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上市公司名称： 北京歌华有线电视网络股份有限公司
股票上市地点： 上海证券交易所
股票简称： 歌华有线
股票代码： 600037
收购人名称： 北京广播影视集团
收购人住所： 北京市朝阳区建外大街14 号
通讯地址： 北京市朝阳区建外大街14 号
联系电话： 010 – 65159472
报告书签署日期： 2004 年9 月2 日
收购人声明
一、本报告书系本收购人依据《中华人民共和国证券法》、《上市公司收购管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第16号－上市公司收购报告书》及其他相关法律、法规及部门规章的有关规定编写。
二、依据《中华人民共和国证券法》及《上市公司收购管理办法》的规定，本报告书已全面披露了本收购人所持有、控制的北京歌华有线电视网络股份有限公司股份。
截止本报告书签署之日，除本报告书披露的持股信息外，本收购人没有通过任何其他方式持有、控制北京歌华有线电视网络股份有限公司的股份。
三、本收购人签署本报告书已获得必要的授权和批准，其履行亦不违反收购人章程或内部规则中的任何条款，或与之相冲突。
四、在北京歌华文化发展集团、北京电视台等单位资产整体无偿划转至北京广播影视集团后，北京广播影视集团拟进一步将北京歌华文化发展集团持有的歌华有线国有法人股全部直接划入收购人下属的北京北广传媒投资发展中心，本收购人将在歌华有线国有法人股股权划转行为获得国务院国有资产监督管理委员会批准后向中国证券监督管理委员会申请豁免全面要约收购义务。
五、本次收购是根据本报告书所载明的资料进行的。除本收购人外，没有委托或者授权任何其他人提供未在本报告书中列载的信息和对本报告书作出任何解释或者说明。
第一节 释 义
除非特别说明，以下简称在本报告中有如下特定意义：
收购人、广电集团 指 北京广播影视集团
歌华集团 指 北京市歌华文化发展集团
投资发展中心 指 北京北广传媒投资发展中心
歌华有线、上市公司 指 北京歌华有线电视网络股份有限公司
本次收购、本次划转 指 北京市财政局将北京歌华文化发展集团、北京电视
台等资产整体无偿划转至北京广播影视集团，及北
京广播影视集团再将北京歌华文化发展集团持有的
歌华有线国有法人股全部直接划入集团下属的北京
北广传媒投资发展中心的行为
本报告书 指 北京歌华有线电视网络股份有限公司收购报告书
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
元 指 人民币元
第二节 收购人介绍
一、收购人基本情况
收购人名称： 北京广播影视集团
注册地： 北京市朝阳区建外大街14 号
开办资金： 人民币叁仟万元
事业单位法人证书号码： 111000001074
事业法人组织机构代码： 40056402-4
机构类型： 事业法人
经营范围： 管理所属广播、电视、网络、报刊、出版各种媒体
和影视节目制作单位，开发经营广播影视文化及相
关产业
经营期限： 长期
税务登记证号码： 地税京字110105400564024000 号
通讯地址： 北京市朝阳区建外大街14 号
联系人： 曹军
电话： 010-65159472
传真： 010-65159472
邮政编码： 100022
二、收购人相关产权及控制关系
北京广播影视集团（Ｂｅｉｊｉｎｇ Ａｌｌ Ｍｅｄｉａ ａｎｄ Ｃｕｌｔｕｒｅ Ｇｒｏｕｐ）是经国家广播电影电视总局批准，于2001年5月28日组建成立的。集团以广播影视业为主业，同时兼营相关产业，目标是逐步发展成为多媒体、多渠道、多品种、多层次、多功能的综合传媒集团。
北京广播影视集团为北京市委、市政府直属的事业单位法人，实行企业化管理，归口北京市市委宣传部领导。北京广播影视集团出资设立的控股及参股企业情况如图所示。(见附图)
北京市政府
100% |
北京广播影视集团
35% 100% | 95%
________________|______________
| | | 20%
北 北 北_ 北广传媒数字电视公司
京 广 广30%
中 传 传_ 北广传媒移动电视公司
北 媒 媒43%
电 投 集_ 北广传媒出版投资管理公司
视 资 团35%
艺 发 有_ 北广传媒影视有限公司
术 展 限15%
中 中 公_ 京视传媒有限公司
心 心 司
有
限
公
司
北京中北电视艺术中心有限公司是由北京广播影视集团控股、与上海万邦实业有限公司、北京华视联文化传播有限公司、深圳翔龙通讯有限公司共同出资组建的有限责任公司，在原北京中北电视艺术中心的基础上发展而成。该中心已成为我国电视节目制作的现代企业。
北京北广传媒集团有限公司是由北京广播影视集团投资控股，于2003年3月成立的，注册资本1亿元。主营业务是对传媒业、影视、广播、报刊、图书音像出版、发行、印刷、文化、教育、体育、娱乐业、互联网、有线电视网络、房地产业的投资及管理。北广传媒集团有限公司相应业务分别通过北京北广传媒数字电视有限公司、北京北广传媒移动电视有限公司、北京北广传媒出版投资管理有限公司、北京北广传媒影视有限公司、北京京视传媒有限公司开展。
北京北广传媒投资发展中心是广电集团全资拥有的全民所有制企业，成立于2003年7月，注册资金6,000万元。其经营范围包括投资管理；影视策划；技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；组织文化艺术交流活动（不含演出）；广告设计、制作；承办展览展示活动；广告信息咨询（不含中介服务）；电脑图文设计、制作；市场调查；网络技术服务；销售百货、五金交电、机械设备、电器设备。
三、收购人最近五年是否受过处罚情况
广电集团在最近五年内没有受过行政处罚、刑事处罚，没有涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁。
四、收购人高级管理人员的基本情况
广电集团作为文化、传媒类事业法人单位，实行党委会和管理委员会共同负责制。现任主要负责人如下：
是否取得其
他国家或地
姓名 公司任职 身份证号码 长期居住地 国籍 区的居留权
马朝军 党委书记 110101511026107 中国北京 中国 否
赵东鸣 管委会主任 110102471008043 中国北京 中国 否
杨淑琴 党委副书记 110101510515054 中国北京 中国 否
何桂芝 总工程师 110106521105218 中国北京 中国 否
张淼 管委会副主任 110102650103001 中国北京 中国 否
以上担任广电集团高级管理人员的人士在最近五年内未受过行政处罚、刑事处罚，没有涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁。
五、收购人持有、控制其他上市公司5％以上的发行在外的股份的情况
截止本报告书签署之日，广电集团没有持有、控制其他上市公司5％以上发行在外的股份。
第三节 收购人持股情况
一、收购人持有、控制歌华有线股份的情况
截止本报告书签署之日，广电集团没有持有、控制歌华有线的任何股份。
根据北京市财政局（京财文［2004］1289号文）的批准，北京歌华文化发展集团、北京电视台、北京人民广播电台等单位资产整体无偿划转至北京广播影视集团。在歌华集团整体划转完成后，广电集团拟进一步将歌华集团所持有的歌华有线国有法人股全部直接划入集团下属的北京北广传媒投资发展中心，在本次收购完成后：
Ｉ.广电集团将通过北京北广传媒投资发展中心，控制北京北广传媒投资发展中心所持有的歌华有线23,335.21万股国有法人股，占歌华有线总股本的66.48％；
ＩＩ.将通过北京人民广播电台，控制北京人民广播电台下属的北京广播发展总公司所持有的歌华有线341.1980万股法人股，占歌华有线总股本的0.97％；
ＩＩＩ.将通过北京电视台，控制北京电视台下属的北京有线全天电视购物有限责任公司所持有的歌华有线341.1980万股法人股，占歌华有线总股本的0.97％；
ＩＶ.2004年5月，歌华有线获准发行可转换债券12,500,000张，其中歌华集团认购3,867,040张，占总额的30.94％，截止2004年9月1日，歌华集团仍持有1,516,110张。本次收购完成后，广电集团将实际控制歌华集团所仍持有1,516,110张的这部分可转换债券。
因此，在本次收购完成后，广电集团将实际控制歌华有线国有法人股24,017.61万股（总股本的68.42％），可转换公司债券1,516,110张。假设可转换公司债券全部转股后（转股价按公告调整价22.42元），与上述Ｉ、ＩＩ、ＩＩＩ法人股股份合并计算，广电集团将实际控制歌华有线总股本的60.71％；除此以外，广电集团对于歌华有线的其他股份表决权的行使不产生任何直接影响。
二、本次划转的有关情况
为贯彻党的十六大文化体制改革及中共中央办公厅国务院办公厅转发《中共中央宣传部、文化部、国家广电总局、新闻出版总署关于文化体制改革试点工作的意见》的通知的精神，发展北京市广播影视文化及相关产业，不断壮大其自身经济实力，实现国有资产的保值增值目标，依据本次北京市财政局批文，北京歌华文化发展集团、北京电视台、北京人民广播电台等资产整体划转入北京广播影视集团。
在北京歌华文化发展集团、北京电视台等单位资产整体无偿划转至北京广播影视集团后，北京广播影视集团拟进一步将北京歌华文化发展集团持有的歌华有线国有法人股全部直接划入集团下属的北京北广传媒投资发展中心，以适应广电集团战略发展规划（详见第七节后续计划）。
歌华有线国有法人股股权直接划转行为尚需国务院国有资产监督管理委员会批准以及中国证券监督管理委员会豁免广电集团因本次收购引发的全面要约收购义务，本收购人将在歌华有线国有法人股股权直接划转行为获得国务院国有资产监督管理委员会批准后向中国证券监督管理委员会申请豁免全面要约收购义务。
本次划转行为不存在附加特殊条件、补充协议或其他安排。
三、本次划转后的股权结构图
根据本次北京市财政局关于包括北京歌华文化发展集团、北京电视台、北京人民广播电台等单位整体划转的批文，以及广电集团再将歌华集团持有的歌华有线全部国有法人股股权直接划转至北广传媒投资中心的后续安排（详见第七节后续计划）完成后，广电集团的股权结构图如下1：(见附图)
北京市政府
100% |
北京广播影视集团
____________________________|___________________________________
| | | | | | | |100%|100%|100%|100%|100%|100%|100%|
| | | | | | | | | | | | | | |
中 北 北 北 北 北 北 北 北 北 北 北 北 北 北
华 京 京 京 京 京 京 京 京 京 京 京 京 京 广
世 市 人 电 广 音 广 电 电 歌 音 现 瑞 紫 传
纪 电 民 视 播 像 播 视 视 华 像 代 特 禁 媒
坛 视 广 台 电 资 影 艺 事 文 公 电 影 城 投
管 节 播 | 视 料 视 术 业 化 司 视 音 影 资
理 目 电 | 报 馆 物 中 开 发 艺 贸 业 发
中 供 台 | 社 业 心 发 展 术 易 有 展
心 片 | | 管 集 集 发 公 限 中
中 | | 理 团 团 展 司 责 心
心 | | 中 | 公 任 |
| | 心 | 司 公 |
100%| |100% | 司 |
北 北购 | |
京 京物 66.48% (在歌华有线股权划转 66.48% |
广 有有 至投资发展中心后歌华集团将 |
播 线限 不再持有) | |
总 全责 | |
公 天任 | |
司 电公 | |
| 视司 0.97% | |
| |_________________ | |
|_______________________北京歌华有线电视________________|
0.97% 网络股份有限公司
北京市政府
100% |
北京广播影视集团
________|______
35% | 95% |
北 北 30%
京 广____北广传媒数字电视公司
中 传20%
北 媒____北广传媒移动电视公司
电 集43%
视 团____北广传媒出版投资管理公司
艺 有35%
术 限____北广传媒影视有限公司
中 公15%
心 司____京视传媒有限公司
有
限
公
司
第四节 收购人前六个月内买卖挂牌交易股份的情况
一、广电集团及其关联方在提交本报告书之日前六个月内没有持有或买卖歌华有线挂牌交易股份的行为。
二、广电集团的高级管理人员及其直系亲属在提交本报告书之日前六个月内没有持有或买卖歌华有线挂牌交易股份的行为。
第五节 收购人与上市公司之间的重大交易
一、在报告日前二十四个月内，广电集团与歌华有线、歌华有线的关联方进行合计金额高于3,000万元或者高于歌华有线最近经审计的合并财务报表净资产5％以上的资产交易情况如下：
1、2003年3月，广电集团与歌华有线的控股子公司北京视宽新创有限信息工程有限责任公司共同发起设立北京北广传媒集团有限公司。该公司注册资本10000万元，广电集团持有95％的股权，北京视宽新创有限信息工程有限责任公司持有5％的股权。该公司的经营范围是：对传媒业、影视、广播、有线电视网络、房地产业进行投资及投资管理；广告设计、制作；承办展览、展示活动；组织文化艺术交流活动（演出除外）；技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询、技术培训；企业策划；信息咨询（中介除外）；销售机械电器设备、文化办公用品，租赁设备。截止2003年末，该公司总资产为107,327,968.94万元人民币，实现净利润－2,672,031.06 万元。
2、2003年8月，北京电视台、广电集团控股子公司北京北广传媒集团有限公司与歌华有线等单位共同发起设立北京京视传媒有限责任公司。该公司注册资本4000万元人民币，其中北广传媒集团有限公司、歌华有线各持有其15％的股权。该公司的经营范围是：广播电影电视节目制作；组织文化交流活动（演出除外）；承办展览展示；人员培训；销售百货。
3、2003年7月，广电集团控股子公司北京北广传媒集团有限公司与歌华有线等单位共同发起设立北京北广传媒数字电视有限公司。该公司注册资本4500万元人民币，其中北广传媒集团有限公司持有其30％的股权，歌华有线持有22.22％的股权。该公司的经营范围是：有线数字广播业务，数字广播电视节目播出，付费电视频道和有线数字广播的经营和管理，数字电视服务的市场推广及其他信息服务；电视及广播节目、电影及电视剧的制作、发行、代理；广播电视技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；广播电视设备销售；广播电视信息服务；广告设计、制作、代理、发布。截止2003年末，该公司总资产为38,313,187.12元，实现净利润－6,704,390.87 元。
4、2003年8月，广电集团控股子公司北京北广传媒集团有限公司与歌华有线等单位共同发起设立北京北广传媒移动电视有限公司。该公司注册资本4000万元人民币，其中北广传媒集团有限公司持有26％的股权，歌华有线持有12.5％的股权。该公司的经营范围是：电视节目策划、制作、播出，影视技术研发；生产、销售影像设备；销售宽带多媒体材料、设备材料；信息咨询（中介除外）。截止2003年末，该公司总资产为39,207,696.07元，实现净利润－981,186.43元。
5、2003年9月，广电集团控股子公司北京北广传媒集团有限公司与歌华有线等单位共同发起设立北京北广传媒影视有限公司。该公司注册资本3000万元人民币，其中北广传媒集团有限公司持有其35％的股权，歌华有线持有10％的股权。该公司的经营范围是：制作、发行电视节目、电视剧；制作动画；软件开发。（其中“制作、发行电视节目、电视剧”，需要取得专项审批之后，方可经营。）报告期末，该公司总资产为30,700,673.67元，实现净利润－333,079.18 元。
6、2003 年11月，歌华有线向广电集团下属全资企业北京北广传媒投资发展中心转让首都信息发展股份有限公司股权（占总股本的3.55％），股权转让价款以首信每股净资产为计价依据，考虑市值因素，每股转让价为0.2742元（股权转让协议签定日期首信股份的收盘价为港币0.295元，当日汇价1.0655 元），总价款为2819.65万元。该次股权转让完成后，歌华有线不再持有首信的股权。首都信息发展股份有限公司于2002年1 月15日在香港联合交易所创业所上市，公司总股本为2,898,086,091 股（普通股）。
除此以外，在报告日前二十四个月内，广电集团及其高级管理人员不存在其他与歌华有线、歌华有线的关联方的资产交易行为。
二、在报告日前二十四个月内，广电集团及其高级管理人员不存在与歌华有线的董事、监事、高级管理人员进行合计金额超过人民币5万元以上的交易。
三、在报告日前二十四个月内，广电集团不存在对拟更换的歌华有线董事、监事、高级管理人员进行补偿或者其他任何类似安排。
除此之外，在报告日前二十四个月内，广电集团不存在对歌华有线有重大影响的其他正在签署或者谈判的合同、默契或者安排。
第六节 资金来源
本次收购均以行政无偿划转方式进行，不需向出让方支付资金。
第七节 后续计划
一、收购目的
北京广播影视集团的发展战略是打造一个多种媒体形态齐备、媒体产业链条完整、跨地域发展、国际化程度较高、集合一批国内知名媒体品牌的超大型媒体产业集团。为实现上述发展战略目标，广电集团通过自身业务的不断壮大实现自我积累和滚动发展，同时完成了对中北电视艺术中心的股份制改革，投资设立了北广传媒集团有限公司、北广传媒投资发展中心，积极探索广播、影视、传媒业产业化经营的新路子，为集团理顺产权关系，积极参与资本运作，作大作强广电集团开辟了新的思路。
本次收购，可以促进广电集团实施规范化的企业运营模式，进一步转换经营机制，完善公司法人治理结构，加快现代企业制度的建设；同时有效实现公益型文化事业与经营性文化企业的进一步分离，建立与市场经济发展相适应的、富有经营活力的组织结构和业务体系，更有效地优化和配置各项资源，实现广电集团经营的国有资产的保值增值；同时还有利于增强广电集团的宣传力度，扩大社会知名度，树立良好的公众形象，进一步提高广电集团作为大型传媒集团的服务水平。
本次收购后，广电集团将通过北广传媒投资发展中心，获得对歌华有线的控制权，在国内资本市场上拥有了一个对外的窗口，广电集团将通过实施稳妥可行的计划，不断将上市公司做大做强，以下辖的北广传媒投资、歌华文化发展、广播媒体、电视媒体、平面媒体、影视节目生产制作和发行形成几大业务板块并举的格局，通过走特色化、跨越式的发展道路，将有助于广电集团实现具有特色的、有一定影响力的、提供综合传媒服务的集团公司的目标。
二、收购人继续持有或处置歌华有线股份的计划
本次收购完成后，广电集团一年内没有继续增持歌华有线股份的计划。
在歌华集团被整体划转至广电集团后，广电集团将把歌华集团作为本集团文化产业、事业发展的旗舰企业，开拓更为广阔的文化产业、事业发展空间；同时将北京电视台、北京歌华有线网络股份有线公司的有线电视网传输资源与广电集团的影视业务发展体系更紧密地相结合，以完善电视媒体上下游的产业链整合，充实集团的实力。
鉴于上述广电集团的战略资源整合规划，在歌华集团进入广电集团以后，广电集团拟对歌华有线的股份持有人作相应调整，即将歌华有线的第一大股东由歌华集团变更为北京北广传媒投资发展中心，以最终完善管理体制。
北京广播影视集团承诺，在上市公司股份由歌华集团划转至北京北广传媒投资发展中心名下之日起三年内，不将该股份的部分或全部转让给北京广播影视集团以外的第三方。
三、收购人对上市公司主营业务改变或调整的计划
在广电集团通过行政划转而成为歌华有线的实际控制人以后，将按照有利于上市公司可持续发展、有利于全体股东利益的原则，保持上市公司正常生产经营活动不受影响，暂无因本次收购对歌华有线的主营业务进行调整或改变的计划。
四、上市公司资产处置计划
广电集团暂无因本次收购对上市公司的重大资产、负债进行处置或者采取其他类似的重大决策的计划。
五、上市公司董事会、高管人员的调整计划
广电集团暂无因本次收购的对上市公司的董事会、高管人员的调整计划。
广电集团与歌华有线其他股东之间就董事、高级管理人员的任免不存在任何合同或者默契。
六、上市公司现有员工的安排
本次收购完成后，歌华有线现有的全部员工与歌华有线的劳动合同关系以及离退休职工的现有管理关系不因本次收购而发生任何改变。
七、上市公司组织结构的调整计划
本次收购完成后6个月内，广电集团暂无因本次收购对歌华有线组织结构进行重大调整的计划。
八、上市公司章程的修改计划
本次收购完成后，歌华有线控股股东将由歌华集团变更为北广传媒投资发展中心，因此歌华有线公司章程第二十条：“公司的股本结构为：普通股35100万股，发起人北京歌华文化发展集团持有23,335.208万股，占公司普通股总数的66.48％”将相应修改为“公司的股本结构为：普通股35100万股，北京北广传媒投资发展中心持有23,335.208 万股，占公司普通股总数的66.48％”。
除此以外，广电集团暂无其他因本次收购对歌华有线章程的修改计划。
九、与上市公司其他股东之间的安排
本次收购完成后12个月内，广电集团未与歌华有线其他股东之间就上市公司其他股份、资产、负债或者业务存在任何合同或者安排。
十、其他对上市公司有重大影响的计划
本次收购完成后12个月内，广电集团没有其他对上市公司有重大影响的计划。
第八节 对上市公司的影响分析
一、本次收购对上市公司独立性的影响
本次收购完成后，歌华有线的实际控制人发生变化，但本次收购对上市公司的人员独立、资产完整、财务独立将不会产生影响，歌华有线仍将具有独立经营能力，在采购、生产、销售、知识产权等方面与收购人保持独立。
截至本报告书签署日，广电集团与歌华有线之间不存在任何关联交易。对今后可能发生的关联交易，广电集团在给歌华有线发出的《北京广播影视集团关于与北京歌华有线电视网络股份有限公司同业竞争、关联交易的说明及承诺》中承诺：“在本次行政划转后，广电集团及其下属、控股或其他具有实际控制权的企业或单位将严格遵循“公平、公开、公正”的原则，按照市场机制进行关联交易，合理定价，及时披露关联交易的相关信息，不利用关联交易谋取不当利益，不损害上市公司及中小股东利益。”
二、收购人与上市公司之间的同业竞争情况
歌华有线是北京地区唯一一家建设、经营和管理全市有线广播电视网络的单位，主要在北京地区从事广播电视网络的建设开发、经营管理和维护；广播电视节目的收转和传送，广电集团在上述领域不存在上述业务，收购人与上市公司不存在同业竞争。
为避免未来与上市公司产生同业竞争，广电集团在给歌华有线发出的《北京广播影视集团关于与北京歌华有线电视网络股份有限公司同业竞争、关联交易的说明及承诺》中承诺：“1、广电集团在同一市场上将不从事与歌华有线相同或类似的生产、经营业务，以避免对歌华有线的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争。2、广电集团保证将促使其下属、控股或其他具有实际控制权的企业或单位在同一市场上不直接或间接从事、参与或进行与歌华有线的生产、经营相竞争的任何活动。”这从根本上保证了本次收购完成后，收购人与歌华有线之间不会存在同业竞争或者潜在的同业竞争。
第九节 收购人的财务资料
一、广电集团的财务资料
广电集团2001年、2002年、2003年的财务会计报表未经审计，由于广电集团属于事业法人单位（差额补贴），目前没有关于事业单位财务会计报表必须进行审计的相关法律规定，因此广电集团未对包括2003年度在内的财务会计报表进行审计，也未对下属企业进行合并报表，为此仅提供集团本部未经审计的财务报表。
资产负债简表
编制单位：北京广播影视集团事业本级
事业单位（部分） 行次 2001年末数 2002年末数 2003年末数
一、资产合计 1 121,925,762.26 265,518,547.28 438,065,189.99
流动资产 2 117,916,339.76 253,950,036.48 418,009,079.19
其中：现金 3 1,266.82 8,795.29 7,702.42
银行存款 4 109,896,972.94 200,240,375.19 131,833,892.85
对外投资 5 0.00 5,000,000.00 5,000,000.00
固定资产原值 6 4,009,422.50 6,568,510.80 15,056,110.80
减：累计折旧 7 0.00 0.00 0.00
固定资产净值 8 4,009,422.50 6,568,510.80 15,056,110.80
其他 9 0.00 0.00 0.00
二、预拨下年补助 10 0.00 0.00 0.00
三、地勘工作支出合计 11 0.00 0.00 0.00
资产部类合计 12 121,925,762.26 265,518,547.28 438,065,189.99
四、负债合计 13 38,455,803.13 120,955,794.36 105,698,862.44
应付（预收）款项 14 20,000,000.00 105,374,291.67 84,043,542.95
应缴预算款 15 0.00 0.00 0.00
应缴财政专户款 16 17,297,648.93 13,914,478.15 12,154,058.00
其他负债 17 1,158,154.20 1,667,024.54 9,501,261.49
五、净资产合计 18 83,219,959.13 143,762,752.92 330,366,327.55
事业基金 19 50,567,514.50 51,827,138.70 96,240,174.26
其中：一般基金 20 50,567,514.50 46,827,138.70 91,240,174.26
投资基金 21 0.00 5,000,000.00 5,000,000.00
固定基金 22 4,009,422.50 6,568,510.80 15,056,110.80
专用基金 23 7,611,561.13 10,191,855.75 37,075,423.97
其他净资产 24 21,031,461.00 75,175,247.67 181,994,618.52
六、预收下年补助 25 250,000.00 800,000.00 2,000,000.00
七、地勘工作收入合计 26 0.00 0.00 0.00
负债部类合计 27 121,925,762.26 265,518,547.28 438,065,189.99
事业单位决算收入简表
金额单位：万元
编制单位：北京广播影视集团事业本级
收入预算科目 2001年收入 2002年收入 2003年收入 备注
一.事业收入 142,302.00 162,127.00 180,868.00
1.预算外收入 134,742.00 152,275.00 171,622.00
2.其他事业收入 7,560.00 9,852.00 9,241.00
二.财政拨款 7,822.00 7,273.00 18,475.00
三.其他收入 2,990.00 2,404.00 7,045.00
四.附属单位上缴 120.00 756.00 38.00
五.经营收入 - 298.00 3.00
年度收入总计 153,260.00 172,858.00 206,429.00
事业单位决算支出简表
金额单位：万元
编制单位：北京广播影视集团事业本级
支出科目 2001年支出 2002年支出 2003年支出 备注
一、财政基建支出 1,700.00 2,000.00 2,330.00
二、结转自筹基建 10,537.00 43,848.00 43,034.00
三、事业支出 119,270.00 122,196.00 137,168.00
1.人员 13,875.00 21,347.00 28,823.00
2.个人家庭 1,693.00 4,545.00 2,853.00
3.日常公用 103,702.00 96,010.00 105,492.00
四.经营支出 - 294.00 0.2
年度支出总计 131,507.00 168,044.00 182,532.00
二、北京北广传媒投资发展中心财务资料
北京北广传媒投资发展中心成立于2003年7月，以下财务数据摘自利安达隆会计师事务所对北京北广传媒投资发展中心2003年度财务资料的审计报告和由北京北广传媒投资发展中心提供的2004年度中期未经审计的财务会计报表。
1. 2003年度财务会计报表及2004年度中期财务报表(见附表)
2. 北京北广传媒投资发展中心2003年度财务报告审计意见
审 计 报 告
利安达审字［2004］第Ａ－1317号
北京北广传媒投资发展中心全体股东：
我们审计了后附的北京北广传媒投资发展中心（以下简称贵中心）2003年12月31日的资产负债表以及2003年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵中心管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵中心2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。
利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师 黄锦辉
有限责任公司
中国注册会计师 李耀堂
中国·北京 二00四年四月三十日
3. 2003年度北京北广传媒投资发展中心会计报表附注
北京北广传媒投资发展中心
会计报表附注
截止2003年12月31日
（除特别说明，以人民币元表述）
注释一、中心简介
北京北广传媒投资发展中心（以下简称本中心）系由北京市工商行政管理局朝阳分局 批准，由北京广播影视集团出资，于2003年 7 月 18日在北京成立，取得企业法人营业执照注册号为1101051584837号；法定代表人：马朝军；注册资本6,000万元，各股东认缴注册资本额和出资比例为：
投资方 认缴注册资本额（万元） 出资比例
北京广播影视集团 6,000.00 100.00%
合计 6,000.00 100.00%
经营范围：
投资管理；影视策划；技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；组织文化艺术交流活动（不含演出）；广告设计、制作；承办展览展示活动；广告信息咨询（不含中介服务）；电脑图文设计、制作；市场调查；网络技术服务；销售百货、五金交电、机械设备、电器设备。（未取得专项许可的项目除外）。
注释二、中心的主要会计政策、会计估计
1、会计制度
本中心执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计期间
本中心以1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
3、记账本位币
本中心以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本中心会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本中心会计年度内涉及的外币经营业务，按业务实际发生日市场汇价折合为人民币记账，月末对货币性项目按月末的市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入本年损益。
6、外币报表折算差额
以外币为本位币的子公司，本年编制折合人民币会计报表时所有资产、负债类项目按照合并会计报表日的市场汇价折算为母公司记账本位币。
所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表期间平均汇率折算为母公司记账本位币。
对现金流量表中的有关收入、费用各项目，按照合并会计报表会计期间平均汇率折算为母公司记账本位币。
有关长期负债、长期投资、固定资产、递延资产、无形资产的增减项目，按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。有关资产的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币，由于汇率不同产生的折算差额，在外币报表折算差额项目反映。
7、现金等价物的确定标准
本中心所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。包括可在证券市场上流通的从购买日起三个月内到期的短期债券投资。
8、短期投资
短期投资指本中心购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票、债券、基金等。
短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的利息。
在期末按成本与市价孰低计价。对市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备（按单项）。如下年度市价回升，应在原已确认的投资损失的金额内转回。
9、坏账核算办法
坏账确认标准：
（1） 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的；
（2） 债务人逾期未履行偿还义务超过三年仍然不能收回的应收款项。
本中心的坏账核算采用备抵法，坏账准备按账龄分析法计提，即对账龄在三个月以内的账款，不计提坏账准备；对账龄在三个月以上一年以内的应收账款余额提取5%的坏账准备；对账龄在一年以上两年以内的应收账款余额提取10%的坏账准备；对账龄在两年以上三年以内的应收账款余额提取30%的坏账准备；对账龄在三年以上的应收账款余额，提取50%的坏账准备。
10、存货核算方法
（1） 存货分类：本中心存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、库存商品、产成品、在产品、委托加工材料、外购半成品、低值易耗品和包装物等。
（2） 取得和发出的计价方法：本中心原材料、委托加工材料、在产品、产成品等按实际成本计价，发出原材料、在产品、产成品等按先进先出法计价。
（3） 生产成本的计算方法：本中心生产成本的计算采用品种法，生产成本在完工产品和在产品之间的分配采用约当产量法，制造费用不进行分摊，按产品的销售比率直接结转销售成本。
（4） 低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品在领用时采用一次摊销法；领用包装物按一次摊销法摊销。
（5） 存货跌价准备的确认标准及计提方法：
当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核销：
① 已经霉烂变质的存货；
② 已经过期且无转让价值的存货；
③ 生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；
④ 其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：
① 市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
② 使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；
③ 因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；
④ 因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
⑤ 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
本中心由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备。
11、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
① 股票投资
本中心以货币资金购买股票的，按实际支付的全部金额计入成本。实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放股利后的净额作为初始投资成本。中心以实物和无形资产折价入股的，按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为成本。
② 其他股权投资
本中心以货币资金投资的按实际支付金额计入成本；以放弃非现金资产而取得的长期股权，其投资成本按照所放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。
③ 股权投资差额
初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按10 年期限摊销计入损益。初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。
④ 收益确定方法
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的，在每会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益。并调整长期股权投资的账面价值。
对于股票投资和其他股权投资，若母公司持有被投资公司的有表决权资本总额占20%以下或虽持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响，按成本法核算。若母公司持有被投资公司的有表决权资本总额占20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，按权益法核算。
母公司持有被投资公司有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%，但具有实际控制权的子公司，按权益法核算并合并会计报表。
（2）长期债权投资
① 成本的确认方法
按实际支付的价款扣除支付的税金，手续费等各种附加费用，以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后余额作为实际成本，实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法为直线法。
② 收益确认方法
债权投资按期计算应收利息。计算的债权投资利息收入，经调整债权投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：
对有市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：
① 市价持续２年低于账面价值；
② 该项投资暂停交易１年或１年以上；
③ 被投资单位当年发生严重亏损；
④ 被投资单位持续２年发生亏损；
⑤ 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
对无市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：
① 影响被投资单位经营的政治或法律环境发生变化；
② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
③ 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶化；
④ 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
本中心对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损益。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。
12、固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为单位价值在人民币1000 元，使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。
（1）固定资产按实际成本计价。
（2）固定资产折旧采用直线法计算。按固定资产的原值和估计使用年限扣除残值率(原值的5%)确定其折旧率，年分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
通用设备 5年 19%
（3）固定资产减值准备的确认标准及计提方法如果固定资产实质上已发生了减值，则计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③ 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤ 其他实质上已经不能给中心带来经济利益的固定资产。
期末按各单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备；已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
13、在建工程核算方法
在建工程应当按照实际发生的支出确定其工程成本，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程已达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等确认转入固定资产，尚未办理竣工决算的暂估转入固定资产，按照计提固定资产折旧的规定计提固定资产的折旧，并停止利息资本化。
14、无形资产计价和摊销方法
中心对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额（包括买价、手续费、律师费、注册费等相关费用）入账；对接受投资转入的无形资产，按合同约定或评估确认的价值入账。各种无形资产在其有效期内按直线法摊销。
15、其他资产核算方法
长期待摊费用：按收益期平均摊销。
16、预计负债的确认原则
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本中心将其确认为负债：
（1） 该义务是企业承担的现时义务；
（2） 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3） 该义务的金额能够可靠地计量。
金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
（1） 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。
（2） 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17、收入确认原则
中心按以下规定确认营业收入实现，并按已实现的收入记账，计入当期损益。
销售商品，本中心已将商品所有权上的主要风险和报酬转换给购货方，中心不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务（不包括长期合同），按照完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。
提供他人使用本企业的无形资产等而应收的使用费收入，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
18、所得税的会计处理方法
本中心所得税的会计处理采用应付税款法，即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期所得税费用的方法。
19、合并会计报表的编制方法
合并会计报表原则是：对母公司持有被投资公司有表决权资本总额占50% 以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。
方法是以本中心及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将本中心与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。
注释三、税项
主要税种及税率列示如下：
税项 计税基础 税率
增值税 商品销售收入 6%
营业税 应税收入 3%-5%
城市维护建设税 营业税（或已交增值税） 7%
教育费附加 营业税（或已交增值税） 3%
文化事业建设费 广告收入 3%
企业所得税 应纳税所得额 33%
注释四、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期初余额 期末余额
现金 0.00 4,040.00
银行存款 0.00 31,772,876.14
其中：定期存款 0.00 10,000,000.00
其他货币资金 0.00 50,000.00
合计 0.00 31,826,916.14
2、长期投资
（1） 长期股权投资及减值准备
期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他股
权投资 28,196,500.00 0.00 28,196,500.00 0.00 0.00 0.00
合计 28,196,500.00 0.00 28,196,500.00 0.00 0.00 0.00
（2） 其他股权投资
初始投资额 权益变动
本期权 本年利 累计 股权投
原始投资 本年增减 益增减 润分回 增减 资准备
被投资单位名称 28,196,500.00 28,196,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00
首都信息发展股
份有限公司 28,196,500.00 28,196,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计
占被投资
2003.12.31 单位股权
被投资单位名称 账面余额 比例%
首都信息发展股 28,196,500.00 3.55
份有限公司
合计 28,196,500.00 3.55
3、其他应付款
（1） 欠款单位情况如下：
占其他应付
序号 单位名称 期末余额 款比例% 欠款时间 欠款原因
① 北京广播影视集团 66,020.00 100.00 2003年 往来款
（2）本中心无三年以上的其他应付款。
4、所有者权益
(1) 所有者权益分类列示
所有者权益项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
实收资本 0.00 60,000,000.00 0.00 60,000,000.00
未分配利润 0.00 -42,603.86 0.00 -42,603.86
（2）实收资本
持有人 比例% 金额 注册地 开办资金 企业性质 主营业务
北京广播 开发经营广播
影视集团 100.00 60,000,000.00 北京 30,000,000.00 事业法人 影视文化等
影视文化
（3）未分配利润增减变化情况说明
本中心本年度未分配利润增加-42,603.86 元，系经营亏损所致。
注释五、关联方关系及交易
1、关联方关系
（1） 存在控制关系的关联方
与本中 经济性质 法定
企业名称 注册地址 主营业务 心关系 或类型 代表人
北京广播 北京 开发经营广 主管单位 事业法人 马朝军
影视集团 播影视文化等
（2） 存在控制关系的关联方的开办资金及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
北京广播影视集团 30,000,000.00 0.00 0.00 30,000,000.00
（3） 存在控制关系的关联方的所持股份及其变化(单位：万元)
期初 本期增加 本期减少 期末
企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
北京广播
影视集团 0.00 0.00 6,000.00 100.00 0.00 0.00 6,000.00 100.00
2、关联方交易
（1） 本中心与关联方进行交易时确定交易价格的原则：
本中心按市场价格确定关联方交易价格。
① 关联方应收应付款项余额
期初 期末
占该项目 占该项目
关联方名称 金额 余额比例% 金额 余额比例%
其他应付款：
北京广播影视集团 0.00 0.00 66,020.00 100.00
注释六、或有事项
本中心无需要披露的或有事项。
注释七、承诺事项
本中心无需要披露的承诺事项。
注释八、资产负债表日后事项
本中心无需要披露的资产负债表日后事项。
注释九、其他重要事项
本中心无需要披露的其他重要事项。
上述二〇〇三年度中心会计报表和会计报表有关附注，系我们按《企业会计准则》、《企业会计制度》和有关规定及补充规定编制。
企业名称：北京北广传媒投资发展中心
单位负责人：马朝军 财务负责人：夏鹏
日期:2004年4月30日 日期:2004年4月30日
第十节其他重大事项
本报告书已按照有关规定对本次收购的有关信息作了如实披露，无其他为避免对本报告书内容产生误解而必须披露的信息。
第十一节备查文件
一、备查文件
1、广电集团工商营业执照和税务登记证
2、北京市财政局关于整体无偿划转歌华集团等单位的文件
3、广电集团高级管理人员名单及其身份证明
4、广电集团及其高级管理人员和直系亲属持有或买卖歌华有线股份的说明及相关证明
5、广电集团出具的《北京广播影视集团关于与北京歌华有线电视网络股份有限公司同业竞争、关联交易的说明及承诺》
6、广电集团的财务报表
7、北广传媒投资发展中心的工商营业执照和税务登记证
8、北广传媒投资发展中心的财务资料
二、备置地点
本收购报告书和备查文件置于以下地点，供投资者查阅：北京广播影视集团
地址：北京市朝阳区建外大街14 号
北京歌华有线电视网络股份有限公司
地址：北京市海淀区花园北路35 号(东门)
声明
本人（以及本人所代表的机构）承诺本报告及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
北京广播影视集团（盖章）
法定代表人（签字）： 马朝军
二○○四年九月二日
资产负债表
编制单位：北京北广传媒投资发展中心
金额单位：元
项目 行次 2003年末 2004年中期
货币资金 1 31,826,916.14 31,704,382.82
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收帐款 6
其他应收款 7
预付帐款 8
期货保证金 9
应收补贴款 10
应收出口退税 11
存货 12
其中：原材料 13
产成品（库存商品） 14
待摊费用 15
待处理流动资产净损失 16
一年内到期的长期债权投资 17
其他流动资产 18
流动资产合计 19 31,826,916.14 31,704,382.82
长期投资 20 28,196,500.00 28,196,500.00
其中：长期股权投资 21 28,196,500.00 28,196,500.00
长期债权投资 22
*合并价差 23
长期投资合计 24 28,196,500.00 28,196,500.00
固定资产原价 25
减：累计折旧 26
固定资产净值 27 -
减：固定资产减值准备 28
固定资产净额 29 -
工程物资 30
在建工程 31
固定资产清理 32
待处理固定资产净损失 33
固定资产合计 34 -
无形资产 35
其中：土地使用权 36
递延资产（长期待摊费用） 37
其中：固定资产修理 38
固定资产改良支出 39
其他长期资产 40
其中：特准储备物资 41
无形及其他资产合计 42 -
递延税款借项 43
资产总计 44 60,023,416.14 59,900,882.82
项目 行次 2003年末 2004年中期
短期借款 45
应付票据 46
应付帐款 47
预收帐款 48
应付工资 49
应付福利费 50
应付利润（股利） 51
应付利息 52
应交税金 53
其他应交款 54
其他应付款 55 66,020.00
预提费用 56
预计负债 57
递延收益 58
一年内到期的长期负债 59
其他流动负债 60
流动负债合计 61 66,020.00
长期借款 62
应付债券 63
长期应付款 64
专项应付款 65
其他长期负债 66
其中：特准储备资金 67
长期负债合计 68 - -
递延税款贷项 69
负债合计 70 66,020.00
＊少数股东权益 71
实收资本（股本） 72 60,000,000.00 60,000,000.00
国家资本 73
集体资本 74
法人资本 75
其中：国有法人资本 76
集体法人资本 77
个人资本 78
外商资本 79
资本公积 80
盈余公积 81
其中：法定公益金 82
*未确认的投资损失（以“-”号填列） 83
未分配利润 84 -42,603.86 -99,117.18
*外币报表折算差额 85
所有者权益合计 86 59,957,396.14 59,900,882.82
87
负债和所有者权益总计 88 60,023,416.14 59,900,882.82
利润及利润分配表
编制单位：北京北广传媒投资发展中心
金额单位：元
项目 行次 2003年末 2004年中期
一、主营业务收入 1
其中：出口产品（商品）销售收入 2
进口产品（商品）销售收入 3
减：折扣与折让 4
二、主营业务收入净额 5 - -
减：（一）主营业务成本 6
其中：出口产品（商品）销售成本 7
（二）主营业务税金及附加 8
（三）经营费用 9
（四）其他 10
加：（一）递延收益 11
（二）代购代销收入 12
（三）其他 13
三、主营业务利润
（亏损以“—”号填列） 14 - -
加：其他业务利润（
亏损以“—”号填列） 15
减：（一）营业费用 16
（二）管理费用 17 119,854.24 112,090.00
（三）财务费用 18 -77,250.38 -55,576.68
（四）其他 19
四、营业利润（亏损
以“—”号填列） 20 -42,603.86 -56,513.32
加：（一）投资收益（亏
损以“—”号填列） 21
（二）期货收益 22
（三）补贴收入 23
其中：补贴前亏损企业补贴收入 24
（四）营业外收入 25
其中：处置固定资产净收益 26
非货币性交易收益 27
出售无形资产收益 28
罚款净收入 29
（五）其他 30
其中：用以前年度含量工资结余弥
补利润 31
减：（一）营业外支出 32
项目 行次 2003年末 2004年中期
其中：处置固定资产净损失 33
债务重组损失 34
罚款支出 35
捐赠支出 36
（二）其他支出 37
其中：结转的含量工资包干结余 38
五、利润总额（亏损
总额以“—”号填列） 39 -42,603.86 -56,513.32
减：所得税 40
* 少数股东损益 41
加：*未确认的投资损
失（以“+”号填列） 42
六、净利润（净亏损以“—”号填列） 43 -42,603.86 -56,513.32
加：（一）年初未分配利润 44 - -42,603.86
（二）盈余公积补亏 45
（三）其他调整因素 46
七、可供分配的利润 47 -42,603.86 -99,117.18
减：（一）提取法定盈余公积 48
（二）提取法定公益金 49
（三）提取职工奖励及福利基金 50
（四）提取储备基金 51
（五）提取企业发展基金 52
（六）利润归还投资 53
（七）补充流动资本 54
（八）单项留用的利润 55
（九）其他 56
八、可供投资者分配的利润 57 -42,603.86 -99,117.18
减：（一）应付优先股股利 58
（二）提取任意盈余公积 59
（三）应付普通股股利 60
（四）转作资本（股本）的普通股股利 61
（五）其他 62
九、未分配利润 63 -42,603.86 -99,117.18
其中：应由以后年
度税前利润弥补的
亏损（以“+”号填列） 64
现金流量表
编制单位：北京北广传媒投资发展中心
金额单位：元
项目 行次 金额
2004年中期 2003年度
一、经营活动产生
的现金流量 1
销售商品、提供
劳务收到的现金 2
收到的税费返还 3
收到的其他与经营
活动有关的现金 4 55,576.68 127,250.38
现金流入小计 5 55,576.68 127,250.38
购买商品、接受劳
务支付的现金 6 72,824.24
支付给职工以及为
职工支付的现金 7
支付的各项税费 8 50.00 30,000.00
支付的其他与经营
活动有关的现金 9 178,060.00 1,010.00
现金流出小计 10 178,060.00 103,834.24
经营活动产生的
现金流量净额 11 -122,533.32 23,416.14
二、投资活动产生
的现金流量 12
收回投资所收到的现金 13
其中：出售子公司
所收到的现金 14
取得投资收益所
收到的现金 15
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产所
收回的现金净额 16
收到的其他与投资
活动有关的现金 17
现金流入小计 18 -
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产
所支付的现金 19
投资所支付的现金 20 28,196,500.00
其中：购买子公
司所支付的现金 21
支付的其他与投资
活动有关的现金 22
现金流出小计 23 28,196,500.00
项目 行次 金额
2004年中期 2003年度
投资活动产生的
现金流量净额 24 -28,196,500.00
三、筹资活动产
生的现金流量 25
吸收投资所收到的现金 26 60,000,000.00
借款所收到的现金 27
收到的其他与筹资
活动有关的现金 28
现金流入小计 29 60,000,000.00
偿还债务所支付的现金 30
分配股利、利润或偿付利
息所支付的现金 31
支付的其他与筹资
活动有关的现金 32
现金流出小计 33 -
筹资活动产生的
现金流量净额 34 60,000,000.00
四、汇率变动
对现金的影响 35
五、现金及现金等
价物净增加额 36 -122,533.32 31,826,916.14
补充资料： 37
1、将净利润调节为
经营活动现金流量 38
净利润 39 -56,512.32 -42,603.86
加：*少数股东损益 40
减：*未确认的投资损失
（以“+”号填列） 41
加：计提的资产减值准备 42
固定资产折旧 43
无形资产摊销 44
长期待摊费用摊销 45
待摊费用减少（减：增加） 46
项目 行次 金额
2004年中期 2003年度
预提费用增加（减：减少） 47
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（减：收益） 48
固定资产报废损失 49
财务费用 50
投资损失（减：收益） 51
递延税款贷项（减：借项） 52
存货的减少（减：增加） 53
经营性应收项目的
减少（减：增加） 54
经营性应付项目的
增加（减：减少） 55 -66,020.00 66,020.00
其他 56
经营活动产生的现金流量净额 57 -122,533.32 23,416.14
2、不涉及现金收支的
投资和筹资活动 58
债务转为资本 59
一年内到期的可转换公司债券 60
融资租入固定资产 61
其他 62
3、现金及现金等价
物净增加的情况 63
现金的期末余额 64 31,704,382.82 31,826,916.14
减：现金的期初余额 65 31,826,916.14
加：现金等价物的期末余额 66
减：现金等价物的期初余额 67
现金及现金等价物净增加额 68 -122,533.32 31,826,916.14
69
