鞍山合成(集团)股份有限公司2006年年度报告

鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
一、重要提示
1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带责任。
2、公司董事尹庆海先生,因病故去,没有出席本次会议。
3、本年度报告公司未经审计,请投资者注意阅读。
4、公司董事长贺殿斌先生,主管会计工作负责人王珉女士,会计机构负责人(会计
主管人员)乔健女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：鞍山合成(集团)股份有限公司
公司法定中文名称缩写：鞍山合成
公司英文名称：ANSHAN CO－OPERATION(GROUP)CO.,LTD
公司英文名称缩写：ACOC
2、公司法定代表人：贺殿斌先生
3、公司董事会秘书：王月红女士
联系地址：中国辽宁省鞍山市铁西区柳西街168 号
电话：(0412)8840881
传真：(0412)8813178
E-mail：hcjtzqb@163.com
4、公司注册地址：中国辽宁省鞍山市铁西区柳西街168 号
公司办公地址：中国辽宁省鞍山市铁西区柳西街168 号
邮政编码：114011
公司国际互联网网址：无
公司电子信箱：hcjtzqb@163.com
5、公司信息披露网址：http ://www.gfzr.com.cn
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公司年度报告备置地点：公司股权事务部
6、公司股份转让场所、股份简称、股份代码：
公司股份依照《证券公司代办股份转让服务业务试点办法》的有关规定,委托申银万
国证券公司在代办股份转让系统进行转让。
股份简称：鞍合成1(2004 年9 月15 日退市前股票简称：*ST 鞍成)
股份代码：400031 (2004 年9 月15 日退市前股票代码：600669)
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1992 年11 月15 日
公司首次注册登记地点：辽宁省鞍山市工商行政管理局
公司变更注册登记日期：2004 年5 月24 日
公司变更注册登记地点：辽宁省鞍山市工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：11888394-1
公司税务登记号码：210303118900151
三、会计数据和业务数据摘要
(一)本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项 目 金 额
利润总额 -231,061,853.31
净利润 -228,991,832.17
扣除非经常性损益后的净利润 -129,277,340.20
主营业务利润 0.00
其他业务利润 337,826.35
营业利润 -131,347,361.34
投资收益 0.00
补贴收入 0.00
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营业外收支净额 -99,714,491.97
经营活动产生的现金流量净额 -11,928,259.72
现金及现金等价物净增加额 -1,428,259.72
(二)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2006 年 2005 年 2004 年
主营业务收入 0.00 0.00 -12,905.66
利润总额 -231,061,853.31 -158,049,966.62 -237,053,638.65
净利润 -228,991,832.17 -152,429,761.64 -231,893,301.63
扣除非经常性损益的净利润 -129,277,340.20 -147,227,249.41 -231,688,729.47
每股收益 -0.99 -0.66 -1.00
最新每股收益 -0.56 -0.63 -0.99
净资产收益率(%) - - -
扣除非经常性损益的净利润为基础计算
的净资产收益率(%)
- - -
扣除非经常性损益后净利润为基础计算
的加权平均净资产收益率(%)
- - -
经营活动产生的现金流量净额 -11,928,259.72 1,426,735.65 -173,732.09
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.051 0.006 -0.0005
2006 年末 2005 年末 2004 年末
总资产 156,220,032.23 306,892,713.89 359,642,311.63
股东权益(不含少数股东权益) -1,030,115,876.49 -799,116,123.81 -641,234,763.30
每股净资产 -4.44 -3.44 -2.76
调整后的每股净资产 -4.44 -3.44 -2.76
注：由于净资产收益率参数背离实际,故没有计算。
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(三)利润表附表：
(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项 目 股 本 资本公积 盈余公积法定公益金未确认投资损失未分配利润 股东权益合计
期 初 数 232,170,832 19,088,574.65 24,842,413.99 8,280,804.60 -27,348,113.00 -1,047,869,831.45 -799,116,123.81
本期增加 -2,007,920.51 -228,991,832.17 -230,999,752.68
本期减少 - - - -
期 末 数 232,170,832 19,088,574.65 24,842,413.99 8,280,804.60 -29,356,033.51 -1,276,861,663.62 -1,030,115,876.49
变动原因：
1、未分配利润：由于本年度实现利润亏损,公司未分配利润增加负值。
2、未确认投资损失-2,007,920.51元是纳入合并报表范围内下属子公司鞍山市先臻药
业有限公司,按权益法核算公司长期投资损失为零差额部分。
四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减(＋,－) 本次变动后
数量
比例
(%)
发行新
股
送股
公积金
转股
其他 小计 数量 比例(%)
一、非转让股份
指 标 净资产收益率(%) 每股收益(元)
报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.00 - - - -
营业利润 -131,347,361.34 - - -0.57 -0.57
净利润 -228,991,832.17 - - -0.99 -0.99
扣除非经常性损益后的净
利润 -129,277,340.20 - - -0.56 -0.56
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1、发起人股份 83,522,332 83,522,332
其中：
国家持有股份 37,111,382 37,111,382
境内法人股份 46,410,950 46,410,950
外资法人股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
非转让股份合计 83,522,332 83,522,332
二、可转让股份
1、人民币普通股 148,648,500 148,648,500
2、境内外资股
3、境外外资股
4、其他
可转让股份合计 148,648,500 148,648,500
三、股份总数 232,170,832 232,170,832
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
单位:股 币种:人民币
种类 发行日期 发行价格(元) 发行数量上市日期
获准上市交易
数量
交易终止日期
A 股 1992-05-01 1.00 3,850 1993-08-06 3,850 2004-09-15
截至本报告期末至前三年,公司没有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内,公司股份总数及结构未发生变动。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
(4)公司股份终止交易后于2004 年11 月22 日进入代办转让系统进行股份代办转让。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
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截至2006 年12 月31 日,进入代办转让系统已登记可转让的股份为50802134 股,9181
户。
单位:股
前十名股东持股情况
股东名称 股东
性质
持股比
例(%)
持股总数 年度内
增减
股份类别 持有非转
让股数量
质押或冻结
的股份数量
鞍山市国有资产管理局 国有
股东
15.98 37,111,382 0 非转让股份 无
上海中科生命科学发展
有限公司
其他 14.99 34,802,408 0 非转让股份 无
上海中泽国际贸易有限
公司
其他 5.00 11,608,542 0 非转让股份 无
周晓谦 0.31 723,500 可转让股份 未知
曲英华 0.30 704,200 可转让股份 未知
许少冲 0.25 576,100 可转让股份 未知
叶筑生 0.24 564,130 可转让股份 未知
刘洪义 0.23 540,206 可转让股份 未知
方自珍 0.20 458,700 可转让股份 未知
林立群 0.20 456,416 可转让股份 未知
前十名可转让股份的股东持股情况
股东名称 持有可转让股份数量 股份种类
周晓谦 723,500 A 股
曲英华 704,200 A 股
许少冲 576,100 A 股
叶筑生 564,130 A 股
刘洪义 540,206 A 股
方自珍 458,700 A 股
林立群 456,416 A 股
刘美芳 300,000 A 股
何泽勇 283,000 A 股
王 彤 280,001 A 股
上述股东关联关
系或一致行动关
系的说明
鞍山市国有资产管理局是公司的国有股股东与前十名股东的其他股东无关联
关系,本公司未知其他可转让股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。
2、控股股东及实际控制人简介
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：鞍山市市政府国有资产监督管理委员会(原鞍山市国有资产管理局)
法人代表：吕金秋
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成立日期：2004 年6 月30 日
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：上海中科生命科学发展有限公司
法人代表：罗飞跃
注册资本：10,000 万元人民币
成立日期：1999 年12 月14 日
主要经营业务或管理活动：生命科学、信息技术领域的“四技”服务,实业投资及投
资咨询,国内贸易(除专项审批),自行开发产品的销售；医疗器械(经营范围见许可证)
的销售。(以上涉及许可经营的凭许可证经营)。
(3)报告期内本公司控股股东未发生变更。
(4)公司与实际控制人之间的产权控制关系方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截至本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
第四届董事、监事、高级管理人员情况
单位：股
姓 名 职 务 性别 年龄 任期起始终止日期
年初持股
数
年末持股数
股份增
减数
变动
原因
贺殿斌 董事长 男 49 2003-10-18 0 0 0
杨 斌 副董事长 男 32 2003-10-18 0 0 0
鞍山市市政府国有资产监督管理委员会
鞍山市国有资产管理局(15.98%)
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王月红
董事兼董事会秘
书、副总经理
女 44 2003-10-18 0 0 0
罗飞跃 董事 男 44 2003-10-18 0 0 0
胡小伟 董事 男 32 2003-10-18 0 0 0
张晓华 董事 男 29 2003-10-18 0 0 0
潘立侠 独立董事 女 50 2003-10-18 0 0 0
王忠伟 独立董事 男 50 2003-10-18 0 0 0
山惠兴 监事会召集人 男 39 2003-10-18 0 0 0
张立凯 监事、工会主席男 50 2003-10-18 0 0 0
张信昌 职工监事 男 50 2003-10-18 0 0 0
注：董事尹庆海先生因病故去。
董事、监事、高级管理人员的主要工作经历：
1、董事
贺殿斌,历任鞍山合成(集团)股份有限公司企业文化部部长兼办公室主任、党委副
书记、总经理,董事长,现任鞍山合成(集团)股份有限公司董事长、党委书记、总经理。
杨 斌,1997 年毕业于清华大学机械工程学院,学士学位,2000 年毕业于对外经济
贸易大学工商管理学院,硕士学位。具有中国注册会计师资格,曾任北京新华信商业风险
管理有限公司管理部运作总监,现任上海中科生命科学发展有限公司副董事长,鞍山合成
(集团)股份有限公司副董事长。
王月红,历任鞍山合成(集团)股份有限公司办公室主任；证券事务代表；董事会秘
书、副总经理。现任鞍山合成(集团)股份有限公司董事兼董事会秘书、副总经理。
罗飞跃,现任上海中科生命科学发展有限公司董事长,鞍山合成(集团)股份有限公
司董事。
胡小伟,2002 年毕业于东华大学管理学院,企业管理专业硕士,曾在申银万国证券
股份有限公司和上海华东电脑股份有限公司任职,现在上海中泽国际贸易有限公司任职,
鞍山合成(集团)股份有限公司董事。
张晓华,2002 年毕业于东华大学管理学院,企业管理专业硕士,曾在申银万国证券
股份有限公司和上海华东电脑股份有限公司任职,现在上海中科生命科学发展有限公司任
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职,鞍山合成(集团)股份有限公司第四届董事会董事。
潘立侠,历任鞍山化纤毛纺织总厂财务部部长、总会计师,现任鞍山高新技术开发区
管委会总会计师、主任助理,鞍山合成(集团)股份有限公司独立董事。
王忠伟,历任鞍山益达鞋业有限公司副总经理。现任鞍山科技大学经济管理学院：院
长、教授,校教代会执行委员会委员,校学术委员会委员等职务,鞍山合成(集团)股份
有限公司独立董事。
2、监事
山惠兴,历任上海中科生命科学发展有限公司财务总监。鞍山合成(集团)股份有
限公司监事会主席。
张立凯,历任鞍山市丝织印染厂党委书记,现任鞍山合成(集团)股份有限公司纪委
书记。鞍山合成(集团)股份有限公司监事。
张信昌,历任销售科科长,原料科科长,经营部部长,总经理助理。现任鞍山合成
(集团)股份有限公司监事。
(三)在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
是否领取报酬
津贴
罗飞跃
上海中科生命科学发展
有限公司
董事长 2001-08-01 2009-5-30 是
杨 斌 同上 副董事长 1999-12-01 2009-5-30 是
胡小伟
上海中泽国际贸易有限
公司
董事 2003-12-01 2009-5-30 是
山惠兴
上海中科生命科学发展
有限公司
董事 1999-12-01 2009-5-30
是
在其他单位任职情况
截至本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。
(四)董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据有关规定,公司独立董事的报
酬由股东大会决定,董事、监事及高级管理人员的报酬由董事会决定。
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2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事的报酬实行岗位工资
制,按月发放。
董事、监事 报酬总额(元)
贺殿斌 12000
王月红 12000
潘立侠 12000
王忠伟 12000
张立凯 12000
张信昌 12000
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
杨 斌 是
罗飞跃 是
胡小伟 是
张晓华 否
山惠兴 是
(五)公司董事、监事及高级管理人员变动情况
报告期内,公司董事、监事及高级管理人员没有变动。
(六)公司员工情况
2003 年公司职工有668 人参加了失业并轨,与公司解除劳工关系。截至报告期末,
公司在职员工为319 人,在岗职工为65 人,需承担费用的离退休职工为206 人,员工的
结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
工程技术人员 7
财务人员 6
政工人员 6
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2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
本科 2
专科 16
六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
报告期内,虽然公司处于停产经营状态,但仍然依法按照有关法律法规和规范性文件
进行运作,公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》和中国证监会颁发的《上市
公司股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会。公司信息披露严格按照法律、法规
和《公司章程》的规定,真实、准确、完整、及时地进行有关信息的披露,确保所有股东
有平等的机会获得信息。按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等要求规范运作,切
实维护中小股东的利益。
公司独立董事认真履行《公司章程》赋予的职权,出席董事会会议,审议会议的相关
议题,并对相关事项表独立意见。
公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面做到了分开,但由于公司资
产已被拍卖,目前公司没有独立完整的业务能力及自主经营能力。公司对高级管理人员实
行年薪制,年薪标准由公司董事会确定。
(1)关于股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》和
中国证监会颁发的《上市公司股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会。
(2)控股股东与上市公司的关系：控股股东对本公司和其它股东履行诚信义务,行
为规范,没有超越股东大会直接和间接干预公司的决策和经营活动,充分尊重本公司的独
立性；本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上实行严格分开,具有独立完
整的业务及自主经营能力。
(3)董事与董事会：公司董事会成员具备合理的专业结构,具备履行职务所必需的
知识、技能和素质。熟悉有关法律法规,了解作为董事的权利、义务和责任。
(4)监事与监事会：监事会按照公司《监事会议事规则》认真履行自己的职责,本
着向全体股东负责的精神,对公司董事、经理及其它高级管理人员的尽职情况进行监督,
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促进了公司的规范运作。
(5)信息披露与透明度：公司信息披露严格按照法律、法规和《公司章程》的规定,
真实、准确、完整、及时地进行有关信息的披露,确保所有股东有平等的机会获得信息。
及时披露大股东或公司实际控制人的详细数据和股份变化情况,按照有关议事规则和《上
市公司治理准则》等要求规范运作,切实维护中小股东的利益。
(二)独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注
王忠伟 3 3 0 0
潘立侠 3 3 0 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内,独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异
议。
(三)高级管理人员的考评及激励情况
1、公司董事会尚未设立薪酬、战略、审计、提名等委员会。
2、公司尚未建立高级管理人员的考评及激励机制,以及相应的奖励制度。
七、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
2005 年年度股东大会,会议召开通知刊登于2006 年5 月11 日的中国证券业协会代
办股份转让信息披露平台,公司2005 年度股东大会于2006 年6 月16 日在公司二楼会议
室召开,出席会议的股东及股东授权代表共3 人,代表股份数83,522,332 股,占公司总
股份232,170,832 股的35.97%,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。本次股东
大会逐项审议并通过如下提案：
1、审议《2005 年年度报告及摘要》；
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2、审议《公司2005 年度财务报告》；
3、审议《2005 年度利润分配预案》；
4、审议《2005 年度财务决算报告》；
2005 年度报告未经审计,公司2005 年度共实现净利润为-152,429,761.64 元,加上
以前年度未分配利润-895,441,069.81 元后,公司未分配利润余额为-1,047,869,831.45
元,没有可供股东分配的利润。
5、审议《公司不聘请审计机构为2005 年度报告审计的议案》；
6、审议《公司处置部分资产的议案》。
八、董事会报告
(一)管理层讨论与分析
1、公司及控股公司经营范围包括：化纤、医药、中成药、人工合成牛黄、保健品制
造和经营等。
2、报告期内,公司主营业务从2001 年停产至今,没有任何资金维持现状。公司无力
为职工缴纳各项保险以及补交以前年度所欠缴的“两险一金”。为了保证员工的生活保障、
维持社会稳定,公司处置了部分资产所得资金全部用于解决职工内欠问题。
报告期间,公司与债权银行仍未达成减债协议,公司的财务状况没有得到改善,资产
重组工作无任何进展。
纳入公司合并报表范围的控股子公司鞍山先臻药业有限公司也处于停产状态。
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内,公司无非募集资金投资项目。
(三)公司财务状况
项目 2006 年 2005 年 增减%
总资产 156,220,032.23 306,892,713.89 -49.09
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长期负债 14,400,000.00 14,400,000.00 0
股东权益 -1,030,115,876.49 -799,116,123.81 -
主营业务利润 0 0 0
净利润 -228,991,832.17 -152,429,761.64 -
●总资产减少主要原因是固定资产减少,报告期内部分固定资产拍卖、处置所致,所
得资金用于还款。
●股东权益减少的主要原因是报告期计提债务利息所致。
(四)董事会日常工作情况
1、2006 年度,公司董事会共召开了3 次董事会,董事会会议情况及决议内容：
1)公司于2006 年4 月29 日召开四届董事会十二次会议,会议审议并一致通过：：
●审议了公司2005 年年度报告正文及报告摘要；
●审议了公司2005 年度财务报告(未审计)；
●审议了公司2005 年度利润分配预案；
2005 年度报告未经审计,公司2005 年度共实现净利润为-152,429,761.64 元,加上
以前年度未分配利润-895,441,069.81 元后,公司未分配利润余额为-1,047,869,831.45
元,没有可供股东分配的利润。
根据公司目前的实际情况,董事会决定不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股
本。
●审议并通过了《关于2005 年度财务决算报告》；
●审议了公司2006 年度第一季度报告；
●审议了公司2005 年度报告不聘请会计师事务所审计的议案；
●审议了《关于处置部分资产的议案》；
●审议了关于召开公司2005 年年度股东大会的议案。
决议公告刊登在2006 年5 月11 日的中国证券业协会代办股份转让信息披露平台
2)公司于2006 年8 月29 日召开四届董事会十三次会议,会议审议并一致通过：
●审议并通过了《公司2006 年度半年度报告及摘要》；
●审议并通过了《公司2006 年半年度不进行利润分配和资本公积金转增股本的议
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案》；
公司2006 年度半年度实现净利润为-158,485,019.55 元,加上年初未分配利润为
-1,047,869,831.45 元,公司未分配利润余额为-1,206,354,851.00 元,没有可供股东分
配的利润。
决议公告刊登在2006 年8 月30 日的中国证券业协会代办股份转让信息披露平台。
3)公司于2006 年10 月27 日召开四届董事会十四次会议,会议审议并一致通过：
●审议并通过了《公司2006 年度三季度报告》；
决议公告刊登在2006 年10 月28 日的中国证券业协会代办股份转让信息披露平台。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内,董事会对股东大会通过的《公司2005 年度利润分配方案》的决议执行情
况：2006 年6 月16 日,召开了2005 年年度股东大会；2005 年度报告未经审计,公司2005
年度共实现净利润为-152,429,761.64 元,加上以前年度未分配利润-895,441,069.81 元
后,公司未分配利润余额为-1,047,869,831.45 元,没有可供股东分配的利润。
根据公司目前的实际情况,董事会决定不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股
本。公司董事会执行了此项决议。(详见2005 年5 月31 日中国证券业协会代办股份转让
信息披露平台 http ://www.gfzr.com.cn。)
(五)公司对未来发展的展望
1、公司无任何资金来源。
2、目前,公司主要经营性债务由债权人移交到中国信达资产管理公司沈阳办事处及
中国东方资产管理公司大连办事处,条件允许的情况下,公司将与债权人协商进行债务重
组,从而改变公司的财务状况。
(六)利润分配或资本公积金转增预案
2006 年度未审计,经公司财务部门进行的财务决算结果,2006 年度共实现净利润为
-228,991,832.17 元,加上以前年度未分配利润-1,047,869,831.45 元后,公司未分配利润余
额为-1,276,861,663.62 元,没有可供股东分配的利润。
根据公司目前的实际情况,董事会决定不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股
本。该预案需提交公司2006 年度股东大会审议通过。
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
18
九、监事会报告
(一)监事会的工作情况
2006 年度,公司监事会共召开了2 次会议,监事会会议情况及决议内容：
1、公司于2006 年4 月29 日召开第四届监事会第七次会议,会议审议并一致通过：
●2005 年年度报告及报告摘要
●2005 年度监事会工作报告。
●2005 年年度财务报告(未审计)。
●2005 年度利润分配预案。
●2005 年度财务决算报告。
●关于董事会对审计报告说明的意见。
2、公司于2006 年8 月29 日召开第四届监事会第八次,会议审议并一致通过：
●审议通过了《公司2006 年半年度报告及摘要》；
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
2006 年度监事会根据国家有关法律、法规,对公司董事会各项决议、决策程序董事
会对股东大会决议的执行情况,公司高级管理人员执行职务的情况以及公司管理制度等进
行了监督,认为报告期内董事会严格按照《公司法》、《公司章程》及其它有关法律法规进
行规范运作,未发现公司董事、经理、高级管理人员在执行职务时有违反法律法规、公司
章程或损害公司利益的行为。
十、重要事项
(一)持续经营能力
报告期内,公司生产及经营处于停产状态。公司合并资产负债表反映净资产为
-103,011.59 万元,负债合计118,724.38 万元,已严重资不抵债。公司逾期贷款(含长短
期及一年内到期的借款)82,135 万元,尚无能力偿还。根据公司目前现状,公司持续经营
能力存在重大不确定性,请广大投资者注意风险。
(二)重大诉讼仲裁事项
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
19
1、重大诉讼
1)2006 年1 月23 日,公司分别接到鞍山中级人民法院(2006)鞍执裁字第7 号、
第13 号民事裁定书,将(2003)年鞍民执字第242 号、第243 号案件的申请人由中国银
行鞍山分行变更为中国东方资产管理公司大连办事处,并享有相应民事判决确定的全部债
权。
2)2006 年3 月15 日,公司接到鞍山中级人民法院(2006)鞍民三初字第54 号民事
裁定书,就公司向中国信达资产管理公司沈阳办事处(原交行鞍山分行)借款7000 万元,
欠息12,766,348.45 元,提出财产保全申请,要求冻结公司及银行存款1914.9 万元或查封
相应价值的实物,并提供相应担保。
2006 年5 月29 日,公司接到鞍山中级人民法院(2006)鞍民三初字第54 号民事判
决书,公司于2001 年7 月3 日、7 月25 日分别向交通银行鞍山分行借款400 万元、1000
万元,借款月利率6.3375%借款期限为一年。国营鞍山化纺毛纺织厂为公司提供的担保。
公司到期未履行还款义务,化纺毛纺织厂亦未履行保证义务。2003 年11 月11 日发
出逾期贷款催收通知书,2004 年6 月7 日中国信达资产管理公司沈阳办事处与鞍山交行
债权转让协议,共计7000 万元,利息12,766,348.45 元(含上述1400 万元)。2004 年3
月20 日公司在债权转让及催款收单上盖章。但仍未偿还借款本金及利息,截至2006 年3
月15 日公司尚未偿还借款即：本金1400 万元及利息514.9 万元。法院判决公司偿还中国
信达资产管理公司沈阳办事处1400 万元及利息514.9 万元,国营鞍山化纺毛纺织厂承担
连带保证责任。
3)2006 年3 月29 日,公司接到鞍山中级人民法院(2006)鞍执裁字第52 号、第13
号民事裁定书,将(2002)年鞍民初字第88 号判决书,2002 年11 月19 日执行下法执行
通知书,申请、执行人由中国银行鞍山分行变更为中国东方资产管理公司大连办事处,并
享有相应民事判决确定的全部债权。
4)2006 年9 月18 日,公司接到鞍山中级人民法院(2006)鞍执裁字第48 号民事裁
定书,将(2001)鞍经执字第267 号案件的申请执行人由鞍山信托投资股份有限公司变更
为鞍山市国融国有资产经营有限责任公司,并享有(2001)鞍经初字第61 号民事判决确
定的剩余债权。
5)2006 年10 月8 日,公司分别接到鞍山中级人民法院(2006)鞍执裁字第86 号、
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
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第88 号、89 号民事裁定书,将(2003)年鞍民执字第119 号、第124 号、第130 号案件
的申请执行人由鞍山市商业银行股份有限公司变更为鞍山市国融国有资产经营有限责任
公司,并分别享有(2002)鞍民三初字第260 号、第217 号、第224 号民事判决确定的债
权。
2、重大诉讼仲裁事项的说明：2006 年公司重大诉讼仲裁事项主要是——公司主要经营性
债务由债权人移交到中国信达资产管理公司沈阳办事处及中国东方资产管理公司大连办
事处。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内,公司四届董事会十二次会议提交的《关于处置部分资产的议案》,经公
司2005 年度年股东大会审议通过；由于公司停产没有资金来源,2006 年6 月公司通过拍
卖形式处置了部分资产,获得资金1050 万元,用于偿还借款——公司于2005 年11 月解
决公司职工内欠(包括668 名参加失业并轨职工内欠)。
报告期内公司无兼并、资产重组事项。
(三)报告期内公司重大关联交易事项
本年度公司无重大关联交易事项。
(四)托管情况
本年度公司无托管事项。
(五)承包情况
本年度公司无承包事项。
(六)租赁情况
本报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁
上市公司资产的事项。
(七)担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
担保对象 发生日期 担保金额担保类型 担保期限 担保是否已是否为关
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
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经履行完毕 联方担保
鞍山化纺厂 1999-01-01 500 连带责任担保 1999-01-01～
2001-01-01 否 否
鞍山市凯维腾有
限公司
2000-06-01 8,500 连带责任担保 2000-06-01～
2003-06-01 否 否
鞍山胜宝医学生
物工程有限公司
1998-01-01 1,499 连带责任担保 1998-01-01～
1999-01-01 否 否
鞍山市印染厂 1998-01-01 12,452 连带责任担保 1998-01-01～
1999-01-01 否 否
鞍山丝织印染厂 1999-01-01 1,400 连带责任担保 1996-01-01～
1997-01-01 否 否
鞍山彩蕾制衣有
限公司
2000-01-01 1,420 连带责任担保 1997-01-01～
2003-01-01 否 否
辽宁先臻医药经
销有限公司 2004-01-01 250 连带责任担保 2002-01-01～
2003-01-01 否 否
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 25,771
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 100
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 26,121
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象
提供的债务担保金额
25,771
担保总额超过净资产 50％部分的金额 25,771
上述三项担保金额合计 25,771
1)1999 年1 月1 日,鞍山合成(集团)股份有限公司为鞍山化纺厂提供担保,担保
金额为500 万元人民币,担保期限为1999 年1 月1 日至2001 年1 月1 日,该担保存在反
担保,已逾期,逾期金额为500 万元,刊登在中国证券业协会代办股份转让信息披露平台
上。
2)2000 年6 月1 日,鞍山合成(集团)股份有限公司为鞍山市凯维腾有限公司提供
担保,担保金额为8,500 万元人民币,担保期限为2000 年6 月1 日至2003 年6 月1 日,
已逾期,逾期金额为8,500 万元,刊登在中国证券业协会代办股份转让信息披露平台上。
3)1998 年1 月1 日,鞍山合成(集团)股份有限公司为鞍山胜宝医学生物工程有限
公司提供担保,担保金额为1,499 万元人民币,担保期限为1998 年1 月1 日至1999 年1
月1 日,已逾期,逾期金额为1,499 万元,刊登在中国证券业协会代办股份转让信息披露
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
22
平台上。
4)1998 年1 月1 日,鞍山合成(集团)股份有限公司为鞍山市印染厂提供担保,担
保金额为12,452 万元人民币,担保期限为1998 年1 月1 日至1999 年1 月1 日,已逾期,
逾期金额为12,452,刊登在中国证券业协会代办股份转让信息披露平台上。
5)1999 年1 月1 日,鞍山合成(集团)股份有限公司为其他关联关系鞍山丝织印染
厂提供担保,担保金额为1,400 万元人民币,担保期限为1996 年1 月1 日至1997 年1 月
1 日,已逾期,逾期金额为1,400 万元,刊登在中国证券业协会代办股份转让信息披露平
台上。
6)2000 年1 月1 日,鞍山合成(集团)股份有限公司为其他关联关系鞍山彩蕾制衣
有限公司提供担保,担保金额为1,420 万元人民币,担保期限为1997 年1 月1 日至2003
年1 月1 日,已逾期,逾期金额为1,420 万元,刊登在中国证券业协会代办股份转让信息
披露平台上。
7)2004 年1 月1 日,鞍山合成(集团)股份有限公司为其他关联关系辽宁先臻医药
经销有限公司提供担保,担保金额为250 万元人民币,担保期限为2002 年1 月1 日至2003
年1 月1 日,已逾期,逾期金额为250 万元,刊登在中国证券业协会代办股份转让信息披
露平台上。
报告期内公司未有新增对外担保事项。截至报告期末,公司累计对外担保金额为
26,121 万元。其中逾期担保金额为25,771 万元,已被诉讼金额为13,318 万元。
(八)委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(九)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
(十)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内,公司未聘请会计师事务所为本公司2005 年度的审计机构,该事项提请公
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
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司年度股东会决议通过。
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和证
券交易所公开谴责的情况。
十一、财务会计报告
(一)审计报告(未经审计)
(二)财务报表(附后)
(三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计制度
公司及控股子公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其相关规定。
2、会计年度
自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价作
为折算汇率折合人民币入账。月末将外币账户的外币余额按月末市场汇价进行调整,产
生的汇兑损益,与购建固定资产有关的借款费用按资本化原则进行处理；属于筹建期间
的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期损益。
6、现金等价物的确认标准
公司将持有的期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金
额的现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、坏账核算方法
(1)坏账确认标准：因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍然无
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
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法收回的款项；债务人逾期未履行其偿债义务且超过三年确实不能收回的应收账款。
(2)坏账损失核算方法：采用备抵法。
(3)公司坏账准备的确认标准：账龄分析法和个别确认法来估计应收款项的坏账损
失。
(4)公司坏账准备的计提方法：按账龄分析法加个别确认计提坏账准备,不同账龄
确定的坏账准备计提比例如下：
账 龄 计提比例(%)
1 年以内 0
1 - 2 年 20
2 - 3 年 40
3 - 4 年 60
4 - 5 年 80
5 年以上 100
8、存货核算方法
(1)存货的分类：分为原材料、低值易耗品、包装物、在产品、自制半成品、库存
商品六大类。
(2)存货取得和发出的计价方法：各种存货按取得时的实际成本计价。材料日常采
用计划成本核算,月末发出时计算结转材料成本差异(大宗原、燃料按个别差异率、一般
材料按类别计算综合差异率)；自制半成品、库存商品发出时采用先进先出法。
(3)存货的盘存制度及低值易耗品的摊销方法：存货采用永续盘存制。低值易耗品
领用时采用“五五摊销法”核算。
(4)存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了,对存货进行全
面清查,如发现由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价低于成本等原因,致使
存货有不可收回部分,按其不可收回部分提取存货跌价准备。按单项存货计量成本和可变
现净值,当成本高于可变现净值时,按其差额计提存货跌价准备,并计入当期损益。
9、长期投资的核算方法
(1)长期股权投资的计价及收益确认方法
①长期股权投资在投资时按实际支付的价款或投资各方确认的价值入账。
②对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算；
对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。公司对
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
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其他单位的投资占该单位表决权资本总额20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,
采用权益法核算；投资额占被投资企业表决权资本50%以上的采用权益法核算,并合并会
计报表；公司对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20%以下,或虽然对其他单位的
投资占该单位表决权资本总额20%或20%以上但不具有重大影响的,采用成本法核算。投
资收益按成本法和权益法分别核算确认。
(2)股权投资差额的摊销方法和期限：采用直线法摊销。合同规定投资期限的按合
同规定期限摊销;没有规定期限的一般按不超过10 年摊销。
(3)长期债权投资的计价及收益的确认方法
公司按取得时实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)扣除已到期尚
未领取的债券利息,作为初始成本入账。 并按权责发生制原则按期计提利息,计入当期损
益。
(4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直
线法,于确认债券利息收入同时进行摊销。
(5)长期投资减值准备确认标准和计提方法
公司至少于每年年度终了,对长期投资逐项进行检查,如果发现由于市价持续下跌
或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的,按可收回金额
低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项资产计提,并计
入当期损益。
10、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准: 使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以
及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品,单位
价值在2,000 元以上,并且使用期限超过2 年的,也应当作为固定资产。
(2)固定资产的分类: 房屋及建筑物、通用设备、专用设备、交通运输设备、其他
设备。
(3)固定资产的计价方法：按取得时的实际成本计价。
(4)固定资产的折旧方法:采用年限平均法。
各类固定资产折旧年限和折旧率如下：
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
26
固定资产类别预计可使用年限 净残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 40 3 2.43
通用设备 14 3 6.93
专用设备 22 3 4.41
运输设备 12 3 8.08
管理用及其他 14 3 6.93
(5)固定资产减值准备的确认标准和计提方法
公司至少于每年年度终了,对固定资产进行检查,如果发现市价持续下跌或技术陈旧、
损坏、长期闲置等原因,导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于其账面价
值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
11、在建工程核算方法
(1)在建工程的计价方法及结转为固定资产的时点:
在建工程按取得时的实际成本计价,当在建工程达到预定可使用状态时结转为固定
资产。
(2)在建工程减值准备的确认标准和计提方法
公司至少于每年年度终了,对在建工程进行逐项检查,如果存在工程项目在性能或
技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或长期停建且预计在未来
3 年内不会重新开工的在建工程；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形,则计提
在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项资产计提。
12、借款费用的会计处理方法
(1)资本化费用的确认原则：为生产经营活动借入的款项所发生的借款费用计入当
期损益。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用,在所购建的固定资产达到
预定可使用状态前,予以资本化,计入所购建固定资产成本。在所购建的固定资产达到预
定可使用状态后发生的,应于发生当期直接计入当期财务费用。
(2)资本化期间:从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起,到所购建
固定资产达到预定可使用状态止,确认为资本化期间。如果固定资产的购建活动发生非正
常中断,并且中断时间连续超过3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新
开始；如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状况所必要的程序,则借款费用的
资本化继续进行。
(3)借款费用资本化金额的计算方法
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
27
每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×
资本化率。
13、无形资产计价和摊销方法
(1)无形资产计价方法:按取得时的实际成本计价。
(2)无形资产摊销期限和摊销方法：以无形资产法定有效年限,或受益年限,或二
者中孰短原则确定,无法定有效年限或受益年限的,按不超过10 年确定,并在确定的预计
使用年限内分期平均摊销。
(3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了,对无形
资产进行逐项检查。如果发现由于无形资产已被其他新技术所替代,使其为企业创造经济
利益的能力受到重大不利影响；或由于市价大幅度下跌,在剩余摊销年限内预计不能恢复；
或存在已超过法律保护期限,但仍存在部分使用价值；或存在其他足以证明无形资产实质
上已经发生的减值的情形,而导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值
准备。无形资产减值准备按单项资产计提。
14、长期待摊费用摊销方法
(1)摊销方法：长期待摊费用在受益期内平均摊销。
(2)摊销期限：按长期待摊费用的受益期确定；在筹建期间发生的开办费,从开始
生产经营的当月起一次计入损益。
15、收入确认原则
(1)销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,公司不再保留
与商品所有权相联系的继续管理权和实质控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,
且相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。
(2)提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认劳务收入
的实现；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,且在资产负债表日能对该项交易的
结果作出可靠估计的,按完工百分比法确认劳务收入的实现。
(3)让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可
靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现。
16、所得税的会计处理方法
公司所得税会计处理采用应付税款法。
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
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17、利润分配：本公司税后利润按如下顺序分配
(1)弥补以前年度亏损；
(2)提取10%法定盈余公积(当该项公积金达到注册资本的50%时,不再提取)；
(3)提取5%法定公益金；
(4)经股东会议决议提取任意盈余公积金；
(5)支付股东股利。
(四)税项：
1、流转税: 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》公司须缴纳增值税,增值税税
率为17%,并按应缴纳增值税额的7%、3%、1%分别计缴城市建设维护税、教育费附加、地
方教育费。
2、企业所得税：执行33%的企业所得税税率。
3、其他税项：包括个人所得税、房产税、车船使用税、印花税等,按国家有关规定
计算扣缴。
(五)控股子公司及合营企业
1、纳入合并报表范围内的子公司
企 业 名 称 注册地址 法人代表注册资本经营范围 公司持股比例(%)
鞍山市先臻药业有
限公司
鞍山市铁西区 盖雪松 500 万元
中成药、西药、人
工合成牛黄、保健
品制造经营
97
2、未纳入合并报表范围的子公司
企 业 名 称 注册地址 法人代表注册资本 经营范围
公司持股比例
(%)
鞍山合发房屋开发公司 鞍山市铁西区刘振文247 万元 房地产 100
鞍山合泰膨体纱有限公司 鞍山市铁西区刘桂春550 万美元膨体纱产品 65
1、鞍山合发房屋开发公司由于歇业未发生业务,并已全额计提减值准备,未纳入合
并报表。
2、鞍山合泰膨体纱有限公司由于一直处于筹建期,对其股权投资已按100%计提减值
准备,未纳入全并报表。
(六)会计报表主要项目注释
1、货币资金
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29
项 目 期 末 数 期 初 数
现 金 47,378.91 1,474,472.89
银行存款 642,165.01 643,330.75
其他货币资金
合 计 689,543.92 2,117,803.64
期末比期初减少的主要原因是公司停产,货币资金支出大于收入所致。
2、应收账款
期 末 数 期 初 数
账 龄
账面价值
比例
(%)
坏账准备 账面净值 账面价值
比例
(%)
坏账准备 账面净值
1 年以内
1－2 年 4,042.52 2,388.73 1,653.79 11,943.64 0.03 2,388.73 9,554.91
2－3 年 41,728.00 0.12 16,691.20 25,036.80 154,797.04 0.48 61,918.82 92,878.22
3－4 年 261,614.13 0.81 186,968.47 74,645.66 1,201,444.84 3.72 720,866.90 480,577.94
4－5 年 1,353,454.99 4.2 1,122,763.99 230,691.00 1,117,802.24 3.46 894,241.79 223,560.45
5 年以上 30,558,248.69 94.87 30,558,248.69 29,841,001.69 92.31 29,841,001.69
合 计
32,219,088.33 100 31,887,061.08 332,027.25 32,326,989.45 100 31,520,417.93 806,571.52
期末比期初减少的主要原因是计提坏账准备增加所致。
应收账款中未有持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
欠款金额前五名说明如下:
单位名称 金额 欠款原因
鞍山特区产业开发公司 7,972,135.88 应收销货款
鞍山事成实业发展公司 1,108,724.77 应收销货款
辽阳华金纺织染有限公司 855,187.98 应收销货款
常熟市梅李镇凯达经编厂 737,291.68 应收销货款
江苏华强化纤机械公司 528,052.80 应收销货款
3、其他应收款
期 末 数 期 初 数
账 龄
账面价值 比例(%) 坏账准备 账面净值账面价值 比例(%) 坏账准备 账面净值
1 年以内 37,641.17 0.25 37,641.17 3,605,553.37 1.74 3,605,553.37
1－2 年 100,875.60 0.04 20,175.12 80,700.48 1,357,122.77 0.66 225,424.55 1,131,698.22
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
30
2－3 年 1,341,139.04 1.58 1,328,455.62 12,683.42 4,605,361.28 2.22 1,842,144.52 2,763,216.76
3－4 年 1,579,281.05 1.22 1,547,568.63 31,712.42 34,694,596.05 16.74 34,333,074.05 361,522.00
4－5 年 11,682,358.68 6.91 11,681,886.95 471.73 106,293,898.29 51.28 91,643,438.02 14,650,460.27
5 年以上 189,793,658.01 90 189,793,658.01 56,741,431.94 27.37 56,741,431.94
合 计
204,534,953.55 100 204,371,744.33 163,209.22 207,297,963.70 100 184,785,513.08 22,512,450.62
期末比期初减少的主要原因是计提坏账准备所致。
其他应收款中未有持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
欠款金额前五名说明如下：
单 位 名 称
鞍山兴合腾鳌纸塑包装制品厂
鞍山精诚织染公司
大连辽宁对外贸易公司
鞍山振合实业公司
大连经济开发中北商行
金 额
36,828,953.82
33,790,791.05
12,565,415.82
7,761,041.69
5,315,800.00
经 济 内 容
企业帮扶形成资金占用
往来款
往来款
往来款
往来款
年 限
5 年以上
4-5 年
5 年以上
5 年以上
5 年以上
4、存货
期 末 数 期 初 数
项 目
账面金额 跌价准备 账面净值 账面金额 跌价准备 账面净值
原材料 5,685,511.07 5,157,908.68 527,602.39 5,712,861.57 5,157,908.68 554,952.89
库存商品 2,302,791.12 2,302,791.12 2,302,791.12 2,302,791.12
低值易耗品 70,575.85 14,418.99 56,156.86 70,878.25 14,418.99 56,459.26
合 计 8,058,878.04 7,475,118.79 583,759.25 8,086,530.94 7,475,118.79 611,412.15
存货期末比期初减少的主要原因是计提存货跌价准备所致。
5、长期投资
期 初 数 期 末 数
项 目
金 额 减值准备
本期
增加
本期
减少
金 额 减值准备
长期股权投资
70,960,375.68 53,171,379.25 70,960,375.68 53,171,379.25
其中:长期股权投资
差额
合 计 70,960,375.68 53,171,379.25 70,960,375.68 53,171,379.25
长期股权投资
(1)其他股权投资
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
31
序号 被投资单位名称
投资
期限
投资金额
占被投单位注册资本
比例(%)
已提减值准备
计提
比例(%)
1 台安第二造纸厂 5 年 404,560.57 5 404,560.57 100
2 鞍山工业集团公司 无约定 300,000.00 20 300,000.00 100
3 鞍山市金环有限公司 无约定 500,000.00 20 500,000.00 100
4 鞍山市凯拓公司 无约定 432,000.00 10 432,000.00 100
5 鞍山市民政绒织厂 10 年 200,000.00 10 200,000.00 100
6 鞍山合发房屋开发公司 10 年 7,683,558.49 100 7,683,558.49 100
7 鞍山志成纤维有限公司 39,840,000.00 49 26,954,534.45 68
8 鞍山合泰膨体纱有限公司 16,696,725.74 65 16,696,725.74 100
9 辽宁先臻制药有限公司 3,580,224.18
10 其他 1,323,306.70
合 计 70,960,375.68 53,171,379.25
减:长期股权投资减值准备 53,171,379.25
长期股权投资
净额 17,788,996.43
6、固定资产及累计折旧
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
固定资产原值
房屋及建筑物 127,196,943.88 127,196,943.88
通用设备 289,168,339.59 3,250.00 237,048,362.43 52,123,227.16
专用设备 10,654,629.51 3,730,303.09 6,924,326.42
运输设备 2,929,233.25 318,898.00 2,610,335.25
其 他 2,430,993.10 2,430,993.10
合 计 432,380,139.33 3,250.00 241,097,563.52 191,285,825.81
累计折旧
房屋及建筑物 18,643,586.47 3,044,380.51 21,687,966.98
通用设备 138,865,689.34 11,657,601.47 121,790,408.20 28,732,882.61
专用设备 4,078,322.12 405,322.02 1,485.689.74 2,997,954.40
运输设备 1,828,276.43 208,355.48
198,276.32
1,838,355.59
其 他 1,363,431.49 41,066.44 1,404,497.93
合 计 164,779,305.85 15,356,725.92 123,474,374.26 56,661,657.51
固定资产减值准备 7,452,299.24 37,848.19
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
32
净 额 260,148,534.24 134,586,320.11
7、在建工程
项目名称 期 初 数
本期
增加
本期
减少
期末数 资金来源
项目
进度
变电所改造 761,760.79 761,760.79 借款 停工
在建工程减值准备 685,584.71 685,584.71
在建工程净额 76,176.08 76,176.08
8、无形资产
项 目 原始金额 期 初 数
本期
增加
本期
减少 本期摊销期末数
剩余摊
销期限
技术使用权 15,000,000.00 2,830,769.21 30,769.24 1,999,999.97 2.5 年
合 计 15,000,000.00 2,830,769.21 30,769.24 1,999,999.97
9、短期借款
贷款行名称 贷款余额 贷款到期日 利率 借款条件
铁西工商行 58,504,000.00 2002 年08 月 7.605% 担保
铁西城市信用社 580,000.00 2002 年07 月 7.599% 担保
信托投资公司 8,250,000.00 2002 年12 月 6.340% 担保
立山合作银行 250,000.00 2002 年02 月 7.610% 担保
城市合作银行建西支行 1,500,000.00 2002 年07 月 7.604% 担保
中行营业部 3,000,000.00 2002 年12 月 7.366% 担保
农行兴盛分行 11,810,000.00 2003 年12 月 5.725% 担保
中行开发区支行 900,000.00 2005 年07 月 7.364% 担保
商业银行铁西城市信用社 48,450,000.00 2005 年12 月 6.903% 担保
信达资产管理公司 50,000,000.00 2003 年04 月 7.065% 担保
商业银行 200,000.00 2003 年11 月 6.30% 担保
财政 150,000.00
合计 183,594,000.00
上述短期借款逾期原因失去银行信用,无法展期。逾期金额为18,359 万元。
10、应付账款
账 龄 期 末 数 期 初 数
1 年以内
1－2 年
2－3 年 100,000.00
3－4 年 100,000.00 411,193.05
4－5 年 411,193.05 7,254,793.18
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
33
5 年以上 36,060,692.16 29,099,238.17
合 计 36,571,885.21 36,865,224.40
应付账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位。
11、预收账款
期 末 数 期 初 数
10,553,233.17 10,553,233.17
预收账款中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
12、应付福利费
期 末 数 期 初 数
-62,064.36 55,750.62
13、应交税金
税 种 期 末 数 税 率
增 值 税 -62,397.23 17%
营 业 税 434,338.17 5%
城 维 税 -147,759.15 7%
企业所得税 -8,782,961.37 33%
房 产 税 1,452,757.39 1.2%
土地使用税 903,072.02 2 元/㎡
代扣代缴个人所得税 40,371.40
合 计 -6,162,578.77
14、其他应交款
期 末 数 期 初 数
5,760,860.96 5,760,661.21
主要是应交1992 年以前的能交基金和预算调节基金。
15、其他应付款
期 末 数 期 初 数
47,337,443.65 59,556,844.85
其他应付款项中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位。
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
34
16、预提费用
项 目 期 末 数 期 初 数
水电汽款 122,656.00 122,656.00
利 息 132,585,508.28 100,858,804.46
合 计 132,708,164.28 100,981,460.46
期末数比期初数增加的主要原因是计提贷款利息所致。
17、预计负债
期 末 数 期 初 数
139,191,755.38 139,191,755.38
18、一年内到期的长期负债
贷款行名称 期 末 数 期 限
年利率
(%) 借款条件 欠款原因
工行道西支行 104,730,000.00 1999.09-2002.12 7.83 担保借款 资金不足
工行道西支行 33,570,000.00 2000.11-2001.11 7.84 担保借款 资金不足
市财信公司 6,723,603.90 1997-1999.08 10.08 担保借款 资金不足
工行业务部 8,000,000.00 1995.10-1997.10 10.08 担保借款 资金不足
工行营业部 38,072,360.00 1995.10-1997.12 9.50 担保借款 资金不足
农行营业部 14,600,000.00 1999.06-2002.06 7.02 担保借款 资金不足
合作银行银河支行 600,000.00 1997.12-2000.12 11.23 担保借款 资金不足
大连光大银行 67,868,120.00 1997.09-2001.03 12.00 担保借款 资金不足
建行山南支行 980,000.00 1998.10-1999.10 10.52 担保借款 资金不足
信达资产管理公司 20,000,000.00 1999.12-2003.12 7.72 担保借款 资金不足
中行营业部(外) 3,277,533.60 1997.12-2004.12 7.72 担保借款 资金不足
中行营业部 8,340,000.00 1997.12-2004.12 7.72 担保借款 资金不足
计提利息 316,589.510.26 资金不足
合 计 623,351,127.76
上述借款全部逾期。
19、长期借款
借款单位 期末数 借款期限 年利率(%) 借款条件
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
35
农行营业部 2,300,000.00 2001.01-2003.01 7.02 担保借款
合 计 2,300,000.00
上述借款全部逾期,逾期原因失去银行信用,无法展期。
20、专项应付款
期末数 期初数
12,100,000.00 12,100,000.00
专项应付款为财政三项科技费用拨款。
21、股本数量单位: 股
本次变动增减
项 目 本次变动前 (+,-)
其 他
本次变动后
一、非转让股份
1.发起人股份
国家持有股份 37,111,382.00 37,111,382.00
2.境内法人持有股份 46,410,950.00 46,410,950.00
非转让股份合计 83,522,332.00 83,522,332.00
二、可转让股份
人民币普通股 148,648,500.00 148,648,500.00
可转让股份合计 148,648,500.00 148,648,500.00
三、股份总数 232,170,832.00 232,170,832.00
持股比例分别为：国家股15.98%、法人股19.99%、流通股64.03%。
22、资本公积
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
股权投资准备 5,734,867.17 5,734,867.17
其他资本公积转入 13,353,707.48 13,353,707.48
合 计 19,088,574.65 19,088,574.65
23、盈余公积
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
法定盈余公积 16,561,609.33 16,561,609.33
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
36
公 益 金 8,280,804.66 8,280,804.66
合 计 24,842,413.99 24,842,413.99
24、未分配利润
项 目 期 末 数
净利润 -228,991,832.17
加：年初未分配利润 -1,047,869,831.45
减：提法定盈余公积金
提法定公益金
提任意盈余公积
提职工奖励及福利基金
转作股本的普通股股利
未分配利润 -1,276,861,663.62
25、其他业务利润
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
租赁收入 345,500.00 7,673.65 337,826.35
合 计 345,500.00 7,673.65 337,826.35
26、管理费用
2006 年度 2005 年度
39,265,694.61 51,945,884.67
27、财务费用
项 目 2006 年度 2005 年度
利息支出 96,474,533.53 91,611,082.12
减：利息收入 -4,055,301.45 1,398.89
汇兑损失
减：汇兑收益 2,712,881.44
其他 261.00 1,010.00
合 计 92,419,493.08 88,897,811.79
本年比上年增加的主要原因为计提逾期贷款利息所致。
28、营业外收入
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
37
项 目 2006 年度 2005 年度
处置固定资产收益 10,500,000.00
其他收入 844,208.27
合 计 10,500,000.00 844,208.27
29、营业外支出
项 目 2006 年度 2005 年度
固定资产清理损失 110,213,541.97
罚金支出 950 140.00
在建工程减值准备
无形资产减值准备
预计负债 6,010,000.00
其 他 36,580.50
合 计 110,214,491.97 6,046,720.50
30、支付的其他与经营活动有关的现金12,380,009.91 元。
(七)母公司会计报表主要项目注释：
1、应收账款
期 末 数 期 初 数
账 龄 账面价值
比例
(%) 坏账准备 账面净值 账面价值
比例
(%) 坏账准备 账面净值
1 年以内
1－2 年
2－3 年 113,069.04 0 45,227.62 67,841.42
3－4 年 113,069.04 0.43 67,841.42 45,227.62 1,002,899.75 4 601,739.85 401,159.90
4－5 年 1,002,899.75 3.79 802,319.80 200,579.95 717,247.00 3 573,797.60 143,449.40
5 年以上 25,377,893.24 95.78 25,377,893.24 24,660,646.24 93 24,660,646.24
合 计 26,493,862.03 100 26,248,054.46 245,807.57 26,493,862.03 100.00 25,881,411.31 612,450.72
应收账款中未有持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
期末数 期初数
账龄
账面价值
比例
(%)
坏账准备 账面净值 账面价值
比例
(%)
坏账准备 账面净值
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
38
1 年以内 396,572.06 0.20 396,572.06 3,241,357.48 2 3,241,357.48
1－2 年 1,200.00 240 960 1,257,447.17 1 205,489.43 1,051,957.74
2－3 年 1,485,895.65 0.76 594,358.26 891,537.39 2,770,117.89 1 1,108,047.16 1,662,070.73
3－4 年 1,909,400.00 0.98 1,145,640.00 763,760.00 34,024,715.00 17 33,931,145.42 93,569,58
4－5 年 2,762,832.70 1.41 2,210,266.16 552,566.54 98,856,688.31 50 82,171,817.23 16,684,871.08
5 年以上 188,808,010.37 96.65 188,808,010.37 55,755,784.30 28 55,755,784.30
合计 195,363,910.78 100 192,758,514.79 2,605,395.99 195,906,110.15 100 173,172,283.54 22,733,826.61
其他应收款中未有持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
3、长期投资
期 初 数 期 末 数
项 目
金 额 减值准备
本期
增加
本期
减少 金 额 减值准备
长期股权投资 67,380,151.50 53,171,379.25 67,380,151.50 53,171,379.25
其中:长期股
权投资差额
合 计 67,380,151.50 53,171,379.25 67,380,151.50 53,171,379.25
其它股投资
被投资单位名称
投资
期限
投资金额
占被投资
单位注册资
本比例(%)
已提减值准备 计提比例(%)
台安第二造纸厂 5 年 404,560.57 5 404,560.57 100
鞍山工业集团公司 无约定 300,000.00 20 300,000.00 100
鞍山市金环有限公司 无约定 500,000.00 20 500,000.00 100
鞍山市凯拓公司 无约定 432,000.00 10 432,000.00 100
鞍山市民政绒织厂 10 年 200,000.00 10 200,000.00 100
鞍山合发房屋开发公司 10 年 7,683,558.49 100 7,683,558.49 100
鞍山志成纤维有限公司 10 年 39,840,000.00 49 26,954,534.45 68
鞍山合泰膨体纱有限公司 16,696,725.74 65 16,696,725.74 100
其 他 1,323,306.70
合 计 67,380,151.50
减：长期股权投资
减值准备
53,171,379.25 53,171,379.25
净 值 14,208,772.25
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
39
(八)关联方关系及其交易
(1)关联方关系
①存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本公司
关系
经济
性质
法人
代表
鞍山合发房屋开
发公司
鞍山市
铁西区
房地产开发 全资子公司
有限
责任
刘振文
鞍山市先臻药业
有限公司
鞍山市
铁西区
中成药、西药、人工合成牛黄、
保健品制造经营
控股子公司
有限
责任
盖雪松
鞍山合泰膨体纱
有限公司
鞍山市
铁西区
设计、生产、销售膨体纱产品,
并对销售后的产品进行售后服
务。
控股子公司
有限
责任
刘桂春
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
鞍山市合发房屋开发公司 2,470,000.00 2,470,000.00
鞍山市先臻药业有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
鞍山合泰膨体纱有限公司 550 万美元 550 万美元
③存在控制关系的关联方所持股份及其变化
期初数 本年增加 本年减少 期末数
企业名称
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额 比例(%)
鞍山合发房屋开发公司 2,470,000.00 100 2,470,000.00 100
鞍山市先臻药业有限公司 4,850,000.00 97 4,850,000.00 97
鞍山合泰膨体纱有限公司 16,696,725.74 65 16,696,725.74 65
④不存在控制关系的关联方所持股份及其变化
(2)关联交易： 无。
(3)关联方应收、应付款项金额
项 目 期 末 数 期 初 数
应收账款
鞍山合成特产开发公司 7,972,135.88 7,972,135.88
其他应收款
鞍山市彩蕾制衣有限公司 0 12,161,838.59
鞍山先臻药业有限公司 6,380,247.11 6,600,247.11
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
40
鞍山丝织印染厂 0 124,605,381.58
鞍山合成集团物资公司 3,104,992.59 3,104,992.59
鞍山精诚织染公司 33,790,791.05 33,790,791.05
鞍山振合实业公司 7,761,041.69 8,138,984.69
鞍山兴合腾鳌纸塑包装制品厂 36,828,953.82 36,828,953.82
应付账款
鞍山合成集团物资调剂中心 13,600,185.94 13,600,185.94
其他应付款
鞍山志成纤维公司 9,704,582.20 9,376,956.35
(九)或有事项
1、公司为下列单位提供贷款担保,公司可能承担连带责任：
(1)鞍山化纺厂500 万元人民币(互保)；
(2)鞍山市凯维腾有限公司8,500 万元人民币；
(3)鞍山市印染厂12,452 万元人民币；
(4)鞍山丝织印染厂1,400 万元人民币；
(5)鞍山彩蕾制衣有限公司1,420 万元人民币；
(6)鞍山先臻药业有限公司100 万元人民币；
(7)辽宁先臻医药经销有限公司250 万元人民币；
(8)鞍山胜宝医学生物工程有限公司1,499 万元人民币。
上述担保金额合计26,121 万元人民币。
2、公司重大诉讼
上述对外担保诉讼金额为139,191,755.38 元。已提取预计负债 139,191,755.38 元。明
细如下：
(1)鞍山市印染厂124,520,000.00 元。
(2)鞍山凯维腾有限公司2,786,233.70 元。
(3)鞍山丝织印染厂1,862,452.84 元。
(4)鞍山化纺厂8,443,068.84 元。
(5)鞍山先臻药业有限公司200,000.00 元。
(6)鞍山兴合纸塑厂1,380,000.00 元。
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
41
(十)承诺事项
无。
(十一)非经常性损益
2006 年 2005 年
项目
税前 税后 税前 税后
扣除日常根据企业会计制
度规定计提的资产减值准
备的其他各项营业外收支
净额
-99,714,491.97 -99,714,491.97 -5,202,512.23 -5,202,512.23
合 计 -99,714,491.97 -99,714,491.97 -5,202,512.23 -5,202,512.23
(十二)其他重要事项
1、公司持有的鞍山先臻药业有限公司97%的股权由于公司不能按期偿还鞍山信托股
份有限公司贷款而被依法冻结。
2、本公司认为,以下事项的存在将对公司持续经营能力产生重大影响：
(1)公司2006 年12 月31 日流动负债总额已高于流动资产总额117,108 万元,负债
总额高于资产总额103,102 万元,公司逾期贷款(含长短期及一年内到期的借款)82,135
万元,尚无能力偿还。
(2)截至本年度公司已连续六年亏损,且累计亏损额已高达12,769 万元。
(3)截至2006 年末公司净资产为-103,102 万元。
(4)公司固定资产(含纳入合并会计报表范围的鞍山先臻药业有限公司)全部机器设
备被抵押或被依法封存。母公司机器设备经鞍山市人民政府国有资产监督管理委员会批
准,根据鞍国资函［2005］9 号“关于鞍山合成(集团)股份有限公司处置部分资产解决
职工内欠的复函”的意见精神,经股东大会审议通过后,对大部分固定资产进行了处置,
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
42
用于偿还失业并轨职工内欠。
(5)公司及纳入合并报表范围的子公司2006 年度继续停产已四年,目前乃至今后一
段时间内尚无恢复生产的可能。累计亏损4,625 万元。
目前,公司正在积极采取措施,如申请银行贷款核销,本年度通过商业银行贷款4,845
万元,已偿还工商银行部分贷款并拟按22：78 豁免债务2.7 亿元,其中：本金2.2 亿元,
利息5,000 万元,现正在审批中。公司积极寻找目标拟进行资产重组、继续租赁厂房、设
备等,以使公司摆脱财务困境,为公司今后的发展寻求出路。但是,基于上述事项的存在,
持续经营将受到重大影响,持续经营能力存在重大不确定性,可能无法在正常的生产经营
过程中变现资产,清偿债务。
十二、备查文件目录
1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的财务报表。
2、报告期内在中国证监会制定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
董事长：贺殿斌
鞍山合成(集团)股份有限公司
二〇〇七年四月二十四日
附件
资 产 负 债 表(未经审计)
会企01 表
编制单位：鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年12 月31 日 单位：元
期末数 年初数
资 产 行次附注
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动资产:
货币资金 1 五、1 689,543.92 677,925.31 2,117,803.64 2,107,488.02
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 五、2 332,027.25 245,807.57 806,571.52 612,450.72
其他应收款 7 五、3 163,209.22 2,605,395.99 22,512,450.62 22,733,826.61
预付账款 8 五、4
应收补贴款 9
存货 10 五、5 583,759.25 411,095.71 611,412.15 438,748.61
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 1,768,539.64 3,940,224.58 26,048,237.93 25,892,513.96
长期投资:
长期股权投资 32 五、6 17,788,996.43 14,208,772.25 17,788,996.43 14,208,772.25
长期债权投资 34
长期投资合计 38 17,788,996.43 14,208,772.25 17,788,996.43 14,208,772.25
固定资产:
固定资产原价 39 五、7 191,285,825.81 187,063,337.60 432,380,139.33 428,157,651.12
减：累计折旧 40 56,661,657.51 53,680,709.47 164,779,305.85 161,943,726.29
固定资产净值 41 134,624,168.30 133,382,628.13 267,600,833.48 266,213,924.83
减：固定资产减值准备 42 37,848.19 7,452,299.24 7,414,451.05
固定资产净额 43 134,586,320.11 133,382,628.13 260,148,534.24 258,799,473.78
工程物资 44
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
44
在建工程 45 五、8 76,176.08 76,176.08 76,176.08 76,176.08
固定资产清理 46
固定资产合计 50 134,662,496.19 133,458,804.21 260,224,710.32 258,875,649.86
无形资产及其他资产：
无形资产 51 五、9 1,999,999.97 2,830,769.21
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形及其他资产合计 60 1,999,999.97 2,830,769.21
递延税项：
递延税款借项 61
资 产 总 计 67 156,220,032.23 151,607,801.04 306,892,713.89 298,976,936.07
资 产 负 债 表 (续)
会企01 表
编制单位：鞍山合成(集团)股份有限公司 2006-12-31 单位：元
期末数 年初数
负债和股东权益 行次 附注
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动负债:
短期借款 68 五、10 183,594,000.00 170,534,000.00 183,594,000.00 170,534,000.00
应付票据 69
应付账款 70 五、11 36,571,885.21 35,254,661.38 36,865,224.40 35,548,000.57
预收账款 71 五、12 10,553,233.17 9,511,402.01 10,553,233.17 9,511,402.01
应付工资 72 五、13
应付福利费 73 五、14 -62,064.36 -126,852.24 55,750.62 -5,750.18
应付股利 74
应交税金 75 五、15 -6,162,578.77 -5,798,429.11 -6,727,171.92 -6,363,541.57
其他应交款 80 五、16 5,760,860.96 5,759,970.98 5,760,661.21 5,759,771.23
其他应付款 81 五、17 47,337,443.65 31,577,248.62 59,556,844.85 41,782,320.14
预提费用 82 五、18 132,708,164.28 131,012,759.24 100,981,460.46 100,064,091.84
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
45
预计负债 83 五、19 139,191,755.38 139,191,755.38 139,191,755.38 139,191,755.38
一年内到期长期负债 五、20 623,351,127.76 623,351,127.76 562,622,897.46 562,622,897.46
其他流动负债 90
流动负债合计 100 1,172,843,827.28 1,140,267,644.02 1,092,454,655.63 1,058,644,946.88
长期负债:
长期借款 101 五、21 2,300,000.00 2,300,000.00
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106 五、22 12,100,000.00 12,100,000.00 12,100,000.00 12,100,000.00
其他长期负债 108
长期负债合计 110 14,400,000.00 12,100,000.00 14,400,000.00 12,100,000.00
递延税项:
递延税款贷项 111
负债合计 114 1,187,243,827.28 1,152,367,644.02 1,106,854,655.63 1,070,744,946.88
少数股东权益 -907,918.56 -845,817.93
股东权益:
股本 115 五、23 232,170,832.00 232,170,832.00 232,170,832.00 232,170,832.00
减：已归还投资 116
股本净额 117 232,170,832.00 232,170,832.00 232,170,832.00 232,170,832.00
资本公积 118 五、24 19,088,574.65 19,088,574.65 19,088,574.65 19,088,574.65
盈余公积 119 五、25 24,842,412.99 24,842,413.99 24,842,413.99 24,842,413.99
其中：法定公益金 120 8,280,804.60 8,280,804.66
未确认投资损失 -29,356,033.51 -27,348,113.00
未分配利润 121 五、26 -1,276,861,663.62 -1,276,861,663.62 -1,047,869,831.45 -1,047,869,831.45
股东权益合计 122 -1,030,115,876.49 -1,000,759,842.98 -799,116,123.81 -771,768,010.81
负债和股东权益总计 135 156,220,032.23 151,607,801.04 306,892,713.89 298,976,936.07
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利 润 表(未经审计)
会企02 表
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
46
编制单位：鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年度 单位：元
本年累计数 上年同期数
项 目 行次附注
合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、主营业务收入 1 五、27
减：主营业务成本 4 五、27
主营业务税金及附加 5
二、主营业务利润(亏损以“－”号填列) 10
加：其他业务利润(亏损以“－”号填列) 11 五、28 337,826.35 337,826.35 441,139.60 308,909.60
减：营业费用 14 120,480.71
管理费用 15 五、29 39,265,694.61 37,936,847.61 51,945,884.67 47,481,710.57
财务费用 16 五、30 92,419,493.08 91,678,318.94 88,897,811.79 88,010,896.27
三、营业利润(亏损以“－”号填列) 18 -131,347,361.34 -129,277,340.20 -140,523,037.57 -135,183,697.24
加：投资收益(损失以“－”号填列) 19 五、31 -12,324,416.82 -12,043,552.17
补贴收入 22
营业外收入 23 五、32 10,500,000.00 10,500,000.00 844,208.27 844,208.27
减：营业外支出 25 五、33 110,214,491,97 110,214,491.97 6,046,720.50 6,046,720.50
四、利润总额 (亏损总额以“－”号填列) 27 -231,061,853.31 -228,991,832.17 -158,049,966.62 -152,429,761.64
减：所得税 28
少数股东本期损益 29 -62,100.63 -168,606.15
未确认投资损失 -2,007,920.51 -5,451,598.83
五、净利润(净亏损以“－”号填列) 30 -228,991,832.17 -228,991,832.17 -152,429,761.64 -152,429,761.64
补充资料:
本年累计数 上年同期数
项 目 附注
合并数 母公司数 合并数 母公司数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
47
利 润 分 配 表(未经审计)
会企02 表附表1
编制单位：鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年度 单位:元
本年累计数 上年同期数
项 目 行次附注
合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、净利润(净亏损以“－”号填列) 1 -228,991,832.17 -228,991,832.17 -152,429,761.64 -152,429,761.64
加：年初未分配利润 2 -1,047,869,831.45 -1,047,869,831.45 -895,440,069.81 -895,440,069.81
其他转入 4
二、可供分配的利润 8 -1,276,861,663.62 -1,276,861,663.62 -1,047,869,831.45 -1,047,869,831.45
减：提取法定盈余公积 9
提取法定公益金 10
提取职工奖励及福利基金 11
提取储备基金 12
提取企业发展基金 13
利润归还投资 14
三、可供股东分配的利润 16 -1,276,861,663.62 -1,276,861,663.62 -1,047,869,831.45 -1,047,869,831.45
减：应付优先股股利 17
提取任意盈余公积 18
应付普通股股利 19
转作股本的普通股股利 20
四、未分配利润 25 五、26 -1,276,861,663.62 -1,276,861,663.62 -1,047,869,831.45 -1,047,869,831.45
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48
资产减值准备明细表(未经审计)
会企01 表附表1
编制单位：鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年度 单位：元
本年减少数
项目 年初余额 本年增加数 因资产
价值回升
转回数
其他原
因转出
数
合计 年末余额
一、坏账准备合计 216,305,931.01 19,952,874.40 236,258,805.41
其中：应收账款 31,520,417.93 366,643.15 31,887,061.08
其他应收款 184,785,513.08 19,586,231.25 204,371,744.33
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 7,475,118.79 7,475,118.79
其中：库存商品 2,303,791.12 2,303,791.12
原材料 5,157,908.68 5,157,908.68
四、长期投资减值准备合计 53,171,379.25 53,171,379.25
其中：长期股权投资 53,171,379.25 53,171,379.25
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 7,452,299.24 7,414,451.05 37,848.19
其中：房屋、建筑物
机器设备 7,452,299.24 7,414,451.05 37,848.19
六、无形资产减值准备 4,320,927.70 4,320,927.70
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 685,584.71 685,584.71
八、委托贷款减值准备
九、总计 289,411,240.70 19,952,874.40 7,414,451.05 301,949,664.05
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49
利 润 表 附 表(未经审计)
编制单位：鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年度
指 标 净资产收益率(%) 每股收益(元)
报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.00 0.00 0.0000 0.0000
营业利润 -131,347,361.34 -0.57 -0.57
净利润 -228,991,832.17 -0.99 -0.99
扣除非经常性损益后的净利润 -129,277,340.20 -0.56 -0.56
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50
股东权益增减变动表(未经审计)
会企01 表附表2
编制单位：鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年度 单位：元
项 目 行 次 本年数 上年数
一、股本:
年初余额 1 232,170,832.00 232,170,832.00
本年增加数 2
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增股本 6
本年减少数 10
年末余额 15 232,170,832.00 232,170,832.00
二、资本公积:
年初余额 16 19,088,574.65 19,088,574.65
本年增加数 17
其中：股本溢价 18
接受捐赠非现金资产准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30
本年减少数 40
其中：转增股本 41
年末余额 45 19,088,574.65 19,088,574.65
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 46 16,561,609.33 16,561,609.33
本年增加数 47
其中：从净利润中提取数 48
其中：法定盈余公积 49
任意盈余公积 50
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51
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本年减少数 54
其中：弥补亏损 55
转增股本 56
分派现金股利或利润 57
分派股票股利 58
年末余额 62 16,561,609.33
其中：法定盈余公积 63 16,561,609.33 16,561,609.33
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金：
年初余额 66 8,280,804.66 8,280,804.66
本年增加数 67
其中：从净利润中提取数 68
本年减少数 70
其中：集体福利支出 71
年末余额 75 8,280,804.66 8,280,804.66
五、未分配利润：
年初未分配利润 76 -895,440,069.81 -663,546,768.18
本年净利润 77 -152,429,761.64 -231,893,301.63
本年利润分配 78 0.00
年末未分配利润 80 -1,047,869,831.45 -895,440,069.81
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现 金 流 量 表(未经审计)
会企03 表
编制单位:鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年度 单位：元
项 目 行次附注 合并数 母公司数
一、 经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 231,596.19
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8 1,429,062.87 1,172,283.35
现金流入小计 9 1,660,659.06 1,172,283.35
购买商品、接受劳务支付的现金 10 31,591.48
支付给职工以及为职工支付的现金 12 1,120,030.39 838,434.00
支付的各项税费 13 57,287.00 57,287.00
支付的其他与经营活动有关的现金 18 五、34 12,380,009.91 12,206,125.06
现金流出小计 20 13,588,918.78 13,101,846.06
经营活动产生的现金流量净额 21 -11,928,259.72 -11,929,562.71
二 、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 10,500,000.00 10,500,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29 10,500,000.00 10,500,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36
投资活动产生的现金流量净额 37 10,500,000.00 10,500,000.00
三、 筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
鞍山合成(集团)股份有限公司 2006 年年度报告
53
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53
筹资活动产生的现金流量净额 54
四、 汇率变动对现金的影响 55
五、 现金及现金等价物净增加额 56 -1,428,259.72 -1,429,562.71
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补充资料 行次附注 合并数 母公司数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 57 -228,991,832.17 -228,991,832.17
加: 少数股东本期损益 58 -62,100.63
未确认投资损失 -2,007,920.51
计提的资产减值准备 59 -19,952,874.40 -19,952,874.40
固定资产折旧 60 15,356,725.92 15,211,357.44
无形资产摊销 61 830,769.24
长期待摊费用摊销 62
待摊费用减少(减：增加) 64
预提费用增加(减：减少) 65 31,726,703.82 30,948,667.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 66 110,214,491.97 110,214,491.97
固定资产报废损失 67 164,278.00 164,278.00
财务费用 68 91,678,318.94 91,678,318.94
投资损失(减：收益) 69
递延税款贷项(减：借项) 70
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54
存货的减少(减：增加) 71 32,239.27 124,560.40
经营性应收项目的减少(减：增加) 72 -20,144,292.98 -20,495,073.77
经营性应付项目的增加(减：减少) 73 10,106,003.05 10,054,200.56
其他 74 -878,769.24 -885,657.08
经营活动产生的现金流量净额 75 -11,928,259.72 -11,929,562.71
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3. 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 689,543.92 677,925.31
减：现金的期初余额 80 2,117,803.64 2,107,488.02
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 -1,428,259.72 -1,429,562.71
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：