搜狐首页 - 新闻 - 体育 - 娱乐 - 财经 - IT - 汽车 - 房产 - 女人 - 短信 - 彩信 - 校友录 - 邮件 - 搜索 - BBS - 搜狗 
搜狐首页 > 搜狐财经 > 理财首页-搜狐财经 > 资金管理-搜狐财经 > 债券-搜狐财经 > 通知公告
南方宝元债券型基金2003年度报告
BUSINESS.SOHU.COM 2004年3月30日18:15
页面功能 【我来说两句】【我要“揪”错】【推荐】【字体: 】【打印】 【关闭

Stock Code:202101

    重要提示

    本基金的托管人———中国工商银行已于2003年3月26日复核了本报告书。本基金的管理人、托管人愿就本报告中所载资料的真实性、准确性和完整性负责。本报告书中的内容由本基金的管理人负责解释。

    一、基金简介

    (一) 基金基本资料

    基金名称:南方宝元债券型基金

    基金代码:202101

    基金类型:契约型开放式

    基金成立时间:2002年9月20日

    首次募集总份额:4,902,664,980.80份

    基金存续期限:不定期

    (二) 基金管理人、注册登记人及直销机构

    法定名称:南方基金管理有限公司

    注册及办公地址:深圳市深南大道4009号投资大厦7楼

    邮政编码:518026

    网址:http://www.southernfund.com

    法定代表人:吴万善

    总经理:高良玉

    信息披露负责人:郑凯铨

    直销机构联系人:苏民

    联系电话:0755-82912000转,传真:0755-82912948

    (三) 基金托管人及代销机构

    法定名称:中国工商银行

    注册及办公地址:北京市复兴门内大街55号

    邮政编码:100032

    法定代表人:姜建清

    托管部负责人:周月秋

    信息披露负责人:庄为

    联系电话:010-66107333 传真:010-66106904

    代销机构联系人:田耕

    联系电话:010-66107900 传真:010-66107909

    (四) 会计师事务所和经办注册会计师

    法定名称:普华永道中天会计师事务所有限公司

    注册地址:上海市浦东新区沈家弄325号(邮政编码:200137)

    办公地址:上海市淮海中路333号瑞安广场12楼(邮政编码:200021)

    法定代表人:KENT WATSON

    经办注册会计师:肖峰、陈玲

    联系电话:021-63863388 传真: 021-63863300

    二、基金主要财务指标

    金额单位:人民币元

                                             2003           2002
    1、加权平均单位基金本期净收益            0.0371            0.0037
    2、期末可供分配基金收益            15,475,321.50      15,075,565.30
    3、期末可供分配单位基金收益              0.0071            0.0038
    4、期末单位基金资产净值                  1.0434            1.0051
    5、基金加权平均净值收益率                 3.66%            0.37%
    6、本期单位基金净值增长率                 7.10%            0.50%
    7、单位基金累计净值增长率                 7.64%            0.50%

    重要提示:上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字.

    三、基金管理人报告

    (一)基金经理小组简介

    陈键先生,27岁。本科毕业于中国人民大学国际金融专业,硕士毕业于中国人民银行研究生部,经济学硕士学历。2000年进入南方基金管理公司,先后从事证券研究分析、基金投资等工作,历任研究部行业研究员、天元基金经理助理、南方基金管理公司北京分公司总经理助理等职务。

    此外,南方宝元债券型基金管理小组还配备了若干名证券投资分析人员,协助上述人员从事南方宝元债券型基金的投资管理工作。

    (二)基金经理工作报告

    2003年中国债券市场受经济景气周期运行、物价变动以及宏观调控政策的影响,在市场结构、运行态势以及收益率曲线构成等方面都出现了较大程度的变化与调整,债券投资收益率的波动幅度加剧,债券市场的制度创新取得了重大进展,债券投资者未来面临的投资机会进一步增加,但对债券投资的风险管理能力要求也进一步提高,总体而言,2003年的债券市场以8月下旬有关宏观调控政策的出台为分水岭,呈现出先扬后抑、局部超跌反弹的运行态势。上证所国债指数自2003年初开始发布,在2003年8月中旬时达到全年最高位,涨幅约1.8%,8月下旬有关宏观调控政策出台后,债券市场出现了系统性下跌,国债指数在10月下旬跌至全年最低位96.86点,跌幅超过5%,部分债券品种跌幅超过10%,调整幅度之深为历年来之最。10月下旬开始,宏观调控部门出台了部分带有对冲效果的政策,国债市场压力有所缓解,债券价格出现反弹。国债指数年终收盘报99.39点,全年下跌0.61%。

    宝元基金虽然面临债市整体下跌的系统性风险,但由于及时、合理地进行了资产组合的调整,进入2003年10月份以后基金净值开始快速回升,全年实现净值增长率7.11%,远远超越业绩基准。一方面,宝元基金管理组基于对宏观调控政策变化方向的分析,进行了积极的债券投资策略调整,果断降低长期债券的持仓比例,加大对浮动利率债券的投资力度。另一方面,宝元基金有效地发挥CPPI投资机制,利用基金契约中赋予的部分股票资产配置权限,适当增加了股票投资在基金资产中所占的权重。抓住时机,在本轮股市行情中获取收益,弥补了债券市场低迷所导致债券基金净值增长缓慢的缺憾。然而,未能同时加大对可转债市场的投资力度,是宝元基金投资运作存在的不足之处。

    2004年的宏观经济调控主题之一是保持经济平稳运行,防止大起大落,因此预计宏观经济仍将保持较高的增长速度。但是由于政府提出的2004年预期经济增长目标低于2003年的实际增长率,同时格外重视树立科学的经济发展观,因此我们认为2004年经济结构调整的力度将会较往年加大,由此引发的对国债投资方向的调整以及对固定资产投资规模的控制,将有利于中央银行实现预计的2004年信贷扩张规模调控目标,客观上缓解投资资金抽离债券市场,转向实业经济的压力。

    合理调整投资与消费的关系,提升消费对国民经济增长的贡献率是2004年宏观调控面临的新课题。预计出台的相关政策将集中在增加收入、加大分配调节、发展消费信贷、鼓励消费等方面,这些政策既会对社会消费总额的提升和经济走出通缩困境产生积极影响,同时也可能对拉动消费物价指数上涨,从而使得央行面临的加息压力增加。但是考虑到加息并不能有效解决导致目前消费物价指数的根本原因,以及加息可能对人民币汇率、国债发行等问题带来的负面影响,央行在决定使用加息这一货币政策工具时的态度应当会十分谨慎,并优先考虑使用窗口指导、调整存款准备金率、公开市场业务操作等货币政策工具。

    上述宏观调控政策及债券市场参与者的心理预期和投资操作,可能导致债券市场的收益率曲线呈现出以下变化趋势:投资者将资金运用短期化的倾向使得收益率曲线中的短期部分陡峭化,因此预计货币市场利率需要等到央行回收市场流动性的操作显出成效时,才能得以企稳回升;市场对物价走势及宏观调控政策不确定性存在的担忧,会使得收益率曲线的中期部分进一步外凸,但外凸程度有限;长期债券本身的相对独立性以及投资者结构,将使得长期收益率曲线部分上翘的幅度有限;如果1-2季度的宏观统计数据显示货币供应量增长速度仍超出央行调控目标之外,央行将极有可能运用调控力度更大的货币政策工具,届时整个收益率曲线都将出现一次上移,但预计短期收益率曲线部分上移的幅度最大。

    针对上述可能出现的市场变化情况,宝元基金管理组将密切监测有关宏观经济数据,制订应对投资策略。在宏观形势尚未明朗的情况下,首先保持投资组合的高度流动性,做好债券投资组合的品种选择和久期配置,并在收益率曲线调整基本到位时加大债券投资力度,把握收益率曲线调整带来的投资机会。

    在股票投资方面,宝元基金在2003年主要选择蓝筹价值型股票进行投资,较好地契合了市场的主流理念,也与宝元基金作为债券型基金,有限的股票投资仓位更加应当注重稳定增长、避免大起大落的要求相符。展望2004年的股票投资环境,我们既看到在国务院《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》的纲领性文件指引下,中国资本市场面临的历史性发展机遇,也深知任何前进的道路都会是前进性与曲折性的相互统一,绝非一帆风顺。但我们坚信,只要管理层坚持积极稳妥的方针,坚持保护流通股东的合法权益,在发展的过程中妥善解决中国资本市场存在的问题,那么站在历史的角度看,我们当前无疑正面临巨大的投资机遇。

    2004年,宝元基金仍将坚持价值投资理念,精选优质股票,围绕合理的市场估值中枢进行投资操作。从2003年底开始,宝元基金已经将股票投资组合进行了一定调整,行业配置得到进一步优化。一方面对于过热趋势明显的一些周期性行业股票,以及中短期内存在较大再融资压力或政策变革不确定性的行业,进行了阶段性减持,另一方面紧紧围绕国民经济增长的主旋律,坚持和继续提高对优势行业的投资比例,例如能够长期受惠于中国经济成长的交通运输、物流行业板块;因需求旺盛增长,行业投资滞后而带来巨大投资机会的电力等公用事业板块;行业景气正步入复苏周期,能够在较长一段时间内保持高速增长的石油化工行业等。对于存在价值重估投资机会,长期受惠于资源稀缺和货币升值的房地产、资源类行业,宝元基金也采取了积极关注态度。

    宝元基金作为一只以债券投资为主,股票投资为辅的基金,将始终恪守基金契约,致力于在保持低风险和充分流动性的前提下,为持有人谋求基金资产的长期稳定增值。当股市投资环境有利时积极稳妥地增持股票资产,当股市风险大于机遇时严格控制投资风险,并注意保持投资组合的高度流动性,以充分体现宝元基金“低风险,稳健收益”的特性。以此为目标,2004年宝元基金管理组将继续恪守“诚实信用,勤勉尽责”的根本原则,稳步提升宝元基金净值,严格控制投资风险,用优良的业绩来回报投资人的信任。

    (三)内部监察报告

    1、基金运作合规性声明

    本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理暂行办法》及其各项实施准则、《南方宝元债券型基金基金契约》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,坚持“一流人才、一流管理、一流效益”的经营理念,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,无损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法规及基金契约的规定。

    2、内部监察工作报告

    2003年度,本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发,依照公司内部控制的整体要求,致力于内控机制的建立和完善,继续加强内部风险的控制与防范、业务规范流程的修改与完善、业务合规性的操作与检查等多项工作,保证各项法规和管理制度的落实,保证基金契约得到严格履行。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序,独立地开展基金运作和公司管理的合规性监察,发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改,同时定期向监管部门、董事长和公司管理层出具监察稽核报告。

    本报告期内,基金管理人内部监察稽核主要工作如下:

    (1)全面开展基金运作监察稽核工作,防范内幕交易,确保基金投资的独立性、公平性

    主要措施有:严格执行集中交易制度,各基金相互独立,交易指令由中央交易室统一执行完成;对电脑系统进行事先设置,杜绝出现自买自卖、反向对敲等违规行为;严格检查基金的研究支持、投资决策、交易过程是否符合规定的程序;对基金投资进行全面实时监控;通过以上措施,保证了投资遵循既定的投资决策程序与业务流程,保证了基金投资组合及个股投资符合比例控制的要求,确保了基金投资行为的合法、合规性。

    (2)修订内部管理制度和操作流程,促进公司各部门制度的完善

    总结公司成立五年来的经验,完善基金投资决策、交易执行、风险控制、监察稽核、危机处理等方面的制度建设,努力防范投资风险。根据公司运作的实际情况,多次修订《投资决策委员会议事规则》、《股票池管理办法》和《开放式基金操作流程》,以适应投资决策的需要,使投资行为更加规范。同时制订了《研究部重要报告提交程序管理办法》、《南方基金管理有限公司营销管理办法》、《网上交易业务规则》、《IT设备管理办法》等,通过这些内控制度的建立和完善,更好地起到了防范和控制风险的作用。

    (3)开展内控评估,加强风险控制

    2003年4月份,按照中国证监会的要求,本基金管理人开展了全面的内控评估工作,对基金投资运作、人力资源管理、关联交易等方面进行了全面的评估,通过完成《风险控制自我评估表》和《南方基金管理公司风险控制自查报告》,找出问题和不足并及时解决。通过此次内控评估,稽核部对公司内控情况有了更进一步的了解,同时针对公司内控的薄弱环节,确定了今后重点稽核的领域以及内部控制需要改进的地方,促使公司在内部控制和风险管理方面跃上一个新台阶。

    通过以上工作的开展,在本报告期内本基金运作过程中未发生关联交易、内幕交易,也不存在本基金管理人管理的各基金之间的违规交叉交易,基金运作整体合法合规。在今后的工作中,本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念,提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,充分保障基金持有人的合法权益。

    四、基金托管人报告

    本托管人———中国工商银行,依据《南方宝元债券型基金基金契约》与《南方宝元债券型基金托管协议》,托管南方宝元债券型基金。

    2003年度,在对南方宝元债券型基金的托管过程中,本托管人严格遵守了《开放式证券投资基金试点办法》、《证券投资基金管理暂行办法》及其实施准则、基金契约、托管协议和其他有关法规的规定,对南方宝元债券型基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督,没有发生任何损害基金持有人利益的行为,诚实信用、勤勉尽责地履行了作为托管人所应尽的义务。

    本托管人依照《开放式证券投资基金试点办法》、《证券投资基金管理暂行办法》及其实施准则、基金契约、托管协议和其他有关法规的规定,对南方宝元债券型基金的投资组合进行了监督,认为南方基金管理有限公司在南方宝元债券型基金的投资运作、基金资产净值及单位基金资产净值的计算上,遵守《证券投资基金管理暂行办法》及其实施准则、基金契约、托管协议和其他有关法规的规定,没有发现任何损害基金持有人利益的行为。

    本托管人依法对南方宝元债券型基金管理人———南方基金管理有限公司在2003年度内所编制和披露的南方宝元债券型基金资产净值公告、基金投资组合公告、基金中期报告等公告信息进行了复核,认为南方宝元债券型基金管理人———南方基金管理有限公司在2003年度内所编制和披露的基金信息是准确、真实、完整的。

    五、基金财务报告

    (一)审计报告

    审计报告

    普华永道中天审字(2004)第208号

    南方宝元债券型基金全体持有人:

    我们审计了后附的南方宝元债券型基金(以下简称“南方宝元基金”)2003年12月31日的资产负债表及2003年度的经营业绩表和基金净值变动表。这些会计报表的编制是南方宝元基金管理人南方基金管理有限公司的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。

    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价基金管理人在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

    我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国国家颁布的企业会计准则、《证券投资基金会计核算办法》、《南方宝元债券型基金基金契约》及中国证券监督管理委员会允许的如会计报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定,在所有重大方面公允反映了南方宝元基金2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和净值变动情况。

    普华永道中天 注册会计师 肖锋

    会计师事务所有限公司

    2004年1月13日 注册会计师 陈玲

    (二)基金会计报告书

    南方宝元债券型基金

    2003年12月31日资产负债表

    (除特别注明外,金额单位为人民币元)

                                                   2003年           2002年
    资产                                          12月31日        12月31日
    银行存款                                   400,514,883     159,724,169
    结算备付金                                           -       4,367,519
    交易保证金                                     750,000         250,000
    应收证券清算款                                 237,636         171,773
    应收利息                                    18,233,869      24,722,314
    应收申购款                                 351,112,898         635,872
    股票投资市值                               790,570,334     149,790,005
    其中:股票投资成本                         695,835,224     141,906,740
    债券投资市值                             1,346,502,408   1,873,337,784
    其中:债券投资成本                       1,340,625,367   1,874,867,057
    买入返售证券                               545,300,000   1,957,400,000
    待摊费用                                             -         791,346
    资产总计                                 3,453,222,028   4,171,190,782
    负债与持有人权益
    负债
    应付证券清算款                              78,701,129       7,124,864
    应付赎回款                                 428,189,036      13,330,382
    应付赎回费                                      34,098          40,111
    应付管理人报酬                               1,541,576       2,659,966
    应付托管费                                     359,701         620,659
    应付佣金                                     1,040,024          65,834
    应付利息                                       180,705               -
    其他应付款                                     768,858         533,396
    卖出回购证券款                             662,100,000     162,900,000
    预提费用                                       100,000         230,000
    负债合计                                 1,173,015,127     187,505,212
    持有人权益
    实收基金                                 2,185,284,097   3,963,567,952
    未实现利得                                  79,447,482       5,042,053
    未分配基金净收益                            15,475,322      15,075,565
    持有人权益合计                           2,280,206,901   3,983,685,570
    (2003年末每单位基金资产净值:1.0434元)
    (2002年末每单位基金资产净值:1.0051元)
    负债及持有人权益总计                     3,453,222,028   4,171,190,782

    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。

    南方宝元债券型基金

    2003年度经营业绩表

    (除特别注明外,金额单位为人民币元)

                                                   2002年9月20日(基金成立日)
                                        2003年度     至2002年12月31日止期间
收入
股票差价收入/(损失)                   82,281,216              (2,536,116)
债券差价损失                        (23,693,260)              (2,776,555)
债券利息收入                          56,109,212               11,809,255
存款利息收入                           4,778,550                7,415,280
股利收入                               5,549,464
买入返售证券收入                      13,842,286               15,251,745
其他收入                                 967,352                1,212,802
收入合计                             139,834,820               30,376,411
费用
基金管理人报酬                      (22,089,724)              (9,807,676)
基金托管费                           (5,154,269)              (2,288,458)
卖出回购证券支出                     (4,065,472)                (172,775)
其他费用                             (1,222,085)                (745,468)
其中:信息披露费                         270,000                   90,000
审计费用                                  80,000                  120,000
费用合计                            (32,531,550)             (13,014,377)
基金净收益                           107,303,270               17,362,034
加:未实现估值增/(减值)变动数         94,258,159                6,353,992
基金经营业绩                         201,561,429               23,716,026
基金净收益                           107,303,270               17,362,034
加:年/(期)初基金净收益               15,075,565                        -
本年/(期)申购基金单位的损益平准金      8,711,045                   49,647
本年/(期)赎回基金单位的损益平准金   (25,877,762)              (2,336,116)
可供分配基金净收益                   105,212,118               15,075,565
减:本年/(期)已分配基金净收益                 13             (89,736,796)   -
未分配基金净收益                      15,475,322               15,075,565

    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。

    南方宝元债券型基金

    2003年度基金净值变动表

    (除特别注明外,金额单位为人民币元)

                                                         2002年9月20日(基金
                                               2003年度    成立日)至2002年
                                                            12月31日止期间
年/(期)初基金净值                         3,983,685,570   4,902,664,981
本年/(期)经营活动
基金净收益                                  107,303,270      17,362,034
未实现估值增值/(减值)变动数                  94,258,159       6,353,992
经营活动产生的基金净值变动数                201,561,429      23,716,026
本年/(期)基金单位交易
基金申购款                                  818,304,367      45,560,084
其中:分红再投资                             63,952,018               -
基金赎回款                              (2,633,607,669)   (988,255,521)
基金单位交易产生的基金净值变动数        (1,815,303,302)   (942,695,437)
本年/(期)向持有人分配收益
向基金持有人分配收益产生的基金净值变动数   (89,736,796)               -
年/(期)末基金净值                         2,280,206,901   3,983,685,570

    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。

    (三)会计报告书附注

    1 基金简介

    南方宝元债券型基金(以下简称“本基金”)由基金发起人南方基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《南方宝元债券型基金基金契约》发起,经中国证券监督管理委员会证监基金字?2002?55号文批准,于2002年9月20日募集成立。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集规模为4,902,664,980.80份基金单位,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字(2002)第97号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为南方基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行。

    根据《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》和《南方宝元债券型基金基金契约》的有关规定,本基金的投资范围为国内依法公开发行的各类债券、股票及中国证券监督管理委员会允许基金投资的其他金融工具。本基金主要投资于各类债券,品种主要包括国债、金融债、企业债与可转换债券。债券投资在资产配置中的比例最低为45%,最高为95%;股票投资在资产配置中的比例不超过35%。

    2 会计报表编制基础

    本基金的会计报表按照中华人民共和国国家颁布的企业会计准则、《证券投资基金会计核算办法》及中国证券监督管理委员会允许的如会计报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。

    3 主要会计政策

    (a) 会计年度

    本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。比较会计报表的实际编制期间为2002年9月20日(基金成立日)至2002年12月31日。

    (b) 记帐本位币

    本基金的记帐本位币为人民币。

    (c) 记帐基础和计价原则

    本基金的记帐基础为权责发生制。除股票投资和债券投资按市值计价外,所有报表项目均以历史成本计价。

    (d) 股票投资

    买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资成本按成交日应支付的全部价款入帐。

    卖出股票于成交日确认股票差价收入。出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。

    (e) 债券投资

    买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资;买入银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资按成交日应支付的全部价款入帐,其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,作为应收利息单独核算,不构成债券投资成本。

    买入央行票据和零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算。

    卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券差价收入;卖出银行间同业市场交易的债券于实际收到全部价款时确认债券差价收入。出售债券的成本按移动加权平均法于成交日结转。

    (f) 投资估值

    上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值;估值日无交易的,以最近交易日的市场交易收盘价估值。首次公开发行但未上市的股票,按成本估值;由于配股和增发形成的暂时流通受限制的股票,按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。

    证券交易所交易的债券按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值;估值日无交易的,以最近交易日的市场交易收盘价估值。银行间同业市场交易的债券按不含息成本与市价孰低法估值,其中市价为银行间债券市场公布的加权平均价;估值日无交易的,市价为最近交易日的市场加权平均价。如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映银行间同业市场交易的债券的公允价值,应综合考虑市场成交价、市场报价、流动性、收益率曲线等多种因素后形成估值。未上市流通的债券按成本估值。

    因持有股票而享有的配股权,从配股除权日起到配股确认日止,按估值日在证券交易所挂牌的该股票的市场交易收盘价高于配股价的差额估值,计入“配股权证”科目。若市场交易收盘价低于配股价,则估值为零。

    实际投资成本与估值的差异计入“未实现利得/(损失)”科目。

    (g) 应付赎回款和应付赎回费

    应付赎回款为按照销售机构与基金持有人实际约定的赎回费率计算的应付投资人的赎回款。实际约定的赎回费归办理赎回业务的销售机构所有,在未支付前记入应付赎回费。

    (h) 收入确认

    股票差价收入于卖出股票成交日按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额确认。

    证券交易所交易的债券差价收入于卖出成交日确认;银行间同业市场交易的债券差价收入于实际收到全部价款时确认。债券差价收入按应收取全部价款与其成本、应收利息和相关费用的差额确认。

    债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提。

    存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。

    股利收入按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额于除息日确认。

    买入返售证券收入按融出资金额及约定利率,在证券持有期内采用直线法逐日计提。

    (i) 基金管理人报酬

    根据《南方宝元债券型基金基金契约》的规定,本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.75%的年费率逐日计提。

    (j) 基金托管费

    根据《南方宝元债券型基金基金契约》的规定,本基金的基金托管费按前一日基金资产净值0.175%的年费率逐日计提。

    (k) 卖出回购证券支出

    卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率,在回购期限内采用直线法逐日计提。

    (l) 实收基金

    实收基金为对外发行的基金单位总额。每份基金单位面值为1.00元。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。

    (m) 未实现利得/(损失)

    未实现利得/(损失)包括因投资估值而产生的未实现估值增值/(减值)和未实现利得/(损失)平准金。

    未实现利得/(损失)平准金指在申购或赎回基金单位时,申购或赎回款项中包含的按未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现利得/(损失)平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列。

    (n) 损益平准金

    损益平准金指在申购或赎回基金单位时,申购或赎回款项中包含的按未分配基金净收益/(累计基金净损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配基金净收益/(累计基金净损失)。

    (o) 基金收益分配

    每一基金单位享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但投资人可选择现金红利或将现金红利按红利发放日的基金单位净值自动转为基金单位进行再投资。基金收益分配每年至少一次,如当年基金成立未满3个月,则不需分配收益。基金当期收益先弥补上一年度亏损后,方可进行当年收益分配。基金当年亏损,则不进行收益分配。基金收益分配后,每基金单位净值不能低于面值。

    经宣告的基金收益分配方案于宣告的当期从持有人权益转出。

    4 主要税项

    根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:

    (a) 以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。

    (b) 基金买卖股票、债券的差价收入,在2003年底前暂免征收营业税。

    (c) 对基金买卖股票、债券的差价收入,在2003年底前暂免征收企业所得税;对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入,由上市公司、发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。

    (d) 基金买卖股票按照0.2%的税率征收印花税。

    5 应收利息

                           2003年12月31日   2002年12月31日
    应收债券利息               16,741,537       14,663,925
    应收买入返售证券利息        1,440,586        9,933,531
    应收银行存款利息               51,746          108,222
    应收结算备付金利息                  -           16,636
                               18,233,869       24,722,314

    6 待摊费用

                       原始发生额     2002年                2003年
                                   12月31日    本年摊销   12月31日
    基金发行成立费用    1,137,750    791,346   (791,346)          -

    根据《南方宝元债券型基金发行公告》的约定,本基金发行中所发生的与基金有关的法定信息披露费、律师费及会计师费等费用由成立后的基金承担,从本基金成立日起计入待摊费用并按12个月逐日摊销。

    7 其他应付款

    -                              2003年12月31日   2002年12月31日
    应付券商席位保证金                    500,000          500,000
    应付债券利息收入的个人所得税          256,859           33,396
    其他                                   11,999                -
                                          768,858          533,396

    8 预提费用

    -            2003年12月31日   2002年12月31日
    审计费用            100,000          140,000
    信息披露费                -           90,000
                        100,000          230,000

    9 实收基金

                          基金单位数          基金面值
    2002年12月31日     3,963,567,952     3,963,567,952
    本年申购             730,309,423       730,309,423
    本年赎回         (2,571,768,008)   (2,571,768,008)
    红利再投资            63,174,730        63,174,730
    2003年12月31日     2,185,284,097     2,185,284,097

    10 未实现利得/(损失)

                           未实现估值    未实现利得/
                       增值/(减值)(a)   (损失)平准金           合计
    2002年12月31日          6,353,992    (1,311,939)      5,042,053
    本年净变动数           94,258,159              -     94,258,159
    本年申购基金单位                -     15,668,490     15,668,490
    本年赎回基金单位                -   (35,961,899)   (35,961,899)
    红利再投资                      -        440,679        440,679
    2003年12月31日        100,612,151   (21,164,669)     79,447,482

    a) 未实现估值增值/(减值)按投资类别分项列示如下:

    -             2003年12月31日   2002年12月31日
    股票投资          94,735,110        7,883,265
    债券投资           5,877,041      (1,529,273)
                     100,612,151        6,353,992

    11 其他收入

                                   2003年度         2002年9月20日
                                                    (基金成立日)至2002
                                                     年12月31日止期间
    国债认购手续费返还              679,630         599,800
    新股申购手续费返还              274,267           5,275
    配股手续费返还                   13,455               -
    基金设立募集期认购资金
    产生的利息收入                        -         599,327
    其他                                  -           8,400
                                    967,352        1,212,802

    12 其他费用

                                   2003年度          2002年9月20日
                                                  (基金成立日)至2002
                                                    年12月31日止期间
    基金发行成立费用摊销(附注6)     791,346            346,404
    信息披露费                      270,000             90,000
    审计费用                         80,000            120,000
    交易所回购交易费用               64,479            184,164
    债券托管帐户维护费               16,260              4,000
    债券托管帐户开户费                    -                900
                                  1,222,085            745,468

    13 收益分配

    本基金于2003年6月3日宣告进行2003年度分红,向截至2003年6月6日止在本基金注册登记人南方基金管理有限公司登记在册的全体持有人,按每10份基金单位0.32元派发现金红利。该分红的发放日为2003年6月12日,共发放红利89,736,796元,其中以现金形式发放25,784,778元,以红利再投资形式发放63,952,018元。

    14 重大关联方关系及关联交易

    (a) 关联方

关联方名称                                                      与本基金的关系
南方基金管理有限公司(“南方基金公司”)                基金发起人、基金管理人、
                                                基金注册登记人、基金销售机构
中国工商银行                                          基金托管人、基金代销机构
华泰证券有限责任公司(“华泰证券”)                            基金管理人的股东
深圳市机场股份有限公司                     基金管理人的股东(2003年9月16日之后)
厦门国际信托投资有限公司                                      基金管理人的股东
兴业证券股份有限公司                                          基金管理人的股东
海通证券股份有限公司(“海通证券”)       基金管理人的原股东(2003年5月21日之前)
长城证券有限责任公司                     基金管理人的原股东(2003年5月21日之前)
南方证券股份有限公司                     基金管理人的原股东(2003年9月16日之前)
陕西省国际信托投资股份有限公司           基金管理人的原股东(2003年9月16日之前)
华西证券有限责任公司                     基金管理人的原股东(2003年9月16日之前)

    根据南方基金管理有限公司于2003年5月21日发布的公告,经公司2002年第二次临时股东会审议通过,并报经中国证监会批准,公司股东海通证券股份有限公司和长城证券有限责任公司分别将其持有的南方基金管理有限公司各10%股权全部转让给华泰证券有限责任公司。

    另根据南方基金管理有限公司于2003年9月16日发布的公告,经公司2003年3月14日召开的股东会审议通过,并报经中国证监会批准,公司股东南方证券股份有限公司、陕西省国际信托投资股份有限公司和华西证券有限责任公司将总计50%的股权转让于华泰证券有限责任公司、厦门国际信托投资有限公司和深圳市机场股份有限公司。上述股权转让完成后,南方基金管理有限公司股东及其出资比例分别为:华泰证券有限责任公司45%,深圳市机场股份有限公司30%,厦门国际信托投资有限公司15%,兴业证券股份有限公司10%。

    下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

    (b) 通过关联方席位进行的证券交易及交易佣金

                                                   2003年度
               买卖股票成交量             买卖债券成交量            佣   金
                 成交量   占本期成交    成交量   占本期成交    佣金   占本期佣金
               人民币元    量的比例    人民币元   量的比例   人民币元 总量的比例
华泰证券    964,077,794     25.15%   923,067,955   13.16%    750,899     25.37%
                               2002年9月20日(基金成立日)
                                至2002年12月31日止期间
                 买卖股票成交量        买卖债券成交量              佣金
               成交量   占本期成交    成交量    占本期成交   佣金      占本期佣金
人民币元     量的比例     人民币元   量的比例    人民币元  总量的比例
华泰证券   58,256,638       29.16%  539,973,495   31.02%       47,638    28.50%
海通证券            -            -  479,939,612   27.58%            -        -

    上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取,并由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。

    该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。

    (c) 基金管理人报酬

    支付基金管理人南方基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.75%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值X0.75%/当年天数。

    本基金在本年度需支付基金管理人报酬22,089,724元(2002年:9,807,676元)。

    (d) 基金托管费

    支付基金托管人中国工商银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.175%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:

    日基金托管费=前一日基金资产净值X0.175%/当年天数。

    本基金在本年度需支付基金托管费5,154,269元(2002年:2,288,458元)。

    (e) 由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入

    本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,并按银行间同业利率计息。基金托管人于2003年12月31日保管的银行存款余额为400,514,883元(2002年:159,724,169元)。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为4,284,099元(2002年:7,006,393元)。

    中国证券登记结算有限责任公司于2003年8月4日起采用新的证券投资基金结算模式。新的结算模式要求终止使用原以本基金名义开立于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金帐户,并通过以基金托管人名义开立的“中国工商银行基金托管专户”进行证券交易清算。本基金在“中国工商银行基金托管专户”的存款由基金托管人保管,相关余额计入银行存款科目。

    (f) 关联方持有的基金份额

                                  2003年12月31日          2002年12月31日
                       基金单位数         净值       基金单位数         净值
    华泰证券                    -                -   95,000,000   95,484,500
    南方基金公司       20,632,224       21,527,662   20,000,000   20,102,000

    (四)流通转让受到限制的基金资产

    (a) 流通受限制不能自由转让的股票

    根据中国证券监督管理委员会的政策规定,2000年5月18日起新股发行时不再单独向基金配售新股。基金可使用以基金名义开设的股票帐户,比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。

    此外,根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]54号文《关于向二级市场投资者配售新股有关问题的补充通知》及其配套规定,自2002年5月20日起,恢复向二级市场投资者配售新股。基金以持有的上市流通股票市值参与配售,但累计申购总额不得超过基金按规定可申购的总额。获配新股从新股获配日至新股上市日之间不能自由流通。

    本基金截至2003年12月31日止流通受限制的股票情况如下:

    股票名称    成功申购日期    上市日期    可流通日期    申购价格
    长江电力    2003/11/10    2003/11/18    2004/05/18    4.30
    新赛股份    2003/12/24    2004/01/07    2004/01/07    6.67
    合计
    股票名称     年末估价    成功申购股数    成本           估值
    长江电力       8.68       3,999,992    17,199,966    34,719,931
    新赛股份       6.67          28,000       186,760       186,760
    合计                                   17,386,726    34,906,691

    (b) 流通受限制不能自由转让的债券

    本基金截至2003年12月31日止从事证券交易所债券回购交易形成的卖出回购证券款余额60,000,000元(2002年:162,900,000元),于2004年1月13日止先后到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。

    本基金截至2003年12月31日止从事银行间同业市场的债券回购交易形成的卖出回购证券款余额为602,100,000元(2002年:无),于2004年1月13日前先后到期。本基金提供了市值计627,751,218元的银行间同业市场债券,作为上述回购交易的质押品。

    (五)基金投资组合

    1.按行业分类的股票投资组合

    行业分类                            市值(元)   占基金资产净值比例%
    A农、林、牧、渔业                   186,760.00                  0.01
    B采掘业                          85,784,954.34                  3.76
    C制造业                         286,245,969.55                 12.55
    C0食品、饮料                     25,545,632.14                  1.12
    C1纺织、服装、皮毛                        ――                  ――
    C2木材、家具                              ――                  ――
    C3造纸、印刷                              ――                  ――
    C4石油、化学、塑胶、塑料         30,309,864.54                  1.33
    C5电子                            2,257,286.40                  0.10
    C6金属、非金属                   99,587,504.79                  4.36
    C7机械、设备、仪表               92,876,617.50                  4.07
    C8医药、生物制品                 22,074,634.80                  0.97
    C99其他制造业                    13,594,429.38                  0.60
    D电力、煤气及水的生产和供应业   137,578,061.44                  6.03
    E建筑业                             168,080.00                  0.01
    F交通运输、仓储业               154,960,149.43                  6.80
    G信息技术业                      62,982,590.94                  2.76
    H批发和零售贸易                           ――                  ――
    I金融、保险业                    37,146,536.15                  1.63
    J房地产业                        25,517,232.57                  1.12
    K社会服务业                               ――                  ――
    L传播与文化产业                           ――                  ――
    M综合类                                   ――                  ――
    合计                            790,570,334.42                 34.67

    2. 按偿还期限分类的债券投资组合

    偿还期限(年)           市值(元)   占基金资产净值比例%
    一年及一年以下     196,715,415.45                  8.63
    二年               149,420,000.00                  6.55
    三年               475,566,192.26                 20.86
    五年               125,043,342.44                  5.48
    七年               207,473,394.00                  9.10
    十年               192,284,063.90                  8.43
    合计             1,346,502,408.05                 59.05

    3. 货币资金

    截止2003年12月31日,南方宝元债券型基金持有货币资金(含当日证券清算往来款)计322,051,389.94元,占基金资产净值的14.12%。

    4. 基金投资前十名股票明细

    序号   股票名称      市值(元)   占基金资产净值比例%
    1      上海汽车   73,990,189.53                  3.25
    2      长江电力   59,501,330.56                  2.61
    3      中集集团   44,510,563.44                  1.95
    4      中兴通讯   43,589,924.40                  1.91
    5      上海机场   38,959,694.46                  1.71
    6      中国石化   38,359,119.15                  1.68
    7      武钢股份   34,665,484.75                  1.52
    8      上港集箱   34,402,027.60                  1.51
    9       盐田港A   30,654,973.92                  1.34
    10     申能股份   30,373,716.54                  1.33

    5. 基金投资前五名债券明细

    序号   债券名称   偿还期限(年)   票面利率%       市值(元)   占基金资产净值比例%
    1      21国债03           7        3.27       178,058,394.00       7.81
    2      02国债16           2        2.30       149,420,000.00       6.55
    3      03国开18           3        2.75       130,000,000.00       5.70
    4      03国开19           3        2.76       130,000,000.00       5.70
    5      01国债02           3        2.88       120,120,000.00       5.27

    6. 附注

    (1)报告项目的计价方法

    本基金持有的上市证券采用公告内容截止日的市场收市价计算;已发行未上市证券采用成本价计算。

    (2)基金持有每只股票的价值(按成本价计算)均不超过基金资产净值的10%。

    (3)截止2003年12月31日,基金未持有信用等级低于A级的企业债券。

    (4)截止2003年12月31日,基金应收利息、交易保证金、应收申购款、买入返售证券、待摊费用、应付赎回款、应付赎回费、应付管理费、应付托管费、应付佣金、其他应付款、卖出回购证券款、预提费用合计为贷方余额178,917,231.34元;与基金股票、债券市值、货币资金相抵后等于基金资产净值。

    (5)以上数据已根据审计报告进行调整。

    (六)基金截止2003年12月31日的股票投资情况

    序号   股票代码   股票名称    持股数量        证券市值   市值占基金净值
    1        600104   上海汽车   5,373,289   73,990,189.53            3.24%
    2        600900   长江电力   6,854,992   59,501,330.56            2.61%
    3        000039   中集集团   2,221,086   44,510,563.44            1.95%
    4        000063   中兴通讯   2,331,012   43,589,924.40            1.91%
    5        600009   上海机场   3,903,777   38,959,694.46            1.71%
    6        600028   中国石化   7,749,317   38,359,119.15            1.68%
    7        600005   武钢股份   5,031,275   34,665,484.75            1.52%
    8        600018   上港集箱   2,422,678   34,402,027.60            1.51%
    9        000088    盐田港A   1,285,863   30,654,973.92            1.34%
    10       600642   申能股份   2,099,082   30,373,716.54            1.33%
    11       600011   华能国际   1,694,528   29,738,966.40            1.30%
    12       000956   中原油气   2,403,161   27,804,572.77            1.22%
    13       600688   上海石化   4,598,300   26,946,038.00            1.18%
    14       000002      万科A   3,895,212   25,474,686.48            1.12%
    15       000858     五粮液   2,269,506   25,395,772.14            1.11%
    16       600033   福建高速   2,851,393   23,581,020.11            1.03%
    17       600085     同仁堂   1,283,409   22,074,634.80            0.97%
    18       600050   中国联通   4,838,078   19,013,646.54            0.83%
    19       600795   国电电力   1,495,594   17,588,185.44            0.77%
    20       600019   宝钢股份   2,352,755   16,633,977.85            0.73%
    21       000937   金牛能源   1,348,965   14,595,801.30            0.64%
    22       600210   紫江企业   1,330,179   13,594,429.38            0.60%
    23       600036   招商银行   1,005,415   10,868,536.15            0.48%
    24       000024    招商局A     960,778   10,626,204.68            0.47%
    25       600016   民生银行   1,000,000    9,450,000.00            0.41%
    26       600710   常林股份   1,005,620    9,070,692.40            0.40%
    27       600000   浦发银行     800,000    8,424,000.00            0.37%
    28       600015   华夏银行   1,100,000    8,404,000.00            0.37%
    29       600020   中原高速     900,191    6,571,394.30            0.29%
    30       600029   南方航空   1,128,702    5,587,074.90            0.25%
    31       000680   山推股份     536,900    5,100,550.00            0.22%
    32       600188   兖州煤业     461,899    5,025,461.12            0.22%
    33       600012   皖通高速     806,088    4,570,518.96            0.20%
    34       600166   福田汽车     351,579    3,807,600.57            0.17%
    35       000959   首钢股份     588,979    3,580,992.32            0.16%
    36       600207   安彩高科     261,260    2,257,286.40            0.10%
    37       000866   扬子石化     167,005    1,801,983.95            0.08%
    38       600426   华鲁恒升     184,397    1,561,842.59            0.07%
    39       600183   生益科技     100,500      809,025.00            0.04%
    40       000939   凯迪电力      29,250      375,862.50            0.02%
    41       600476   湘邮科技      21,000      233,940.00            0.01%
    42       000898   鞍钢新轧      35,531      196,486.43            0.01%
    43       600540   新赛股份      28,000      186,760.00            0.01%
    44       600545   新疆城建      22,000      168,080.00            0.01%
    45       600519   贵州茅台       5,900      149,860.00            0.01%
    46       600446   金证股份       9,000      145,080.00            0.01%
    47       600340   国祥股份      11,000       98,560.00            0.00%
    48       600641   中远发展       7,199       42,546.09            0.00%
    49       600270   外运发展         450        7,240.50            0.00%

    (七)基金2003年度新增股票明细

    序号   股票代码   股票名称   一级申购   二级买入      其他   本期卖出
    1        000002      万科A               515500   12256705   8876993
    2        000858     五粮液              2787606     518100
    3        000866   扬子石化              7367297    7200292
    4        000898   鞍钢新轧              4075051    4039520
    5        000937   金牛能源              2179505     830540
    6        000939   凯迪电力                51050      21800
    7        000956   中原油气              4227455     182637   2006931
    8        000959   首钢股份              1873914    1284935
    9        600000   浦发银行              2084726    1284726
    10       600005   武钢股份              5181462     150187
    11       600011   华能国际              4255828    2561300
    12       600015   华夏银行    1409000    1100000             1409000
    13       600016   民生银行               1000000
    14       600018   上港集箱               3541338             1118660
    15       600020   中原高速     170000     900191              170000
    16       600029   南方航空     511000    8486043             7868341
    17       600033   福建高速               2851393
    18       600183   生益科技                975500     875000
    19       600207   安彩高科               1161260     900000
    20       600210   紫江企业               1330179
    21       600270   外运发展                 74300        150     74000
    22       600340   国祥股份      11000
    23       600426   华鲁恒升     255787                           71390
    24       600446   金证股份       9000
    25       600476   湘邮科技      21000
    26       600519   贵州茅台                900511      60714    955325
    27       600540   新赛股份      28000
    28       600545   新疆城建      51000                           29000
    29       600641   中远发展               1294900              1287701
    30       600642   申能股份               3133472              1034390
    31       600688   上海石化               7455400              2857100
    32       600710   常林股份               1005620
    33       600795   国电电力               3489904              1994310
    34       600900   长江电力    4854992    5000000              3000000

    注:其它项包括送配转增的股份。

    (八)基金2003年度剔除股票明细

    序号   股票代码   股票名称   期初结存   本期增加   本期卖出
    1        000001    深发展A               811757     811757
    2        000016    深康佳A              2053884    2053884
    3        000022    深赤湾A               321363     321363
    4        000027    深能源A               879557     879557
    5        000042    深长城A       6400                 6400
    6        000061     农产品               396900     396900
    7        000066   长城电脑      30000      70300     100300
    8        000089   深圳机场    5168274     689336    5857610
    9        000400   许继电气               1711195    1711195
    10       000401   冀东水泥                541645     541645
    11       000429    粤高速A                 69480      69480
    12       000503   海虹控股                 60093      60093
    13       000504   赛迪传媒                 72580      72580
    14       000511   银基发展      50000     146871     196871
    15       000541   佛山照明      20000      68882      88882
    16       000542     粤TCLA                150000     150000
    17       000543   皖熊电力                117720     117720
    18       000581   威孚高科     121299     485505     606804
    19       000629     新钢钒               2454062    2454062
    20       000630   铜都铜业                445310     445310
    21       000717   韶钢松山               2076918    2076918
    22       000726      鲁泰A     101090      50400     151490
    23       000727   华东科技      30000     144270     174270
    24       000735     罗牛山      30000     200000     230000
    25       000778   新兴铸管      40000                 40000
    26       000780   草原兴发               2087197    2087197
    27       000792   盐湖钾肥                 40000      40000
    28       000800   一汽轿车               6985311    6985311
    29       000817   辽河油田                 61700      61700
    30       000839   中信国安                450000     450000
    31       000876     新希望                221479     221479
    32       000878   云南铜业                200000     200000
    33       000890     法尔胜      60000                 60000
    34       000892   长丰通信      47920     963800    1011720
    35       000895   双汇发展      30000                 30000
    36       000916   华北高速                373000     373000
    37       000932   华菱管线      66320     283811     350131
    38       000933   神火股份      40000                 40000
    39       000962   东方钽业                526721     526721
    40       600001   邯郸钢铁                350653     350653
    41       600002   齐鲁石化               5302323    5302323
    42       600004   白云机场                201000     201000
    43       600021   上海电力                455000     455000
    44       600030   中信证券     215000      50000     265000
    45       600031   三一重工               1117734    1117734
    46       600039   四川路桥                106000     106000
    47       600057   厦新电子                323200     323200
    48       600073   上海梅林                 56170      56170
    49       600100   清华同方     135000                135000
    50       600103   青山纸业                341200     341200
    51       600123   兰花科创               1963228    1963228
    52       600170   上海建工      50000                 50000
    53       600177     雅戈尔               3294337    3294337
    54       600184     新华光                 16000      16000
    55       600197     伊力特                 35000      35000
    56       600221   海南航空     230000                230000
    57       600231   凌钢股份                800000     800000
    58       600248   秦丰农业      22895                 22895
    59       600251   冠农股份                 29000      29000
    60       600271   航天信息                 20000      20000
    61       600273   华芳纺织                 60000      60000
    62       600308   华泰股份      23801                 23801
    63       600309   烟台万华               2101616    2101616
    64       600330   天通股份                  3900       3900
    65       600343   航天动力                 29000      29000
    66       600348   国阳新能                 79000      79000
    67       600350   山东基建        100                   100
    68       600352   浙江龙盛                 40000      40000
    69       600370     三房巷                 24000      24000
    70       600375   星马汽车                 14000      14000
    71       600392   太工天成                  6000       6000
    72       600401   江苏申龙                 16000      16000
    73       600403   欣网视讯                 15000      15000
    74       600406   国电南瑞                 20000      20000
    75       600408   安泰集团                 22000      22000
    76       600409   三友化工                 55000      55000
    77       600418   江汽股份                117914     117914
    78       600423   柳化股份                 28000      28000
    79       600425   青松建化                 38000      38000
    80       600429   三元股份                 88000      88000
    81       600432   吉恩镍业                 37000      37000
    82       600433   冠豪高新                 26000      26000
    83       600435   北方天鸟                 25000      25000
    84       600436     片仔癀                 21000      21000
    85       600439     瑞贝卡                  7000       7000
    86       600449   赛马实业                 28000      28000
    87       600458   时代新材       5000                  5000
    88       600459   贵研铂业                 28000      28000
    89       600460     士兰微                  9000       9000
    90       600462   石岘纸业                 34000      34000
    91       600469   风神股份                 48000      48000
    92       600475   华光股份                 33000      33000
    93       600477   杭萧钢构                 20000      20000
    94       600478   力元新材                 28000      28000
    95       600480   凌云股份                 36000      36000
    96       600481   双良空调                 33000      33000
    97       600485   中创信测                  4000       4000
    98       600487   享通光电                 16000      16000
    99       600488   天药股份                200000    1200000
    100      600489   中金黄金                 65000      65000
    101      600490   中科合臣                 13000      13000
    102      600502   安徽水利                 31000      31000
    103      600507   长力股份                 32000      32000
    104      600508   上海能源                817703     817703
    105      600513   联环药业                  3000       3000
    106      600517   置信电气                 12000      12000
    107      600521   华海药业                 10000      10000
    108      600527   江南高纤                 15000      15000
    109      600536   中软股份      28800                 28800
    110      600537   海通集团                  9000       9000
    111      600538   北海国发                 10000      10000
    112      600546   中油化建                 22000      22000
    113      600547   山东黄金                 39000      39000
    114      600562   高淳陶瓷                 10000      10000
    115      600563   法拉电子                284321     284321
    116      600569   安阳钢铁               1675730    1675730
    117      600570   恒生电子                  5000       5000
    118      600573   惠泉啤酒                 24000      24000
    119      600575     芜湖港                 19000      19000
    120      600576   庆丰股份                 14000      14000
    121      600581   八一钢铁                 11000      11000
    122      600584   长电科技                 40000      40000
    123      600585   海螺水泥      60209      69100     129309
    124      600591   上海航空      30200                 30200
    125      600597   光明乳业      84399                 84399
    126      600626   申达股份                 68300      68300
    127      600640   国脉通信                 16934      16934
    128      600649   原水股份               1650394    1650394
    129      600663     陆家嘴                495850     495850
    130      600675   中华企业      69680                 69680
    131      600694   大商股份                291454     291454
    132      600717   津港储运                572437     572437
    133      600718   东大阿派     192300     192300
    134      600726   龙电股份                 78384      78384
    135      600741   巴士股份                678320     678320
    136      600742   一汽四环               1809100    1809100
    137      600747   大显股份                 52327      52327
    138      600770   综艺股份                 50000      50000
    139      600776   东方通信                300000     300000
    140      600777   新潮实业                170370     170370
    141      600808   马钢股份               3943216    3943216
    142      600812   华北制药               1342993    1342993
    143      600887   伊利股份               1366812    1366812

    六、重要事项揭示

    1、本基金管理人及托管人在本报告期内没有发生重大诉讼事项。

    2、本基金聘请的会计师事务所没有发生变更。

    3、基金管理人、基金托管人办公地址没有发生变更。

    4、本报告期内基金的投资组合策略没有重大改变。

    5、本基金的基金管理人、基金托管人涉及托管业务及其高级管理人员没有受到任何处罚。

    6、本基金租用专用交易席位事宜的情况。

    本基金根据中国证券监督管理委员会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》(证监基字[1998]29号)的有关规定要求及本基金管理人于1998年10月30日公告的选择券商的标准,本基金管理人择定从以下七家证券经营机构租用基金交易专用席位:海通证券股份有限公司、华泰证券有限责任公司、民族证券有限责任公司、华安证券有限责任公司、健桥证券股份有限公司、招商证券股份有限公司、民生证券有限责任公司。

    本报告期内,各席位券商股票、债券及回购交易和佣金情况如下:

    (1)股票交易情况与佣金情况:

券商             股票成交量   占成交总量比例     应付佣金   占佣金总量比例
海通证券     308,889,109.38            8.06%   238,127.56            8.05%
华泰证券     964,077,794.39           25.15%   750,898.95           25.37%
民族证券     326,477,084.52            8.51%   242,547.03            8.19%
华安证券     199,674,119.02            5.21%   160,169.52            5.41%
健桥证券     392,820,057.32           10.25%   306,977.87           10.37%
招商证券     422,110,544.17           11.01%   325,394.17           10.99%
民生证券   1,219,441,232.27           31.81%   936,108.21           31.62%

    (2)债券及回购交易情况:

券商             债券成交量   占成交总         回购成交量          占成交总
                               量比例                               量比例
海通证券   1,014,032,007.60     14.46%     568,000,000.00            6.90%
华泰证券     923,067,955.00     13.16%     888,900,000.00           10.80%
民族证券     795,656,647.30     11.34%   1,813,000,000.00           22.03%
华安证券     210,249,747.40      3.00%     159,000,000.00            1.93%
健桥证券     491,114,853.70      7.00%   1,077,000,000.00           13.09%
招商证券     616,268,875.20      8.78%   1,547,300,000.00           18.80%
民生证券   2,964,014,501.60     42.26%   2,176,400,000.00           26.45%

    7、2003年4月11日基金管理人发布公告,决定从2003年4月14日起增加中信证券股份有限公司、国信证券有限责任公司、联合证券有限责任公司等代销机构的全国所有网点,办理本基金的开户、申购和赎回业务;从2003年4月21日起增加深圳发展银行、兴业证券股份有限公司等代销机构的全国所有网点,办理本基金的开户、申购和赎回业务。

    8、2003年4月18日基金管理人发布公告,自2003年4月21日推出开放式基金基金转换业务。

    9、基金管理人于2003年5月21日发布股权变动公告,本基金管理人股东华泰证券受让本基金管理人原股东海通证券和长城证券分别持有的本基金管理人各10%的股权,受让后,华泰证券持有本基金管理人30%的股权。

    10、本基金管理人于2003年6月10日发布分红公告,按每10份基金单位0.32元派发现金红利。

    11、2003年8月11日基金管理人发布《南方基金管理有限公司关于推出开放式基金网上交易业务的公告》、《南方基金管理有限公司网上交易业务规则》、《南方基金管理有限公司网上交易操作指南》,自2003年8月12日本公司推出与中国工商银行合作开发的基金网上交易业务(目前为南方稳健成长基金和南方宝元债券型基金),凡持有中国工商银行牡丹卡(包括中国工商银行牡丹信用卡、牡丹灵通卡和理财金账户卡)的个人投资者可以在网上办理基金申购、认购、赎回及信息查询等各项业务。

    12、2003年9月16日基金管理人发布关于公司股东出资转让的公告,本次出资转让后,本公司股东及其出资比例为:华泰证券有限责任公司45%,深圳市机场股份有限公司30%,厦门国际信托投资有限公司15%,兴业证券股份有限公司10%。

    13、2003年12月27日基金管理人发布关于调整基金经理的公告,免去李怀忠先生南方宝元债券型基金经理职务,聘任陈键先生为南方宝元债券型基金经理。

    七、备查文件目录

    1、中国证监会批准南方宝元债券型基金发行及募集的文件

    2、《南方宝元债券型基金基金契约》

    3、《南方宝元债券型基金托管协议》

    4、审计报告(普华永道审字(2004)第208号)、财务报告及附注原件

    5、南方基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程

    6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金净值、投资组合公告及其他临时公告

    7、南方宝元债券型基金2003年年度报告

    查阅地点:深圳市深南大道4009号投资大厦7楼

    网址:http://www.southernfund.com

    

南方基金管理有限公司

    二零零四年三月三十日



页面功能 【我来说两句】【我要“揪”错】【推荐】【字体: 】【打印】 【关闭
相关链接
 ■ 我来说两句
用  户:        匿名发出:
请各位遵纪守法并注意语言文明。
 
*经营许可证编号:京ICP00000008号
*《互联网电子公告服务管理规定》
*《全国人大常委会关于维护互联网安全的规定》

新闻搜索
关键字:


  -- 给编辑写信


ChinaRen - 繁体版 - 搜狐招聘 - 网站登录 - 网站建设 - 设置首页 - 广告服务 - 联系方式 - 保护隐私权 - About SOHU - 公司介绍
搜狐财经频道联系方式:热线电话 (010)62726113或62726112
Copyright© 2005 Sohu.com Inc. All rights reserved. 搜狐公司 版权所有
短信内容:
手 机
自写包月5分钱/条 更多>>
搜狐天气为你抢先报! 魔力占卜姻缘一线牵!
金币不是赚的是抢的! 爱情玄机任由你游戏!
猪八戒这样泡到紫霞! 帅哥一定要看的宝典!
你受哪颗星星的庇护? 萨达姆最新关押照片!
精彩彩信
[和弦]两极 一分钟追悔
Forever Love
[音效]天下无贼主题曲
GoodFeel铃声
[原唱歌曲] 夏日恰恰恰
桃花流水 一直很安静
[热门排行] 要爽由自己
向左走向右走 飘移
精彩短信
[和弦]快乐崇拜 江南
[音效]情人 猪(搞笑版)



搜狐商城
vip9.5折免运费
暑期特惠总动员
爱车清洁用品大检阅
小家电低价促销
哈利波特现货发售
玉兰油超低惊爆价