日前,广发集合资产管理计划2号(下称广发理财2号)发布提示性公告,称将交易所上市的权证产品增加为投资品种。这是首只公开表态将投资权证的券商集合资产管理计划。

    广发证券在公告中表示,广发理财2号将参照证监会此前发布的《关于股权分置改革中证券投资基金投资权证有关问题的通知》中的相关规定进行权证投资,并将权证划入"短期金融工具"进行管理,同时报备证监会。

    除证监会另有公告外,广发证券对广发理财2号投资于权证作了若干的规定。首先,广发理财2号的权证投资仅限于新发行权证的申购。其次,参照基金投资权证的相关规定,广发理财2号持有的全部权证的市值不得超过集合计划资产净值的3%,并且广发证券管理的全部客户资产持有的同一权证不得超过该权证的10%。此外,广发理财2号可以投资于管理人、托管人及与上述两方有关联方关系的公司发行并在交易所上市的权证,但其市值不得超过集合计划资产净值的3%。

    对于因证券市场波动、集合计划规模变动、股改中支付对价等管理人之外的因素致使集合计划投资与上述规定不符的,广发理财2号的管理人将在10个交易日内调整比例使之符合相关规定。

    在该公告中,广发证券对于权证投资的估值也作了相应的说明。作为管理人,广发证券和托管人将参照广发理财2号关于"上市流通但未过锁定期的投标获配新股"的规定,对权证进行估值。

    具体来说,广发理财2号将以估值日证券交易所挂牌的该权证收盘价来计算集合计划的单位资产净值,如果该日无交易,则以最近一日的收盘价来计算。

    在参与价(或退出价)的计算上,将以该权证发行价和估值日证券交易所挂牌的该权证收盘价孰高(或孰低)进行计算,若该日无交易,将以最近一日收盘价与该权证的发行价孰高(或孰低)进行计算。

    广发证券表示,作为管理人将建立健全权证投资管理制度,并专门针对权证投资制定有效的风险控制措施,切实保护委托人的合法权益。

    据记者了解,由于新股发行的停滞对广发理财2号的净值增长产生比较大的影响,因此广发证券把权证纳入到该集合计划的投资品种中；广发理财2号将仅对新发行的权证进行申购,希望以此获得一二级市场差价的相对稳定的收益。