代表人:徐育康

        电话:(0755)3243139

        传真:(0755)3243108

        经办律师:李东民    靳庆军    麻云燕

      五、财务审计机构

     名称:羊城会计师事务所

        住所:广州市大德路187号9楼

        法定代表人:陈雄溢

        电话:(020)83324195 83324196

        传真:(020)83338016

        经办注册会计师:陈雄溢、潘文中

      六、资产评估机构

     名称:广东资产评估公司

        住所:广州市环市东路322号十一楼

        法定代表人:伍国生

        电话:(020)83805158-1109 1110

        传真:(020)83802985

        经办评估师:徐迎建、陈燮平、陈喜佟、傅晓东

      七、资产评估确认机构

     名称:国家国有资产管理局

        住所:北京市海淀区万泉河路66号

        法定代表人:张佑才

        电话:(010)62567744

        传真:(010)62561817

      八、收款银行

        名称:中国建设银行广州市分行东环支行

        住所:广州环市东路336号

        电话:(020)83373221

        户名:广州电力企业集团有限公司

        帐号:761-2638180-19

      九、股票登记机构

     名称:上海证券中央登记结算公司

        住所:上海市黄浦路15号

        法定代表人:王迪彬

        电话:(021)63566651

        传真:(021)63257454

     十三、备查文件目录

     1、中国证监会复审意见书

     2、公司章程

     3、营业执照

     4、各级主管部门对公司设立、历次股票发行的批复

     5、资产评估报告

     6、审计报告

     7、验资报告

     8、法律意见书

     9、上市推荐书

     10、招股说明书

    

     合并资产负债表

     企业名称:广州电力企业集团股份有限公司

     单位:人民币元

    资产 1997.3.31 1996.12.31 1995.12.31 1994.12.31

    流动资产:

    货币资金 493,174,772.96 696,665,765 725,028,549 627,672,854

    短期投资

    应收票据

    应收帐款 109,996,990.71 74,625,981 81,923,200 73,375,232

    减:坏帐准备

    应收帐款净额 109,996,990.71 74,625,981 81,923,200 73,375,232

    预付货款 250,032,376.74 154,220,956 1,162,495,704 1,681,435,152

    其他应收款 25,361,249.17 25,372,947 25,975,577 19,044,955

    存货 165,507,420.89 127,958,668 72,758,337 40,531,606

    待摊费用 9,819,442.50 15,837,840 10,339,421 18,931,744

    待处理流动资产损失

    一年内到期的长期债

    券投资

    其他流动资产

    流动资产合计 1,053,892,252.97 1,094,682,158 2,078,520,787 2,460,991,543

    长期投资:

    长期投资 500,000 500,000

    合并价差 4,744,586

    固定资产:

    固定资产原值 6,882,980,659.60 6,569,040,396 2,737,530,084 2,726,887,189

    减:累计折旧 710,625,906.78 597,884,922 492,610,160 245,732,596

    固定资产净值 6,172,354,752.82 5,971,155,473 2,245,919,924 2,481,154,594

    在建工程 10,941,720 4,200,000 3,070,000

    固定资产清理

    待处理固定资产损失

    固定资产合计 6,172,354,752.82 5,982,097,193 2,250,119,924 2,484,224,594

    无形资产及递延资产:

    无形资产

    递延资产

    无形资产及递延资产

    合计

    资产总计 7,226,247,005.79 7,076,779,351 4,333,885,297 4,945,716,137

    负债及股东权益 1997.3.31 1996.12.31 1995.12.31 1994.12.31

    流动负债:

    短期借款 260,000,000.00 345,100,000 66,500,000 80,092,400

    应付票据

    应付帐款 100,313,024.45 83,426,557 80,185,494 96,368,792

    预收货款 368,060,700.00 2,270,000 1,142,026,083 1,821,173,687

    其他应付款 12,654,921.72 17,325,706 10,942,545 16,906,030

    应付福利费 23,248,740.96 19,566,343 17,769,452 3,821,666

    未付股利 86,972,566.12 37,500,000 37,500,000 37,500,000

    未交税金 46,502,652.43 41,103,422 13,054,125 36,864,044

    其他未交款 5,978,668.35 5,825,381 843,444 6,663

    预提费用 14,638,844.14 69,027,705 63,709,582 47,423,346

    一年内到期的长期负债 45,963,421.00 45,963,421 286,034,595 317,345,584

    其他流动负债

    流动负债合计 964,333,539.17 667,108,534 1,718,565,320 2,457,502,212

    长期负债:

    长期借款 3,357,337,389.00 3,456,024,788 1,097,719,639 1,342,676,308

    应付债券 340,291,927.50 328,215,773

    长期应付款 428,538,163.34 477,882,472 354,859,792 342,050,857

    其他长期负债 3,504,731.08 3,500,000 3,500,000 3,500,000

    长期负债合计 4,129,672,210.92 4,265,623,033 1,456,079,432 1,688,227,166

    负债合计 5,094,005,750.09 4,932,731,567 3,174,644,752 4,145,729,377

    少数股东权益:

    少数股东权益: 1,200,390,096.21 1,272,214,624 369,713,949 314,958,042

    股东权益:

    股本 566,000,000.00 566,000,000 271,550,000 271,550,000

    资本公积 305,833,160.86 305,833,161

    盈余公积 77,696,489 32,021,808

    其中:公益金 25,898,830 10,673,936

    未分配利润 60,017,998.63 440,280,106 181,456,910

    股东权益合计 931,851,159.49 871,833,161 789,526,595 485,028,718

    负债及股东权益总计 7,226,247,005.79 7,076,779,351 4,333,885,297 4,945,716,137

    

    

     资产负债表

     企业名称:广州电力企业集团股份有限公司(母公司) 单位:人民币元

    资产 1997.3.31 1996.12.31 1995.12.31 1994.12.31

    流动资产:

    货币资金 41,656,262.62 46,923,268 77,620,472 89,084,636

    短期投资

    应收票据

    应收帐款

    减:坏帐准备

    应收帐款净额

    预付货款 114,099,422.53 54,932,609 1,104,327,275 1,635,171,164

    其他应收款 10,090,033.37 8,757,242 24,738,998 61,448,184

    待摊费用 1,307,886

    存货

    待处理流动资产损失

    一年内到期的长期债

    券投资

    其他流动资产

    流动资产合计 165,845,718.52 110,613,119 1,206,686,745 1,785,703,983

    长期投资:

    长期投资 1,410,665,170.04 1,386,351,798 624,646,692 429,786,604

    其中:合并价差

    固定资产:

    固定资产原值 11,356,835.00 11,261,535 14,264,519 14,264,519

    减:累计折旧 3,313,726.65 3,163,312 1,383,658 691,829

    固定资产净值 8,043,108.35 8,098,223 12,880,860 13,572,689

    在建工程

    固定资产清理

    待处理固定资产损失

    固定资产合计 8,043,108.35 8,098,223 12,880,860 13,572,689

    无形资产及递延资产:

    无形资产

    递延资产

    无形资产及递延资产

    合计

    资产总计 1,584,553,996.91 1,505,063,140 1,844,214,297 2,229,063,276

    负债及股东权益 1997.3.31 1996.12.31 1995.12.31 1994.12.31

    流动负债:

    短期借款 25,000,000.00 112,100,000 15,000,000 30,092,400

    应付票据

    应付帐款 40,712,400

    预收货款 365,050,000.00 1,023,012,906 1,675,518,487

    其他应付款 186,577,052.04 463,271,831 2,328,086 4,587,829

    应付福利费 392,300 2,032,333 335,843

    未付股利 49,472,566.12

    未交税金 17,130,237.18 7,445,102 7,974,668

    其他未交款 5,968,251.00 5,808,347 839,709

    预提费用

    一年内到期的长期负债

    其他流动负债

    流动负债合计 649,198,106.34 629,729,979 1,051,187,702 1,710,534,558

    长期负债:

    长期借款 30,000,000

    应付债券

    长期应付款

    其他长期负债 3,504,731.08 3,500,000 3,500,000 3,500,000

    长期负债合计 3,504,731.08 3,500,000 3,500,000 33,500,000

    负债合计 652,702,837.42 633,229,979 1,054,687,702 1,744,034,558

    股东权益:

    股本 566,000,000.00 566,000,000 271,550,000 271,550,000

    资本公积 305,833,160.86 305,833,161

    盈余公积 77,696,489 32,021,808

    其中:公益金 25,898,830 10,673,936

    未分配利润 60,017,998.63 440,280,106 181,456,910

    外币报表折算

    股东权益合计 931,851,159.49 871,833,161 789,526,595 485,028,718

    负债及股东权益总计 1,584,553,996.91 1,505,063,140 1,844,214,297 2,229,063,276

    

    

     合并利润及利润分配表

     企业名称:广州电力企业集团股份有限公司 单位:人民币元

    项目 1997.1-3 1996.1-12 1995.1-12 1994.1-12

    一、主营业务收入 321,719,311.26 3,182,333,045 2,880,652,744 2,403,376,797

    减:营业成本 211,148,737.43 2,511,800,899 2,308,854,652 2,031,755,969

    销售费用

    管理费用 27,115,283.77 117,095,587 77,422,727 61,338,462

    财务费用 17,997,741.20 138,628,117 159,648,834 50,561,791

    营业税金及附加 2,393,889.12 15,882,659 10,717,014

    二、主营业务利润 63,063,659.74 398,925,782 324,279,517 259,720,575

    加:其他业务利润 845,108.75 15,983,460 31,203,315 290,982

    三、营业利润 63,908,768.49 414,909,242 355,482,832 260,011,557

    加:投资收益 190,342 21,979

    营业外收入 17,254,497.55 97,971,428 131,880,306 95,925,203

    减:营业外支出 147,785.22 850,290 4,277,909

    四、利润总额 81,015,480.82 512,220,722 483,107,208 355,936,759

    减:所得税 10,249,859.68 80,700,646 54,213,081

    减:少数股东损益 10,747,622.51 129,379,184 124,396,250 142,458,041

    五、净利润 60,017,998.63 302,140,892 304,497,877 213,478,718

    加:年初未分配利润 440,280,106 181,456,910

    盈余公积转入

    六、可供分配的利润 60,017,998.63 742,420,998 485,954,788 213,478,718

    减:提取法定公积金 30,214,089 30,499,788 21,347,872

    提取法定公益金 15,107,045 15,224,894 10,673,936

    七、可供股东分配的利润60,017,998.63 697,099,864 440,280,106 181,456,910

    减:提取任意公积

    已分配普通股股利 697,099,864

    八、未分配利润 60,017,998.63 0.00 440,280,106 181,456,910

    

    

     利润及利润分配表

     企业名称:广州电力企业集团股份有限公司(母公司) 单位:人民币元

    项目 1997.1-3 1996.1-12 1995.1-12 1994.1-12

    一、主营业务收入 53,526,000.00 1,664,044,857 1,626,442,056 1,206,601,822

    减:营业成本 10,907,609.20 1,515,515,521 1,473,460,656 1,206,601,822

    销售费用

    管理费用 6,723,099.05 14,736,554 9,429,846

    财务费用 323,535.33 -10,497,053 -4,172,184 1,226

    营业税金及附加 2,393,889.12 14,492,254 10,717,014

    二、主营业务利润 33,177,867.30 129,797,581 137,006,725 -1,307,886

    加:其他业务利润 8,406,404.14 8,301,984 26,701,048

    三、营业利润 41,584,271.44 138,099,565 163,707,773 -1,307,886

    加:投资收益 24,872,802.12 217,668,565 194,382,067 214,786,604

    营业外收入 12,592.70 391,256

    减:营业外支出 21,023.04 350,129

    四、利润总额 66,448,643.22 355,809,257 358,089,840 213,478,718

    减:所得税 6,430,644.59 53,668,364 53,591,963

    减:少数股东损益

    五、净利润 60,017,998.63 302,140,892 304,497,877 213,478,718

    加:年初未分配利润 440,280,106 182,568,613

    盈余公积转入

    六、可供分配的利润 60,017,998.63 742,420,998 485,954,786 213,478,718

    减:提取法定公积 30,214,089 30,449,788 21,347,872

    提取法定公益金 15,107,045 15,224,894 10,673,936

    七、可供股东分配的利润60,017,998.63 697,099,864 440,280,106 181,456,910

    减:提取任意公积

    已分配普通股股利 697,099,864

    八、未分配利润 60,017,998.63 440,280,106 181,456,910

    

    

     合并财务状况变动表

     企业名称:广州电力企业集团股份有限公司 96年度 单位:人民币元

    流动资金来源和运用 金额

    一.流动资金来源

    1.本年净利润 302140892

    加:不减少流动资金和费用和损失

    (1)固定资产折旧 340347653

    (2)无形资产,递延资产及其他资产摊销

    (减其他负债转销)

    (3)固定资产盘亏(减收益)

    (4)清理固定资产损失(减收益) 13158

    (5)递延税款

    (6)其他不减少流动资金的费用和损失

    小计 642501730

    2.其他来源

    (1)固定资产清理收入(减清理费用) 20000

    (2)增加长期负债 2809543601

    (3)收回长期投资 5244586

    (4)对外投资转出固定资产

    (5)对外投资转出无形资产

    资产净增加额 984807240

    小计 3799615426

    流动资金来源合计 4442117157

    二.流动资金运用

    1.利润分配

    (1)提取法定公积金 30214089

    (2)提取法定公益金 15107045

    (3)提取任意公积金

    (4)已分配股利 256819758

    小计 302140892

    2.其他运用

    (1)固定资产和在建工程净增加额 4072358108

    (2)增加无形资产,递延资产及其他资产

    (3)偿还长期负债

    (4)增加长期投资

    小计 4072358108

    流动资金运用合计 4374499000

    流动资金净增加额 67618157

    流动资金各项目的变动

    一.流动资产本年增加数

    1.货币资金 -28362784

    2.短期投资

    3.应收票据

    4.应收帐款净额 -7297218

    5.预付帐款 -1008274747

    6.其他应收款 -602630

    7.待摊费用 5498419

    8.存货 55200331

    9.待处理流动资产净损失

    10.一年内到期的长期债券投资

    11.其他流动资产

    流动资产增加净额 -983838629

    二.流动负债本年增加数

    1.短期借款 278600000

    2.应付票据

    3.应付帐款 3241063

    4.预收帐款 -1139756083

    5.应付福利费 1796891

    6.未付股利

    7.未交税金 28049297

    8.其他未交款 4981937

    9.其他应付款 6383160

    10.预提费用 5318123

    11.一年内到期的长期负债 -240071174

    12.其他流动负债

    流动负债增加净额 -1051456786

    流动资金增加净额 67618157

    

    

     财务状况变动表

     企业名称:广州电力企业集团股份有限公司(母公司) 1996年度

    流动资金来源和运用 金额

    一.流动资金来源

    1.本年净利润 302,140,892

    加:不减少流动资金和费用和损失

    (1)固定资产折旧 704,351

    (2)无形资产,递延资产及其他资产摊销

    (减其他负债转销)

    (3)固定资产盘亏(减收益)

    (4)清理固定资产损失(减收益)

    (5)递延税款

    (6)其他不减少流动资金的费用和损失

    小计 302,845,243

    2.其他来源

    (1)固定资产清理收入(减清理费用) 20,000

    (2)增加长期负债

    (3)收回长期投资

    (4)对外投资转出固定资产

    (5)对外投资转出无形资产

    资产净增加额 82,306,566

    小计 82,326,566

    流动资金来源合计 385,171,809

    二.流动资金运用

    1.利润分配

    (1)提取法定公积金 30,214,089

    (2)提取法定公益金 15,107,045

    (3)提取任意公积金

    (4)已分配股利 256,819,758

    小计 302,140,892

    2.其他运用

    (1)固定资产和在建工程净增加额 -4,058,286

    (2)增加无形资产,递延资产及其他资产

    (3)偿还长期负债

    (4)增加长期投资 761,705,106

    小计 757,646,820

    流动资金运用合计 1,059,787,712

    流动资金净增加额 -674,615,903

    流动资金各项目的变动

    一.流动资产本年增加数

    1.货币资金 -30,697,204

    2.短期投资

    3.应收票据

    4.应收帐款净额

    5.预付帐款 -1,049,394,666

    6.其他应收款 -15,981,756

    7.待摊费用

    8.存货

    9.待处理流动资产净损失

    10.一年内到期的长期债券投资

    11.其他流动资产

    流动资产增加净额 -1,096,073,626

    二.流动负债本年增加数

    1.短期借款 97,100,000

    2.应付票据

    3.应付帐款 40,712,400

    4.预收帐款 -1,023,012,906

    5.应付福利费 -1,640,033

    6.未付股利

    7.未交税金 -529,566

    8.其他未交款 4,968,638

    9.其他应付款 460,943,744

    10.预提费用

    11.一年内到期的长期负债

    12.其他流动负债

    流动负债增加净额 -421,457,723

    流动资金增加净额 -674,615,903