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重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事张忠华先生、王在孝先生、吴书平先生分别委托董事余晨扬先生、王华雄
先生、强炜先生，董事刘燕红女士委托余晨扬先生代为出席公司四届八次董事会并表决
。
大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司董事长蒋远华先生、总经理王华雄先生、财务总监王在孝先生和会计主管肖永
清先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确和完整。
目录
一 公司基本情况简介
二 会计数据和业务数据摘要
三 股本变动及股东情况
四 董事、监事高级管理人员和员工情况
五 公司治理结构
六 股东大会情况简介
七 董事会报告
八 监事会报告
九 重要事项
十 财务会计报告
十一 备查文件
会计报表附注
会计报表
第一节 公司基本情况简介
(一)公司法定中文名称：湖北宜化化工股份有限公司
公司法定英文名称：Hubei Yihua Chemical Industry Co., LTD
公司英文名称缩写: HBYH
(二)公司法定代表人：蒋远华
(三)公司董事会秘书：余晨扬
证券事务代表： 张拥军
电话：0717-6442268、6444588
传真：0717-6448689
电子信箱：zyj@hbyh.cn
联系地址：湖北省宜昌市东山大道102号
(四)公司注册地址：湖北省宜昌市犭虎亭大道399号
邮政编码：443007
公司办公地址：湖北省宜昌市东山大道102号
邮政编码：443000
公司国际互联网网址：https://www.hbyh.cn/
电子信箱：yhirm@hbyh.cn
(五)公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载年报的互联网网址：https://www.cninfo.com.cn/
公司年度报告备置地点：公司证券部
(六)公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：湖北宜化
股票代码：000422
(七)其他有关资料：
公司最近一次变更注册登记日期：2004年11月24日
公司法人营业执照注册号：4200001000398
公司税务登记号码：17912037-8
公司聘请的会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司
会计师事务所办公地址：武汉市中山大道1056号金源世界中心8楼A、B座
第二节 会计数据和业务数据摘要
一、公司2004年度主要会计数据
项 目 金 额（元）
利润总额 159,684,308.46
净利润 115,600,191.51
扣除非经常性损益后的净利润 130,437,218.16
主营业务利润 320,980,440.06
其他业务利润 -1,062,984.04
营业利润 178,440,054.54
投资收益 -373,209.25
补贴收入 353,334.19
营业外收支净额 -18,735,871.02
经营活动产生的现金流量净额 387,002,731.91
现金及现金等价物净增加额 116,519,948.86
注:扣除的非经常性损益项目及金额
营业外收入:1,956,540.13元
营业外支出:20,692,411.15元
短期投资收益：139,080.11元
补贴收入：353,344.19元
所得税影响：-3,406,420.07元
非经常性损益影响净利润额为：-14,837,026.65
二、截止报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标
项 目 单位 2004年
主营业务收入 万元 163058.09
净利润 万元 11560.02
总资产 万元 243260.09
股东权益（不含少数股东权益） 万元 113057.71
每股收益 元/股 0.4689
每股净资产 元/股 4.59
调整后的每股净资产 元/股 4.58
每股经营活动产生的的现金流量净额 元/股 1.57
净资产收益率(摊薄) % 10.22
净资产收益率(加权) % 12.74
扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率 % 14.37
项 目 2003年 2002年
主营业务收入 99136.43 79021.78
净利润 6540.92 5083.66
总资产 198504.43 164253.94
股东权益（不含少数股东权益） 84656.79 78115.87
每股收益 0.3058 0.2377
每股净资产 3.96 3.65
调整后的每股净资产 3.96 3.65
每股经营活动产生的的现金流量净额 0.57 0.82
净资产收益率(摊薄) 7.93 6.51
净资产收益率(加权) 8.04 6.63
扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率 8.08 6.52
三、报告期利润附表
净资产收益率（%）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 28.39 35.36
营业利润 15.78 19.66
净利润 10.22 12.74
扣除非经常性损益后的净利润 11.54 14.37
每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.3020 1.4819
营业利润 0.7238 0.8238
净利润 0.4689 0.5337
扣除非经常性损益后的净利润 0.5291 0.6022
四、报告期内股东权益变动情况及原因
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 213880370.00 431080525.86 56393418.02
本期增加 32655109.00 157141960.04 17340028.73
本期减少
期未数 246535479 588222485.90 73733446.75
实施2003年度 股本溢价 提取盈余公积
配股
变动原因
单位：元
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 18797805.97 123825536.54 846567887.42
本期增加 5780009.58 115600191.51 338329574.13
本期减少 54320350.58 54320350.58
期未数 24577815.55 185105377.47 1130577110.97
系提取法定公 增加系公司盈 -
益金 利；减少系2004
变动原因 年度拟分派现
金股利及提取
公积金
第三节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
1、股份变动情况表（数量单位：股）
本次变动前
一、未上市流通股份
1、发起人股份 62875822
其中：
国家持有股份 62875822
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份 42154183
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计 105030005
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 108850365
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 108850365
三、股份总数 213880370
本次变动增减（+，-）
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 32655109 32655109
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 32655109 32655109
三、股份总数 32655109 32655109
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 62875822
其中：
国家持有股份 62875822
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份 42154183
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计 105030005
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 141505474
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 141505474
三、股份总数 246535479
2、股票发行与上市情况
（1）经中国证监会证监公司字（2001）65号文核准，2001年8月14日，公司实施配
股方案，共计向股东配售26917335股普通股，每股配股价格为10元人民币，获配股份可
流通部分于2001年9月28日在深圳证券交易所上市流通。
（2）经中国证监会证监发行字（2004）142号文核准，2004年10月25日，公司实施
2003年度配股方案，共计向股东配售32655109股普通股，每股配股价格为6.17元人民币
，获配股份中可流通部分于2004年11月18日在深圳证券交易所上市交易。本次配股结束
后，公司总股本增至246535479股。
二、股东情况
1、报告期末股东总数为34250户。
2、前十名股东持股情况
年度内股
年末持股数
股东名称 份增减变
量（股）
动（±）
湖北宜化集团有限责任 0 60232029
公司
中国信达资产管理公司 0 14274000
广发证券股份有限公司 +5309357 7142801
宜昌市供电局 0 6768450
中国工商银行-银河银泰 +5924312 5924312
理财分红证券投资基金
宏源证券股份有限公司 -4150178 5314690
湖北三环投资管理有限 0 5070000
公司
裕隆证券投资基金 +4370163 4370163
宝盈鸿利收益证券投资 +3282318 3282318
基金
鸿阳证券投资基金 +3112310 3112310
所持股份
持股比例
股东名称 质押或冻
（%）
结情况
湖北宜化集团有限责任 24.43 无
公司
中国信达资产管理公司 5.79 无
广发证券股份有限公司 2.90 未知
宜昌市供电局 2.75 无
中国工商银行-银河银泰 2.40 未知
理财分红证券投资基金
宏源证券股份有限公司 2.16 未知
湖北三环投资管理有限 2.06 无
公司
裕隆证券投资基金 1.77 未知
宝盈鸿利收益证券投资 1.33 未知
基金
鸿阳证券投资基金 1.26 未知
股东名称 股份类别 股份性质
湖北宜化集团有限责任 未流通 国家股
公司
中国信达资产管理公司 未流通 -
广发证券股份有限公司 已流通 -
宜昌市供电局 未流通 -
中国工商银行-银河银泰 已流通 -
理财分红证券投资基金
宏源证券股份有限公司 已流通 -
湖北三环投资管理有限 未流通 -
公司
裕隆证券投资基金 已流通 -
宝盈鸿利收益证券投资 已流通 -
基金
鸿阳证券投资基金 已流通 -
前十名股东中，中国信达资产管理公司持有宏源证券股份有限公司37.28%的股份，
为其控股股东。其他股东之间不存在关联关系，也不存在属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动人情况。
3、控股股东情况介绍：
本公司控股股东为湖北宜化集团有限责任公司，该公司为国有独资公司，代表国家
持有本公司国有股份，该公司成立于1995年4月16日，法定代表人为蒋远华先生。注册
资本20500万元，经营范围为化肥化工产品制造、销售；化工设备制造、安装；火力发
电；经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业和本企
业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进
口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。
4、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
5、前十名流通股东持股情况
股东名称 持股数（股）
广发证券股份有限公司 7142801
中国工商银行-银河银泰理财分红证券投资基金 5924312
宏源证券股份有限公司 5314690
裕隆证券投资基金 4370163
宝盈鸿利收益证券投资基金 3282318
鸿阳证券投资基金 3112310
中国银行-同智证券投资基金 2706448
交通银行-鹏华中国50开放式证券投资基金 1945193
中国工商银行-南方积极配置证券投资基金 1671492
上海宝钢设备检测公司 1459291
股东名称 持股种类
广发证券股份有限公司 A
中国工商银行-银河银泰理财分红证券投资基金 A
宏源证券股份有限公司 A
裕隆证券投资基金 A
宝盈鸿利收益证券投资基金 A
鸿阳证券投资基金 A
中国银行-同智证券投资基金 A
交通银行-鹏华中国50开放式证券投资基金 A
中国工商银行-南方积极配置证券投资基金 A
上海宝钢设备检测公司 A
前十名流通股股东之间未知关联关系及一致行动人情况。
第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事高级管理人员基本情况
姓名 职务 性别 年龄
蒋远华 董事长 男 39
余晨扬 副董事长、董秘 男 55
王华雄 董事、总经理 男 39
张忠华 董事 男 42
吴书平 董事 男 49
王在孝 董事、副总经理、财务总监 男 39
强炜 董事 男 38
唐春风 董事 男 41
刘燕红 董事 女 40
傅建均 董事 男 47
甘德安 独立董事 男 52
杨继林 独立董事 男 57
刘桂柱 独立董事 男 39
陈继勇 独立董事 男 51
李守明 独立董事 男 59
白梅 监事会召集人 女 36
桂智莉 监事 女 32
彭志刚 监事 男 44
施辉 监事 男 40
李先军 监事 男 34
李宝林 监事 男 34
王宏志 监事 男 30
吴世华 副总经理 男 34
杨晓勤 总工程师 男 35
张新亚 副总经理 男 34
熊立 副总经理 男 33
姓名 任期起止日期 期初持股数
蒋远华 2003－2006 5703
余晨扬 2003—2006 0
王华雄 2003—2006 0
张忠华 2003—2006 0
吴书平 2003—2006 0
王在孝 2003—2006 0
强炜 2003—2006 0
唐春风 2003—2006 0
刘燕红 2003—2006 0
傅建均 2003—2006 10610
甘德安 2003—2006 0
杨继林 2003—2006 0
刘桂柱 2003—2006 0
陈继勇 2003—2006 0
李守明 2003—2006 0
白梅 2003—2006 0
桂智莉 2003—2006 0
彭志刚 2003—2006 0
施辉 2003—2006 0
李先军 2003—2006 0
李宝林 2003—2006 0
王宏志 2003—2006 0
吴世华 2003—2006 0
杨晓勤 2003—2006 0
张新亚 2003—2006 0
熊立 2003—2006 0
姓名 期末持股数
蒋远华 7413
余晨扬 0
王华雄 0
张忠华 0
吴书平 0
王在孝 0
强炜 0
唐春风 0
刘燕红 0
傅建均 10610
甘德安 0
杨继林 0
刘桂柱 0
陈继勇 0
李守明 0
白梅 0
桂智莉 0
彭志刚 0
施辉 0
李先军 0
李宝林 0
王宏志 0
吴世华 0
杨晓勤 0
张新亚 0
熊立 0
报告期内，董事长蒋远华先生持股增加1710股，系参加配股所致。董事傅建均持股
未发生变化。其他董事、监事及高管人员未持有本公司股票。
董事长蒋远华先生兼任公司控股股东湖北宜化集团有限责任公司董事长。
二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位
的任职或兼职情况
蒋远华董事长：曾任宜昌化工厂生技科、造气车间技术员，有机车间副主任，厂长
助理，本公司副总经理等职。1996年至2001年2月任本公司总经理，2001年2月至今任湖
北宜化集团有限责任公司董事长，2001年5月至今任本公司董事长。
余晨扬副董事长：曾任宜昌化工厂车间主任、经销科长、厂办主任、经营厂长、副
总经理等职，2001年2月至今任本公司副董事长，兼本公司董事会秘书。
王华雄董事：曾任本公司合成车间技术员、生产科副科长、科长、公司副总经理等
职，2001年2月至今任本公司总经理，2001年5月至今任本公司董事。
张忠华董事：曾任造气车间主任、能源事业部书记、部长等职。现任湖北宜化化工
股份有限公司党委委员。2004年3月至今任本公司董事。
吴书平董事：曾任宜昌化工厂行政科长、副厂长、湖北宜化物资公司总经理、本公
司副总经理等职，2001年2月至今现任本公司董事。
王在孝董事：曾任宜昌化工厂仪表车间技术员、车间主任、湖北长阳化工公司总经
理等职。2001年2月至今任本公司副总经理，2002年4月至今任本公司财务总监，2003年
9月至今任本公司董事。
强炜董事：曾任宜昌化工厂法律中心主任等职，现任本公司资本运营部部长，200
3年9月至今任本公司董事。
唐春风董事：曾任中国信达信托投资公司国际业务部副总经理、资产管理部副总经
理等职，现任信达投资有限公司委托资产管理部总经理，2004年3月至今任本公司董事
。
刘燕红董事：曾任湖北二轻贸易中心主管会计，现任湖北三环集团公司总会计师、
湖北三环投资管理公司董事长，2003年9月至今任本公司董事。
傅建均董事。曾任宜昌市供电局用电分局局长，宜昌市供电局副总经济师兼市场营
销部主任。现任宜昌市供电局副局长，2003年9月至今任本公司董事。
陈继勇独立董事：经济学博士，武汉大学教授，博士生导师。现任武汉大学美国加
拿大经济研究所所长，同时兼任国际东亚经济学会理事、全国美国经济学学会会长、中
国世界经济学会副会长、湖北省社联副主席、湖北省经济学团体联合会执行主席等职。
2001年11月至今任本公司独立董事。
李守明独立董事：武汉大学教授，现任武汉大学商学院会计系任教，兼任中国会计
学会理事、湖北省会计学会常务理事、湖北省注册会计师协会理事、湖北省会计专业高
级职称评审委员会评委等职。200年11月至今任本公司独立董事。
甘德安独立董事：经济学教授，工商管理博士，现任江汉大学商学院院长，兼任中
国社会科学院经济学博士发展研究中心研究员、副主任、中国民营企业研究会理事。2
002年12月至今任本公司独立董事。
杨继林独立董事：热物理工程博士、教授，现任华中科技大学化学系副主任，兼任
中国金属协会理化检测分会理事、中国金属协会热疲劳分会副理事长等职。2002年12月
至今任本公司独立董事。
刘桂柱独立董事：武汉大学法学硕士，执业律师，现任湖北宜昌普济律师事务所主
任，兼任宜昌仲裁委员会仲裁员。2002年12月至今任本公司独立董事。
白梅监事：曾任宜化化工股份公司团委书记、工会副主席，现任公司综合办公室主
任。2004年2月任本公司职工监事，2004年7月至今任本公司监事会召集人。
李先军监事：曾任公司人力资源部劳资处办事员、副处长、党支部书记、副部长等
职，2001年10月至今任本公司职工监事。
李宝林监事：曾任公司财务主管等职，现任纪检监察部审计中心主任。2000年4月
至今任本公司职工监事。
桂智莉监事：曾工作于戴梦得股份公司技术部、中国信达信托投资公司营业部、委
托业务部、人事部，现于信达投资有限公司委托资产管理部从事投资项目管理工作。2
004年3月至今任本公司监事。
彭志刚监事：曾任宜昌供电局财务科科员、审计科科员、合同管理科副科长，现任
宜昌永耀电力集团有限责任公司总会计师兼财务部主任。2001年11月至今任本公司监事
。
施辉监事：先后在国营企业、投资管理公司工作，现任上海证大投资管理有限公司
战略投资部总经理。2001年11月至今任本公司监事。
王宏志监事：现任宜昌市住友投资咨询有限公司执行董事。2000年4月至今任本公
司监事。
杨晓勤总工程师：曾任公司技术开发部部长，2001年2月至今任本公司总工程师。
吴世华副总经理：曾任本公司生产调度、尿素车间主任、生产部副部长、部长等职
，2001年2月至今任本公司分管生产副总经理。
张新亚副总经理：曾任公司团委书记、销售经理、总经理助理等职，2003年9月至
今任本公司分管销售副总经理。
熊立副总经理：曾任宜昌宜化太平热电有限公司车间主任、生产部部长、董事会秘
书、总经理等职，2003年9月至今任本公司分管销售副总经理。
三、年度报酬情况
2004年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的报酬，根据2004年12月
24日股东大会审议通过的薪酬制度确定。其薪酬决策程序为由董事会薪酬委员会每年会
同公司目标管理办公室考核公司董事、监事及高管人员目标完成情况，确定薪酬方案提
交公司董事会、股东大会审议通过后予以执行。
2004年度现任董事、监事、高级管理人员的报酬总额为343.62万元；
2004年度金额最高的前三名董事的报酬金额为94.2万元；
2004年度金额最高的前三名高级管理人员的报酬金额为87.75元；
经公司2004年临时股东大会审议决定，公司独立董事的津贴为4万元／年（税后）
。
报告期内,在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员14人，其中，年度报酬总
额在38万元至30万元之间的有1名，在30万元至20万元之间的有9名，在20万元至10万元
之间的有2名，10万元至4万元2名。
报告期内，未在公司领取报酬的董事、监事有如下人员：唐春风、刘燕红、傅建均
、桂智莉、彭志刚、施辉、王宏志，以上人员也未在公司控股股东单位或关联单位领取
报酬、津贴。
三、报告期内，董、监事及高级管理人员离任情况及原因
1、报告期内，董事、监事离任情况
报告期内，离任董事2名，高晓勇先生离任原因为法人股东股份转让，卢进福先生
离任原因为工作变动。离任监事2名，耿刚先生离任原因为法人股东股份转让，刘建明
先生离任原因为工作变动。
2、报告期内，高级管理人员变动情况
报告期内，公司高级管理人员未发生变动。
四、员工情况
报告期末，公司共有员工2464人，平均年龄32岁。
员工构成为：管理人员227人，专业技术人员403人，销售人员148人，财务人员54
人，生产及其他人员1632人。
按学历划分：大专及以上学历901人，高中及中专学历1341人，高中以下学历222人
。
公司员工实行全员劳动合同制，公司执行国家及地方有关法律、法规规定的职工劳
保福利、失业保险和养老退休制度，公司离、退休人员的费用均由社会统筹支付。
第五节 公司治理结构
一、公司治理结构情况
按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关文件的要求，公司建立了较为完善
的法人治理结构，制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、
《总经理工作细则》、《独立董事工作制度》、《重大投资决策程序》、《投资者关系
管理制度》等规章制度，保证了公司的规范运作，符合《上市公司治理准则》等规范性
文件的要求。
二、独立董事履行职责情况
按照《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的意见》等文件
的要求，公司已聘请了五位独立董事，建立了完善的独立董事制度。独立董事任职以来
，认真参加了报告期内的董事会，并分别担任了董事会专门委员会的主任委员或成员，
对公司的关联交易、对外担保、资产减值、对外担保、董事监事及高管人员任免、董事
监事及高管人员薪酬方案等重大决策事项发表了独立意见，并就公司的生产经营和发展
提出了中肯的建议，对董事会科学决策和公司的健康发展起到了积极作用。
报告期内，独立董事出席董事会的情况
独立董事姓名 报告期应参加董事会次数 亲自出席次数
陈继勇 5 3
李守明 5 4
甘德安 5 5
杨继林 5 5
刘桂柱 5 5
独立董事姓名 委托出席次数 缺席次数 备注
陈继勇 2 0
李守明 1 0
甘德安 0 0
杨继林 0 0
刘桂柱 0 0
报告期内，公司独立董事没有对相关事项提出异议的情况。
三、公司与控股股东在资产、人员、财务、业务、机构方面做到了“五分开”，公
司具有独立完整的业务及自主经营能力。
公司与控股股东湖北宜化集团有限责任公司在劳动、人事、及工资管理方面独立，
公司经理、副经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬，没有在股东单位担任行政职务
。本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、注册商标均由本
公司拥有；采购和销售系统由本公司独立拥有。本公司设立了独立的财会部门，并建立
了独立的会计核算体系和财务管理体系，在银行独立开户。公司与控股股东在业务、人
员、资产、机构、财务等方面已做到分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
四、报告期内高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励的建立及实施情况。
公司通过不断完善法人治理结构，以公司章程、劳动合同、财务、人事管理等各项
规章制度，对公司高级管理人员的履行职责情况进行约束和考评，将公司经营效益、高
级管理人员的工作业绩与高管人员的报酬紧密挂钩，定期根据有关指标和标准对高级管
理人员的业绩和绩效进行考评，制定了对高管人员的激励制度，充分调动了高管人员以
及管理、技术骨干的积极性，并使得一大批高学历、年轻的人才脱颖而出，为高管人员
队伍充实了新生力量。
2004年12月24日公司临时股东大会审议通过了公司董事、监事及高级管理人员薪酬
制度调整方案，提出了高管人员薪酬方案，包括年薪部分和股权激励部分，年薪部分已
实施，考虑到国内有关法规尚未完善，股权激励部分暂不执行。
第六节 股东大会情况简介
报告期内，公司召开了两次股东大会，股东大会的会议通知、召集、召开均严格按
照《公司法》和《公司章程》的规定程序和要求进行会议具体情况如下：
一、2003年股东年会
㈠会议通知、召集、召开情况
会议由董事长蒋远华先生召集，会议通知刊登于2004年2月12日的《中国证券报》
和《证券时报》上。股东年会于2004年3月20日在湖北省宜昌市东山大道102号宜化大厦
11楼会议室召开。出席会议的股东及股东代表共4人，代表股份87523050股，占公司总
股本的40.92%。会议由副董事长余晨扬先生主持，公司部分董事、监事和高级管理人员
出席了本次会议。
㈡大会审议并以记名投票方式通过了如下决议：
1、审议通过了公司2003年度董事会工作报告。
2、审议通过了公司2003年度监事会工作报告。
3、审议通过了公司2003年年报及年报摘要。
4、审议通过了公司2003年度财务决算报告。
5、审议通过了公司2003年度利润分配方案：以公司2003年末总股本213880370股为
基数，向全体股东每10股分派现金红利1元(含税)。
6、审议通过了修改公司章程部分条款的议案：经营范围增加进出口业务，修改董
事会风险投资权限，规范对外担保行为。
7、审议通过了变更部分董事、监事的议案。
8、审议通过了将公司2003年配股发行方案有效期延长一年的议案
1)本次配股发行股票类型及面值：境内上市的人民币普通股(A股)，每股面值人民
币1元。
2)本次配股基数、配股比例和配售数量：本次配股以2002年末总股本213,880,370
股为基数，每10股配3股。共计可配售64164111股，其中，国家股股东可配18862746股
，法人股股东可配12646254股，社会公众股股东（流通股）可配32655109股
3)配股价格及定价依据
A、本次配股价格区间初步拟定为公司配股说明书刊登日前30个交易日公司股票收
盘价的算术平均值或前一个交易日收盘价的65％-85％（以两个价格低者为基准价），
并授权董事会与主承销商协商确定。
B、定价依据如下：
a、配股价格不低于公司最近一次经审计后的每股净资产值；
b、募集资金计划投资项目的资金需求量；
c、公司二级市场股票价格、市盈率状况；
d、遵循与主承销商协商一致的原则。
4)配售对象：股权登记日登记在册的本公司全体股东。
5)本次配股决议的有效期：自股东大会审议通过本次配股方案之日起一年内有效。
9、审议通过公司控股股东湖北宜化集团有限责任公司关于公司配股发行方案相关
提案
10、审议通过了投资氯碱及PVC项目的议案
11、审议通过了续聘湖北大信会计师事务有限公司为公司财务审计机构的议案。
㈢北京市君泽君律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。
㈣会议决议公告刊登于2004年2月14日的《中国证券报》和《证券时报》上。
二、2004年第一次临时股东大会
㈠会议通知、召集、召开情况
会议由公司董事长蒋远华先生召集，会议通知刊登于2004年11月23日的《中国证券
报》和《证券时报》上。股东大会于2004年12月24日在湖北省宜昌市东山大道102号宜
化大厦11楼会议室召开。出席会议的股东及股东代表共2人，代表有表决权的股份数68
413064股，占公司总股本的27.75%，其中非流通股股东及股东代表共1人，代表有表决
权的股份数60232029股，占公司总股本的24.43%，流通股股东及股东代表1人，代表有
表决权的股份数8181035股，占公司总股本的3.32%。会议由董事长蒋远华先生主持，公
司部分董事、监事和高级管理人员出席了本次会议。
㈡大会审议并以记名投票方式通过了如下决议：
1、审议通过了公司2003年度董事、监事及高管人员薪酬实施方案；
2、审议通过了公司董事、监事及高管人员薪酬制度调整方案；
3、审议通过了公司独立董事津贴调整方案；
4、审议通过了增加注册资本及修改公司章程的报告。
㈢北京市君泽君律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。
㈣会议决议公告刊登于2004年12月25日的《中国证券报》和《证券时报》上。
三、选举、更换公司董事、监事情况
经2004年3月20日股东大会审议通过：高晓勇先生、卢进福先生不再担任公司董事
，选举唐春风先生、张忠华先生为公司董事；耿刚先生、刘建明先生不再担任公司监事
，选举桂智莉女士为公司监事，白梅女士为公司职工监事。
第七节 董事会报告
一、公司主营业务范围及经营情况
公司属于化肥化工行业，主营化肥化工产品的生产与销售。公司化肥主导产品尿素
占有湖北省1/3的市场，并占有广东、广西一定的市场份额；另一化工主导产品季戊四
醇已占有全国2/5的市场，聚氯乙烯（PVC）作为公司报告期新投产的新产品，产销情况
良好。
2004年，公司面临的主要困难仍然是煤炭资源紧张、电力及原材料价格上涨等，
同时，公司主导产品市场在成本推动和市场需求的双重作用下，市场价格呈现持续上涨
的良好势头。报告期内，公司坚持以经济效益为中心，以技术进步为动力，以管理创新
为支撑，通过全面挖潜改造降低成本，优化产品结构，加大营销战略管理等措施，取得
了良好的经济效益，保障了公司持续健康的发展势头。
1、报告期内公司主营业务收入构成情况
2004年，公司共计实现主营业务收入163,058.09万元，主营业务利润32,098.04万
元,具体构成情况如下：
⑴主营业务分行业、产品情况
分行业或 主营业务收 主营业务成
毛利率(%)
分产品 入(万元) 本(万元)
化学肥料 79033.21 62499.84 20.92
制造业
有机化学
产品制造 37909.87 30825.19 18.69
业
尿素 79033.21 62499.84 20.92
季戊四醇 27858.04 22773.94 18.25
聚氯乙烯 31950.57 25722.93 19.33
主营业务收 主营业务成
分行业或 毛利率比
入比上年增 本比上年增
分产品 上年增减
减(%) 减(%)
化学肥料 增加1.23
24.50 22.91
制造业 个百分点
有机化学 减少0.31
产品制造 39.48 40.01
个百分点
业 增加1.03
尿素 24.50 22.91
个百分点
增加0.12
季戊四醇 66.20 65.96
个百分点
聚氯乙烯 - - -
⑵主营业务分地区情况
地区 主营业务收入(万元) 主营业务收入比上年增减(%)
省内 33193.95 16.20
尿素 省外 45839.26 31.29
华南 11003.93 26.15
季戊四醇 华东 8184.69 27.69
其它 8669.42 432.10
华南 13524.68 -
聚氯乙烯 华东 13122.10 -
其他 5303.79 -
⑶报告期内主营业务收入较前一报告期增长64.48%，主要原因系公司本期氯碱工程
及PVC工程全面投产，相关新产品上市所致。主营业务收入构成中，化肥所占比例由20
03年的64%进一步降至48%，新产品聚氯乙烯实现销售收入占主营收入的近20%。报告期
内，主导产品实现主营业务收入比去年均有较大增长，季戊四醇实现销售收入增长66%
主要是产量增长所致。报告期主营业务盈利能力较前一报告期基本持平。
二、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
本公司持有宜昌宜化太平洋热电有限公司36.5%的股份，该公司为中外合作经营企
业，注册资本为2998万美元，主要产品为发电和生产蒸汽，截止2004年12月31日，该公
司资产总额为49,220.29万元，2004年度实现净利润5,973.25万元。
三、主要供应商、客户情况
报告期内，公司向前五名供应商(包括电力供应)采购的金额为50013.65万元，占年
度采购总额的35.18%；
报告期内，公司主营业务收入中向前五名客户销售的金额为23107.44万元，占本期
主营业务收入的14.17%。
四、在经营中出现的主要问题与困难及解决方案
报告期内，公司经营中的主要问题与困难是,煤炭供应紧张、价格上涨，电力及生
产原材料价格上涨，运力紧张等，同时，随着公司产品结构的调整，产品销售压力进一
步增大。
针对存在的问题与困难，公司采取的措施：
一是加大技改投入和改造力度，完善粉煤成型气化技术，消化煤炭、电力及生产原
材料涨价等因素，降低产品成本，提高产品竞争力。2003年度配股募集资金投资项目之
一，合成氨、尿素节能技改项目的完成，将进一步降低产品消耗，降低产品成本。
二是在销售方面，推行品牌经营战略。优化升级市场网络，充分利用市场优势及区
位优势。化肥销售以巩固本地市场为的重点，同时加大了海外市场的拓展，使销售区域
更趋合理。
三是围绕生产资源的综合利用进行产品结构的优化调整。公司目前的合成氨、尿素
、季戊四醇、PVC等产品的生产都是相互关联的，经过不断的调整，已形成一体化的生
产体系，上下游一体化的产品链有效地提高了原料的利用率，降低了运输成本，减少了
原材料和产品价格波动的不利影响，实现了生产资源的优化配置，提升了公司产品的盈
利能力。
四是加大公司规范运作力度，严格按照《上市公司治理准则》的要求，完善公司治
理结构，规范公司决策程序，“及时、准确、真实、完整”地披露公司信息，切实保护
中小股东的利益,不断强化各项基础管理工作，保障了公司的良性运作。
五是逐步形成以人为本的宜化文化，创新公司各项管理，促进了公司的高速增长。
“招投标”与“比较管理”是宜化开展得比较好的两项管理。在招投标方面实行100%的
物资招标，在“比较管理”方面，实行全员参与、全方位的比较管理，将比较管理充分
运用于生产、销售、管理等各个环节，有效降低产品成本，提升公司竞争力。
五、公司投资情况
（一）募集资金使用情况
2004年10月，公司实施了2003年度配股发行方案。本次配股募集资金总额201,482
,022.53元，扣除配股发行费用11,711,490.82元，加上配股利息26,537.33元，实际募
集资金189,797,069.04元。截止到报告期末，募集资金使用情况如下：
单位：万元
报告期使用金额
实际募集资金额 18979.71
尚未使用金额
承诺投资项目 募集资金拟投入金额 报告期投入金额
合成氨尿素节能技能项目 11000 4408.64
多元醇项目 6200 5159.70
9568.34
实际募集资金额 9411.37
承诺投资项目 项目进度
合成氨尿素节能技能项目 60%
季戊四醇部分已基本完工，
多元醇项目 项目总进度完成约90%
说明：1、报告期使用募集资金9568.34万元，尚未使用9411.37万元，尚未使用部
分将按《配股说明书》所承诺项目在下一年度投入；
2、报告期内，合成氨尿素节能技改项目部分投产，主导产品尿素消耗降低，产量
增加产生效益1872万元；多元醇项目中季戊四醇部分已完工，产量增加产生效益1258万
元。与项目预计收益情况基本一致；
3、按照公司《配股说明书》，募集资金投资项目将在配股资金到位后六个月个完
成，上述项目实际进度与预计进度一致。
4、投资项目变更情况：
⑴投资项目变更情况介绍
本次拟变更的募集资金投资项目为公司投资建设的1.65万吨多元醇项目中的三羟甲
基丙烷项目（包括双三羟甲基丙烷，下同），涉及变更的金额为2006万元，占募集资金
总额的10.57%，该项目尚未进行投入。新投资的项目为投资年产1.6万吨乙醛生产装置
，预计投资总额为2279万元，新项目不构成关联交易。该投资项目变更须经公司董事会
审议通过报经公司股东大会批准。
⑵变更原项目原因
a、技术原因
在工业上，三羟甲基丙烷（简称TMP）主要是以正丁醛和甲醛为主要原料，在碱性
催化剂作用下缩合反应制得中间体二羟甲基丁醛，该中间体进一步与甲醛反应生成三羟
甲基丙烷。主要生产方法有：康尼查罗法和催化加氢法。康尼查罗法又称甲酸钠法，属
于传统的TMP生产方法，存在副产品多、生产流程长、产品收率相对较低等问题，但生
产技术基本成熟，是目前大部分生产企业采用的技术。催化加氢法是近年开发出来的新
型的TMP生产工艺技术，该法缩短了生产工艺过程，而且大幅度降低了甲醛及碱的用量
，产品的精制也相对简化了许多，产品收率相对较高。但是该法对催化剂和甲氢设备要
求较高，生产过程中的工艺技术指标控制难度也相对较大。目前，仅有BASF公司采用该
工艺技术生产TMP产品。本公司原拟从国外引进康尼查罗法生产技术，与外方的洽谈工
作一直在进行之中，但外方提出了包括占该项目一定股权的条件，从广大股东的利益出
发，公司难以满足外方提出的条件，洽谈的实际情况与预计相差较大，公司引进该项目
的生产技术可能性较小，暂时难以实施。
b、原料供应原因
本项目所用的主要原料之一正丁醛产品需从外地购入，而目前国内有可能供应正丁
醛产品的生产厂家较少，仅有大庆石化、北京化工三厂等少数厂家，均位于华北、东北
地区，且正丁醛的产量较少，而且未来正丁醛的产量可预见的增长较小，因此本项目在
将来的生产过程中，势必将会遇到原料长途运输的困难，且原料供应不一定能够得到保
证，存在一定的原料供应不足风险，这与公司最初计划募集资金投向项目时所预测的情
况有所不符。
基于上述两个原因，经公司董事会充分研究，本着谨慎经营和防范风险的原则，决
定不实施该项目，以充分保护公司广大投资者的利益。
⑶新项目介绍
本公司计划投资年产1.6万吨乙醛生产装置，该项目计划投资2279万元，其中固定
资产投资1935万元，流动资金344万元，已经湖北省宜昌市发展计划委员会宜计工业[2
004]526号批准。
乙醛是有机化工产品的重要中间体，是生产乙酸、季戊四醇、乙酸乙酯和过乙酸等
的原料。乙醛的沸点在常压下仅为20度，使得其运输困难，因此乙醛生产装置绝大部分
都建在生产衍生物品的同一地点。乙醛的下游产品之一的季戊四醇应用范围较为广泛，
主要应用于醇酸树脂、松得/妥尔油脂及其它领域中，近年世界季戊四醇的生产消费增
长平衡，年增长率在2-3%左右，而地区间的发展不平衡，除日本外的其它亚洲国家和地
区消费增长速度高达5.4%，将成为今后世界季戊四醇发展的新重点。因此，近年来，公
司的季戊四醇生产装置进一步扩建，产量不断增加，对乙醛的需求量将达到1.6万吨/年
，为避免乙醛供应成为季戊四醇生产的瓶颈，解决公司季戊四醇生产原料采购难的问题
，新建乙醛装置十分必要的。
根据该项目可研报告，该项目投产后，具有较好的经济效益，可实现年平均利润总
额587.91万元，平均年税后利润393.9万元，投资利润率19.07%,投资利税率25.61%，全
部投资税后财务内部收益率20.25%，全部税后投资回收期6.10年。
本项目是公司季戊四醇装置的配套项目，主要供公司生产季戊四醇所需，本项目建
成完工后，既保证了公司生产季戊四醇的需要，解决原料采购问题，为原料的质量提供
了保障，又降低了采购成本，能在一定程度上降低季戊四醇的生产成本，从而提高公司
产品的市场竞争力，将大大降低本项目的市场波动风险。
（二）报告期内非募集资金投资项目：
报告期内，非募集资金主要投入以下项目
1. 有机工程改造，报告期内投入1891.94万元；
2. 氯碱工程，报告期内投入9365.13万元；
3. PVC及配套工程，报告期内投入15523.07万元；
4. 双子楼工程，报告期内投入5436.22万元；
5. 其他项目，报告期内投入529.59万元；
六、公司财务状况、经营成果
主要财务指标及变动原因
单位：万元
项目 2004年 2003年 增长比率（%）
总资产 243,260.09 198,504.43 22.55
股东权益 113,057.71 82,517.99 37.01
主营业务利润 32,098.04 18,835.71 70.41
净利润 11,560.02 6,540.92 76.73
现金及现金等价 11,651.99 -3,999.29 -
物净增加额
增减变动的主要原因是：
1、总资产增加主要系公司固定资产增加所致；
2、股东权益增加主要系公司生产经营盈利所致；
3、主营业务利润增加系新产品聚氯乙烯投产，主导产品产品价格上升，主营业务
收入增加所致；
4、净利润增加主要系公司主营业务利润增加所致；
5、现金及现金等价物净增加额增加系生产经营活动产生的现金流量净额及筹资活
动产生的现金流量净额增加所致。
七、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司产生的影响
1、为保护农民利益，切实减轻农民负担，调动农民生产积极性，促进粮食等重要
农产品生产，加大对化肥等重要农业生产资料生产的支持和发展的力度，2004年1月2日
，国家发改委等六部委联合下发了《关于做好化肥生产供应工作稳定化肥价格的紧急通
知》，按该文规定，自2004年1月1日起，公司生产销售的尿素将继续实行增值税先征后
返50%的优惠政策。公司2004年度增值税返还部分将在2005年度中体现出来。
2、2004年11月17日，国家发改委等部委联合发下了《关于做好化肥生产供应工作
加强价格监管的通知》，该文规定：继续实行促进化肥生产流通的各项优惠措施，化肥
生产用电继续实行优惠电价，化肥铁路运输继续实行优惠运价，2005年对尿素产品增值
税继续实行先征后返50%的政策；对合成氨年产能30万吨以上的大氮肥企业，从2004年
12月1日起将1998年确定的中准价水平由现行每吨1400元提高到1500元，上浮幅度为10
%（上限1650元不变），下浮不限；2005年继续实行对尿素、磷酸二铵等主要化肥产品
暂停出口退税的政策。随着国家加大农村经济发展支持力度，各项农业政策的进一步落
实，农民对生产资料投入的积极性将进一步提高，将推动化肥市场稳步上升。作为支农
企业，该文件规定中的系列优惠政策将对公司的化肥生产经营产生积极的影响。
3、为抑制因出口量增加而拉动国内尿素价格的上涨，以及增加国内可供资源总量
，保证2005年春耕用肥，自2005年1月1日起，国家对出口尿素临时从量征收三个月260
元/吨的出口关税。该政策出台目的是保证春耕期间国内化肥市场供应，保证国内市场
价格稳定。该文件执行后，公司将根据市场情况相应减少化肥产品的出口量。
八、董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会会议情况及决议内容
报告期内，董事会召开了5次会议。
1、四届三次董事会
2004年2月10日，公司召开四届三次董事会，应到董事15名，实到董事12名，公司
监事会成员列席了会议。会议审议通过了如下决议：
a)审议通过《公司2003年度董事会工作报告》
b)审议通过《公司2003年度财务决算和2004年财务预算报告》
c)审议通过《公司2003年年报及年报摘要》
d)审议通过《公司2003年度利润分配预案》
e)审议通过《公司投资者关系管理制度》
f)审议通过《关于修改<公司章程>部分条款的议案》
g)审议通过《关于变更部分董事的议案》
h)审议通过《关于续聘湖北大信会计师事务有限公司为公司财务审计单位的议案》
i)审议通过《关于将公司2003年配股发行方案决议有效期延长一年的议案》
j)审议通过《关于前次募集资金使用情况说明的议案》
k)审议通过《关于投资氯碱及PVC项目的议案》
l)审议通过《关于召开公司2003年股东年会的议案》
董事会决议公告刊登在2004年2月12日的《中国证券报》和《证券时报》上。
2、四届四次董事会
2004年4月11日，公司召开四届四次董事会，应到董事15名，实到董事14名，公司
监事会成员列席了会议。会议审议通过了如下决议：
a)通过了公司2004年第一季度报告。
董事会决议公告刊登在2004年4月13日的《中国证券报》和《证券时报》上。
3、四届五次董事会
2004年7月14日，公司召开四届五次董事会，应到董事15名，实到董事9名，公司监
事会成员列席了会议。会议审议通过了如下决议：
a)审议通过了《公司2003年半年度报告及半年度报告摘要》；
b)审议通过了董事会薪酬谢委员会提交的《关于公司董事、监事及高级管理人员薪
酬方案的议案》；
董事会决议刊登在2004年7月15日的《中国证券报》和《证券时报》上。
4、四届六次董事会
2004年10月12日，公司召开四届六次董事会，应到董事15名，实到董事9名，公司
监事会成员列席了会议。会议审议通过了如下决议：
a)公司2004年三季度报告；
b)关于公司董事、监事及高级管理人员2003年度薪酬实施方案的议案；
c)关于公司董事、监事及高级管理人员薪酬制度调整方案；
d)关于调整独立董事津贴方案；
e)关于召开公司2004年第一次临时股东大会通知董事会决议公告刊登在2004年10月
13日的《中国证券报》和《证券时报》上。
5、四届七次董事会
2004年11月22日，公司以通讯表决方式召开四届七次董事会，应参会董事15名，实
到董事11名。会议审议通过了如下决议：
a)关于增加公司注册资本及修改公司章程的议案；
b)关于召开2004年第一次临时股东大会的议案。
董事会决议公告刊登在2004年11月23日的《中国证券报》和《证券时报》上。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，董事会根据《公司法》、《证券法》等法律、法规及本公司章程的有关
规定，认真履行自己的职责，严格执行股东大会授权的各项事宜，具体情况如下：
1、2004年5月11日，按公司2003年股东年会决议，公司在《中国证券报》和《证券
时报》上刊登了分红派息公告，对公司2003年度利润进行分配，按2003年末总股本213
880370股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），共分配股利2138.8万
元。本次分红派息的股权登记日为：2004年5月18日，除息日为2004年5月19日。
2、经2004年3月20日股东大会审议通过的将公司2003年配股发行方案有效期延长一
年决议的实施情况：
1) 2004年5月17日，中国证监会股票发行审核委员会2004年第26次工作会议审核通
过了公司的配股申请，以证监发行字[2004]142号文核准了公司2003年度配股申请；
2)公司于2004年9月28日刊登配股获准公告。
3) 2004年10月15日，公司在《中国证券报》和《证券时报》上披露了《配股说明
书》，本次配股的股权登记日为2004年10月22日，除权基准日为2004年10月25日，配股
缴款起止日期为2004年10月25日至2004年11月5日。
4)本次配股以公司2002年末总股本213880370股为基数，每10股配售3股，其中：发
起人股（国家股）湖北宜化集团有限责任公司书面承诺放弃本次配股权，其配股方案已
经湖北省政府国资委鄂国资产权[2004]38号文批复同意；公司法人股股东可配1264625
5股，其中11977856已出具书面承诺函放弃本次配股权，尚有668399股未承诺放弃本次
配股权，截止2004年11月5日，公司本次配股缴款截止日，该部分法人股股东未到公司
办理配股缴款事宜，按照《配股说明书》视其放弃本次配股权；向社会公众股股东配售
32655109股。本次实际配售股份总额为32655109股，每股配股价为人民币6.17元。
5)本次配股流通股可配32,655,109股，截止2004年11月5日，实际参与配售26,471
,384股，券商包销6,183,761股。根据大信会计师事务有限公司出具的大信验字（2004
）第039号《验资报告》，截止2004年11月11日，本次配股募集资金总额201,482,022.
53元，扣除配股发行费用11,711,490.82元，加上配股利息26,537.33元，实际募集资金
189,797,069.04元。公司本次配股完成后总股本增至246,535,479股。
6) 2004年11月16日公司在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了股权变动及获
配股份上市公告，获配股份于11月18日上市流通。
九、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
本次利润分配预案：
经大信会计师事务有限公司审计，公司2004年度共实现净利润115,600,191.51元，
加上年初未分配利润123,825,536.54元，可供分配的利润为239,425,728.05元，提取法
定盈余公积金11,560,019.15元，提取法定公益金5,780,009.58元，可供股东分配的利
润为222,085,699.32元。
2004年度利润分配预案：以公司2004年末总股本246535479股为基数，向全体股东
每10股分派现金红利1.5元(含税)，派现金共计36,980,321.85元，未分配利润余额78,
619,869.66元结转入下一年度。2004年度资本公积转增股本预案：以2004年末总股本2
46535479股为基数，每10股转增1股。上述预案须经股东大会审议通过后实施。
十、其他报告事项：
1、报告期内，公司选定的信息披露报纸仍为《中国证券报》和《证券时报》。
2、大信会计师事务有限公司对公司控股股东及其他关联方占用资金情况出具了专
项说明（大信核字[2005]第012号）：
大信会计师事务有限公司
关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
大信核字（2005）第012号
湖北宜化化工股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对湖北宜化化工股份有限公司（以下简称“公司”）2004年年度会
计报表进行了审计。根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56号文《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对公司报告期内
控股股东及其他关联方占用资金情况进行了专项审计，现就公司报告期内控股股东及其
他关联方占用资金情况报告如下：
资金占用情况：
单位：元
与上市公 年初占用金 本年借方发 本年贷方发
关联方名称 司关系 额 生额 生额
湖北宜化集团 母公司 -9133340.56 33829742.76 24565177.99
有限责任公司
湖北楚星化工 同属宜化集 -2338285.38 16647158.13 14308872.75
股份有限公司 团子公司
湖北宜化长阳 宜化集团 2393602.79 15669337.21 18062940.00
化工公司 托管公司
年末占用 偿还 占用 相对应
关联方名称 金额 方式 原因 会计科目
湖北宜化集团 银行 销售货
131224.21 应收账款
有限责任公司 转帐 物
湖北楚星化工 银行 采购货
0.00 应付账款
股份有限公司 转帐 物
湖北宜化长阳 银行 销售及采
0.00 应付账款
化工公司 转帐 购货物
注:根据湖北省长阳土家族自治县人民政府长政文(2004)131号关于《湖北宜化长阳
化工公司企业改制方案的批复》及湖北省长阳土家族自治县国有资产管理委员会长国资
委发(2004)8号文关于《湖北宜化长阳化工公司整体资产转让的批复》,2004年9月3日已
将其在宜昌市拍卖商行有限公司拍卖给长阳清江化工有限责任公司。
我们认为，截止2004年12月31日，公司不存在中国证券监督管理委员会证监发[20
03]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知
》第一条第二款所述控股股东及其他关联方占用资金的事项；也不存在为控股股东及其
他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和成本或其他支出事项。
大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：冯 琳
中国 武汉 中国注册会计师：陈勇波
2005年2月1日
3、独立董事对公司累计和当期对外担保的专项说明及独立意见
根据中国证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》，我们对湖北宜化化工股份有限公司的对外担保情况进行了仔细
核查，没有发现公司对外担保的情形。
我们认为，湖北宜化化工股份有限公司无累计及当期对外担保的情况，公司严格遵
循了《公司法》、《证券法》及中国证监会证监发[2003]56号文关于上市公司对外担保
的有关规定。
第八节 监事会报告
报告期内，公司监事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，
本着对股东、对公司负责的精神，认真履行有关法律、法规、章程所赋予的职责，积极
出席董事会、股东大会和临时重要会议，行使监督职能。
一、报告期内监会召开会议情况
报告期内共召开了两次监事会会议，具体情况如下：
1、四届二次监事会
2004年2月10日召开的四届二次监事会，审议通过如下决议：
a)审议通过《公司2003年度监事会工作报告》
b)审议通过《公司2003年年报及年报摘要》
c)审议通过《关于变更部分监事的议案》
监事会决议公告刊登于2004年2月12日的《中国证券报》和《证券时报》上。
2、四届三次监事会
2004年7月14日召开的三届九次监事会，审议通过了如下决议：
a)审议通过了《公司2003年半年度报告及半年度报告摘要》；
b) 审议通过了《关于选举监事会召集人的议案》；
监事会决议公告刊登于2004年7月15日的《中国证券报》和《证券时报》上。
二、公司依法运作情况
报告期内，公司股东大会、董事会能够依据国家有关法律、法规规范运作，公司董
事会认真履行了股东大会的有关决议。公司决策程序合法，已建立了较完善的内部控制
制度，信息披露基本做到及时、完整、准确、透明。公司董事、经理执行公司职务时无
违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
三、检查公司财务情况
大信会计师事务有限公司对公司2004年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报
告，监事会认为公司2004年度财务报告真实反应了公司的财务状况和经营成果。
四、公司2003年度配股募集资金投入两个项目：一是合成氨尿素节能技改项目，二
是多元醇项目。在多元醇项目中，因“三羟甲基丙烷项目”技术风险及原料供应原因，
拟将该部分投向变更为“乙醛项目”，该项变更已作为四届八次董事会议案，审议通过
后提交股东大会审议，该变更程序合法。除此之外，其他部分实际投入与承诺投入项目
一致。
五、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，无损害部分股东的权
益或造成公司资产流失的情况。
六、报告期内公司的关联交易均按公平交易原则进行，无损害上市公司利益的情况
。
第九节 重要事项
一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
三、重大关联交易事项：
详见会计报表附注十：关联方及关联方交易
四、重大合同及其履行情况：
1、报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包
、租赁公司资产的事项。
2、报告期内，公司无重大担保事项。
3、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。
五、公司或持股5%以上股东承诺事项
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上的股东无承诺事项。
六、公司聘任和解聘会计师事务所的情况
报告期，公司续聘大信会计师事务有限公司为公司财务报表的审计单位。公司200
4年的中报、年报审计费用为95万元，配股审计费用60万元，验资费用20万元。目前，
大信会计师事务有限公司已为本公司提供审计服务的连续年限为9年。
根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》（证监会计字[20
03]13号），报告期内轮换签字注册会计师的情况为：2004年年度报告签字注册会计师
变更为冯琳、陈勇波。
七、其他重大事项：
1、报告期内,公司、公司董事、监事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
2、2004年1月2日，国家发改委等六部委联合下发了《关于做好化肥生产供应工作
稳定化肥价格的紧急通知》，按该文件第二条规定，公司生产销售的尿素2004年实行增
值税先征后返50%的政策。该事项公告刊登于2004年1月9日的《中国证券报》和《证券
时报》上。
3、公司及控股子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司利用自有资金投资的氯碱和PV
C项目目前正在进行扩建，扩建将于2005年上半年完成，届时氯碱和PVC的产量均在原有
的基础上增加一倍。
4、为加快实施公司发展战略目标，充分发挥公司在合成氨生产技术方面的优势，
公司拟在煤资源相对丰富的贵州投资设立贵州宜化化工有限责任公司，进一步巩固和加
强公司在行业中的地位，提升公司的竞争力。该项投资公告将刊登于2005年2月3日的《
中国证券报》和《证券时报》上。
第十节 财务报告
一、审计报告
审计报告
大信审字(2005)第0029号
湖北宜化化工股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖北宜化化工股份有限公司2004年12月31日的资产负债表和合并
资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2004年度的现金
流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是湖北宜化化工股份有限公司管理当局
的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，
在所有重大方面公允地反映了湖北宜化化工股份有限公司2004年12月31日的财务状况以
及2004年度的经营成果和现金流量。
大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：冯 琳
中国 武汉 中国注册会计师：陈勇波
2005年2月1日
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注（附后）
第十一节 备查文件
一、载有董事长亲笔签名的年度报告文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿
；
五、上述文件的备置地点：公司证券部。
湖北宜化化工股份有限公司 董事长：蒋远华
二OO五年二月一日
湖北宜化化工股份公司
2004年度会计报表附注
附注一：公司概况
湖北宜化化工股份有限公司（以下简称“公司”），是经湖北省体改委鄂改[1992
]42号文批准，于1992年设立的定向募集股份有限公司。经中国证券管理监督委员会证
监发字 [1996]118号文和证监发字[1996]119号文批准，1996年8月,公司在深交所公开
发行1,635万社会公众股，注册资本6,538.54万元。
1997年1月13日，经湖北省证券管理委员会鄂证办字[1997]05号文批准，公司以资
本公积每10股转增5股，股本增至9,807.81万股；1997年6月27日，经湖北省证券管理委
员会以鄂证办函[1997]29号文批准，公司以1996年度分红方案每10股送3股，股本增至
12,750.153万股;1997年，经湖北省证券管理委员会鄂证办函[1997]38号文同意，并经
中国证券监督管理委员会证监上字[1997]105号文批准，公司以1997年股本12,750.153
万股为基数，按10股配1.5384股方案进行配股，法人股放弃329.943万股，实际配股为
1,632.619万股，股本增至14,381.772万股。
1998年10月27日，经临时股东大会通过，鄂证监函[1998]43号文批准，公司以原有
股本14,381.772万股为基数，用未分配利润每10股送3股，共送红股43,145,315股。本
次变更后总股本为186,963,035股。
2001年7月12日，本公司经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]65号文批准
，以股本18,696.3035万股为基数，按10股配3股方案进行配股，国家股实配179.802万
股、法人股放弃配股权，实际配股为2,691.7335万股，股本增至21,388.037万股。
2004年10月25日，本公司经中国证监会证监发行字〔2004〕142号文批准，以股本
21,388.037万股为基数，按10股配3股方案进行配股,国家股、法人股放弃配股权,实际
配股为3,265.5109万股，股本增至24,653.5479万股。
公司在湖北省工商行政管理局登记注册。
营业执照注册号：4200001000398
注册资本人民币：246,535,479.00元
法定代表人：蒋远华
法定地址：宜昌市犭虎亭区
公司经营范围：化肥、化工产品制造销售；化工技术咨询；设备制造与安装；粉煤
调剂串换；汽车运输、饮食服务、文化娱乐；日用百货建筑材料销售。
附注二：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度：公司采用公历年度，即从每年1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。
4、记账原则：公司的记账原则为权责发生制，各项财产物资均按实际成本计价。
5、外币业务核算方法：公司发生外币业务时，采用业务发生当日中国人民银行公
布的基准汇率折合人民币入账。期末时，按期末基准汇率进行调整，调整后的各外币账
户余额与原账面余额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益，属于筹建期间的，计入
长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益在固定资产达到预计可
使用状态前计入在建固定资产的成本。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短（从购买日至到期日不超过三个月）、流动性强
、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
(1)短期投资的计价
A、现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用
作为投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告发放而尚未领取的现金股利或已到付息
期但尚未领取的债券利息，应当单独核算，不构成短期投资成本；
B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本；
C、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权
换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。
如果所接受的短期投资中含有已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取
的债券利息，按应收债权的账面价值减去应收股利或应收利息，加上应支付的相关税费
后的金额，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下规定确定受让的短期投资成本；
a、收到补价的，按应收债权账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短
期投资成本；
b、支付补价的，按应收债权账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为
短期投资成本；
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关费
用，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下规定确定换入的短期投资成本：
a、收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减
去补价后的余额，作为短期投资成本；
b、支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期
投资成本。
(2)短期投资的收益确认：短期投资持有期间所获得的现金股利利息，除取得时已
记入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资
的账面价值；处置时按收到的处置收入与短期投资的账面价值的差额确认为当期投资收
益。
(3)短期投资跌价准备：公司期末短期投资采用成本与市价孰低计量，按单项投资
成本高于市价的差额提取短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
(1)坏账损失核算方法：采用备抵法核算，坏账准备按期末应收款项余额的6%计提
(其中对子公司的应收款项不计提坏帐准备)。
(2)坏账的确认标准
A、债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项
；
B、债务人破产，依法清偿后确实无法收回的应收款项；
C、债务人撤销，资不抵债，现金流量严重不足，而确实无法收回的应收款项；
D、债务人逾期未能履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收账款。
(3)坏账的确认必须报董事会批准
9、存货核算方法
(1)存货主要包括：原材料、辅助材料、自制半成品、包装物、低值易耗品、库存
商品。
(2)存货取得时按实际成本入账，其中通过债务重组、非货币性交易取得时按相关
企业会计准则的规定确定其实际成本；发出或领用原材料、自制半成品和库存商品时，
按加权平均法进行核算；低值易耗品在领用时，采用一次摊销法进行摊销。
(3)存货跌价准备
A、期末存货按成本与可变现净值孰低计量。当存货可变现净值低于成本时，按其
差额提取存货跌价准备。计提方法：单项比较法。
B、公司在中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，如由于损毁、全部或
部分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因，存货成本不可收回时，提取存货跌价准备
。
C、已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，在原已确认的存货跌价准备金额
内转回。
D、已计提跌价准备的存货在领用、出售时不同时调整已计提的跌价准备，待中期
期末或年度终了时再予以调整。
(4)存货盘点制度：永续盘存制。
10、长期投资的核算方法
(1)长期股权投资
A、长期股权投资计价
a、公司对外长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款，包括相关税费入账。
b、以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，其投资成本按《企业会计准则—
—非货币性交易》的规定确定。
c、以债务重组而取得的投资，其投资成本按《企业会计准则—债务重组》的规定
确定。
公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上的以及虽在50%以下但
有实际控制权的单位，采用权益法核算并编制合并会计报表。公司对其他单位投资占被
投资单位有表决权资本总额20%以上（含20%）或虽投资不足20%但具有重大影响的，采
用权益法核算。公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占20
%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
B、长期股权投资收益的确认：采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现
金股利或利润时，计入投资收益；采用权益法核算的公司，中期期末或年度终了，按应
分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额，计入投资收益；
C、股权投资差额的摊销：初始投资额超过应享有被投资单位所有权份额之间的差
额,按不超过10年期限平均摊销。初始投资额低于应享有被投资单位所有权份额之间的
差额,计入资本公积。
(2)长期债权投资
A、长期债权投资的计价方法：取得时以实际成本作为初始投资成本入账；
B、长期债权投资按期计算应收利息，并按扣除债券投资溢价或折价摊销后的余额
确认为当期投资收益；
C、长期债权投资的溢价或折价，在债券存续期内于确认相关债券利息收入时采用
直线法摊销。
(3)长期投资减值准备：公司期末长期投资按投资账面价值与可收回金额孰低计量
，如被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值
，按个别投资项目可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11、固定资产和折旧核算
(1)固定资产的标准：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用
年限在1年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备
、器具、工具等；不属于生产经营主要设备，单位价值在2000元以上,并且使用年限超
过2年的物品。
(2)固定资产的计价
固定资产按取得时的实际成本计价，包括买价、安装费、运杂费、保险、税收以及
为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的一切合理的、必要的支出。同时，根据取
得的不同方式按下列原则确定：
A、购置、建造的固定资产按其达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入账
价值；
B、投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值入账；
C、融资租入、非货币性交易和债务重组取得的固定资产按相关企业会计准则的规
定确定其入账价值；
D、接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应
支付的相关税费作为其入账价值；捐赠方没有提供凭据的，同类或类似固定资产存在活
跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费作为其
入账价值；同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受固定资产的预计未来现金
流量现值作为其入账价值；
E、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价值减去按该项固定资产的新
旧程度估计的价值损耗后的余额作为其入账价值；
F、经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装
费等相关费用作为其入账价值。
(3)固定资产的折旧
固定资产折旧采用年限平均法计算，其分类及折旧年限如下：
类 别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑类 20--25 4 4.80—3.84
机器设备 7—14 4 13.71—6.86
仪器仪表 10—15 4 9.60—6.40
运输设备 8-12 4 12.00—8.00
其他设备 10-15 4 9.60—6.40
(4)固定资产减值准备
A、确认标准：公司期末对固定资产进行全面清查，如果存在损失、长期闲置等原
因，导致其可收回金额低于其账面价值时，按其差额计提固定资产减值准备，并对存在
下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。
b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。
d、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
B、计提方法：期末,公司在全面清查的基础上，按单个固定资产账面价值与可收回
金额孰低计量，对可收回金额低于账面净值的差额计提减值准备。
12、在建工程的核算方法
(1)在建工程计价：在建工程按实际发生的支出确定其工程成本并单独核算。当工
程已达到预定可使用状态时，按暂估价值转入固定资产，待办理竣工决算后进行账面价
值调整。
(2)在建工程减值准备
A、确认标准：期末公司在全面清查的基础上，对存在下列情况之一的在建工程，
应当计提减值准备：
a、长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程
b、所建工程无论在性能上还是在技术上已经落后,并且给公司带来的经济利益具有
很大的不确定性.
c、其他足以证明在建工程已发生减值的情形。
B、计提方法：按单个在建工程账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低
于账面价值的差额计提减值准备。
13、借款费用的核算方法
(1)借款费用是指企业因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及
因外币借款而发生的汇兑差额；
(2)专门借款费用在其同时符合以下条件下予以资本化：A、资产支出已经发生；B
、借款费用已经发生；C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；
(3)其他借款费用应当于发生时确认为当期损益；
(4)如在建工程发生非正常中断，且中断时间超过3个月以上（含3个月），应当暂
停借款费用资本化，部分资产达到预计可使用状态，该资产停止资本化。
14、无形资产计价及摊销
(1)无形资产计价
A、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
B、股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入账。
C、自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请
律师等费用计价。
D、接受捐赠的无形资产按有关凭据标明的金额，加上支付的税费入账；没有凭据
的按同类或类似无形资产市场价格估算的金额，加上应支付的相关税费入账；不存在活
跃市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值确定。
E、通过债务重组取得的无形资产，按《企业会计准则—债务重组》确定其入账价
值。
F、通过非货币交易取得的无形资产，按《企业会计准则—非货币性资产交易》确
定其入账价值。
(2)摊销方法：无形资产应自取得当月起在预计使用年限内平均摊销。
(3)减值准备：按单个无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。
(4)当存在下列一项或若干项情况时应当计提无形资产减值准备:
a、某项无形资产已被其它新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到
重大不利影响。
b、某项无形资产的市价当期已大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复。
c、某项无形资产已超过法律的保护期限，但仍然具有部分使用价值。
d、其它足以证实该无形资产已发生减值的情形。
15、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按费用项目受益年限采用直线法摊销，其中筹建期间所发生的费用，
待企业开始生产经营当月起一次计入当期损益。
16、收入确认原则
(1)商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认:
A、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；
B、公司没有保留正常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控
制权；
C、与交易相关的经济利益能够流入企业；
D、相关的收入与成本能够可靠的计量。
(2)提供劳务在下列条件均能满足时确认收入：
A、劳动总收入和总成本能够可靠地计量；
B、与交易相关的经济利益能够流入企业；
C、劳务的完成程度能够可靠地确定。
(3)让渡资产使用权在下列条件均能满足时确认收入：
A、与交易相关的经济利益能够流入企业；
B、收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
(1)合并范围的确认原则：公司对其他单位的投资占该被投资单位有表决权资本总
额50%以上的，以及虽在50%以下但有实际控制权的，采用权益法核算，并将该单位纳入
合并报表的范围；根据财会字[1996]2号文，子公司资产总额、销售收入、当期利润均
不足合并报表10%的，可以不合并会计报表。
(2)合并所采用的会计方法：根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规
定》编制合并报表，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为
依据，合并各项目数额编制而成，合并时，公司的重大内部交易、资金往来、母公司权
益性资本投资与子公司所有者权益中所持份额等均相互抵销。
附注三：税项
1、增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2001]113号《关于若干农业生产资料免征增值税
政策的通知》，公司生产的碳铵、复合肥免征增值税。尿素产品的适用税率为13%，蒸
汽税率为13%，其余有机产品、电力按国家有关规定缴纳增值税税率为17%。
根据财政部、国家税务总局财税[2004]33号《关于尿素产品增值税先征后退的通知
》,自2004年1月1日到2004年12月31日,公司生产销售的尿素,实行先按规定征收,后按实
际缴纳增值税返还50%的办法。
2、城市维护建设税
按应纳流转税额的7％计提并缴纳，本公司控股子公司宜昌宜化太平洋热电有限公
司不缴纳城市维护建设税。
3、教育费附加
按应纳流转税额的3％计提并缴纳，本公司控股子公司宜昌宜化太平洋热电有限公
司不缴纳教育费附加。
4、所得税
公司及所属分公司，所得税按33％征收。
公司控股子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司所得税适用税率为15%。附注四：控
股子公司及合营企业
公司名称 注册地 注册资本 初始投资额
宜昌宜化太平洋 宜昌 2998万美元 6,784,158美元
热电有限公司
公司名称 本公司拥有权益 经营范围
电力、热力的生产和
宜昌宜化太平洋 36.5% 销售,制造销售聚氯
热电有限公司 乙烯树脂等
1、2001年，根据公司三届七次董事会决议及第一次临时股东大会决议，公司与英
国国际电力公司签定了《股权收购协议》，公司受让了英国国际电力公司持有的宜昌宜
化太平洋热电有限公司36.5%的股权。
2、2001年10月22日，公司在宜昌市与英国国际电力公司签署了《股权托管协议》
，协议规定：英国国际电力公司将其持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司25%的股权委
托公司管理,同时公司享有上述委托管理的宜昌宜化太平洋热电有限公司20%的股权的收
益分配权，本公司保证英方剩余5%股权每年的回报不低于6万美元。
3、根据《股权托管协议》和《股权收购协议》，公司实际拥有宜昌宜化太平洋热
电有限公司61.5%的控制权和56.5%的收益分配权。公司本期合并会计报表。
附注五：合并资产负债表项目注释
1、货币资金期末余额200,856,062.78元
项 目 期末数(元) 期初数(元)
现 金 116,840.81 99,023.27
银行存款 200,739,221.97 81,737,090.65
其他货币资金 2,500,000.00
合 计 200,856,062.78 84,336,113.92
注：(1)期末余额中,美元存款266,155.21元，折算汇率8.2765,折合人民币2,202
,833.60元;
(2)期末较期初增加138.16%，主要系本期新增配股资金所致。
2、短期投资期末余额8,815,900.00元
投资种类 期末数(元) 跌价准备(元)
基金投资 9,000,000.00 184,100.00
合 计 9,000,000.00 184,100.00
投资种类 期初数（元） 跌价准备(元)
基金投资 7,100,000.00
合 计 7,100,000.00
注：(1)期末投资明细如下：
项 目 基金成本(元) 基金净值（元）
易方达积极成长 1,400,000.00 1,400,140.00
国泰金马稳健回报 800,000.00 772,000.00
华宝兴业多策略增长 500,000.00 483,700.00
国泰金象保本增值 2,000,000.00 2,006,000.00
申万巴黎盛利精选 3,000,000.00 2,860,200.00
东方龙 1,300,000.00 1,302,080.00
合 计 9,000,000.00 8,824,120.00
项 目 跌价准备(元)
易方达积极成长
国泰金马稳健回报 28,000.00
华宝兴业多策略增长 16,300.00
国泰金象保本增值
申万巴黎盛利精选 139,800.00
东方龙
合 计 184,100.00
注：(1)无投资变现的重大限制;
(2)短期投资全部为开放式基金,报表日市价总额为8,824,120.00元,系按上述上市
流通基金于2004年12月31日证券交易所的收盘价计算;
(3)期末未出售的基金均以2004年12月31日的收盘价为依据计提短期投资跌价准备
,影响本期利润为184,100.00元。
3、应收票据期末余额25,831,880.95元
票据种类 期末数(元) 期初数（元）
银行承兑汇票 25,831,880.95 4,145,832.94
注：(1)期末较期初增加523.08%，主要原因系本期新投产氯碱及PVC产品销售为开
拓市场而大量采取票据结算所致;
(2)期末无用于质押的票据;
(3)截止报告日，公司已背书转让上述应收票据9,183,600.00元,到期承兑3,739,0
89.22元。
4、应收账款期末净额32,342,806.29元
账 龄 期末余额(元) 比例(%) 坏账准备(元)
1年内 28,913,859.58 84.03 1,734,831.58
1-2年 5,283,953.41 15.36 317,037.21
2-3年 209,427.76 0.61 12,565.67
合 计 34,407,240.75 100.00 2,064,434.46
应收账款净额 32,342,806.29
账 龄 期初余额(元) 比例 坏账准备(元)
(%)
1年内 26,074,557.44 94.19 1,564,473.45
1-2年 1,609,656.00 5.81 96,579.36
2-3年
合 计 27,684,213.44 100.00 1,661,052.81
应收账款净额 26,023,160.63
注：(1)期末较期初增加24.28%，主要系化工产品销售增加和本期新投产氯碱及PV
C产品的销售增加所致；
(2)期末余额中前5名总额为13,657,846.67元，占应收账款期末余额的39.69%；
(3)持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
单位名称 金额(元)
湖北宜化集团有限责任公司 131,224.21
5、其他应收款期末净额18,280,818.82元
账 龄 期末余额 比例 坏账准备
(元) (%) (元)
1年以内 19,332,292.93 99.41 1,159,937.58
1-2年 102,766.22 0.53 6,165.97
2-3年 12,620.45 0.06 757.23
合 计 19,447,679.60 100.00 1,166,860.78
其他应收款净额 18,280,818.82
账 龄 期初余额 比例 坏账准备
(元) (%) (元)
1年以内 14,784,607.80 97.35 887,076.46
1-2年 401,689.92 2.65 24,101.40
2-3年
合 计 15,186,297.72 100.00 911,177.86
其他应收款净额 14,275,119.86
注: (1)期末较期初增加28.06%,主要原因系公司代垫运费增加所致；
(2)期末余额中前5名总额为6,928,945.05元，占其他应收款期末余额的35.63%；
(3)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
6、预付账款期末余额177,985,614.21元
账 龄 期末余额(元) 比例(%)
1年以内 172,521,210.70 96.93
1-2年 5,464,403.51 3.07
合 计 177,985,614.21 100.00
账 龄 期初余额(元) 比例(%)
1年以内 135,440,059.82 95.32
1-2年 6,651,013.78 4.68
合 计 142,091,073.60 100.00
注：(1)期末较期初增加25.26%,主要原因:公司预付技术改造的设备款及为增加煤
炭战略储备而预付的煤款所致；
(2)一年以上预付账款主要系预付部分技改设备款；
(3)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
7、存货期末净额218,063,052.13元
项 目 期末金额（元）
存货 存货跌价准备
原材料 138,912,107.96 1,597,189.56
产成品 80,748,133.73
合 计 219,660,241.69 1,597,189.56
净 额 218,063,052.13
项 目 期初金额（元）
存货 存货跌价准备
原材料 66,465,037.32 1,597,189.56
产成品 15,662,883.13
合 计 82,127,920.45 1,597,189.56
净 额 80,530,730.89
注：存货期末比期初增加167.46%，主要原因为：
(1)本期新增煤炭战略储备3,700余万元；
(2)本期尿素期末库存增加3,500余万元;
(3)本期新投产氯碱产品及PVC产品而新增部分原材料及产成品；
(4)存货跌价准备主要是部分修理备件因市场因素存在减值所致。
8、待摊费用期末余额434,512.72元
项 目 期初余额(元) 本期增加(元)
化工触媒 1,823,605.98
保险费 523.609.35 1,146,679.19
修理费 2,404,108.90
其 他 4,468.18 86,839.97
合 计 528,077.53 5,461,234.04
项 目 本期减少(元) 期末余额(元)
化工触媒 1,823,605.98
保险费 1,269,109.13 401,179.41
修理费 2,404,108.90
其 他 57,974.84 33,333.31
合 计 5,554,798.85 434,512.72
9、长期债权投资期末余额2,000,000.00元
项 目 期初数(元) 本期增加(元)
2004年中国银行次级债券（第二期） 2,000,000.00
合 计 2,000,000.00
项 目 本期减少(元) 期末数(元)
2004年中国银行次级债券（第二期） 2,000,000.00
合 计 2,000,000.00
注: 2004年11月15日,公司与中银国际证券有限责任公司签定了2004年中国银行债
券（第二期）分销协议，通过其购买了200万元的2004年中国银行债券（第二期）。此
债券为十年期固定利率,投资人可转换、发行人可赎回，票面利率为4.94%(按年付息),
起息日为2004年11月16日,发行价格为100元/百元面值。
10、合并价差期末余额3,543,334.58元
(1)合并价差明细情况
被投资单位 期末数（元） 期初数（元）
宜昌宜化太平洋热电有限公司 3,543,334.58 4,055,623.94
(2)合并价差产生的原因
合并价差系公司根据2001年公司三届七次董事会决议及第一次临时股东大会决议，
受让英国国际电力公司持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司36.5%的股权。上述投资共
支付金额计56,151,475.76元，与公司在该公司所有者权益中所占份额的差额产生的股
权投资差额5,122,893.44元,合并会计报表时形成合并差价。累计摊销股权投资差额1,
579,558.86元。
11、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值期末余额2,276,742,444.82元
类 别 期初余额(元) 本期增加数(元)
房屋建筑物 411,255,753.43 103,456,449.92
机械设备 1,317,181,786.62 313,097,648.37
运输设备 9,886,162.36 7,782,594.00
仪器仪表 131,071,545.53 6,630,354.41
其 他 24,459,589.38 475,307.21
合 计 1,893,854,837.32 431,442,354.31
类 别 本期减少数(元) 期末余额(元)
房屋建筑物 2,015,202.20 512,697,001.15
机械设备 42,687,328.03 1,587,592,106.96
运输设备 51,145.00 17,617,611.36
仪器仪表 3,801,071.58 133,900,828.36
其 他 24,934,896.99
合 计 48,554,746.81 2,276,742,444.82
(2)累计折旧期末余额639,262,839.07元
类 别 期初余额(元) 本期增加数(元)
房屋建筑物 61,079,059.91 21,418,840.43
机械设备 360,287,335.23 137,309,326.00
运输设备 1,100,228.10 1,851,116.75
仪器仪表 41,095,529.87 12,473,127.99
其 他 13,381,131.35 7,224,772.11
合 计 476,943,284.46 180,277,183.28
固定资产净值 1,416,911,552.86
类 别 本期减少数(元) 期末余额(元)
房屋建筑物 598,850.33 81,899,050.01
机械设备 14,825,338.47 482,771,322.76
运输设备 19,803.36 2,931,541.49
仪器仪表 2,513,636.51 51,055,021.35
其 他 20,605,903.46
合 计 17,957,628.67 639,262,839.07
固定资产净值 1,637,479,605.75
(3)固定资产减值准备期末余额161,011,258.29元
期初余额 167,343,904.52元
(4)固定资产净额期末余额1,476,468,347.46元
期初余额 1,249,567,648.34元
注：(1)本期在建工程完工转入固定资产404,778,888.97元;
(2)固定资产期末余额中有33,616.24万元的机器设备作为抵押物向银行借款,详见
短期借款及长期借款附注。
12、工程物资期末余额0.00元
项 目 期末数(元) 期初数(元)
专用材料 4,510,330.46
预付的大型设备款 133,510,905.95
合 计 138,021,236.41
注：期初余额中氯碱、PVC工程项目的专用材料及预付的大型设备款本期项目完工
转入固定资产。
13、在建工程期末净额258,708,739.63元
（1）汇总表
工程名称 期初余额 本期增加
(元) (元)
1、合成氨尿素优化节能技术改造项目 16,461,237.06 59,956,352.45
其中;大颗粒尿素系统 10,252,078.57 11,369,289.10
煤加工系统 771,883.99 2,324,021.71
尿素老系统改造 5,437,274.50 46,263,041.64
2、有机工程改造 3,497,367.34 18,919,415.59
3、多元醇精细化工产品技术改造项目 52,296,179.84
其中：季醇工程 24,563,383.82
乙醛工程 10,088,493.61
4、氯碱工程 99,811,692.96 93,651,291.38
其中：氯碱工程一期 99,811,692.96 61,446,574.89
氯碱工程二期 32,204,716.49
5、PVC工程及配套工程 93,057,041.20 155,230,674.90
其中：电厂扩建工程 8,878,321.25 60,940,141.62
PVC工程一期 84,178,719.95 57,714,130.69
PVC工程二期 36,576,402.59
6、宜化双子楼工程、 29,844.50 54,362,160.05
7、其他工程 11,426,682.50 5,295,926.26
其中:锅炉改造 238,335.35 817,994.31
合 计 224,283,865.65 439,712,000.38
工程名称 本期转入 本期减少
固定资产(元) (元)
1、合成氨尿素优化节能技术改造项目 15,454,383.48
其中;大颗粒尿素系统 10,111,331.62
煤加工系统 121,559.34
尿素老系统改造 5,221,492.52
2、有机工程改造 6,775,117.57
3、多元醇精细化工产品技术改造项目 310,000.00
其中：季醇工程
乙醛工程
4、氯碱工程 162,281,374.06
其中：氯碱工程一期 160,022,257.42
氯碱工程二期 2,259,116.64
5、PVC工程及配套工程 208,769,566.62
其中：电厂扩建工程 67,057,211.63
PVC工程一期 141,712,354.99
PVC工程二期
6、宜化双子楼工程、
7、其他工程 11,188,447.24
其中:锅炉改造
合 计 404,778,888.97
工程名称 期末余额 资金
(元) 来源
1、合成氨尿素优化节能技术改造项目 60,963,206.03 募集
其中;大颗粒尿素系统 11,510,036.05
煤加工系统 2,974,346.36
尿素老系统改造 46,478,823.62
2、有机工程改造 15,641,665.36 自筹
3、多元醇精细化工产品技术改造项目 51,986,179.84 募集
其中：季醇工程 24,563,383.82
乙醛工程 10,088,493.61
4、氯碱工程 31,181,610.28 自筹
其中：氯碱工程一期 1,236,010.43
氯碱工程二期 29,945,599.85
5、PVC工程及配套工程 39,518,149.48 自筹
其中：电厂扩建工程 2,761,251.24
PVC工程一期 180,495.65
PVC工程二期 36,576,402.59
6、宜化双子楼工程、 54,392,004.55 自筹
7、其他工程 5,534,161.52 自筹
其中:锅炉改造 1,056,329.66
合 计 259,216,977.06
注:宜化双子楼工程(原宜昌三峡国际金融大厦)系公司在湖北诚信拍卖有限公司竞
拍购买，购买价4,490万元。此大厦位于宜昌市沿江大道47号，系由一组六层裙楼将两
栋二十八层的塔楼组成的双子楼大厦，框架结构，高约100米，建筑面积43,458平方米
，该工程主体部分已完工。
（2）在建工程减值准备期末余额508,237.43元
期初余额 508,237.43元
注：(1)本期完工转入固定资产404,778,888.97元。
(2)在建工程中PVC工程项目资本化利息为1,848,300.00元。
14、无形资产期末余额 9,269,791.92元
原值 期初余额
项目名称 (元) (元)
单季及双季戊四醇专有技 13,242,560.00 10,594,047.96
术
合 计 13,242,560.00 10,594,047.96
本期增 本期摊销
项目名称 加(元) (元)
单季及双季戊四醇专有技 1,324,256.04
术
合 计 1,324,256.04
剩余
本期减少 期末余额
项目名称 摊销
(元) (元)
年限
单季及双季戊四醇专有技 9.269,791.92 7年
术
合 计 9.269,791.92
注：单季及双季戊四醇专有技术系购买韩国三洋化学实业(株)公司的季戊四醇专有
技术;该技术合同价160万美元，折合人民币为13,242,560.00元,根据技术转让合同从2
002年1月起按10年摊销。
15、短期借款期末余额320,000,000.00元
借款类别 期末余额(元) 期初余额(元)
信用借款 100,000,000.00 120,450,000.00
担保借款 220,000,000.00 142,100,000.00
合 计 320,000,000.00 262,550,000.00
借款类别 备 注
信用借款
担保借款 由湖北宜化集团有限责任公司担保
合 计
16、应付票据期末余额 18,000,000.00元
期初余额 5,000,000.00元
出票日
收款人名称 票据种类 (年.月.日)
宜昌市供电局大宗用户管理所 银行承兑汇票 2004-9-21
宜昌市供电局大宗用户管理所 银行承兑汇票 2004-9-21
宜昌市供电局大宗用户管理所 银行承兑汇票 2004-10-26
合 计
承兑日 金额
收款人名称 (年.月.日) (元)
宜昌市供电局大宗用户管理所 2005-2-21 4,000,000.00
宜昌市供电局大宗用户管理所 2005-3-18 4,000,000.00
宜昌市供电局大宗用户管理所 2005-4-26 10,000,000.00
合 计 18,000,000.00
17、应付账款期末余额128,057,188.14元
期初余额 138,225,982.76元
注：无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
18、预收账款期末余额 165,129,554.16元
期初余额 88,238,913.70元
注：(1)期末比期初增加87.14%，主要原因系预收的尿素冬储款；
(2)无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
19、应付股利期末余额 4,029,239.50元
期初余额 5,683,217.90元
注：公司于2004年3月20日召开股东大会，审议通过了以2003年末总股本213,880,
370.00股为基数，按每10股派现金1元(含税金)向全体股东分配利润的方案,期末余额系
法人股东尚未领取的股利。
20、应交税金期末余额 5,160,558.21元
期初余额 -15,858,674.96元
未交税金项目 期末余额(元) 期初余额（元）
增值税 4,980,910.60 -11,250,244.12
营业税 84,818.15 281.20
城建税 16,555.18 670,949.59
企业所得税 745,525.64 -3,340,894.46
土地使用税 -9,113.63 9,782.60
房产税 -470,380.03 -1,374,340.64
个人所得税 -369,208.43
其 他 -187,757.70 -205,000.70
合 计 5,160,558.21 -15,858,674.96
注：(1)所得税的适用税率详见税项注释。
(2) 2004年公司年初所得税余额为-3,340,894.46元,本期应纳所得税40,824,572.
73元(其中子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司应纳所得税9,008,116.63元)，用2003年
度前国产设备投资抵免余额抵免当期应纳所得税22,724,111.22元(其中子公司宜昌宜化
太平洋热电有限公司用2003年度国产设备投资抵免所得税抵免当期应纳所得税8,736,5
52.68元)。本期实际缴纳所得税为14,014,041.41元,期末余额为745,525.64元。
21、其他应交款期末余额 1,437,119.58元
期初余额 1,953,564.42元
项 目 期未数（元） 期初数（元）
教育费附加 264,168.30 424,311.25
地方教育发展费 957,318.29 1,164,120.67
其 他 215,632.99 365,132.50
合 计 1,437,119.58 1,953,564.42
22、其他应付款期 末余额 39,675,494.95元
期初余额 22,507,452.75元
注：(1)期末比期初增加76.28%，主要原因系应付工程质量保证金所致;
(2)无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
23、预提费用期末余额7,123,329.90元
期初余额 9,809,756.74元
项 目 期末余额(元) 期初余额(元)
电 费 3,503,863.24
水资源费 436,073.48
利 息 2,725,626.66 3,185,581.69
销售买断费用 1,225,965.63 374,837.41
蒸汽费 189,253.11
其 它 2,982,484.50 2,309,400.92
合 计 7,123,329.90 9,809,756.74
24、一年内到期的长期负债期末余额30,000,000.00元
借款单位 金额(元) 借款期限(年)
工行三峡分行伍家岗支行 10,000,000.00 2003.02.14-2005.02.13
工行三峡分行伍家岗支行 20,000,000.00 2003.01.23-2005.01.22
借款单位 年利率(%) 借款条件
工行三峡分行伍家岗支行 5.49 信用
工行三峡分行伍家岗支行 5.49 信用
25、长期借款期末余额 450,250,000.00元
期初余额 456,100,000.00元
借款单位 金额(元) 借款期限(年)
国家开发银行武汉分行 74,500,000.00 1998.12.20-2006.12.20
中行三峡分行伍家岗支行 26,000,000.00 2002.06.17-2007.06.17
中行三峡分行伍家岗支行 34,000,000.00 2002.04.30-2007.04.30
中行三峡分行伍家岗支行 60,000,000.00 2003.05.06-2008.05.06
中行三峡分行伍家岗支行 55,000,000.00 2003.04.22-2008.04.22
建行三峡分行猇亭支行 50,000,000.00 2004.12.7-2007.6.6
建行三峡分行猇亭支行 50,000,000.00 2004.12.7-2007.12.6
工行三峡分行伍家岗支行 30,000,000.00 2004.04.09-2006.04.08
工行三峡分行伍家岗支行 30,000,000.00 2004.06.26-2006.06.25
工行三峡分行伍家岗支行 40,000,000.00 2004.07.28-2006.07.27
宜昌市财政局 750,000.00 2002.12.01-2006.11.30
合 计 450,250,000.00
借款单位 年利率(%) 借款条件 备注
国家开发银行武汉分行 5.76 担保 注：(1)
中行三峡分行伍家岗支行 5.58 抵押 注：(2)
中行三峡分行伍家岗支行 5.58 抵押 注：(2)
中行三峡分行伍家岗支行 5.58 担保 注：(3)
中行三峡分行伍家岗支行 5.31 担保 注：(3)
建行三峡分行猇亭支行 5.76 抵押 注：(4)
建行三峡分行猇亭支行 5.76 抵押 注：(4)
工行三峡分行伍家岗支行 5.58 信用
工行三峡分行伍家岗支行 5.58 信用
工行三峡分行伍家岗支行 5.58 信用
宜昌市财政局 - 担保 注：(5)
合 计
注：（1）公司向国家开发银行武汉分行的7,450.00万元借款由湖北宜化集团有限
责任公司为其提供担保。
（2）中行三峡分行伍家岗支行借款6,000万元系用宜化太平洋热电有限公司账面原
值18,616.24万元的机器设备作为抵押物。
（3）公司向中行三峡分行伍家岗支行借款11,500万元由湖北宜化集团有限责任公
司为其提供担保。
(4)建行三峡分行市猇亭支行借款10,000万元系用湖北宜化化工股份有限公司账面
原值15,000.00万元的机器设备作为抵押物。
(5)公司向宜昌市财政局借款75万元由湖北宜化集团有限责任公司为其提供担保。
26、长期应付款期末余额 1,559,849.19元
期初余额 1,309,849.19元
项 目 期末余额(元) 期初余额(元)
技改基金 109,849.19 109,849.19
挖潜改造基金 500,000.00 500,000.00
新产品开发资金 200,000.00 200,000.00
技术创新基金 500,000.00 500,000.00
其他拨款 250,000.00
合 计 1,559,849.19 1,309,849.19
27、少数股东权益期末余额 124,264,400.41元
期初余额 98,280,744.97元
股东名称 期末余额（元） 期初余额（元）
湖北宜化集团有限责任公司 85,664,352.36 62,667,323.99
英国开曼能源开发有限公司（注） 38,600,048.05 35,613,420.98
合 计 124,264,400.41 98,280,744.97
注：(1)公司控股公司宜昌宜化太平洋热电有限公司原股东英国国际电力公司变更
为英国开曼能源开发有限公司;
(2)根据《股权托管协议》，少数股东权益中英国开曼能源开发有限公司每年的增
加数为宜昌宜化太平洋热电有限公司当期净利润的5%。
28、股本期末余额246,535,479.00元
项 目 本次变动前
（元） （元）
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中：
国家拥有股份 62,875,822.00
境内法人持有股份 42,154,183.00
其它
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股及其它
尚未流通股份合计 105,030,005.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 108,850,365.00
2.境外上市的外资股
3.境内上市的外资股
4.其它
已流通股份合计 108.850,365.00
三、股份总数 213,880,370.00
项 目 本次变动增减（＋/－）
（元）
（元） 送股 配股 增发 其它 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份
其它
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股及其它
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 32,655,109.00 32,655,109.00
2.境外上市的外资股
3.境内上市的外资股
4.其它
已流通股份合计 32,655,109.00 32,655,109.00
三、股份总数 32,655,109.00 32,655,109.00
项 目 本次变动后
（元） （元）
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中：
国家拥有股份 62,875,822.00
境内法人持有股份 42,154,183.00
其它
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股及其它
尚未流通股份合计 105,030,005.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 141,505,474.00
2.境外上市的外资股
3.境内上市的外资股
4.其它
已流通股份合计 141,505,474.00
三、股份总数 246,535,479.00
注:根据公司2002年、2003年股东大会决议，经中国证监会证监发行字（2004）14
2号文批准，公司于2004年10月25日至11月5日向社会公众股股东配售普通股32,655,10
9.00股,每股面值1元,每股配售价格6.17元。本次配股募集资金为201,482,022.53元，
加配股利息26,537.33元，计201,508,559.86元，扣除配股发行费用11,711,490.82元后
的募集资金为189,797,069.04元，其中:实收资本32,655,109.00元，股本溢价计入资本
公积157,141,960.04元。已经大信会计师事务有限公司审验，并出具了大信验字（200
4）第039号验资报告。
29、资本公积期末余额588,222,485.90元
期初余额 431,080,525.86元
项 目 期初余额(元) 本期增加(元)
股本溢价 415,127,062.19 157,141,960.04
其他资本公积 15,953,463.67
合 计 431,080,525.86 157,141,960.04
项 目 本期减少(元) 期末余额(元)
股本溢价 572,269,022.23
其他资本公积 15,953,463.67
合 计 588,222,485.90
注:股本溢价本期增加的原因详见“股本”注释。
30、盈余公积期末余额73,733,446.75元
期初余额 56,393,418.02元
项 目 期初余额(元) 本期增加(元)
法定盈余公积金 37,595,612.05 11,560,019.15
法定公益金 18,797,805.97 5,780,009.58
合 计 56,393,418.02 17,340,028.73
项 目 本期减少(元) 期末余额(元)
法定盈余公积金 49,155,631.20
法定公益金 24,577,815.55
合 计 73,733,446.75
31、未分配利润期末余额185,105,377.47元
期初余额123,825,536.54元
项 目 金 额(元)
年初未分配利润 123,825,536.54
加：本期实现净利润 115,600,191.51
减：提取法定公积金 11,560,019.15
提取法定公益金 5,780,009.58
应付普通股股利 36,980,321.85
期末未分配利润 185,105,377.47
注:根据公司董事会作出的关于2004年度利润分配的预案,拟以2004年末总股本24
6,535,479.00股为基数,每10股派现金股利1.5元(含税),拟派现金36,980,321.85元。
附注六：合并利润及利润分配表项目注释
32、主营业务收入、成本
产 品 主营业务收入
本期发生数(元) 上年同期数(元)
尿 素 790,332,083.22 634,786,500.19
化工产品 379,098,676.43 271,799,446.00
电力产品 72,911,744.75 73,831,400.54
氯碱产品 56,629,106.93
聚氯乙烯 319,505,660.80
其 他 12,103,615.38 10,946,909.15
合 计 1,630,580,887.51 991,364,255.88
产 品 主营业务成本
本期发生数(元) 上年同期数(元)
尿 素 624,998,360.09 508,504,010.04
化工产品 308,251,897.67 220,160,547.58
电力产品 64,384,767.08 63,183,089.80
氯碱产品 38,644,306.84
聚氯乙烯 257,229,331.81
其 他 10,322,557.62 6,654,745.78
合 计 1,303,831,221.11 798,502,393.20
注:(1)主营业务收入较上年同期增长64.48%，主要原因系公司本期氯碱工程及PVC
工程全面投产，相关新产品上市及公司尿素销售增加所致。
(2)主营业务收入中对前五名客户的销售额为231,074,446.55元,占本期主营业务收
入的14.17%。
33、其他业务利润
项 目 本期发生数(元) 上年同期数(元)
材料让售 -1,432,211.65 3,735,745.51
其 他 369,227.61 -14,844.16
合 计 -1,062,984.04 3,720,901.35
34、营业费用
项 目 本期发生数(元)
工资及福利费 1,709,940.48
运输费 20,195,533.50
业务差旅费 5,699,468.83
宣传费 572,212.80
保险费 178,641.19
办公费 262,605.65
其 他 5,367,530.69
合 计 33,985,933.14
项 目 上年同期数(元)
工资及福利费 1,033,134.04
运输费 11,598,001.05
业务差旅费 3,191,600.19
宣传费 418,811.20
保险费 1,054,794.62
办公费 119,361.59
其 他 5,917,550.14
合 计 23,333,252.83
注:本期营业费用增加系产品运费增加所致。
35、财务费用
项 目 本期发生数(元) 上年同期数(元)
利息支出 42,069,001.46 32,248,822.08
减:利息收入 851,461.85 660,161.88
金融机构手续费 487,876.23 168,696.77
汇兑损失 3,401.96 -2,410.40
合 计 41,708,817.80 31,754,946.57
注：财务费用较上年同期增长31.35％,主要是借款增加所致。
36、投资收益
项 目 本期发生数(元) 上年同期数(元)
短期投资收益 323,180.11 20,424.67
股权投资差额摊销 -512,289.36 -512,289.36
短期投资跌价准备 -184,100.00
合 计 -373,209.25 -491,864.69
37、补贴收入
项 目 本期发生数(元) 上年同期数(元)
资源再利用项目免增值税 338,344.19 1,276,059.78
增值税返还 13,595,094.32
外贸奖金 15,000.00
合 计 353,344.19 14,871,154.10
注：湖北省经济贸易委员会、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局、湖北省电力
公司鄂经贸资源（2003）252号文件认定宜昌宜化太平洋热电有限公司为资源综合利用
电厂。本期发生额系资源再利用项目免增值税。
38、营业外收入
项 目 本期发生数(元) 上年同期数(元)
罚款收入 570,459.24 135,618.46
赔偿收入 282,718.27 247,036.27
固定资产处置收入 944,540.40 665,109.26
其他收入 158,822.22 104,764.09
合 计 1,956,540.13 1,152,528.08
39、营业外支出
项 目 本期发生数(元) 上年同期数(元)
捐赠支出 51,975.00 44,503.01
赔款支出 214,079.47 199,577.43
处理固定资产净损失（注） 20,360,237.10 13,321,472.08
固定资产减值准备 5,328,433.57
其 他 66,119.58 478,845.31
合 计 20,692,411.15 19,372,831.40
注：本期对技术改造项目中拆除的设备进行清理处置，并经宜昌市国家税务局宜市
国税函[2005]15号批复在税前列支。
40、所得税
本期所得税费用18,100,461.51元。
注:(1)根据宜昌市国家税务局宜市国税函[2004]27号批复，公司可享有国产设备投
资抵免所得税优惠政策。公司2003年度前抵免余额为32,261,639.63元,本期抵免13,98
7,558.54元。
(2)根据宜昌市国家税务局宜市国税函[2004]23号批复，子公司宜昌宜化太平洋热
电有限公司可享有国产设备投资抵免所得税优惠政策。公司2003年度抵免余额为15,00
8,968.61元,本期抵免8,736,552.68元。
(3)公司2004年度国产设备投资抵免所得税事宜正在办理申报之中。
附注七：合并现金流量表项目注释
41、支付的其他与经营活动有关的现金41,553,067.59元
项 目 金额（元）
运输费 20,195,533.50
保险费 3,905,572.07
办公费 1,103,928.74
咨询服务费 2,701,970.00
差旅费 8,646,063.28
附注八：母公司会计报表项目注释
42、应收帐款期末净额32,897,799.78元
帐 龄 期末余额 比例 坏帐准备
(元) (%) (元)
1年内 22,054,271.88 63.83 1,323,256.32
1-2年 5,283,953.41 15.29 317,037.20
2-3年 209,427.76 0.61 12,565.67
1年内子公司应收 7,003,005.92 20.27
合 计 34,550,658.97 100.00 1,652,859.19
应收帐款净额 32,897,799.78
帐 龄 期初余额 比例 坏帐准备
(元) (%) (元)
1年内 17,924,043.45 91.76 1,075,442.61
1-2年 1,609,656.00 8.24 96,579.36
2-3年
1年内子公司应收
合 计 19,533,699.45 100 1,172,021.97
应收帐款净额 18,361,677.48
注:期末余额中1年内内部应收系对宜昌宜化太平洋热电有限公司的应收货款。
43、其他应收款期末净额210,657,445.64元
帐 龄 期末余额 比例 坏帐准备
(元) (%) (元)
1年以内 19,245,858.66 9.09 1,154,751.52
1-2年 102,766.22 0.05 6,165.97
2-3年 12,620.45 0.01 757.23
1年内子公司往来 192,457,875.03 90.85
合 计 211,819,120.36 100.00 1,161,674.72
其他应收款净额 210,657,445.64
帐 龄 期初余额 比例 坏帐准备
(元) (%) (元)
1年以内 13,179,886.44 12.62 790,793.18
1-2年 401,689.92 0.38 24,101.40
2-3年
1年内子公司往来 90,868,523.43 87.00
合 计 104,450,099.79 100.00 814,894.58
其他应收款净额 103,635,205.21
注:期末余额中1年内内部往来系对宜昌宜化太平洋热电有限公司的PVC、电厂扩建
项目的暂借款。
44、长期股权投资
(1)长期投资
项 目 期初数(元) 本期增加
金额 减值准备 (元)
长期股权投资 68,547,149.06 33,748,885.80
合 计 68,547,149.06 33,748,885.80
项 目 本期减少 期末数(元)
(元) 金额 减值准备
长期股权投资 512,289.36 101,783,745.50
合 计 512,289.36 101,783,745.50
注：(1)长期股权投资本期增加33,748,885.80元，是公司本期对宜昌宜化太平洋热
电有限公司长期股权投资按权益法应计的投资收益。
(2)长期股权投资本期减少512,289.36元,是公司本期对宜昌宜化太平洋热电有限公
司投资形成股权投资差额5,122,893.44元，此股权投资差额按10年期限平均摊销，已累
计摊销1,579,558.86元；
(2)长期股权投资
A、其他股权投资
投资金额 投资期限
被投资单位名称 (元) (年)
宜昌宜化太平洋热电有限公司 101,783,745.50 22
小 计 101,783,745.50
占被投资单位注册 减值准备
被投资单位名称 资本的比例(%) (元)
宜昌宜化太平洋热电有限公司 36.50
小 计
B、股权投资差额
初始金额 摊销期限 本期摊销额
被投资单位名称 (元) (年) (元)
宜昌宜化太平洋热电有限公司 5,122,893.44 10 512,289.36
合 计 5,122,893.44 10 512,289.36
累计摊销额 摊余金额
被投资单位名称 (元) (元)
宜昌宜化太平洋热电有限公司 1,579,558.86 3,543,334.58
合 计 1,579,558.86 3,543,334.58
45、主营业务收入、成本
主营业务收入
产 品 本期发生数(元) 上年同期数(元)
尿 素 790,332,083.22 634,786,500.19
化工产品 379,098,676.43 271,799,446.00
氯碱产品 89,363,602.39
其 他 17,712,960.67 16,522,706.87
合 计 1,276,507,322.71 923,108,653.06
主营业务成本
产 品 本期发生数(元) 上年同期数(元)
尿 素 624,998,360.09 515,632,119.38
化工产品 308,251,897.67 223,246,714.90
氯碱产品 71,378,802.30
其 他 15,931,902.91 15,170,517.77
合 计 1,020,560,962.97 754,049,352.05
46、投资收益
项 目 本期发生数(元)
期末调整的被投资公司所有者权益净 33,748,885.80
增减金额
股权投资差额摊销 -512,289.36
短期投资收益 323,180.11
短期投资跌价准备 -184,100.00
合 计 33,375,676.55
项 目 上年同期数(元)
期末调整的被投资公司所有者权益净 8,629,088.40
增减金额
股权投资差额摊销 -512,289.36
短期投资收益 20,424.67
短期投资跌价准备
合 计 8,137,223.71
附注九：分行业资料
项 目 主营业务收入(合并数)
类 别 境外销售 境内销售 收入合计
尿 素 15,683,775.14 774,648,308.08 790,332,083.22
化工产品 47,707,454.13 331,391,222.30 379,098,676.43
电力产品 72,911,744.75 72,911,744.75
氯碱产品 56,629,106.93 56,629,106.93
聚氯乙烯 319,505,660.80 319,505,660.80
其 他 12,103,615.38 12,103,615.38
合 计 63,391,229.27 1,567,189,658.24 1,630,580,887.51
项 目 主营业务成本(合并数)
类 别 境外销售 境内销售 成本合计
尿 素 11,579,922.56 613,418,437.53 624,998,360.09
化工产品 40,409,502.52 267,842,395.15 308,251,897.67
电力产品 64,384,767.08 64,384,767.08
氯碱产品 38,644,306.84 38,644,306.84
聚氯乙烯 257,229,331.81 257,229,331.81
其 他 10,322,557.62 10,322,557.62
合 计 51,989,425.08 1,251,841,796.03 1,303,831,221.11
附注十：关联方及关联方交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
宜昌市东山 化肥、化工产
湖北宜化集团有限责任公司 大道102号 品制造与销售
宜昌宜化太平洋热电有限公司 宜昌市犭虎亭区 电力、蒸汽
企业名称 与本企业关系 经济类型或性质
湖北宜化集团有限责任公司 母公司 有限责任
宜昌宜化太平洋热电有限公司 控股子公司 中外合作
企业名称 法定代表人
湖北宜化集团有限责任公司 蒋远华
宜昌宜化太平洋热电有限公司 蒋远华
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及变化
企业名称 期初数 本年增加数
(万元) (万元)
湖北宜化集团有限责任公司 20,500.00
宜昌宜化太平洋热电有限公司 $2,998.00
企业名称 本年减少数 期末数
(万元) (万元)
湖北宜化集团有限责任公司 20,500.00
宜昌宜化太平洋热电有限公司 $2,998.00
(3)存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数(元) 比例(%)
湖北宜化集团有限责任公司 60,232,029.00 28.16
宜昌宜化太平洋热电有限公司 68,547,149.06 36.50
企业名称 期末数(元) 比例(%)
湖北宜化集团有限责任公司 60,232,029.00 24.43
宜昌宜化太平洋热电有限公司 101,783,745.50 36.50
(4)不存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
化肥、化工制造、
湖北宜化银氮有限责任公司 宜昌市犭虎亭区
技术咨询
枝城市化工路11 化肥、化工产品
湖北楚星化工股份公司 号 的制造销售
碳铵、皂素的制
湖北宜化长阳化工公司(注) 长阳县津洋口镇
造销售
企业名称 与本企业关系 经济类型或性质
同属宜化
湖北宜化银氮有限责任公司 有限责任
集团子公司
同属宜化
湖北楚星化工股份公司 股份公司
集团子公司
2004年1-9月宜
湖北宜化长阳化工公司(注) 有限责任
化集团托管
法定
企业名称 代表人
湖北宜化银氮有限责任公司 林文强
湖北楚星化工股份公司(注) 蒋远华
湖北宜化长阳化工公司省长 鲜卫东
注:根据湖北省长 家族自治县人民政府长政文(2004)131号关于《湖北宜化长阳
化工公司企业改制方案的批复》及湖北 阳土家族自治县国有资产管理委员会长国资
委发(2004)号文关于《湖北宜化长阳化工公司整体资产 的批复》,2004年9月3日该
公司已拍卖给长阳清江化工有限责任公司。
2、关联方交易
(1)采购货物
本公司2004年度及2003年度向关联方采购货物有关明细如下：
2004年度 占本期购货
企业名称
(元) 百分比(%)
湖北宜化长阳化工公司 18,062,940.00 1.20
湖北楚星化工股份公司 14,233,299.47 0.95
合 计 32,296,239.47 2.15
2003年度 占本期购货
企业名称
(元) 百分比(%)
湖北宜化长阳化工公司 12,409,255.31 1.74
湖北楚星化工股份公司 16,242,271.80 2.28
合 计 28,651,527.11 4.02
企业名称 定价原则 结算方式
湖北宜化长阳化工公司 市场价格 定期结算
湖北楚星化工股份公司 市场价格 定期结算
合 计
(2)受托加工货物
本公司2004年度及2003年度受关联方委托加工货物有关明细如下：
企业名称 2004年度 占本期销货 2003年度
(元) 百分比(%) (元)
湖北楚星化工股份公司 1,145,880.33
湖北宜化长阳化工公司 4,132,508.68
合 计 5,278,389.01
企业名称 占本期销货 定价原则 结算方式
百分比(%)
湖北楚星化工股份公司 0.12 市场价格 定期结算
湖北宜化长阳化工公司 0.42 市场价格 定期结算
合 计 0.54
(3)销售货物
本公司2004年度及2003年度向关联方销售货物有关明细如下：
企业名称 2004年度 占本期销货
(元) 百分比(%)
湖北宜化集团有限责任公司 29,937,825.45 1.83
湖北宜化长阳化工公司 11,898,822.75 0.73
合 计 41,836,648.20 2.56
企业名称 2003年度 占本期销货
(元) 百分比(%)
湖北宜化集团有限责任公司 28,618,843.43 2.89
湖北宜化长阳化工公司 3,773,451.27 0.38
合 计 32,392,294.70 3.27
企业名称 定价原则 结算方式
湖北宜化集团有限责任公司 市场价格 定期结算
湖北宜化长阳化工公司 市场价格 定期结算
合 计
3、关联方应收应付款项
A、应（预）收帐款
关联方应收款项余额
项 目 2004年12月31日 2003年12月31日
(元) (元)
湖北宜化集团有限责任公司 131,224.21 -9,133,340.56
湖北宜化长阳化工公司 2,393,602.79
合 计 -6,737,734.77
占全部应收(付)款项余额的比重
项 目 2004年12月31日 2003年12月31日
(%) (%)
湖北宜化集团有限责任公司 0.38 10.35
湖北宜化长阳化工公司 9.20
合 计 19.55
B、应付帐款
项 目 关联方应付款项余额
2004年12月31日 2003年12月31日
(元) (元)
湖北楚星化工股份公司 2,338,285.38
合 计 2,338,285.38
项 目 占全部应收(付)款项余额的比重
2004年12月31日 2003年12月31日
(%) (%)
湖北楚星化工股份公司 0.97
合 计 0.97
4、其他应披露事项
A、本公司的母公司湖北宜化集团有限公司为本公司短期借款计220,000,000.00元
,长期借款计190,250,000.00元提供了担保。
B、2004年公司与母公司湖北宜化集团有限公司签定了房屋租赁合同，租赁其座落
于宜昌市东山大道102号的宜化大厦，租赁面积共计2,180平方米,租赁期限从2004年1月
1日至2004年12月31日，在租赁期满前10天一次性支付租金654,000.00元。
附注十一：或有事项
截止报告日，本公司无重大需披露的或有事项。
附注十二：承诺事项
截止报告日，本公司无重大需披露的承诺事项。
附注十三：资产负债表日后事项
根据公司董事会作出的关于2004年度利润分配的预案,拟以公司2004年年末总股本
计246,535,479.00股为基数,每10股派现金股利1.5元(含税),拟派现金36,980,321.85元
；拟以公司2004年年末总股本计246,535,479.00股为基数，以资本公积每10股转增1股
。
资产负债表
编制单位:湖北宜化化工股份有限公司 2004年12月31日
单位：人民币元
2004年12月31日
项 目 注
释 合并数 母公司数
号
流动资产：
货币资金 1 200,856,062.78 183,068,635.08
短期投资 2 8,815,900.00 8,815,900.00
应收票据 3 25,831,880.95 19,147,860.95
应收股利
应收利息
应收帐款 4 32,342,806.29 32,897,799.78
其他应收款 5 18,280,818.82 210,657,445.64
预付帐款 6 177,985,614.21 117,750,198.45
应收补贴款
存 货 7 218,063,052.13 168,234,404.24
待摊费用 8 434,512.72
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 682,610,647.90 740,572,244.14
长期投资：
长期股权投资 101,783,745.50
长期债权投资 9 2,000,000.00 2,000,000.00
合并价差 10 3,543,334.58
长期投资合计 5,543,334.58 103,783,745.50
固定资产：
固定资产原价 11 2,276,742,444.82 1,779,108,648.01
减：累计折旧 639,262,839.07 496,828,368.65
固定资产净值 1,637,479,605.75 1,282,280,279.36
减：固定资产减值准备 161,011,258.29 114,942,703.96
固定资产净额 1,476,468,347.46 1,167,337,575.40
工程物资 12
在建工程 13 259,216,977.06 217,644,151.17
减：在建工程减值准备 508,237.43 508,237.43
在建工程净额 258,708,739.63 217,135,913.74
固定资产清理
固定资产合计 1,735,177,087.09 1,384,473,489.14
无形资产及其他资产：
无形资产 14 9,269,791.92 9,269,791.92
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 9,269,791.92 9,269,791.92
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,432,600,861.49 2,238,099,270.70
项 目 2003年12月31日
合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 84,336,113.92 82,670,667.90
短期投资 7,100,000.00 7,100,000.00
应收票据 4,145,832.94 4,145,832.94
应收股利
应收利息
应收帐款 26,023,160.63 18,361,677.48
其他应收款 14,275,119.86 103,635,205.21
预付帐款 142,091,073.60 129,592,834.38
应收补贴款
存 货 80,530,730.89 66,122,543.43
待摊费用 528,077.53 309,059.54
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 359,030,109.37 411,937,820.88
长期投资：
长期股权投资 68,547,149.06
长期债权投资
合并价差 4,055,623.94
长期投资合计 4,055,623.94 68,547,149.06
固定资产：
固定资产原价 1,893,854,837.32 1,624,109,211.99
减：累计折旧 476,943,284.46 365,341,106.73
固定资产净值 1,416,911,552.86 1,258,768,105.26
减：固定资产减值准备 167,343,904.52 121,272,716.75
固定资产净额 1,249,567,648.34 1,137,495,388.51
工程物资 138,021,236.41 48,915,430.85
在建工程 224,283,865.65 119,800,141.86
减：在建工程减值准备 508,237.43 508,237.43
在建工程净额 223,775,628.22 119,291,904.43
固定资产清理
固定资产合计 1,611,364,512.97 1,305,702,723.79
无形资产及其他资产：
无形资产 10,594,047.96 10,594,047.96
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 10,594,047.96 10,594,047.96
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,985,044,294.24 1,796,781,741.69
公司法人代表人：蒋远华 主管会计工作的负责人：王在孝
会计主管人员：肖永清
资产负债表(续表)
编制单位:湖北宜化化工股份有限公司 2004年12月31日
单位：人民币元
注释 2004年12月31日
项 目 号 合并数 母公司数
流动负债：
短期借款 15 320,000,000.00 320,000,000.00
应付票据 16 18,000,000.00 18,000,000.00
应付帐款 17 128,057,188.14 104,431,442.82
预收帐款 18 165,129,554.16 144,214,737.68
应付工资 112,122.39 13,801.19
应付福利费 7,224,894.09 5,225,796.18
应付股利 19 4,029,239.50 4,029,239.50
应交税金 20 5,160,558.21 581,793.80
其他应交款 21 1,437,119.58 1,256,383.83
其他应付款 22 39,675,494.95 23,750,252.13
预提费用 23 7,123,329.90 4,208,863.41
一年内到期的长期负债 24 30,000,000.00 30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 725,949,500.92 655,712,310.54
长期负债：
长期借款 25 450,250,000.00 450,250,000.00
应付债券
长期应付款 26 1,559,849.19 1,559,849.19
长期负债合计 451,809,849.19 451,809,849.19
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,177,759,350.11 1,107,522,159.73
少数股东权益 27 124,264,400.41
股东权益:
股 本 28 246,535,479.00 246,535,479.00
资本公积 29 588,222,485.90 588,222,485.90
盈余公积 30 73,733,446.75 73,733,446.75
其中：公益金 24,577,815.55 24,577,815.55
未分配利润 31 185,105,377.47 185,105,377.47
拟分派现金股利 36,980,321.85 36,980,321.85
股东权益合计 1,130,577,110.97 1,130,577,110.97
负债及股东权益总计 2,432,600,861.49 2,238,099,270.70
2003年12月31日
项 目 合并数 母公司数
流动负债：
短期借款 262,550,000.00 261,400,000.00
应付票据 5,000,000.00 5,000,000.00
应付帐款 138,225,982.76 100,381,642.93
预收帐款 88,238,913.70 88,187,469.73
应付工资 455,295.21 356,974.01
应付福利费 4,265,304.14 2,927,799.07
应付股利 5,638,217.90 5,638,217.90
应交税金 -15,858,674.96 -17,174,906.31
其他应交款 1,953,564.42 1,771,019.67
其他应付款 22,507,452.75 16,764,374.28
预提费用 9,809,756.74 7,551,413.80
一年内到期的长期负债 60,000,000.00 60,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 582,785,812.66 532,804,005.08
长期负债：
长期借款 456,100,000.00 416,100,000.00
应付债券
长期应付款 1,309,849.19 1,309,849.19
长期负债合计 457,409,849.19 417,409,849.19
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,040,195,661.85 950,213,854.27
少数股东权益 98,280,744.97
股东权益:
股 本 213,880,370.00 213,880,370.00
资本公积 431,080,525.86 431,080,525.86
盈余公积 56,393,418.02 56,393,418.02
其中：公益金 18,797,805.97 18,797,805.97
未分配利润 123,825,536.54 123,825,536.54
拟分派现金股利 21,388,037.00 21,388,037.00
股东权益合计 846,567,887.42 846,567,887.42
负债及股东权益总计 1,985,044,294.24 1,796,781,741.69
公司法人代表人：蒋远华 主管会计工作的负责人：王在孝
会计主管人员：肖永清
利润及利润分配表
编制单位:湖北宜化化工股份有限公司 2004年度
单位：人民币元
注释 2004年1-12月
项 目 号 合并数 母公司数
一、主营业务收入 32 1,630,580,887.51 1,276,507,322.71
减：折扣与折让
主营业务收入净额 1,630,580,887.51 1,276,507,322.71
减：主营业务成本 32 1,303,831,221.11 1,020,560,962.97
主营业务税金及附加 5,769,226.34 5,769,226.34
二、主营业务利润 320,980,440.06 250,177,133.40
加：其他业务利润 33 -1,062,984.04 -2,522,783.43
减：营业费用 34 33,985,933.14 29,370,462.38
管理费用 65,782,650.54 58,505,231.44
财务费用 35 41,708,817.80 40,973,952.92
三、营业利润 178,440,054.54 118,804,703.23
加：投资收益 36 -373,209.25 33,375,676.55
补贴收入 37 353,334.19 15,000.00
营业外收入 38 1,956,540.13 1,846,682.02
减：营业外支出 39 20,692,411.15 20,612,972.73
四、利润总额 159,684,308.46 133,429,089.07
减：所得税 40 18,100,461.51 17,828,897.56
少数股东权益 25,983,655.44
五、净利润 115,600,191.51 115,600,191.51
加：年初未分配利润 123,825,536.54 123,825,536.54
六、可供分配的利润 239,425,728.05 239,425,728.05
减：提取法定盈余公积 11,560,019.15 11,560,019.15
提取法定公益金 5,780,009.58 5,780,009.58
提取职工奖励及福利基金
提取企业发展基金
提取企业储备基金
七、可供股东分配的利润 222,085,699.32 222,085,699.32
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 36,980,321.85 36,980,321.85
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 185,105,377.47 185,105,377.47
2003年1-12月
项 目 合并数 母公司数
一、主营业务收入 991,364,255.88 923,108,653.06
减：折扣与折让
主营业务收入净额 991,364,255.88 923,108,653.06
减：主营业务成本 798,502,393.20 754,049,352.05
主营业务税金及附加 4,504,772.22 4,504,772.22
二、主营业务利润 188,357,090.46 164,554,528.79
加：其他业务利润 3,720,901.35 1,811,225.79
减：营业费用 23,333,252.83 23,333,252.83
管理费用 42,581,725.00 37,270,444.43
财务费用 31,754,946.57 31,696,480.75
三、营业利润 94,408,067.41 74,065,576.57
加：投资收益 -491,864.69 8,137,223.71
补贴收入 14,871,154.10 13,595,094.32
营业外收入 1,152,528.08 1,152,168.76
减：营业外支出 19,372,831.40 13,711,947.53
四、利润总额 90,567,053.50 83,238,115.83
减：所得税 18,514,200.80 17,828,897.56
少数股东权益 6,643,634.43
五、净利润 65,409,218.27 65,409,218.27
加：年初未分配利润 89,615,738.01 89,615,738.01
六、可供分配的利润 155,024,956.28 155,024,956.28
减：提取法定盈余公积 6,540,921.83 6,540,921.83
提取法定公益金 3,270,460.91 3,270,460.91
提取职工奖励及福利基金
提取企业发展基金
提取企业储备基金
七、可供股东分配的利润 145,213,573.54 145,213,573.54
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 21,388,037.00 21,388,037.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 123,825,536.54 123,825,536.54
补充资料：
项 目 本年累计数 上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司法人代表人：蒋远华 主管会计工作的负责人：王在孝 会计
主管人员：肖永清
现金流量表
编制单位：湖北宜化化工股份有限公司 2004年度
单位：人民币元
项 目 注释号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 41
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资流动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物的净增加额
项 目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,989,812,537.03
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,026,999.73
现金流入小计 1,990,839,536.76
购买商品、接受劳务支付的现金 1,421,710,397.65
支付给职工以及为职工支付的现金 50,410,709.54
支付的各项税费 90,162,630.07
支付的其他与经营活动有关的现金 41,553,067.59
现金流出小计 1,603,836,804.85
经营活动产生的现金流量净额 387,002,731.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22,200,100.00
取得投资收益所收到的现金 323,080.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 4,848,775.21
收到的其他与投资活动有关的现金 250,000.00
现金流入小计 27,621,955.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 418,262,779.18
投资所支付的现金 26,100,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 444,362,779.18
投资活动产生的现金流量净额 -416,740,823.86
三、筹资流动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 192,694,068.09
借款所收到的现金 640,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 832,694,068.09
偿还债务所支付的现金 618,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 65,135,626.27
支付的其他与筹资有关的现金 2,896,999.05
现金流出小计 686,432,625.32
筹资活动产生的现金流量净额 146,261,442.77
四、汇率变动对现金的影响 -3,401.96
五、现金及现金等价物的净增加额 116,519,948.86
项 目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,548,588,138.72
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 917,141.62
现金流入小计 1,549,505,280.34
购买商品、接受劳务支付的现金 1,070,814,363.43
支付给职工以及为职工支付的现金 43,122,889.72
支付的各项税费 65,595,068.43
支付的其他与经营活动有关的现金 145,794,133.03
现金流出小计 1,325,326,454.61
经营活动产生的现金流量净额 224,178,825.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22,200,100.00
取得投资收益所收到的现金 323,080.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 4,848,775.21
收到的其他与投资活动有关的现金 250,000.00
现金流入小计 27,621,955.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 313,554,859.56
投资所支付的现金 26,100,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 339,654,859.56
投资活动产生的现金流量净额 -312,032,904.24
三、筹资流动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 192,694,068.09
借款所收到的现金 640,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 832,694,068.09
偿还债务所支付的现金 577,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 64,291,922.46
支付的其他与筹资有关的现金 2,896,999.05
现金流出小计 644,438,921.51
筹资活动产生的现金流量净额 188,255,146.58
四、汇率变动对现金的影响 -3,100.89
五、现金及现金等价物的净增加额 100,397,967.18
公司法定代表人：蒋远华 主管会计工作的负责人：王在孝
会计主管人员：肖永清
补充资料
编制单位：湖北宜化化工股份有限公司 20
04年度 单位：人民币元
项 目 合并数
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以对外投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租入固定资产
2、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 115,600,191.51
加：少数股东损益 25,983,655.44
计提的资产减值准备 -5,489,481.66
计提的固定资产折旧 180,277,183.28
无形资产摊销 1,324,256.04
其他长期资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 19,415,696.70
待摊费用减少(减:增加) 93,564.81
预提费用增加(减:减少) -2,226,472.71
财务费用 41,708,817.80
投资损失（减：收益） 373,209.25
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -137,532,321.24
经营性应收项目的减少（减：增加） 34,222,213.55
经营性应付项目的增加（减：减少） 113,252,219.14
其他
经营活动产生的现金流量净额 387,022,731.91
3、现金及现金等价物增加情况：
库存现金及银行存款的期末余额
减：库存现金及银行存款的期初余额
现金等价物的期末余额 200,856,062.78
减：现金等价物的期初余额 84,336,113.92
现金及现金等价物净增加额 116,519,948.86
项 目 母公司数
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以对外投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租入固定资产
2、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 115,600,191.51
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 -5,320,928.87
计提的固定资产折旧 149,436,502.71
无形资产摊销 1,324,256.04
其他长期资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 18,868,258.49
待摊费用减少(减:增加) 309,059.54
预提费用增加(减:减少) -2,882,595.36
财务费用 40,973,952.92
投资损失（减：收益） -33,375,676.55
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -102,111,860.81
经营性应收项目的减少（减：增加） -43,627,633.25
经营性应付项目的增加（减：减少） 84,985,299.36
其他
经营活动产生的现金流量净额 224,178,825.73
3、现金及现金等价物增加情况：
库存现金及银行存款的期末余额
减：库存现金及银行存款的期初余额
现金等价物的期末余额 183,068,635.08
减：现金等价物的期初余额 82,670,667.90
现金及现金等价物净增加额 100,397,967.18
公司法定代表人：蒋远华 主管会计工作的负责人：王在孝
会计主管人员：肖永清
资产减值准备明细表
编制单位：湖北宜化化工股份有限公司 2004年12月31日
单位：人民币元
项 目 年初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 2,572,230.67 659,064.57
其中：应收账款 1,661,052.81 403,381.65
其他应收款 911,177.86 255,682.92
二、短期投资跌价准备合计 184,100.00
其中：股票投资 184,100.00
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,597,189.56
其中：库存商品
原材料 1,597,189.56
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 167,343,904.52
其中：房屋,建筑物 46,936,979.19
机器设备 120,406,925.33
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 508,237.43
八、委托贷款减值准备
合计 172,021,562.18 843,164.57
本期减少数
项 目 资产价值
其他原因转出 合计
回升转回
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 6,332,646.23 6,332,646.23
其中：房屋,建筑物 907,813.63 907,813.63
机器设备 5,424,832.60 5,424,832.60
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合计 6,332,646.23 6,332,646.23
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 3,231,295.24
其中：应收账款 2,064,434.46
其他应收款 1,166,860.78
二、短期投资跌价准备合计 184,100.00
其中：股票投资 184,100.00
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,597,189.56
其中：库存商品
原材料 1,597,189.56
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 161,011,258.29
其中：房屋,建筑物 46,029,165.56
机器设备 114,982,092.73
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 508,237.43
八、委托贷款减值准备
合计 166,532,080.52
公司法定代表人：蒋远华 主管会计工作的负责人：王在孝 会
计主管人员：肖永清
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