北京鹫峰科技开发股份有限公司2006 年度年度报告

北京鹫峰科技开发股份有限公司2006年度年度报告

北京鹫峰科技开发股份有限公司2006 年年度报告
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报 告 正 文
重要提示
本公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所
载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、
准确性和完整性承担个别及连带责任。
本报告已经公司第五届董事会第九次会议审议通过。
中喜会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准有保留意见的审计报
告,请投资者仔细阅读。
公司董事长楼申光先生、财务部经理宫志斌先生声明：保证年度报告中财务
报告的真实、完整。
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目 录
一 公司基本情况简介 ………………………………………….4
二 会计数据和业务数据摘要……………………………………5-6
三 股本变动及股东情况…………………………………………7-9
四 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………….10-12
五 公司治理结构………………………………………………….13-14
六 股东大会情况简介…………………………………………….15
七 董事会报告…………………………………………………….16-20
八 监事会报告…………………………………………………….21-22
九 重要事项……………………………………………….………23
十 财务报告……………………………………………………….24-45
十一 备查文件目录………………………………………………...46
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一 公司基本情况简介
一、公司法定中、英文名称
1.中文名称：北京鹫峰科技开发股份有限公司
2.英文名称：BEIJING JIUFENG SCIENCE & TECHNOLOGY DEVELOPMENT CO.,Ltd
二、公司法定代表人：楼申光
三、公司董事会秘书及证券事务代表姓名、联系方式
1.董事会秘书：刘忠 liuzhong@chinaf.com.cn
2.证券事务代表：何莹 heying@chinaf.com.cn
3.联系地址：北京复兴路甲23 号城乡华懋商厦写字楼14 层
4.邮政编码：100036
5.联系电话：010-68298316、68298305
6.传真：010-68298308
四、公司注册地址、办公地址、邮政编码、国际互联网址
1.公司注册地址：北京市怀柔县范各庄乡永乐路21 号
2.办公地址：北京海淀区复兴路甲23 号城乡华懋商厦写字楼14 层
3.邮政编码：100036
4.公司互联网网址：www.chinaf.com.cn
五、公司选定的信息披露平台、公司年度报告备查地点
1.信息披露网站：www.gfzr.com.cn
2.年度报告备查地点：公司本部
六、公司股份交易地点、股份简称和股份代码
1.股份交易地点：代办股份转让系统
2.公司股份简称：鹫峰5
3.股份代码：400010
七、其他有关资料
1.公司企业法人营业执照注册号：1100001502753
2.公司企业税务登记号码：京国税怀字110227102613553 号
地税京字110227102613553000 号
3.公司首次登记时间及地点：1994 年6 月30 日,北京市工商行政管理局
4.公司变更登记情况：1994 年公司设立时名称为“北京中国乡镇企业城股份有
限公司”,1996 年12 月31 日更名为“北京乡企城开发股份有限公司”,1998 年7 月
13 日更名为“北京鹫峰森林旅游开发股份有限公司”,1998 年11 月23 日更名为现名
称“北京鹫峰科技开发股份有限公司”。
5.公司聘请的会计师事务所：中喜会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地址：北京市西长安街88 号首都时代广场422 室
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二 会计数据和业务数据摘要
一、本报告期主要财务数据
金额单位：人民币元
财务指标 2006 年度
利润总额 4,171,039.99
净利润 1,498,124.97
扣除非经常性损益后的净利润 -6,165,902.63
主营业务利润 22,452,299.48
其他业务利润 1,984,291.40
营业利润 -3,492,987.61
投资收益 1,798,010.69
补贴收入 6,200,000.00
营业外收支净额 -333,983.09
经营活动产生的现金流量净额 25,518,975.76
现金及现金等价物净增减额 43,013,841.35
二、扣除的非经常性损益项目和金额
金额单位：人民币元
非经常性损益项目 金 额
投资收益 1,798,010.69
补贴收入 6,200,000.00
营业外收入 30,790.00
营业外支出 364,773.09
合 计 7,664,027.60
三、本报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
项 目 2006 年度 2005 年度
本期比上期
增减(%)
2004 年度
主营业务收入 59,840,194.79 57,001,999.88 4.98% 47,098,127.08
净利润 1,498,124.97 1,322,765.08 13.26% 2,886,091.12
扣除非经常性损益
后的净利润
-6,165,902.63 -1,250,439.28 -393.10% 981,908.68
经营活动产生的现
金流量净额
25,518,975.76 -24,115,676.51 205.82% -3,236,619.54
每股收益 0.011 0.010 10% 0.021
净资产收益率 0.91% 0.81% 12.35% 1.77%
扣除非经常性损益
后的净利润为基础
计算的加权平均净
资产收益率
-3.74% -0.77% -385.71% 0.61%
每股经营活动产生
的现金流量净额
0.189 -0.179 205.59% -0.024
2006 年末 2005 年末
本期比上期
增减(%)
2004 年末
总资产 404,880,377.49 359,674,269.35 12.57% 371,502,377.91
股东权益(不含少
数股东权益)
165,606,423.59 164,108,298.62 0.91% 162,785,533.54
每股净资产 1.227 1.216 0.91% 1.206
调整后的每股净资产 1.116 1.112 0.36% 1.181
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四、报告期内股东权益变动情况
金额单位：人民币元
项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金未分配利润 合计股东权益
期初数 135,000,000.00 8,481,400.03 2,654,532.60 20,626,898.59 164,108,298.62
本期增加 2,804,345.10 1,498,124.97 4,302,470.07
本期减少 2,654,532.60 2,654,532.60 149,812.50 2,804,345.10
期末数 135,000,000.00 - 8,631,212.53 0 21,975,211.06 165,606,423.59
变动原因 无变化 无变化 本期提取 本期结转 本期实现净利润 本期实现净利润
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三 股本变动及股东情况
一、股份变动情况表(单位：万股)
配股送股
公积金
转股
增发股权置换小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份3858 3858
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份3858 3858
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股6537 6537
3、内部职工股
4、高管持股
5、优先股或其他
其中：转配股
尚未流通股份合计10395 10395
二、已流通股份
1、人民币普通股
(1)公众未托管股份0.4525 -0.069 -0.069 0.3835
(2)公众已托管股份3104.5475 0.069 0.069 3104.6165
已流通股份合计 3105
三、股份总数13500 13500
项 目
本次变动
前
本次变动增减(+,-)
本次变动后
注：以上数据截止到2006 年12 月31 日。
二、公司股本变动情况
1.前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年,公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情
况。
2.公司截止到本报告期为止的前三年股本变动情况
截止到本报期为止,前三年公司股本未发生变动。
3.本报告期内,公司没有发生送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、
可转换公司债券转股、减资、发起人股或定向募集股上市或其他原因引起的公司股
份总数及结构的变动。
4.公司现存内部职工股情况
本报告期末,公司无内部职工股。
三、股东情况
1.报告期末股东总数为：4371 户
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其中：流通股股东为2863 户；非流通股股东为1508 户。
2.截止2006 年12 月31 日,公司前十名股东持股情况如下(万股)：
(1)持有公司5%以上股份的股东北海中发投资公司,2006 年内持有公司股份未发生增减变
动,未发生质押冻结情况。
(2)本报告期内,公司第一大股东国地土地整理有限公司与彼图彼(北京)信息技术有限
公司共同投资开发北京怀柔雁栖工业开发区项目,并于2003 年3 月26 日签订了《项目合作协议
书》。截至目前,该项目无法继续进行,经双方友好协商,国地土地整理有限公司将所持有的我
公司2100 万股股份质押给彼图彼(北京)信息技术有限公司。
(3)本报告期内,公司第八大股东山东北洋咨询有限公司与其他公司的股权纠纷问题,被
山东省济南市历下区人民法院冻结了该公司所持我公司314 万股定向募集法人股股份。
(4)本报告期内,公司第五大股东国恒盛兴传媒科技集团股份有限公司(原国恒传媒科技
集团股份有限公司)将所持有的我公司485 万股定向募集法人股质押给中国农业银行总行营业
部,申请流动资金贷款,贷款期限自2006 年4 月28 日至2007 年1 月28 日,为期半年。
(5)本报告期内,除上述质押情况以外,其他股东未发生质押或冻结情况。
3.公司控股股东及实际控制人变更情况：
(1)控股股东及实际控制人的情况
企业名称：国地土地整理有限公司
法定代表人：颜继
成立日期：1999 年1 月6 日
股东名称(全称)
年度内
增减
年末持股
数量
(万股)
比例
(%)
股份类别
质押或冻结
的股份数量
(万股)
股东性质
(国有股东
或外资股东)
国地土地整理有限公司 0 2100 15.56 未流通股份质押2100
北海中发投资公司 0 1220 9.04 未流通股份无
海南神龙股份有限公司 0 604.80 4.48 未流通股份无
中国中小企业投资有限公司 0 590.2 4.37 未流通股份无
国恒盛兴传媒科技集团股份有限公司 0 485 3.59 未流通股份质押485
北京华阳广告公司 0 362.77 2.69 未流通股份无
联合证券有限责任公司 0 350 2.60 未流通股份无
山东北洋咨询有限公司 0 314 2.33 未流通股份质押314
福建省华兴集团有限责任公司 0 257.23 1.90 流通股股份无
谭运寿 0 229.885 1.70 未流通股份无
前十名股东关联关系或一致行动的说明
公司前十名股东中,第一大股东国地土地整理有限公司与公司第二
大股东北海中发投资公司、第四大股东中国中小企业投资公司存在
关联关系。
其他股东股东之间公司未知是否存在关联关系,也未知是否属于
《上市公司持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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注册资本：8000 万元
经营范围为：农村、中小城镇、城市土地整理；土地整理项目的规划、投资开
发；投资咨询；人员培训；技术交流；房地产信息咨询；承办展销展览会；对旅游
项目、餐饮项目、房地产项目、工业项目、农业项目、商业项目的投资及管理(未
经国家专项许可的项目除外)。
该公司既是公司控股股东,又是公司实际控制人。
(2)控股股东与实际控制人的变更情况
报告期内,公司控股股东与实际控制人未发生变化。
(3)公司与实际控制人之间的产权及控制关系：
62.5%
32.25% 15.56%
5.25%
4.截止2006 年12 月31 日,公司前十名流通股股东持股情况如下：
股东名称(全称) 年末持有流通股的数量(股) 种类(A、B、H 股或其它)
福建省华兴集团有限责任公司 2,572,300
A 类流通股
谭运寿 2,298,850
A 类流通股
平安证券有限责任公司 2,155,273
A 类流通股
张森 1,448,116
A 类流通股
江苏武进成章塑料制品经营部 1,274,800
A 类流通股
卢梓钦 856,128
A 类流通股
福建大同房地产开发有限公司 635,283
A 类流通股
麦素玲 374,440
A 类流通股
国地土地整理有限公司 355,000
A 类流通股
梁盛 318,011
A 类流通股
前十名流通股股东关联关系的说明
本报告期内,公司未知前十名流通股股
东之间是否存在关联关系。
北海中发投资公司
四川向阳股份有限公司
中国中小企业投资有限公司
国地土地整理有限公司
北京鹫峰科技开发股
份有限公司
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四 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
1.基本情况
职务
姓名性别年龄任期(年) 年初年末
董事长楼申光男57 2005-2008 0 0
副董事长朱眉清男41 2005-2008 0 0
董事、总经理王庆玲女47 2005-2008 0 0
董事陈金超男43 2005-2008 0 0
董事田儒斌男41 2005-2008 0 0
董事、副总经理祝志兴男38 2005-2008 0 0
董事曹鸿波男43 2005-2008 0 0
董事汤 清女52 2005-2008 0 0
董事李 洋男53 2005-2008 0 0
监事长颜 继男48 2005-2008 0 0
监事毛玉元男50 2005-2008 0 0
监事杨建华女33 2005-2008 0 0
副总经理孙 红男39 2005-2008 0 0
副总经理余学东男41 2005-2008 0 0
副总经理
董事会秘书
刘 忠男39 2005-2008 0 0
基本情况持股数量(股)
(1)本报告期内,公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司任何股份。
(2)公司董事、监事及高级管理人员近五年来工作经历及任职兼职情况：
姓名 职务 近五年工作经历及在除股东单位外的其他单位任职或兼职情况
楼申光 董事长 2001 年至今一直担任公司董事长。
朱眉清 副董事长 2001 年至今任海南神龙股份有限公司副总经理。
王庆玲 董事兼总经理
2001 年至2005 年任国地土地整理有限公司副总经理；
2005 年至今任北京鹫峰科技开发股份有限公司总经理。
陈金超 董事
2001 年至今任北海中发投资公司副总经理；
兼任江苏昆山金桥股份有限公司董事。
田儒斌 董事 2001 年至今任湖南老爹农业开发股份有限公司总经理。
祝志兴 董事兼副总经理
2001 年至2002 年任北京鹫峰科技开发股份有限公司助理总经理兼董事会秘书；
2002 年至今任北京鹫峰科技开发股份有限公司常务副总经理。
曹鸿波 董事
2001 年至2004 年任北京国恒科技集团股份有限公司副总经理；
2004 年至今任国恒盛兴传媒科技集团股份有限公司执行总经理。
汤 清 董事
2001 年至2003 年5 月任英大国际信托投资有限公司总经理助理兼证券部总经理；
2003 年5 月至今任英大国际信托投资有限责任公司总经理助理。
李 洋 董事 2001 年至今任北京证券有限责任公司资产保全部总经理。
颜 继 监事长
2001 年至今任国地土地整理有限公司总经理；
兼任成都弘易地产有限责任公司董事长、总经理
毛玉元 监事
2001 年至2002 年任中国乡镇企业投资公司编辑部总编；
2002 年至今任北京鹫峰科技开发股份有限公司监事。
杨建华 监事 2001 年至今任北京鹫峰科技开发股份有限公司会计
孙红 副总经理
2001 年至2002 年任北京鹫峰科技开发股份有限公司助理总经理；
2002 年至今任北京鹫峰科技开发股份有限公司副总经理；
兼任北京中林绿业鹫峰科技有限公司总经理。
余学东 副总经理 2001 年至2003 年任海南神龙氨基酸肥料股份有限公司总经理；2003 年至2004 年
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任天津泰达中小企业园建设有限公司总经理助理；2004 年至今任北京鹫峰科技开
发股份有限公司副总经理；兼任湖南老爹农业科技开发股份有限公司副总经理。
刘忠
董事会秘书
副总经理
2001 年至2002 年任北京鹫峰科技开发股份有限公司证券业务部经理；2002 年至
2005 任公司总经理助理、董事会秘书兼任证券业务部经理；2005 年至今任公司副
总经理、董事会秘书。
宫志斌 财务主管 2001 年至今任北京鹫峰科技开发股份有限公司财务主管。
2.在股东单位任职情况
姓名 任职的股东单位名称 担任的职务 任职期间
楼申光 中国中小企业投资公司 董事 2005-2008
朱眉清 海南神龙股份有限公司 副总经理 2005-2008
王庆玲 国地土地整理有限公司 副总经理 2005-2008
陈金超 北海中发投资公司 副总经理 2005-2008
田儒斌 北海中发投资公司 董事 2005-2008
曹鸿波 国恒盛兴传媒科技集团股份有限公司 执行总经理 2005-2008
汤 清 英大国际信托投资有限责任公司 总经理助理 2005-2008
李 洋 北京证券有限责任公司 资产保全部总经理 2005-2008
颜 继 国地土地整理有限公司 总经理 2005-2008
二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
1.现任公司董事均不在本公司领取报酬,由派出的股东方支付,本公司不单独
(额外)为其提供津贴、福利等。
2.在公司领取薪酬的监事、高级管理人员的报酬情况
现任监事及高级管理人员共计9 人,在公司领取薪酬的为8 人,薪酬发放标准
按照公司工资管理规定发放。
3.本报告期内监事及高级管理人员年度报酬情况
年度报酬总额 50.5 万元
金额最高的前三名董事报酬总额 无
金额最高的前三名高级管理人员报酬总额 30.3 万元
独立董事津贴 无
独立董事其他待遇 无
不在公司领取报酬的监事姓名 颜继
报酬区间 人数
5-9 万元 5
9 万元以上 3
4.不在公司领取报酬津贴的董事、监事情况
不在公司领取报酬津贴的
董事、监事姓名
领取报酬津贴的股东单位或其他关联单位名称
是否在以上单位领
取报酬津贴
朱眉清 海南神龙股份有限公司 是
王庆玲 国地土地整理有限公司 是
陈金超 北海中发投资公司 是
田儒斌 湖南老爹农业开发股份有限公司 是
曹鸿波 国恒盛兴传媒科技集团股份有限公司 是
汤 清 英大国际信托投资有限责任公司 是
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李 洋 北京证券有限责任公司 是
颜 继 国地土地整理有限公司 是
三、报告期内董事、监事、高管人员变动情况
本报告期内,公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。
四、公司员工情况
1.截止到报告期末,公司在职员工情况如下
员工总数 分类方式 学历 所占比例(%)
博士以上(含博士) 0.7
大专以上(含大专) 55.63
高中学历 25.04
按教育程度构成分类
其他 18.63
生产人员 44.23
销售人员 35.52
财务人员 7.89
按专业构成分类
行管人员 12.36
35 岁以下(含35 岁) 62.77
725
按年龄结构分类
35 岁以上 37.23
2.本报告期内,公司员工实行全员劳动合同制,执行国家及地方有关法律、法
规规定的职工劳保、福利等制度。截止到2006 年12 月31 日,公司无离退休人员。
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五 公司治理结构
一、公司治理情况
本报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证券业协会下发的《证
券公司代办股份转让服务业务试点办法》的要求,不断完善公司法人治理结构、建
立现代企业制度、规范公司运作,公司法人治理结构得到了进一步的加强与完善。
1.关于股东与股东大会：公司严格按照中国证监会新发布的《关于加强社会公
众股股东权益保护的若干规定》的通知和《公司章程》、《公司股东大会议事规则》
要求召集、召开股东大会,确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,确保所
有股东能够充分行使自己的权利；在会场和方式的选择上尽可能地让更多的股东能
够参加股东大会,行使股东的表决权。
2.关于控股股东与公司的关系：控股股东行为规范,不存在直接或间接干预公
司的决策和经营活动的行为,也没有利用其特殊地位谋取额外利益；公司与控股股
东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”,公司董事会、监事会和内
部机构能够独立运作。
3.关于董事会和董事：公司董事会严格按照《公司法》和《公司章程》、《公司
董事会议事规则》要求履行职责,以认真负责的态度出席董事会和股东大会,能够
积极参加有关培训,熟悉有关法律法规,了解作为董事的权利、义务和责任；为公
司的重大事项决策尽职尽责。
4.关于监事会和监事：公司监事会严格遵循《公司法》、《公司章程》和《公司
监事会议事规则》要求履行职责,本着对股东负责、对公司负责的精神,对公司财
务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。
5.公司对高级管理人员的奖励制度与激励约束机制的情况：公司实行对高级管
理人员的考评及激励机制及相关的奖励制度。公司在对高级管理人员进行考核时,
体现经营管理者的风险收入与经营业绩相结合的原则,建立较为科学的指标考核体
系。公司根据考核结果实施奖惩,并对对经理级人员的聘任公开、透明,精简、高
效,符合法律、法规规定。
6.关于信息披露：公司严格按照《股份转让公司信息披露实施细则》要求,和
公司制定的《信息披露制度》《保密制度》的规定,保证公司信息披露真实性、准确
性、完整性和及时性,确保“公平、公正、公开”的三公原则；并能够按照有关规
定,及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。
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二、独立董事履行职责情况
公司暂无独立董事。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况说明
本公司控股及实际控制人国地土地整理有限公司,持有本公司2100 万股份,占
总股本的15.56%。本公司法人治理结构健全,与国地土地整理有限公司在业务、资
产、人员、财务和机构上是分离、独立的。
1.公司业务独立
本公司主要经营业务是开发高科技农业、林业产品。国地土地整理有限公司主
要经营业务是农村、中小城镇、城市土地整理；土地整理项目的规划、投资开发；
投资咨询等。本公司主营业务突出,具有独立完整的业务及自主经营能力,与控股
股东主营业务基本不存在业务关联性。
2.公司资产完整
公司产权关系明确。股东注入公司的资产独立完整,产权清晰。
3.公司人员独立
在人员关系上,公司高级管理人员均属专职,未在控股股东单位兼职,且均在
本公司领薪。
公司所有董事、监事均通过合法程序选举产生,总经理、副总经理、财务负责
人均由董事会直接聘任,各级管理人员由总经理办公会聘任,公司拥有独立的人事
任免权。
4.公司财务独立
公司设立了独立的财务部门,和独立的会计核算体系、财务管理制度。公司独
立开设银行账户,不存在将资金存入大股东的财务公司或结算中心账户的情况；公
司的财务决策均系独立作出,不存在大股东干预本公司资金使用的情况；公司独立
纳税。
5.公司机构独立
本公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作,机构设立完整独立。
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六 股东大会情况简介
本报告期内,公司共召开一次股东大会：即公司2005 年度股东大会。
一、股东大会的通知、召集、召开情况
2006 年5 月24 日,公司第五届董事会第六次会议决定,于2006 年6 月27 日
在北京重庆饭店召开公司2005 年年度股东大会,并于5 月24 日在代办股份转让网
站与本公司网站上刊登了大会召开的通知和审议内容。
二、股东大会通过或否决的决议、决议刊登的信息披露及披露日期。
2006 年6 月27 日,在北京重庆饭店召开了公司2005 年年度股东大会。公司董
事长楼申光先生主持会议。出席会议的股东及股东的委托代理人共12 名,代表股数
共计60479225 股,占公司股份总额的44.80%,大会以记名投票的表决方式通过了
以下议案：
1.公司2005 年度董事会工作报告；
2.公司2005 年度监事会工作报告；
3. 公司2005 年度财务决算报告；
4. 公司2006 年度财务预算方案；
5. 公司2005 年度利润分配的方案；
北京市颐合律师事务所为本次大会出具了《法律意见书》,大会决议与《法律意
见书》于2006 年6 月27 日在代办股份转让交易平台与本公司网站上刊登了公告。
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七 董事会报告
一、公司经营情况
公司的主营业务为开发高科技农业、林业产品,实施农林产业化。
2006 年,公司根据国家关于农业产业化龙头企业的各项优惠政策,结合公司的
实际情况和业务特点,用活相应的税收优惠和财政扶持政策；同时利用龙头企业的
优势,推进国家新农村建设,积极开展相关工作,做大做强公司农林产业。同时根
据我国资本市场的发展方向和“三板”现状,以及股权分置改革政策与动向,结合
公司自身的经营情况,公司积极与主办券商、主管部门一起商讨资本市场的运作方
案,争取成为“三板”市场首批试点单位。
截止2006 年12 月31 日,公司总资产4.05 亿元,净资产1.66 亿元；2006 年度
实现主营业务收入5984.02 万元,比上年同期增加4.98%；主营业务利润2245.23 万
元,比上年同期减少4.16%；净利润149.81 万元,比上年同期增加13.26%。
二、公司财务状况总体分析(金额单位：人民币元)
1.公司主营业务分行业或产品情况如下(合并报表)：
金额单位：人民币元
分产品 主营业务收入 主营业务成本
主营业务
利润率
(%)
主营业务
收入比上
年增减
(％)
主营业务
成本比上
年增减
(％)
主营业务
利润率比
上年增减
(％)
苗木 18,775,538.00 7,247,250.17 61.40% -5.05% -4.82% -0.15%
饮料 6,198,047.53 6,654,219.85 -9.96% -44.82% -45.88% -5.29%
果王素 15,592,197.26 7,074,060.10 51.23% -4.90% 16.17% -13.30%
房租 800,000.00 487,500.01 33.54% -33.33% -25.00% -17.04%
休闲食品 9,290,228.99 6,094,878.43 30.45% 100% 100% 100%
其他 9,184,183.01 8,415,209.74 4.97% 9.32% 34.83% -80.64%
合计 59,840,194.79 35,973,118.30 37.52% 4.98% 9.37% 8.71%
2.公司主营业务分地区情况如下(合并报表)：
金额单位：人民币元
主营业务收入
地区
2006 年度 2005 年度
本年度比上年度增减(%)
北京 17,286,302.03 18,999,490.52 -9.02%
山西 2,533,800.00 7,048,394.25 -64.05%
湖南 40,020,092.76 30,954,115.11 29.29%
合 计 59,840,194.79 57,001,999.88
3.公司资产构成变动情况
2006 年末,公司资产总额为4.05 亿元,同比增加12.57%,负债总额1.91 亿元,
同比增加22.54%,所有者权益1.66 亿元,同比增加0.91%。其中：
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(1)货币资金增幅较大,主要原因是湖南老爹公司在年末获得了1500 万元的
长期贷款；
(2)长期股权投资增加,原因是湖南老爹公司投资800 万元设立了湖南省猕猴
桃产业化工程技术研究中心；
(3)在建工程增大较多,主要是湖南老爹公司100 吨果王素项目正常建设形成
的资产；
(4)长期借款大幅增加,原因是湖南老爹公司本年度新增贷款1500 万元。
4.现金流量构成情况
(1)经营活动产生的现金流量同比增长205.82%,原因是本报告期销售收入有
所增加,同时还收回了部分应收款项；
(2)筹金活动产生的现金流量同比增加172.40%,原因是老爹公司本年度新增
贷款1500 万元。
三、主要控股公司与参股公司的经营情况及业绩
本年度我公司控股的主要公司有：
1.山西襄汾纸业集团有限公司(以下简称“襄纸集团”),注册资本5000 万元,
主营业务为林纸一体化开发经营,机制纸、纸制品的生产经营,货物运输等。襄纸
集团目前的主要业务为造纸原料林的培育与生产,并逐步实施林纸一体化工程与木
浆造纸。由于其所培育的原料林尚未成熟,2006 年度仅实现销售收入253.38 万元,
净利润4.49 万元。截止2006 年末,该公司的总资产为5045.88 万元,净资产为4862.73
万元。
2.湖南老爹农业科技开发股份有限公司(以下简称“湖南老爹公司”),注册资
本3450 万元,主要从事猕猴桃产业的深加工业务和相关产品的开发、生产和销售,
主要产品有猕猴桃饮料、果脯、果酒、饼干以及以猕猴桃籽为原料加工的保健品-
果王素。2006 年度共实现销售收入4002.01 万元,净利润417.51 万元。截止2006
年末,该公司的总资产为17,024.13 万元,净资产为5093.63 万元。
3.北京中林绿业鹫峰科技有限公司(以下简称“中林绿业公司”),注册资本
1000 万元,是为整合和经营4000 万亩世行林林木资源及在18 个省推进发展建设速
生丰产林基地,与国家林业局世行办下属企业(北京中林绿业世界银行贷款项目管
理中心)合作组建的。目前该公司各项业务正在逐步开展。
四、报告期公司主要供应商、客户情况
本年度,公司对前五名客户销售额合计为1571.56 万元,占年度公司销售总额
的26.26%。
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本年度,公司对前五名供应商采购金额合计为764.60 万元,占年度公司采购总
额的21.75%。
五、报告期公司在生产经营中出现的问题与困难及解决方案
农林业产业化相关项目的调整
1.继续培育原料林
公司立足于作为林业资源整合者的定位,将充分利用国家新农村建设相关政
策,选择有条件的地区采取提供高科技新品种、技术服务、市场引导的方式继续进
行原料林的建设,同时由规模、面积的扩张向追求营林质量、稳定性提高的方向转
变,降低成本,提高林木蓄积,增强原料林经营的综合效益。
2.加强林基地的管理,大力开拓林产品市场
公司加强林基地的成本控制与技术管理,提高林业产业的生产效率。同时扩大
市场需求,增加适应不同地区、用途的新品种的推广力度,努力由现有的北方市场
逐步向自然条件好,市场潜力大,消费需求旺盛的南方地区拓展,扩大市场覆盖面。
3.拓展林业资源
(1)为响应国家社会主义新农村建设的号召和要求,积极参与推进集体林权
制度改革。
(2)积极参与林业生物质能源林工程的建设。
六、报告期公司对外投资的情况
公司对外投资情况如下(不包括已纳入会计报表合并范围的襄纸集团、湖南老
爹公司)：
被投资公司名称 期初投资金额本期增加 本期减少 期末投资余额
占被投资公司权
益的比例
青海庆泰信托投资公司4500 万元 0 0 4500 万元 13.72%
北京中联宏业马铃薯科
技开发有限公司
245 万元 0 95 150 万元 15.00%
中林绿业鹫峰科技有限
公司
650 万元 0 0 650 万元 65.00%
湖南省猕猴桃产业化工
程技术研究中心
0 800 0 800 万元 100.00%
合 计 5395 万元 800 95 6100 万元
七、董事会日常工作情况
(一)董事会会议情况及决议内容
本报告期内,公司董事会在董事长的召集主持下,共召开了五次董事会会议。
其中第五届董事会第六次会议为年度董事会,具体内容如下：
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1. 公司第五届董事会第四次会议
2006 年4 月20 日,以通讯表决的方式召开了公司第五届董事会第四次会议。
审议并通过了公司2005 年年度报告及报告摘要。
2.公司第五届董事会第五次会议
2006 年4 月27 日,以通讯表决的方式召开了公司第五届董事会第五次会议。
会议审议并通过了公司2006 年第一季度报告。
3.公司第五届董事会第六次会议
2006 年5 月24 日,在北京重庆饭店召开了公司第五届董事会第六次会议。会
议由董事长楼申光先生主持,审议并通过了以下事项：
(1)审议并通过了公司2005 年度总经理工作报告。
(2)审议并通过了公司2005 年度董事会工作报告。
(3)审议并通过了公司2005 年度财务决算报告。
(4)审议并通过了公司2006 年度财务预算方案。
(5)审议并通过了公司2005 年度利润分配方案。
(6)审议并通过了聘请中介机构的议案。
(7)审议并通过了召开2005 年度股东大会的议案
4.公司第五届董事会第七次会议
2006 年8 月28 日,以通讯表决的方式召开了公司第五届董事会第七次会议。
会议审议并通过了公司2006 年中期报告及报告摘要。
5.公司第五届董事会第八次会议
2006 年10 月26 日,以通讯表决的方式召开了公司第五届董事会第八次会议。
会议审议并通过了公司2006 年第三季度报告。
以上五次董事会会议决议均在中国证券业协会代办股份转让交易平台与我公司
网站www.chinaf.com.cn 及时进行了信息披露。
(二)董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》
的要求严格按照股东大会的决议与授权,认真执行股东大会通过的各项决议,执行
情况如下：
公司董事会依照2005 年年度股东大会上所作的《董事会工作报告》中所提出的
调整产业结构和经营思路,逐步落实相关项目的开发与运作。
(三)报告期内公司利润分配方案、公积金转赠股本方案执行情况
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报告期内,公司不分配利润,无公积金转增股本方案。
(四)报告期内增发新股方案的实施情况
报告期内,公司无增发新股方案。
(五)公司2006 年年度利润分配预案
经中喜会计师事务所审计：2006 年度,公司实现净利润1,498,124.97 元,根据
公司章程的规定,提取10%法定公积金149,812.50 元,本年度可分配利润1,348,312.47
元,每股可分配利润0.01 元；加上以前年度未分配利润20,626,898.59 元,本次实际
可供股东分配利润为21,975,211.06 元,每股可分配利润0.163 元。
为进一步扩大公司实力,为广大股东与投资者创造良好的投资收益与回报,拟对
2006 年度利润暂不分配,也不进行公积金转增。对此利润分配方案,公司董事会将
提请公司股东大会审议。
(六)未分配利润的原因及现金用途和使用计划
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 本公司未分配利润的用途和使用计划
由于公司目前正处于产业扩张阶段,资金需求量较
大。为了保证企业健康良性运转,并不断增强公司实
力,为日后争取上市创造良好条件,故决定对2006
年度利润暂不分配。
扩大现有产品的生产规模,并继续开发新的系列
产品,同时加大市场营销的投入；计划全部在2007
年内使用。
(七)公司选定信息披露地点与变更方式
本年度公司指定的信息披露为：中国证券业协会代办股份转让交易平台
www.gfzr.com.cn 和本公司网站www.chinaf.com.cn。
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八 监事会报告
一、公司监事会工作情况
2006 年公司监事会依据《公司法》、公司《章程》认真履行了职责。报告期内,
密切关注公司的生产经营状况,积极参加董事会会议,检查公司的财务情况,对公
司依法运作发表独立意见,维护了广大股东的利益。本报告期内共召开两次监事会
会议,具体情况如下：
1.公司第第五届监事会第一次会议
2006 年4 月20 日,以通讯表决的方式召开了公司第五届监事会第一次会议,
会议审议并通过了以下决议：
(1)《选举公司监事长的议案》：选举颜继先生为公司监事长；
(2)公司2005 年年度报告及报告摘要
2.公司第五届监事会第二次会议
2006 年5 月25 日,在公司本部召开了公司第五届监事会第二次会议,会议审
议并通过了以下决议：
(1) 公司2006 年度总经理工作报告；
(2) 公司2006 年度监事会工作报告；
(3) 公司2005 年度财务决算报告；
(4) 公司2006 年财务预算方案；
(5) 公司2005 年度利润分配方案；
二、监事会对公司2006 年年度有关事项的独立意见
1. 2006 年度,公司监事会全体成员列席了公司召开的所有董事会与股东大会,
并根据有关法律法规,对董事会、股东大会的召开程序、决议事项和会议决议的执
行情况进行监督,同时对公司各项重大经营决策进行了咨询和监督,对公司董事、
经理执行职务的情况进行了监督。监事会认为,公司董事会能按照《公司法》、《证
券法》和《公司章程》的规定和国家相关的法律法规进行规范运作,严格执行股东
大会的各项决议和授权,公司决策程序合法,建立了规范和完善的内控管理制度,
公司董事及经理等高级管理人员在执行公司职务时没有违反国家法律法规、公司章
程或损害公司利益的行为。
2.公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查,公司实现主营业务
收入5984.02 万元,比上年同期增加4.98%；主营业务利润2245.23 万元,比上年同
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期减少4.16%；净利润149.81 万元,比上年同期增加13.26%。
中喜会计师事务所为本公司出具了标准有保留意见(见会计报表期后事项)的
审计报告,监事会认为公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
3.报告期内,公司的对外投资项目交易价格合理,无内幕交易,无损害股东的
权益,并未对公司资产造成流失。
4.关联交易
金额单位：人民币元
关联公司名称 2006.12.31 2005.12.31
其他应收款：
北京中林绿业鹫峰科技有限公司 566,824.07 560,254.07
其他应付款：
中国中小企业投资开发有限公司 4,065,361.48 2,746,439.13
国地土地整理有限公司 100,000.00 100,000.00
与北京中林绿业鹫峰科技有限公司存在的债权往来,其形成原因是为其垫付的费用；与中国
中小企业投资有限公司存在的债务往来,为1995 年至2006 年累计发生的资金往来形成的债务；
与国地土地整理有限公司在的债务往来为2005 年发生的资金往来形成的债务。
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九 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
公司于2006 年8 月25 日收到北京市第二中级人民法院关于交行北京和平里支
行诉公司借款合同纠纷一案的《应诉通知书》,此案已于2006 年9 月4 日开庭。合
同借款本息共计约人民币5383 万元。
二、担保事项
本报告期内,公司无任何担保事项。
三、报告期内公司、公司董事、监事及高级管理人员没有受到监管部门处罚的
情况发生。
四、报告期内,公司暂无以前期间拟定或在报告期要实施的利润分配、公积金
转增股本及发行新股的方案。
五、在报告期内,公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的事项
六、报告期内,公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、
承包、租赁公司资产的情形,公司无委托理财事项。
七、本年度会计报表与上年度会计报表相比,合并范围未发生变化。
八、报告期内,中喜会计师事务所继续为本公司的财务审计单位,该会计师事
务所已连续三年为本公司的财务审计单位,本年度支付年度报告审计费10 万元人民
币,并承担中喜会计师事务所差旅费等其他费用约3900 元人民币。
九、关联交易
1.关联往来
关联公司名称 2006.12.31 2005.12.31
其他应收款：
北京中林绿业鹫峰科技有限公司 566,824.07 560,254.07
其他应付款：
中国中小企业投资开发有限公司 4,065,361.48 2,746,439.13
国地土地整理有限公司 100,000.00 100,000.00
与北京中林绿业鹫峰科技有限公司存在的债权往来,其形成原因是为其垫付的费用；与中国
中小企业投资有限公司存在的债务往来,为1995 年至2006 年累计发生的资金往来形成的债务；
与国地土地整理有限公司在的债务往来为2005 年发生的资金往来形成的债务。
十、报告期内,公司持股5%以上股东无承诺事项。
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十 财务报告
一、审计报告 中喜审字(2007)第02162号
北京鹫峰科技开发股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北京鹫峰科技开发股份有限公司(以下简称贵公司)财务报
表,包括2006 年12 月31 日的资产负债表,2006 年度的利润表、股东权益变动表
和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《××会计制度》的规定编制财务报表是ABC 公司管理层
的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,
以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会
计政策；(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。除本报告
“三、导致保留意见的事项”所述事项外,我们按照中国注册会计师审计准则的规
定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和
实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选
择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重
大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,
以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包
括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表
的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、导致保留意见的事项
我们注意到北京鹫峰科技开发股份有限公司被指控要求返还股权转让款4500
万元及相应的利息562.5 万元损失,共计人民币5062.5 万元。目前,法院正在就此
进行调查,对这项诉讼的影响最终结果尚无法确定。我们无法实施函证以及其他审
计程序,以获取充分、适当的审计证据。
四、审计意见
我们认为,除了前段所述未能实施函证以及必要的审计程序可能产生的影响外,
贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《2006 年会计制度》的规定编制,在所有
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重大方面公允反映了贵公司2006 年12 月31 日的财务状况以及2006 年度的经营成
果和现金流量。
中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 黄凤林
中国 北京 中国注册会计师 王泽庆
二零零七年三月十八日
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二、会计报表附注 (单位：人民币元)
一、公司简介
北京鹫峰科技开发股份有限公司(以下简称“公司”)是经北京市经济体制改
革委员会“京体改委字(93)第107 号”文件批准成立,经“京体改发字(1994)
第5 号”文件批复变更发起人和发起人股,由北京中国乡镇企业城投资开发总公司、
中国乡镇企业投资开发有限公司(现更名为“中国中小企业投资有限公司”)、深圳
北银股份有限公司、海南农村发展建设联合总公司、北京市怀柔县乡镇企业总公司
作为发起人,以定向募集方式发起设立的股份有限公司。
公司于1994 年6 月30 日取得北京市工商行政管理局颁发的1100001502753 号
企业法人营业执照,注册资本13500 万元,并经北京兴华会计师事务所[(94)京会
兴字第242 号]验资报告验证确认。公司成立之初名称为“北京中国乡镇企业城股份
有限公司”,1996 年12 月更名为“北京乡企城开发股份有限公司”,1998 年7 月更
名为“北京鹫峰森林旅游开发股份有限公司”,1998 年11 月更名为“北京鹫峰科技
开发股份有限公司”。
2001 年,根据国务院有关通过资产重组解决原STAQ、NET 系统流通法人股遗留
问题精神和中国证监会2001 年4 月16 日召开的解决原STAQ、NET 系统流通法人股
遗留问题工作座谈会精神,本公司与广东湛江供销社企业集团股份有限公司(简称
“湛江供销”)、湛江市供销合作社联合社、中国中小企业投资开发有限公司(以下
简称“中小投公司”)四方签订了《重组协议书》。该重组方案分别经本公司股东大
会、湛江供销股东大会审议通过,并经中国证监会、中国证券业协会同意,本公司
于2001 年12 月对湛江供销实施了股权置换。湛江供销流通法人股股东以所持有的
湛江供销流通法人股6210 万股与中小投公司所持有的本公司股权中的3105 万股以
自愿为原则进行置换,股权置换后,原湛江供销流通法人股股东成为本公司股东,
共持有本公司3105 万股,中小投公司成为湛江供销股东,共持有6210 万股。
2002 年6 月5 日,根据《证券公司代办股权转让业务的试点办法》的规定,经
北京市政府、中国证券业协会同意,本公司可转让股份开始在代办股份转让系统代
办转让。
公司经营范围：开发高科技农业、林业产品；物业管理；有关房地产、广告、
投资、工农业方面的信息咨询；租赁房屋；技术开发、技术服务、技术咨询、技术
转让；室内外装潢；人才培训；文化娱乐服务；销售百货、金属材料、化工轻工材
料、五金交电化工、机械电器设备(汽车除外)、酒；旅游项目开发；旅游服务；旅
游咨询；组织文化、体育交流活动；林业技术开发、技术转让、技术咨询、技术服
务、技术推广；劳务服务等。
公司注册地址：北京市怀柔区
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法定代表人：楼申光
二、主要会计政策、会计估计
1、公司执行的会计准则和会计制度
执行财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
会计年度为公历年度,即每年自1 月1 日起至12 月31 日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础,资产以历史成本为计价原则。
5、现金等价物的确定标准
凡具备期限短、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小等条件的
短期投资,确认为现金等价物。
6、短期投资核算方法
短期投资为公司购入的能随时变现、持有时间较短、不以控制被投资单位为目
的的投资,包括各种股票、债券等。
1)短期投资计价：按取得时实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关
费用,扣除价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的
债券利息后的金额作为初始投资成本。
2)短期投资收益的确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,
作为初始投资成本的收回,冲减投资的账面价值；处置短期投资时,将所获得的处
置收入与短期投资的账面余额的差额确认为投资收益。
3)短期投资跌价准备：期末根据成本与市价孰低的原则,按单项投资低于其
市价的差额计提短期投资跌价准备,并计入当期损益。
7、坏账核算方法
1)坏账确认标准:a.债务人死亡,以其遗产清偿后仍然无法收回；b.债务人破
产,以其破产财产清偿后仍然无法收回；c.债务人较长时间内未履行其偿债义务,
并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小。
2)坏账核算采用备抵法,坏账准备按应收款项(应收账款和其他应收款)的
期末余额、采用账龄分析法计提,计提比例为:
账 龄 计提比例%
1年以内 1
1—2年 10
2—3年 15
3年以上 20
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8、存货核算方法
公司存货包括原材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品,均采用永续盘
存制核算。各类存货按取得时的实际成本核算,领用或发出时采用移动加权平均法
计价。
低值易耗品在其领用时一次摊销。
在期末对存货清查后,如有存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低
于成本时,根据成本与市价孰低的原则,按其可变现净值低于成本的差额,计提存
货跌价准备。
9、长期投资核算方法
1)长期债券投资计价及收益确认：按取得时的实际成本核算,并按权责发生
制原则按期计算应计利息。
2)长期股权投资计价：按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。对不足
20%的股权性投资采用成本法核算；对拥有20%以上的权益性投资采用权益法核算；
3)股权投资差额的摊销方法：在一定期限内平均摊销,并计入当期损益。若
合同规定了投资期限,按投资期限摊销；若合同没有规定投资期限,则按10 年平均
摊销。
4)长期投资减值准备的确认：对被投资单位由于市价下跌或经营状况恶化等
原因导致可回收额低于长期投资的账面价值,而且预计未来期间内不可能恢复时,按
可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,其损失计入当期
损益。
10、固定资产计价及其折旧方法
1)固定资产标准：使用年限一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具
以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产经营主要设备,
但使用年限超过两年,并且单位价值在人民币2,000 元以上的资产。
2)固定资产计价：按取得时的实际成本或资产评估确认价值计价。
3)固定资产折旧：采用直线法计算,按各类固定资产的原值和估计使用年限
及净残值(原值的3%)确定其折旧率。固定资产分类折旧率如下：
固定资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30 年 3.23%
机器设备 10 年 9.7%
运输设备 5-10 年 19.4%-9.7%
办公设备 5 年 19.4%
4)固定资产减值准备：每年年末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持
续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值,
则按此差额计提固定资产减值准备。
11、在建工程核算方法
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1)在建工程核算：指购建固定资产或对固定资产进行技术改造,在固定资产交
付使用前发生的支出,包括工程用设备、材料等和预付的工程款；与在建工程有关
的专项借款利息和外币折算差额在交付使用前予以资本化。已完工交付使用的在建
工程转入固定资产核算；已完工交付使用但尚未办理竣工决算的,先暂估入账,待
办理竣工决算后,按决算价格调整固定资产的账面价值。
2)在建工程减值准备：公司年末对在建工程逐项进行检查,如预计在建工程
可收回金额低于账面价值,则按其差额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若
干项情况的,计提在建工程减值准备：(1)长期停建并且预计在未来三年内不会重
新开工的在建工程。(2)所建项目在性能和技术上已经落后,并且给公司带来的经
济利益有很大的不确定性。(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
3)在建工程减值准备按单项工程计算确定。
12、无形资产
1)无形资产计价：购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本；投资
者投入的无形资产,按投资各方确定的价值作为实际成本；以非货币交易换入的无
形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；自行开发并
按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用
发生额计价入账。
2)无形资产摊销：按直线法摊销,其中土地使用权按批准使用年限50 年平均
摊销,专有技术按合同或协议规定的期限平均摊销。
3)无形资产减值准备：每年年末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济
利益的能力,对预计可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备。
13、收 入
商品销售是以商品已经交付,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给
买方,公司不再对商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得
了收取货款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收
入的实现。
14、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
15、合并报表的编制方法
合并范围的确定原则：对拥有50%以上权益性资本或在董事会权力机构会议上
有半数以上表决权的控股子公司采用权益法核算并编制合并会计报表。
合并所采用的会计方法：按照财政部《合并会计报表暂行规定》及财政部财会
二字(1996)2 号补充规定编制合并会计报表,以母公司和纳入合并范围的子公司
的会计报表以及其他有关部门资料为依据,将公司的重大内部交易和资金往来均相
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互抵销后,合并各项目数额编制而成。
三、税 项
主要税种及税率列示如下：
税 项 计税依据 税率
增值税 产品销售收入 4%；13%；17%
消费税 产品销售收入 10%
营业税 房租、服务收入 5%
城市维护建设税 营业税、消费税及已交增值税 5%；7%
教育费附加 营业税、消费税及已交增值税 3%
所得税 除种条、苗木之外的产品销售收入 33%；15%
根据《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第三十一条的规定,公司生
产销售的农业初级产品如：种条、苗木等免征增值税,并经北京市怀柔区国家税务
局“怀国税复[2003]3335 号”文件和北京市怀柔区地方税务局怀地税免字[2005]第
196 号文件确认。
四、所控制的子公司及合营企业
1、截至2006 年12 月31 日,纳入合并报表范围的子公司及合营企业：
公司名称
业务
性质
注册资本 经营范围
本公司对
其实际投
资额
所占权
益比例
是否
合并
山西襄汾纸业集团
有限公司
有限
责任
5000 万元
林业产业化、机制
纸制品生产等
3400 万元 68.00% 是
北京中林绿业鹫峰
科技有限公司
有限
责任
1000 万元
以工商局核定为准
650 万元 65.00% 否
湖南老爹农业科技
开发股份有限公司
股份
有限
公司
3450 万元
猕猴桃系列食品、
饮料、保健食品的
生产、加工和销售
1650 万元 36.67% 是
2、报告期内合并会计报表范围增减变动情况：
(1)山西襄汾纸业集团有限公司,公司拥有80%股权,已于2006 年10 月31 日
转让部分股权,现公司拥有其68％股权,因而纳入合并报表范围。
(2)公司于2004 年10 月对湖南老爹农业科技开发股份有限公司投资1650 万元,
持股比例36.67%,通过与该被投资公司的其他投资者之间的协议,持有该被投资公
司半数以上表决权而对其具有实质控制权,因而纳入合并报表范围。
(3)北京中林绿业鹫峰科技有限公司,公司拥有65%股权,对其具有实质控制权。
但其本年度的资产总额、收入总额和净利润均未达到母公司的10%,按财政部财会
二字(1996)2 号补充规定,未纳入合并范围。
五、合并会计报表主要项目注释(若无特殊注明,以下货币单位均为人民币元)
1、货币资金
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项 目 2006.12.31 2005.12.31
现 金 100,841.79 12,988.94
银行存款 47,190,005.76 4,264,017.26
其他货币资金 155.09 155.09
合 计 47,291,002.64 4,277,161.29
2、短期投资
项 目 2006.12.31 2005.12.31
股票投资 1,000,000.00 1,000,000.00
减：短期投资减值准备 104,080.00 398,317.37
短期投资净值 895,920.00 601,682.63
3、应收账款
2006.12.31 2005.12.31
账 龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1 年以内 18,740,554.27 61.97 187,405.54 24,799,092.82 72.76 243,415.91
1-2 年 3,286,321.00 10.87 328,632.10 3,372,435.00 9.90 337,243.50
2-3 年 2,900,000.00 9.59 435,000.00 2,268,000.00 6.65 340,200.00
3 年以上 5,312,818.72 17.57 1,062,563.74 3,644,818.72 10.69 728,963.74
合 计 30,239,693.99 100.00 2,013,601.38 34,084,346.54 100.00 1,649,823.15
注：1)应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款；
2)前五名应收账款欠款单位欠款金额合计为16,364,665.29 元,占应收账款总额的54.12%。
4、其他应收款
2006.12.31 2005.12.31
账 龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1 年以内 46,936,178.36 62.76 358,722.69 44,296,057.34 66.08 442,960.58
1-2 年 10,512,601.71 14.06 1,051,260.17 10,438,717.08 15.57 1,043,871.71
2-3 年 5,311,360.85 7.10 670,734.12 2,867,394.71 4.28 430,109.20
3 年以上 12,031,973.29 16.09 2,406,394.66 9,432,548.26 14.07 1,885,942.66
合 计 74,792,114.21 100.00 4,487,111.64 67,034,717.39 100.00 3,802,884.15
注：1)其他应收款中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况见附注六；
2)前五名其他应收款欠款单位欠款金额合计为44,263,895.49 元,占其他应收款总额的
59.18%。
5、预付账款
2006.12.31 2005.12.31
账 龄
金额 比例% 金额 比例%
1 年以内 4,878,307.26 48.62 4,135,926.83 50.40
1-2 年 4,273,845.62 42.59 3,188,026.54 38.85
2-3 年
3 年以上 881,676.40 8.79 881,676.40 10.75
合 计 10,033,829.28 100.00 8,205,629.77 100.00
注：预付账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
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6、存货
2006.12.31 2005.12.31
类 别
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 9,366,321.67 13,002,626.89
包装物 4,229,917.80 3,527,154.14
低值易耗品 236,966.42 167,404.79
库存商品 4,727,554.60 702,024.01
产成品 3,208,181.00 7,003,830.85
在产品 23,692,064.06 25,323,801.65
合 计 45,461,005.55 49,726,842.33
注：本报告期存货不存在存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的现象,故未
计提存货跌价准备。
7、待摊费用
类 别 2005.12.31 本年增加本年摊销 2006.12.31
门市装修费 19,058.74 19,058.74
收果费用 62,143.13 62,143.13
房 租 32,500.00 487,500.01 520,000.01
其 他 272,582.98 860,797.61 1,040,262.00 93,118.59
合 计 324,141.72 1,410,440.75 1,641,463.88 93,118.59
8、长期投资
2006.12.31 2005.12.31
类 别
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
长期股权投资 61,000,000.00 53,950,000.00
长期债券投资
合 并 价 差 261,383.36 486,570.85
合 计 61,261,383.36 54,436,570.85
长期股权投资明细如下:
被投资公司名称 投资期限 占被投资公司 投资金额 备注
北京中联宏业马铃薯科
技开发有限公司
长 期 15.00% 1,500,000.00
青海庆泰信托投资公司 长 期 13.72% 45,000,000.00
北京中林绿业鹫峰科技
有限公司
长 期 65.00% 6,500,000.00
湖南省猕猴桃产业化工
程技术研究中心
长 期
100.00% 8,000,000.00
合 计 61,000,000.00
注：1、除青海庆泰信托投资公司外,本报告期末被投资单位可收回金额无低于长期投资账面价
值的情况,故未计提长期投资减值准备。
2、关于与青海庆泰信托投资公司的股权转让纠纷见附注七。
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9、固定资产及累计折旧
类 别 2005.12.31 本年增加本年减少 2006.12.31
1.固定资产原值
房屋建筑物 21,032,020.70 1,353,607.59 22,385,628.29
机器设备 35,421,338.00 91,900.00 35,513,238.00
运输设备 2,026,237.50 2,026,237.50
办公设备 1,946,208.63 141,658.57 2,087,867.20
合 计 60,425,804.83 1,587,166.16 62,012,970.99
2.累计折旧
房屋建筑物 3,130,409.79 614,729.98 3,745,139.77
机器设备 10,289,784.44 2,910,379.07 13,200,163.51
运输设备 761,308.12 176,669.90 937,978.02
办公设备 1,092,182.40 242,197.25 1,334,379.65
合 计 15,273,684.75 3,943,976.20 19,217,660.95
3.固定资产净值 45,152,120.08 42,795,310.04
注:本报告期末无固定资产可收回金额低于账面价值的情况,故未计提固定资产减值准备。
10、在建工程
类 别 2005.12.31 本年增加本年转出2006.12.31
果王素项目费 5,676,491.37 2,698,152.44 8,374,643.81
合 计 5,676,491.37 2,698,152.44 8,374,643.81
注:本报告期末在建工程不存在减值情况,故未计提在建工程减值准备。
11、无形资产
项目
原始金额
(万元)
2005.12.3
1(万元)
本期增加
(万元)
本期转出
(万元)
本期摊销
(万元)
2006.12.3
1(万元)
剩余摊
销年限
取得
方式
土地使
用权
9,341.07 8,243.15 180.77 8,062.38 34-47 年购入
技术费 155.00 85.10 21.09 64.01 4 年自创
专利 0.70 0.63 0.01 0.62 6 年自创
非专利
技术
1,144.39 915.51 114.44 801.07 7 年自创
合计
10,641.1
6
9,244.39 316.31 8,928.08
注:本报告期末无形资产不存在减值情况,故未计提无形资产减值准备。
12、长期待摊费用
类 别 2005.12.31 本年增加本年摊销2006.12.31
房屋装修费 130,666.59 56,000.04 74,666.55
杀毒软件 4,658.39 1,299.96 3,358.43
上市费用 2,197,199.96 2,197,199.96
合 计 2,332,524.94 2,254,499.96 78,024.98
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13、短期借款
贷款性质 2006.12.31 2005.12.31
担保贷款 49,867,723.00 49,867,723.00
抵押贷款 4,800,000.00 6,500,000.00
信用贷款 5,300,000.00 5,900,000.00
合 计 59,967,723.00 62,267,723.00
14、应付账款
2006.12.31 2005.12.31
账 龄
金额 比例% 金额 比例%
1 年以内 2,919,538.17 53.39 5,326,964.88 79.40
1-2 年 2,306,540.38 42.18 1,239,436.30 18.47
2-3 年 99,991.09 1.83
3 年以上 142,735.50 2.61 142,735.50 2.13
合 计 5,468,805.14 100.00 6,709,136.68 100.00
注：应付账款中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
15、预收账款
2006.12.31 2005.12.31
账 龄
金额 比例% 金额 比例%
1 年以内 8,877,444.70 90.28 7,968,296.19 95.40
1-2 年 668,178.39 6.80 201,000.00 2.41
2-3 年 273,974.76 2.79 177,188.80 2.12
3 年以上 13,270.00 0.13 6,000.00 0.07
合 计 9,832,867.85 100.00 8,352,484.99 100.00
注：预收账款中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
16、应付股利
项 目 2006.12.31 2005.12.31
应付股利 2,220,883.89 2,278,842.37
合 计 2,220,883.89 2,278,842.37
17、应交税金
税 种 2006.12.31 2005.12.31
增值税 2,761,547.54 1,104,838.76
营业税 289,000.00 226,000.00
城建税 23,749.40 11,413.30
企业所得税 39,858.75 40,794.98
个人所得税 51,412.75 51,419.46
土地使用税 9,291.88 0.80
消费税 80,157.56 80,101.66
房产税 121,846.19
合 计 3,376,864.07 1,514,568.96
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18、其他应交款
税 种 2006.12.31 2005.12.31
教育费附加 12,679.50 6,843.43
合 计 12,679.50 6,843.43
19.其他应付款
2006.12.31 2005.12.31
账 龄
金额 比例% 金额 比例%
1 年以内 28,787,288.95 76.44 14,354,064.06 65.68
1-2 年 6,965,843.17 18.50 5,508,437.82 25.21
2-3 年 724,794.90 1.92 1,016,454.45 4.65
3 年以上 1,181,912.82 3.14 975,674.22 4.46
合 计 37,659,839.84 100.00 21,854,630.55 100.00
注：其他应付款中欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款情况见附注六。
20、预提费用
项 目 2006.12.31 2005.12.31
借款利息 5,591,634.55 1,845,345.40
租 金 216,600.01 80,787.60
合 计 5,808,234.56 1,926,133.00
注:由于与交行北京和平里支行产生借款合同纠纷未付的贷款利息。
21、长期借款
贷款性质 2006.12.31 2005.12.31
抵押贷款 65,380,000.00 50,380,000.00
合 计 65,380,000.00 50,380,000.00
22、股本 单位：万元
项 目 2005.12.31 本年增加本年减少 2006.12.31
一、尚未上市流通股份
1、发起人股份 3,858.00 3,858.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 3,858.00 3,858.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 6,537.00 6,537.00
3、高管持股
4、优先股或其他
其中：转配股
尚未流通股份合计 10,395.00 10,395.00
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
其他 3,105.00 3,105.00
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已流通股份合计 3,105.00 3,105.00
三、股份总数 13,500.00 13,500.00
23、盈余公积
项 目 2005.12.31 本年增加本年减少 2006.12.31
法定盈余公积 5,826,867.43 2,804,345.10 8,631,212.53
法定公益金 2,654,532.60 2,654,532.60
合 计 8,481,400.03 2,804,345.10 8,631,212.53
注：按照财政部关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知,本公司及其子公司自2006
年1 月1 日起不再提取法定公益金。对于2005 年12 月31 日的法定公益金结余,转为法定盈余
公积。
24、未分配利润
项 目 2006.12.31 2005.12.31
期初未分配利润 20,626,898.59 19,502,548.26
本期净利润 1,498,124.97 1,322,765.08
提取法定盈余公积金 149,812.50 132,276.50
提取法定公益金 66,138.25
期末未分配利润 21,975,211.06 20,626,898.59
25、主营业务收入
项 目 2006 年度2005 年度
苗 木 18,775,538.00 19,774,097.50
房 租 800,000.00 1,200,000.00
饮 料 6,198,047.53 11,231,923.94
酒 35,047.08
果王素 15,592,197.26 16,394,804.72
休闲食品 9,290,228.99
其 他 9,149,135.93 8,401,173.72
合 计 59,840,194.79 57,001,999.88
26、主营业务成本
项 目 2006 年度2005 年度
苗 木 7,247,250.17 7,614,547.38
房 租 487,500.01 650,000.00
饮 料 6,654,219.85 12,294,992.20
酒 6,042.33
果王素 7,074,060.10 6,089,204.68
休闲食品 6,094,878.43
其 他 8,409,167.41 6,241,484.03
合 计 35,973,118.30 32,890,228.29
27、主营业务税金及附加
税 种 2006 年度2005 年度
营业税 40,000.00 60,000.00
消费税 9,992.92 2,766.68
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城建税 140,953.96 72,284.46
教育费附加 60,854.90 32,733.75
合 计 251,801.78 167,784.89
28、其他业务利润
项 目 2006 年度2005 年度
其他业务收入 3,919,375.80 1,283,168.83
其他业务支出 1,935,084.40 137,653.47
合 计 1,984,291.40 1,145,515.36
29、财务费用
项 目 2006 年度2005 年度
利息支出 5,802,430.50 6,262,594.04
减：利息收入 8,810.41 101,219.18
手续费 11,309.19 16,617.95
合 计 5,804,929.28 6,177,992.81
30、投资收益
项 目 2006 年度2005 年度
股票投资减值冲回 294,237.37 -19,757.37
转让紫晨的亏损额 -22,733.73
股权投资差额摊销 -55,083.48 -55,083.48
子公司对外投资收益 1,558,856.80
合 计 1,798,010.69 -97,574.58
31、补贴收入
项 目 2006 年度2005 年度
吉首市财政局补贴 5,550,000.00 2,875,324.24
省科技局 650,000.00
合 计 6,200,000.00 2,875,324.24
32、所得税
项 目 2006 年度2005 年度
企业所得税 14,434.89 160,398.47
合 计 14,434.89 160,398.47
33、母公司会计报表主要项目注释
(1)应收账款
2006.12.31 2005.12.31
账 龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1 年以内 3,531,522.20 65.93 35,315.22 4,651,002.63 71.82 46,510.03
1-2 年 10.00 1.00
3 年以上 1,824,818.72 34.07 364,963.74 1,824,818.72 28.18 364,963.74
合 计 5,356,350.92 100.00 400,279.96 6,475,821.35 100.00 411,473.77
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(2)其他应收款
2006.12.31 2005.12.31
账 龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1 年以内 24,043,008.70 72.24 240,430.09 37,071,474.76 82.47 370,714.75
1-2 年 5,135,135.00 15.43 513,513.50 7,361,165.09 16.38 736,116.51
2-3 年 3,656,665.09 10.99 548,499.76 128,813.22 0.29 19,321.98
3 年以上 448,496.04 1.34 89,699.21 387,652.50 0.86 77,530.50
合 计 33,283,304.83 100.00 1,392,142.56 44,949,105.57 100.00 1,203,683.74
(3)长期投资
被投资公司名称 投资期限 占被投资公司 投资金额 减值准备
山西襄汾纸业集团有限公司 长 期 68.00% 32,896,489.88 0
北京中联宏业马铃薯科技开
发有限公司
长 期
15.00% 1,500,000.00 0
青海庆泰信托投资公司 长 期 13.72% 45,000,000.00 0
北京中林绿业鹫峰科技有限
公司
长 期
65.00% 6,500,000.00 0
湖南老爹农业科技开发股份
有限公司
长 期
36.67% 18,680,534.41 0
其中：湖南老爹股权投资差
额
431,487.37
合 计 105,008,511.66
(4)主营业务收入
项 目 2006 年度2005 年度
苗 木 16,241,738.00 17,242,097.50
果王素 165,210.63 557,393.02
房 租 800,000.00 1,200,000.00
其他 79,353.40
合 计 17,286,302.03 18,999,490.52
(5)主营业务成本
项 目 2006 年度2005 年度
苗 木 6,713,543.00 7,087,133.71
果王素 54,352.67 234,848.28
房 租 487,500.01 650,000.00
其他 48,589.14
合 计 7,303,984.82 7,971,981.99
(6)投资收益
项 目 2006 年度2005 年度
短期投资减值准备 294,237.37 -19,757.37
襄纸集团权益法调整 30,516.65 -226,729.23
湖南老爹权益法调整 1,531,025.69 641,449.21
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摊销股权投资差额 -55,083.48 -55,083.48
转让鹫峰紫晨收益 149,547.19
合 计 1,800,696.23 489,426.32
六、关联方关系及其交易
1.关联方概况
(1)存在控制关系的关联方情况
公司名称
业务
性质
法人代
表
注册资本注册地
与本公
司关系
主营业务
国地土地整理有限
公司
有限
责任
颜 继 8000 万元北京市 母公司
土地整理、规划、
招商、投资、开发
等
北京中林绿业鹫峰
科技有限公司
有限
责任
孙 红 1000 万元北京市 子公司
以工商局核定为
准
山西襄汾纸业集团
有限公司
有限
责任
祝志兴5000 万元山西襄汾子公司
林业产业化、机制
纸制品生产等
湖南老爹农业科技
开发股份有限公司
股份
有限
公司
楼申光3450 万元湖南吉首子公司
猕猴桃系列食品、
饮料、保健食品的
生产、加工和销售
(2)不存在控制关系的关联方情况
公司名称 与本公司关系
中国中小企业投资有限公司 股东
2、关联往来
关联公司名称 2006.12.31 2005.12.31
其他应收款:
北京中林绿业鹫峰科技有限公司 566,824.07 560,254.07
其他应付款:
中国中小企业投资开发有限公司 4,065,361.48 2,746,439.13
国地土地整理有限公司 100,000.00 100,000.00
七、或有事项
公司本年度有需要说明的或有事项：
公司于2007 年2 月13 日发布公司重大诉讼事项公告: “近日,我公司收到青
海省西宁市中级人民法院送达的《民事起诉状》,原告庆泰信托投资有限责任公司诉
我公司返还股权转让价款人民币4500 万元及相应利息损失人民币562.5 万元。”此
案件已于2007 年3 月15 日在青海省西宁市中级人民法院开庭,目前,法院正在就
此进行调查,对这项诉讼的最终结果尚无法确定。
八、承诺事项
公司本年度无需要说明的承诺事项。
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九、期后事项
公司本年度有需要说明的期后事项。
公司于2007 年2 月5 日发布公司重大诉讼事项公告: “近日,我公司收到北京
市第二中级人民法院关于交行北京和平里支行诉公司借款合同纠纷一案的《民事判
决书》,判决我公司偿还交通银行和平里支行的贷款,目前公司正在与相关各方就此
案进行积极的协调。”
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资 产 负 债 表
编制单位：北京鹫峰科技开发股份有限公司 2006 年12 月31 日
2006 年12 月31 日 2005 年12 月31 日
资 产
合 并 母 公 司 合 并 母 公 司
流动资产：
货币资金 47,291,002.64 30,475,024.54 4,277,161.29 3,649,544.36
短期投资 895,920.00 895,920.00 601,682.63 601,682.63
应收票据
应收股利 880,000.00 880,000.00
应收利息
应收账款 28,226,092.61 4,956,070.96 32,434,523.39 6,064,347.58
其他应收款 70,305,002.57 31,891,162.27 63,231,833.24 43,745,421.83
预付账款 10,033,829.28 881,676.40 8,205,629.77 881,676.40
应收补贴款
存货 45,461,005.55 4,072,601.05 49,726,842.33 4,122,080.01
待摊费用 93,118.59 324,141.72 19,058.74
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产 784,211.63 831,714.82
流动资产合计 203,090,182.87 74,052,455.22 159,633,529.19 59,963,811.55
长期投资：
长期股权投资 61,000,000.00 105,008,511.66 53,950,000.00 110,452,052.80
长期债权投资
合并价差 261,383.36 486,570.85
长期投资合计 61,261,383.36 105,008,511.66 54,436,570.85 110,452,052.80
固定资产：
固定资产原价 62,012,970.99 1,187,689.08 60,425,804.83 1,184,089.08
减：累计折旧 19,217,660.95 941,267.61 15,273,684.75 852,944.25
固定资产净值 42,795,310.04 246,421.47 45,152,120.08 331,144.83
减：固定资产减值准备
固定资产净额 42,795,310.04 246,421.47 45,152,120.08 331,144.83
工程物资
在建工程 8,374,643.81 5,676,491.37
固定资产清理 -870.00
固定资产合计 51,169,953.85 246,421.47 50,827,741.45 331,144.83
无形资产及其他资产：
无形资产 89,280,832.43 61,920,000.00 92,443,902.92 63,360,000.00
长期待摊费用 78,024.98 78,024.98 2,332,524.94 2,332,524.94
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 89,358,857.41 61,998,024.98 94,776,427.86 65,692,524.94
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 404,880,377.49 241,305,413.33 359,674,269.35 236,439,534.12
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资 产 负 债 表(续)
编制单位：北京鹫峰科技开发股份有限公司 2006 年12 月31 日
2006 年12 月31 日 2005 年12 月31 日
负债和股东权益
合 并 母 公 司 合 并 母 公 司
流动负债：
短期借款 59,967,723.00 55,167,723.00 62,267,723.00 55,767,723.00
应付票据
应付账款 5,468,805.14 2,759,121.45 6,709,136.68 3,583,886.57
预收账款 9,832,867.85 314,270.00 8,352,484.99 22,270.00
应付工资 1,304,005.99 896,823.22
应付福利费 425,239.81 -87,315.39 50,616.88 -42,141.29
应付股利 2,220,883.89 1,633,839.86 2,278,842.37 1,633,839.86
应交税金 3,376,864.07 27,656.06 1,514,568.96 15,516.64
其他应交款 12,679.50 684.20 6,843.43 202.01
其他应付款 37,659,839.84 10,074,776.00 21,854,630.55 9,504,593.31
预提费用 5,808,234.56 5,808,234.56 1,926,133.00 1,845,345.40
预计负债 - -
一年内到期长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 126,077,143.65 75,698,989.74 105,857,803.08 72,331,235.50
长期负债：
长期借款 65,380,000.00 50,380,000.00 -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 65,380,000.00 - 50,380,000.00 -
递延税项
递延税项贷项 266.48 - -
负 债 合 计 191,457,410.13 75,698,989.74 156,237,803.08 72,331,235.50
少数股东权益 47,816,543.77 39,328,167.65
股东权益：
股本 135,000,000.00 135,000,000.00 135,000,000.00 135,000,000.00
减：已归还投资 - -
股本净额 135,000,000.00 135,000,000.00 135,000,000.00 135,000,000.00
资本公积
盈余公积 8,631,212.53 8,631,212.53 8,481,400.03 8,481,400.03
其中：法定公益金 2,654,532.60 2,654,532.60
未分配利润 21,975,211.06 21,975,211.06 20,626,898.59 20,626,898.59
股东权益合计 165,606,423.59 165,606,423.59 164,108,298.62 164,108,298.62
负债及股东权益合计 404,880,377.49 241,305,413.33 359,674,269.35 236,439,534.12
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利 润 及 利 润 分 配 表
编制单位：北京鹫峰科技开发股份有限公司 2006 年度
2006 年度 2005 年度
项 目
合 并 母公司 合 并 母公司
一、主营业务收入 59,840,194.79 17,286,302.03
57,001,999.88 18,999,490.52
减:折扣与折让 1,162,975.23 517,119.45
主营业务收入净额 58,677,219.56 17,286,302.03 56,484,880.43 18,999,490.52
减：主营业务成本 35,973,118.30 7,303,984.82 32,890,228.29 7,971,981.99
主营业务税金及附加 251,801.78 44,160.66 167,784.89 66,850.23
二、主营业务利润 22,452,299.48 9,938,156.55 23,426,867.25 10,960,658.30
加：其他业务利润 1,984,291.40 276,232.00 1,145,515.36 237,355.36
减：营业费用 5,888,103.95 420,823.30 4,792,501.04 1,586,205.11
管理费用 16,236,545.26 5,956,342.35 13,605,871.58 4,402,425.68
财务费用 5,804,929.28 4,125,399.27 6,177,992.81 4,353,674.04
三、营业利润 -3,492,987.61 -288,176.37 -3,982.82 855,708.83
加：投资收益 1,798,010.69 1,800,696.23 -97,574.58 489,426.32
补贴收入 6,200,000.00 2,875,324.24
营业外收入 30,790.00 40.00 1,330.00 100.00
减：营业外支出 364,773.09 205,875.30
四、利润总额 4,171,039.99 1,512,559.86 2,569,221.54 1,345,235.15
减：所得税 14,434.89 14,434.89 160,398.47 22,470.07
少数股东损益 2,658,480.13 1,086,057.99
五、净利润 1,498,124.97 1,498,124.97 1,322,765.08 1,322,765.08
加：年初未分配利润 20,626,898.59 20,626,898.59 19,502,548.26 19,502,548.26
其他转入
六、可供分配利润 22,125,023.56 22,125,023.56 20,825,313.34 20,825,313.34
减：提取法定盈余公积 149,812.50 149,812.50 132,276.50 132,276.50
提取法定公益金 66,138.25 66,138.25
七、可供股东分配利润 21,975,211.06 21,975,211.06 20,626,898.59 20,626,898.59
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 21,975,211.06 21,975,211.06 20,626,898.59 20,626,898.59
北京鹫峰科技开发股份有限公司2006 年年度报告
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现 金 流 量 表
编制单位：北京鹫峰科技开发股份有限公司 2006 年度
2006 年度
项 目
合 并 母 公 司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 68,856,720.10 19,973,393.70
收到的税费返还
收到的其它与经营活动有关的现金 77,128,456.39 49,344,220.66
现金流入小计 145,985,176.49 69,317,614.36
购买商品、接受劳务支付的现金 30,953,914.80 6,765,388.02
支付给职工以及为职工支付的现金 5,500,205.37 1,478,539.26
支付的各项税费 2,346,631.56 102,398.25
支付的其他与经营活动有关的现金 81,665,449.00 39,159,950.00
现金流出小计 120,466,200.73 47,506,275.53
经营活动产生的现金流量净额 25,518,975.76 21,811,338.83
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所得到的现金 6,000,000.00 6,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 3,596.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净
额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 6,003,596.26 6,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,600.00 3,600.00
投资所支付的现金 300,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 3,491,311.82
现金流出小计 3,794,911.82 3,600.00
投资活动产生的现金流量净额 2,208,684.44 5,996,400.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 31,782,500.00 5,300,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 70,000.00
现金流入小计 31,852,500.00 5,300,000.00
偿还债务所支付的现金 12,920,713.00 5,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,645,605.85 382,258.65
支付其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 16,566,318.85 6,282,258.65
筹资活动产生的现金流量净额 15,286,181.15 -982,258.65
四、汇率变动对现金的影响:
五、现金及现金等价物净增加额: 43,013,841.35 26,825,480.18
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现 金 流 量 表 补 充 资 料
编制单位：北京鹫峰科技开发股份有限公司 2006 年度
2006 年度
项 目
合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 1,498,124.97 1,498,124.97
加：少数股东收益 2,658,480.13
加：计提的资产减值准备 1,048,005.72 177,265.01
固定资产折旧 3,943,976.20 88,323.36
无形资产摊销 3,163,070.49 1,440,000.00
长期待摊费用摊销 2,254,499.96 2,254,499.96
待摊费用的减少(减:增加) 231,023.13 19,058.74
预提费用的增加(减:减少) 3,882,101.56 3,962,889.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 2,062,156.43 382,258.65
投资损失(减：收益) -1,798,010.69 -1,800,696.23
递延税款贷项(减：借项) 266.48
存货的减少(减：增加) 4,265,836.75 49,478.96
经营性应收项目的减少(减：增加) 12,797,863.70 12,962,536.18
经营性应付项目的增加(减：减少) 9,746,047.08 -595,134.92
其他 -20,234,466.15 1,372,734.99
经营活动产生的现金流量净额 25,518,975.76 21,811,338.83
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 47,291,002.64 30,475,024.54
减：现金的期初余额 4,277,161.29 3,649,544.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额 43,013,841.35 26,825,480.18
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十一 备查文件目录
公司本部备查如下文件,供中国证券业协会等有关管理部门监督及股东查询。
1.公司董事长签署的年度报告正本
2.载有董事长、财务部经理签名并盖章的会计报表
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
4.报告期内在报纸上或代办股份转让网站上公开披露的公司文件的正本
董事长签字：
北京鹫峰科技开发股份有限公司
董事会
二零零七年四月