“买什么基金、国债啊？把钱存银行才是正事，我就不信银行还能吃了我的钱。”面对在银行工作的女儿的劝告，张太太一脸的疑惑。

　　如今，银行可不再是当年那个免费“管家”了，20%的存款利息税就是例证，如张太太般对银行定期存款过度依赖的思想也需要大转变了。

　　国债避税 行事需谨慎

　　有“金边债券”之称的国债(包括记账式国债和凭证式国债)风险小，收益稳定，并可以享受免利息税的优惠(企业债券不免利息税)。

　　然而，当前国债利率与同期银行存款利率相当，购买国债的优势仅是免缴20%利息税。由于国债执行的是合同利率，如果购买长期国债后不久，存款利率调整高于同期国债，也只是按照购买时约定的利率计息。因此，购买国债，还需谨慎行事。

　　教育储蓄增值高适应面窄

　　由于国家对教育储蓄免征利息税，教育储蓄的实得利息收益率就比其他同档次储种高20%以上。

　　但教育储蓄作为一种特殊的存款方式，适应面比较狭窄，主要是针对有接受非义务教育子女的家庭。并且办理教育储蓄的储户必须出具存折、身份证或户口簿(户籍证明)、国税局印制及学校开具的“三联单证明”才能支取本息，否则将扣缴利息税。另外，一人一生中最多享受三次教育储蓄，即就读全日制高中(中专)、大专；大学本科、硕士和博士研究生。每个学习阶段可分别享受一次最高两万元教育储蓄的免税优惠，并且是零存整取，不能一次存足。

　　基金门槛低不收税

　　由于上市公司向基金派发利息收入时代缴了20%的个人所得税，因此投资者无需再对分红收益缴纳个人所得税。

　　开放式基金中，货币市场基金和短债基金管理费较低，并免基金认购费、赎回费和申购费，既有活期储蓄高流动性的特点，收益又高于定期储蓄，并能保证本金安全，因此，是规避银行储蓄利息税的较好选择。短债基金、货币市场基金申购起点一般都在1000元左右，门槛不高。同时，货币市场基金只要提前一天办理手续就能赎回，进出方便，没有手续费。

　　规避利息税分红保险有优势

　　大部分保险产品主要参照银行存款利率设定回报率。目前市场上出售的险种，大多是在银行一度降息的过程中“出炉”的。银行一旦升息，这些险种的现金回报率就会低于银行存款。因此，面临银行可能升息，消费者最好在保险公司应对银行升息的举措付诸实践后，再购买高利率的险种。

　　分红险保单能够灵活反应市场利率同步回升情况，投资者可以借此掌握利率升级弹性，适时购买。但由于近来分红保险实际分红不太理想，购买时还需谨慎考虑，不能一味将其作为储蓄的替代产品。

　　存款也有小窍门

　　银行存款利率有望上调的情况下，即便银行收取20%利息税，存款也可能获得高收益。定期存款宜选择短期存、循环存的方式。

　　另外，居民将手中的活期存款转入到股票保证金账户中，不但可照常获取利息，而且还不用缴税20%的利息税，若申购新股成功还能赚取一笔可观的利差。如此一来，存款不用投入到风险较大的股票二级市场，又可赚取银行活期利息收入。

(责任编辑：王燕)