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本报记者 邱 伟 见习记者 王潇梵
北京报道
9月27日晚上6时49分，台湾首富蔡万霖没能等到中秋节。他因心肌梗塞引发多重器官衰竭，在他一手创建的国泰综合医院中去世。
其实早在6年之前，蔡万霖就发现患有心脏病，他把旗下最重要公司国泰人寿保险交给他的二儿子蔡宏图打点，一心治病。尽管有着最先进的医疗，并曾赴美国救治，但蔡万霖病情却不断恶化，只能依靠呼吸器以及不断地洗肾来维持生命，在做完气切手术后，蔡万霖已经不能言语。后来，他又被查出感染肝癌，并已经多处转移。
蔡万霖的生命最终定格在81岁留在他身后的，则是高达46亿美元的巨额财产。
跟随
46亿美元是2004年《福布斯》杂志的最新统计数据，在这个最新的全球富豪排行榜上，蔡万霖被排在第94位。而在前几年，在蔡氏股票没有下跌前，蔡万霖的排名甚至更高。在1995年，蔡万霖以傲人的85亿美元位居全球第6位。
为挣得这些财富，蔡万霖穷其一生。如果硬要给他的人生分阶段的话，1979年无疑是一个转折点。在此之前，蔡万霖主要是跟着他的兄长蔡万春做生意，当时蔡万霖的心比较细，蔡氏家族整个帐务基本上都由他来管理；1979年之后，整个蔡氏企业被“一分为六”，而蔡万霖依靠分到他手中的4家大企业用力打拼，迅速蹿升到台湾首富的位置。
蔡万霖于1924年11月10日出生在台湾省苗栗县竹南镇，排行第三，小他二兄长蔡万春8岁。1932年，蔡万霖跟随蔡万春来到台北，一边四处打工一边完成他没有真正系统接受教育的小学和中学学业。
蔡万春无疑是一个商业天才，他在1938年便开始带领全家生产酱油，并租赁了台北一个小门铺卖杂货，至1945年，蔡家已经积累60万台币的积蓄，这在当时可不是一个小数目，成为家族事业的起点。
依靠这60万，蔡万春先后投资商场、旅社、日化、玩具、钢铁等行业，财富迅速扩张。
1957年，是蔡家事业真正的起跑点。这一年，蔡万春拿下了台北第十信用合作社（简称“十信”），当时台湾有73家信用合作社，十信业务排名第61位。在蔡万春的领导下，三年后，十信一跃而成为台湾第二名。尔后，蔡氏兄弟开创一元开户的“幸福存款”储蓄运动，这一着获得蒋介石的赞赏，蒋亲自到十信开户，鼓励民众节俭储蓄，一时间十信名声大震，业务发展十分迅速，一跃成为台湾最大的信用合作社。
1960年，蔡万春联合红顶商人林顶立，创建国泰保险，两年后，蔡氏兄弟再拓展保险业务，开创国泰人寿保险。1964年，蔡氏兄弟进入地产业，随后，又进入海运界，同时运作的，还有国泰塑胶这样的行业。
1971年，蔡氏兄弟成立国泰信托投资公司，1973年运作石油化工公司；到这时，以蔡氏家族为核心的国泰集团的主要关系企业已有9家。到1970年代末，国泰集团的实力迅速壮大，经营的事业涉及金融、保险、交通运输、建筑、广告、塑胶、租赁、纺织、食品饮料、电器电子、工程等众多行业，已是台湾第一大企业集团。
在长达40余年的创业历程中，蔡万霖跟随兄长蔡万春，积累了众多难得的商业经验，并形成了一套自己的商业哲学。
分家
蔡万霖后来曾对自己的商业哲学有所概括，那就是：生活严谨，自奉节俭，理财有方。他常对外讲自己的经营理念有4条，包括：经营脚踏实地，工作精益求精；注重商业道德，讲究职业良心；重视保护权益，负起社会责任；加强员工福利，兼顾股东权益。
正是依靠这样的理念，蔡万霖才能在1979年的“分家”之后继续财富大扩张的道路。
1979年，蔡万春因中风患病，难以再继续掌舵，决定将财富分家，在他的3个弟弟和5个儿子间分成六个部分，蔡万霖分得国泰人寿、国泰建设、三进工程与国泰汽车工业等4家公司。蔡万霖以国泰人寿保险公司为核心组成一个新的集团，当初称国泰人寿集团，后来改为霖园集团。
霖园集团中，以国泰人寿最为强大，蔡万霖接手后，更是将人身保险业务推广到台湾的各个角落，远及澎湖列岛。国泰人寿还拥有大量的不动产，100多栋大楼分布在全省各地，除供自己的企业使用外，其余出租，年租金就达数十亿元。1985年起，该公司一直是台湾第一大民间企业。
1980年代中期以前，台湾只有少数几家人寿保险公司，国泰人寿公司也具有垄断性质。1987年，台湾对岛外保险公司开放，人寿保险公司迅速增至30多家，竞争十分激烈，国泰人寿也面临巨大压力。其市场占有率逐年下降，从最高峰60％降为1995年的42．7％，但仍不影响国泰人寿的龙头地位。目前，国泰人寿仍是台湾市值最大的上市公司。
而蔡万霖善于利用的，是国泰人寿的滚滚现金流。据粗略统计，国泰人寿每天都有上百亿台币的营业额，蔡万霖对于公司巨额营业额，采取分散经营方式，以降低风险，他将所得资金的三分之一用于贷款，赚取利息；三分之一投入股票市场，并凭他高超的股市操作技术，赚取可观利润；三分之一投入房地产。
依靠蔡万霖的苦心经营，在不到10年时间里，霖园集团便发展成为台湾第一大财团。
人们注意到，蔡万霖对保险资金的三分之一都倾注到了房地产上，这多少有点“恶炒”的嫌疑。1980年代底以来，台湾房地产价格暴涨，民众反抗财团炒作土地的呼声更高。一些人将其归咎于蔡万霖等这些富豪的不断炒买炒卖，更有人指名道姓批评他从事保险业是“高保险、低理赔”，将所赚之钱投资于房地产，坐享暴利。
霖园集团社会形象一度不好。
名声
除了在房地产业上的“恶名”，困扰蔡万霖的，还有一度让蔡家声名几近毁于一旦的“十信风暴”和“国信事件”。
1979分家之时，蔡万春的长子蔡辰男分得了国泰信托投资公司，次子蔡辰洲则分得了十信，同时，还有国泰塑胶这样的公司。
然而，国泰塑胶是亏损企业，在蔡辰洲时代，他因为盲目投资不断兼并亏损企业，这种亏损越发厉害，在高息融资承担不起巨额利息后，蔡辰洲便利用掌控十信的便利，将大笔的银行存款放贷给自己的家族关系企业。1980年起，就不时发生十信员工向政府有关部门密告蔡辰洲挪用资金的事情，蔡辰洲利用蔡氏家族在政治上的强大影响力，将诸多检查“大事化小”。
然而，到了1985年，蔡辰洲终于扛不住了。当年，通过专项清查，十信被发现贷款总额已经超过存款总额，无法继续经营。消息公布后，十信发生严重的挤兑事件，受十信影响，蔡辰男掌控的国泰信托投资也开始出现挤兑与退票，这形成台湾历史最大的“金融暴动”之一。
当时，蔡辰洲的债权人打着“蔡家债，蔡家还”的口号，曾要求蔡辰洲的叔叔蔡万霖出面代还债务，然而，蔡万霖发表了一篇“情、理、法”的声明，表示霖园集团与十信、国泰信托没有关系，不承担蔡辰洲与蔡辰男两人的债务，但出于亲情，蔡万霖还是拿出3亿元以救滴水之急。
在台湾当局向十信和国泰信托大输血平息挤兑之后，蔡辰洲共被判入狱600多年，由于患有轻微的小儿麻痹症，蔡辰洲在狱中很快不慎摔死；而蔡辰男则把整个国泰信托投资集团交予政府后，换得免罪远遁他乡；而蔡万春的其他三个儿子的企业，也在此事后经受重创，一批批倒闭。唯有蔡万霖和蔡万才两人的企业存留了下来。
蔡万霖就此变得异常低调，他从不接受媒体专访，甚至能不出面参加公众活动的便不出面。在生病前，他独自一人占据国泰人寿保险公司大厦顶层1500平方米的大空间，跟随他身边的，只有一群保镖，他缺少娱乐活动，除了工作之外，他消遣方式就是每周一次的高尔夫球及平时的太极拳。
但蔡万霖受的负面影响仍十分巨大。1990年代初，台湾放开民营银行，蔡万霖也申请成立汇通银行，但却未获通过。当时，共计申请的19家银行中，有15家获得通过，只有4家未获批准，汇通银行就是其中之一，蔡万霖深受打击，可见当年的金融事件影响之巨大。
也许是为了缝合蔡氏不好的社会形象，蔡万霖生前一直热衷于公益事业，每年进行多项捐赠。国泰综合医院、国泰人寿慈善基金会与国泰建设文教基金会便是他的三大公益事业平台。
在很大程度上，霖园集团依靠这么多年的稳健经营，一改公众对“十信风暴”后对蔡氏的负面印象。
继承
市场普遍认为，蔡万霖去世后，将由其第二子、现任国泰人寿董事长的蔡宏图接班。因为蔡万霖的长子蔡政达健康状况不好，虽然位居霖园集团董事长之职，但他很少上班，整个集团的大部分决策都由蔡宏图来进行，蔡宏图早在14年前就接手了国泰人寿的具体经营管理。
蔡宏图今年52岁，在台湾大学法律系毕业后，又获得美国达拉斯南美以美大学法学博士学位，与陈水扁是大学同班同学。
舆论大多认为蔡万霖去世后，其子女很难出现争权夺利的现象，因为一则蔡宏图在家里的地位早已经确立，二是蔡万霖身前对子女管教甚严，遇事“长兄为尊”的伦理深入人心，三是蔡万霖设计出了一套股票相互保管的体制，使家庭成员之间争夺财产的可能性降到最低，而且，在股份持有上，四兄弟加起来才是大股东，分散开来，任何一个都不是大股东。
蔡万霖一生共娶有两房妻子，育有四男三女，其中大房周宝琴育有三男二女，二房苏秀美育有一男一女。在蔡万霖生前，他就一直在有计划地将公司股权部分向子女转移，但是，市场仍在关注蔡家如何申报遗产税，毕竟，对蔡万霖这样的大富豪，遗产税高达50％。
