荣盛房地产发展股份有限公司
财务报表附注
2004年度—2006年度
除特别说明，以人民币元表述
附注1.公司简介
荣盛房地产发展股份有限公司（以下简称“公司”）成立于2003年1月20日。
公司前身为荣盛房地产开发有限公司(原名为廊坊开发区荣盛房地产开发有限公司)，组建于1996年12月30日，注册资本为600万元，其中荣盛建设工程有限公司(原名为廊坊开发区荣盛建筑安装工程有限公司、河北荣盛建筑安装工程有限公司、河北荣盛建筑安装工程集团有限公司)投入360万元，占公司60%的股份；耿建明投入100万元，占公司16.67%的股份；王鸿飞、邹家立各投入50万元，各占公司8.33%的股份；王德武投入40万元，占公司6.67%的股份。取得企业法人营业执照（注册号：23607772-5）。
1998年8月18日,公司股东会决议，耿建明将持有公司的16.67%的股份转让给荣盛建设工程有限公司,转让后注册资本仍为600万元。
2000年5月8日,公司股东会决议，由荣盛建设工程有限公司以债权转增资本方式增加投入1,400
万元，注册资本变更为2,000万元,并于2000年5月26日换取了企业法人营业执照(注册号:1310002197085)。
2001年1月15日，公司股东会决议，上述股东以债权转增资本及利润转增资本方式增加投入3,300
万元。其中荣盛建设工程有限公司增加投入3,058万元：以债权转增资本2,500万元，以利润分配转增资本558万元；王鸿飞、邹家立各以利润转增资本15万元；王德武以利润转增资本12万元；耿建富以债权转增资本200万元。增资后注册资本变更为5,300万元，并于2001年2月26日换取了企业法人营业执照(注册号:1310002197085)。
2002年8月17日，公司股东会决议，荣盛建设工程有限公司将持有公司58.3%股权折合资本3,090
万元，转让给荣盛控股股份有限公司，变更后注册资本仍为5,300万元，其中：荣盛控股股份有限公司3,090万元，占总股本58.3%；荣盛建设工程有限公司1,828万元，占总股本34.49%；自然人股东
382万元，占总股本7.21%。
2002年12月23日，公司股东会决议，股东之间进行股权转让665万元，即公司12.55%的股权,耿建明分别受让荣盛建设工程有限公司9%的股权、王德武0.98%的股权、耿建富2.57%的股权。
2002年12月23日，公司股东会决议，由耿建明、王鸿飞、邹家立、曹西峰、谢金永、刘山、赵亚新、唐心雄以现金方式增加投入资本635万元，增资后注册资本变更为5,935万元。其中：荣盛控股股份有限公司3,090万元，占总股本52.06%；荣盛建设工程有限公司1,351万元，占总股本22.76%；自然人股东1,494万元，占总股本25.18%。于2002年12月30日换取了企业法人营业执照(注册号:1310002197085)。
2003年1月15日，公司经河北省人民政府股份制领导小组办公室冀股办（2003）4号文件批准整体改制，将原荣盛房地产开发有限公司2002年12月31日经审计的净资产11,000万元按1:1折股投入股份公司，折成股本11,000万元。由荣盛控股股份有限公司、荣盛建设工程有限公司、耿建明、王鸿飞、邹家立、耿建富、曹西峰、谢金永、刘山、赵亚新、唐心雄共同出资发起设立，变更后公司名称为荣盛房地产发展股份有限公司。于2003年1月20日领取了河北省工商行政管理局1300001002340
号企业法人营业执照，注册资本为人民币11,000万元。其中：荣盛控股股份有限公司出资5,726.60
万，占总股本52.06%；荣盛建设工程有限公司2,503.60万元，占总股本22.76%；自然人股东出资
2,769.80万元，占总股本25.18%。
2004年2月22日，公司股东大会决议，各股东以利润转增股本方式增加投入5,500万元,注册资本变更为人民币16,500万元。其中：荣盛控股股份有限公司出资8,589.90万元，占总股本52.06%；荣盛建设工程有限公司3,755.40万元，占总股本22.76%；自然人股东出资4,154.70万元，占总股本25.18%，并于2004年3月25日领取河北省工商行政管理局1300001002340号企业法人营业执照。
2006年1月25日，股东耿建明与股东唐心雄签订股权转让协议书，唐心雄将持有的贵公司52.80
万股股权(占总股本的0.32%)全部转让给耿建明。
2006年3月20日，股东耿建明与股东王鸿飞签订股权转让协议书，王鸿飞将持有的贵公司265.65
万股股权(占总股本的1.61%)全部转让给耿建明。
2006年5月13日，公司股东大会决议，各股东以利润转增股本方式增加投入16,500万元,注册资本变更为人民币33,000万元。其中：荣盛控股股份有限公司出资17,179.80万元，占总股本52.06%；荣盛建设工程有限公司7,510.80万元，占总股本22.76%；自然人股东出资8,309.40万元，占总股本25.18%，并于2006年5月29日领取河北省工商行政管理局1300001002340号企业法人营业执照。
本公司属于房地产企业，经营范围为：房地产开发与经营（一级资质）。
附注2.财务报表的编制基准
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和
其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合中国会计准则要求的
财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，
以及报告期间的收入和费用。
本公司于2004年、2005年、2006年（以下简称“报告期”）执行《企业会计准则》。为本次申报
目的，按财政部财会20063号文规定的《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则（以下
简称“新会计准则”）对报告期各年度的财务报表进行了重述，即根据证监会发布的《公开发行证券的
公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》规定（证
监会计字200710号），对照《企业会计准则38号――首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的
规定，按照追溯调整的原则，对报告期各年度所涉及的资产、负债和股东权益进行重新分类确认和计
量，并编制报告期各年度可比的利润表。
附注3.控股子公司、合营企业及联营企业
1．控股子公司：
持股表决权合并会计
控股公司名称注册地业务性质注册资本实际投资额
比例比例报表期间
2004.01-
廊坊荣盛物业管理有限公司廊坊物业管理300万元300万元100%100%*1
2006.12
园林绿化工程设计,施2004.01-
廊坊开发区荣盛园林绿化工程有限公司廊坊100万元100万元100%100%*2
工,销售,花卉布展2004.03
2004.01-
廊坊开发区荣盛建筑设计有限公司廊坊设计、施工100万元100万元100%100%*3
2006.12
2004.01-
南京六合荣盛物业管理有限公司南京六合物业管理50万元45.5万元91%91%*4
2006.12
组织交易,服务,销2004.01-
六合县方州农贸市场有限公司六合县150万元78万元52%52%*5
售2004.03
2005.12-
南京荣盛置业有限公司南京房地产开发与经营3,000万元3,000万元100%100%*6
2006.12
2006.02-
荣盛（徐州）房地产开发有限公司徐州房地产开发与经营2,000万元2,000万元100%100%*7
2006.12
河北荣盛房地产开发有限公司石家庄房地产开发与经营5,000万元5,000万元100%100%2006.12*8
*1廊坊荣盛物业管理有限公司成立于2000年11月，成立时注册资本为50万元，本公司前身廊坊开发区荣盛房地产开发有限公司持有其70%的股权；2003年6月本公司向廊坊荣盛物业管理有限公司追加投资250万元，廊坊荣盛物业管理有限公司注册资本增至300万元，公司持有廊坊荣盛物业管理有限公司的股权增至95%；2006年6月，本公司受让了廊坊荣盛物业管理有限公司其他自然人股东持有的全部股权，并做了相应的工商变更登记。至此，廊坊荣盛物业管理有限公司成为本公司的全资子公司。
*2廊坊开发区荣盛园林绿化工程有限公司成立于2002年11月，注册资本为100万元，成立时本公司前身廊坊开发区荣盛房地产开发有限公司持有其80%的股权，廊坊荣盛物业管理有限公司持有其
20%的股权；2004年3月，公司将持有廊坊开发区荣盛园林绿化工程有限公司80%的股权全部转让给自然人谷永军；廊坊荣盛物业管理有限公司将其持有的20%股权转让给自然人尚中卫。至此，廊坊开发区荣盛园林绿化工程有限公司与本公司不再有任何关联关系。
*3廊坊开发区荣盛建筑设计有限公司成立于1998年11月，注册资本为100万元，成立时荣盛建设工程有限公司持有荣盛设计90%的股权；2003年3月本公司受让了荣盛建设工程有限公司持有廊坊开发区荣盛建筑设计有限公司的全部股权；2006年6月，本公司受让了廊坊开发区荣盛建筑设计有限公司其他自然人股东持有的全部股权，并做了相应的工商变更登记。至此，廊坊开发区荣盛建筑设计有限公司成为本公司的全资子公司。
*4南京六合荣盛物业管理有限公司成立于2001年3月，成立时注册资本10万元，本公司前身廊坊开发区荣盛房地产开发有限公司持有其55%的股权；2003年9月廊坊荣盛物业管理有限公司向南京六合荣盛物业管理有限公司增加投资40万元，南京六合荣盛物业管理有限公司注册资本增至50万元，公司与廊坊荣盛物业管理有限公司分别持有其11%和80%的股权；2004年3月，公司将持有南京六合荣盛物业管理有限公司11%的股权全部转让给廊坊荣盛物业管理有限公司，并做了相应的工商变更登记。至此，廊坊荣盛物业管理有限公司持有南京六合荣盛物业管理有限公司91%的股权，公司间接控股南京六合荣盛物业管理有限公司。南京六合荣盛物业管理有限公司原名六合县荣盛物业管理有限公司，2006年5月30日更为现名。
*5六合县方州农贸市场有限公司成立于2002年6月，注册资本150万元，成立时本公司前身廊坊开发区荣盛房地产开发有限公司持有其52%的股权，南京六合地产开发公司持有其48%的股权。2004
年3月，本公司将持有六合县方州农贸市场有限公司52%的股权全部转让给自然人刘金山。至此，六合县方州农贸市场有限公司与本公司不再有任何关联关系。
*62005年12月新纳入合并范围的南京荣盛置业有限公司由本公司与自然人谢金永于2005年12
月共同投资设立，注册资本3,000万元，本公司出资2,850万元，投资比例为95%。2006年6月自然人股东将持有5%的股权转让给本公司，本公司占南京荣盛置业有限公司的股权由95%变为100%。
*72006年2月新纳入合并范围的荣盛(徐州)房地产开发有限公司由本公司出资设立，注册资本
2,000万元，投资比例为100%。
*82006年12月新纳入合并范围的河北荣盛房地产开发有限公司由本公司出资设立,注册资本
5,000万元，投资比例为100%。
2．公司无合营及联营企业。
附注4.主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
（1）本公司执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。
（2）会计年度：
本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
（3）记帐本位币：
本公司以人民币为记帐本位币。
（4）记帐基础和计价原则：
本公司采用权责发生制记帐基础，除在附注中特别说明的计价基础外，一般以实际成本为计价原则。资产于取得时按实际成本入账，如果以后发生资产减值的情形，则计提相应的资产减值准备。
（5）现金及现金等价物的确定标准:
本公司的现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指：持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。本公司的现金等价物包括现金和银行存款。
（6）应收款项及坏帐准备核算：
应收款项指应收账款及其他应收款。应收款项按照实际发生额记账。
本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。
坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提，本公司对回收有困难的应收款项，结合实际情况和经验相应计提特别坏账准备。除此之外，本公司本公司的坏账核算采用备抵法，坏账准备按期（年）末应收款项余额账龄及估计的损失比率计提。
估计的损失比率如下：
账龄计提比例
一年以内5
%一年以上至二年以内10
%二年以上至三年以内30
%三年以上至五年以内50
%五年以上100
%本公司确认坏帐的标准是：①因债务人撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，确认为坏账损失，冲销已提取的坏账准备。
（7）存货:
①本公司存货主要包括:开发成本、开发产品、库存商品、原材料、低值易耗品等。
②各类存货取得和发出按实际成本计价。
③开发用土地的核算方法：本公司开发用土地在“存货——开发成本”科目核算，按成本核算对象和成本项目进行分摊和明细核算。公司购买土地使用权的土地出让金一般采用分期付款方式支付，在满足合同约定付款条件时确认为公司资产，记入开发成本。对于满足合同约定付款条件而尚未支付的土地出让金，在满足合同约定付款条件当日列入应付帐款,对于合同约定未到支付期但未来需要支付的土地出让金则在会计报表附注中作为承诺事项披露。
④公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施为项目所在地的国土局批准的公共配套项目如道路、球场等，以及由政府部门收取的公共配套设施费，其所发生的支出列入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行分摊和明细核算。
⑤低值易耗品采用五五摊销法。
⑥本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
⑦期（年）末，存货按成本与可变现净值（存货可变现净值的确定方法是以存货的估计售价减去至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额，并且考虑持有的目的、资产负债表日后事项的影响因素等按照相关规定分别选择合同价格、一般销售价格和市场价格确定存货的可变现净值）孰低法计价，对单项存货进行清查，如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于个别成本的差额计提存货跌价准备。
本公司报告期无需计提存货跌价准备。
（8）长期股权投资：
同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。因企业合并发生的直接相关费用计入合并成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
报告期无需计提长期投资减值准备。
（9）固定资产及累计折旧：
a.本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的资产确认为固定资产。
b.固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产，预计弃置费用，并将其现值记入固定资产成本。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和预计的使用寿命扣除预计净残值
（原值的5%）确定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别使用年限年折旧率
房屋及建筑物204.75
%通用设备519
%专用设备519
%运输设备519
%其他设备519
%期（年）末，逐项检查预计的使用年限和净残值率，若与原先预计有差异，则做调整。由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于帐面价值的，按单项或资产组预计可收回金额，并按其与帐面价值的差额提取减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。若固定资产处于闲置状态，并且通过使用或处置不能产生经济利益，则停止折旧和计提减值，同时调整预计净残值。
报告期无需计提固定资产减值准备。
（10）在建工程：
在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇兑损益核算工程成本。本年度已将相关工程应承担的利息资本化（详见附注6.注释8.），以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。
期（年）末，对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。
报告期无需计提在建工程减值准备。
（11）借款及借款费用：
借款初始取得时按成本入帐，取得后采用实际利率法，以摊余成本计量。借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。除此之外，借款费用确认为当期费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。按照至当期末止购建符合资本化条件资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积并以不超过实际发生的利息进行资本化。
（12）无形资产
无形资产按实际支付的金额或确定的价值入帐。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年限内采用直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。a.计算机软件按2年摊销；b.商标权按10年摊销；
期（年）末，逐项检查无形资产，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。
报告期无需计提无形资产减值准备。
（13）长期待摊费用：
长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销按受益期限摊销。
（14）维修基金：
维修基金的核算方法：本公司未计提维修基金准备，维修费用于实际发生时核算，若需维修的开发项目尚未销售完毕，则计入该项目的“开发成本”；若需维修的开发项目已经销售完毕，则计入“管理费用”。
（15）质量保证金的核算方法：
质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留,列入“应付账款”，待工程验收合格并在约定的保质期内无质量问题时，支付给施工单位。
（16）收入确认
①房地产销售收入的确认原则：已将房屋所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该房产实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该房产有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。即本公司在房屋完工并验收合格，签订了销售合同，取得了买方付款证明，并办理完成商品房实物移交手续时，确认收入的实现。对公司已通知买方在规定时间内(30天)办理商品房实物移交手续，而买方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的，在其他条件符合的情况下,公司在通知所规定的时限结束后即确认收入的实现。
②物业管理收入的确认原则：本公司在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务相关的成本能够可靠计量时，确认物业管理收入的实现；
③其他商品和劳务收入的确认
A.销售商品收入：本公司在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
B.提供劳务：本公司按照实际已提供的劳务确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务相关的成本能够可靠计量为前提。
C.让渡资产使用权：让渡无形资产以及其他资产的使用权而形成的使用费收入，在同时满足：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。
（17）职工薪酬：
在会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，按受益对象分别计入产品或劳务成本、当期费用、固定资产、无形资产成本。根据有关规定，本公司按照月工资额的一定比例提取保险费和公积金，并按月向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期成本或费用。
（18）预计负债的确认
本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是企业承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足上述条件的，确认为预计负债。本公司承担的其他义务（如承担超额亏损、重组义务、弃置费用等）满足上述条件，确认为预计负债。报告期内无需要确认的预计负债。
（19）所得税的会计处理方法：
企业所得税率为33%，公司所得税采用资产负债表债务法的会计处理方法。
递延所得税资产确认：①以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限的可抵扣暂时性差异。②同时满足暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额这两个条件下的可抵扣暂时性差异。
（20）合并财务报表的编制基础：
本公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。子公司采取的会计政策与本公司不一致时，已按照本公司的会计政策调整后进行合并。若子公司的会计期间与本公司不一致，已经按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整。
（21）会计政策与会计估计变更的内容、原因及影响数
本公司2004年1月1日前按《企业会计准则》和《企业会计制度》编制，报告期按新会计准则编制，其影响本公司2004年度年初未分配利润减少2,918,454.79元。其中：
①所得税自应付税款法变更为资产负债表债务法，对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税进行追溯调整，减少年初未分配利润2,486,047.39元；
②对同一控制下企业合并产生的长期股权投资尚未摊销完毕的股权投资差额按新会计准则全额冲销，减少年初未分配利润432,407.40元。
附注5.税项
公司适用主要税种包括：营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等，其税率为：
计提依据
税种税率
营业税5%预收房款、应税收入
城市维护建设税5%、7%应交营业税*1
教育费附加3.5%、4%应交营业税
土地增值税超率累进税率土地增值额或预征*2
企业所得税33%、定率征收、预征率应纳税所得额*3
*1廊坊市、沧州市以及蚌埠市为7%、南京市为7%，南京市六合县为5%。
*2根据《河北省土地增值税管理办法》的通知规定,土地增值税预征率幅度为0.3%至3%。
*3根据沧州市地方税务局新华地税铁西税务所《关于荣盛房地产发展股份有限公司沧州分公司
企业所得税征收方式认定的通知》，沧州分公司自2006年1月1日起，企业所得税征收方式核定为定
率征收，核定的应税所得率为12%。
根据国家税务总局国税发〔2006〕31号文件“关于房地产开发业务征收企业所得税问题的通知”，
廊坊分公司所得税预征率10%，沧州分公司、蚌埠分公司、南京分公司、荣盛（徐州）房地产开发有
限公司所得税预征率15%。
附注6.主要财务报表项目注释（除非特别说明，以下数据为合并数）
注释1.货币资金
种类币种原币金额折算汇率2006.12.312005.12.31
现金人民币22,306.681.0022,306.683,205,208.69
小计22,306.683,205,208.69
银行存款人民币159,903,843.571.00159,903,843.57180,820,842.15
小计159,903,843.57180,820,842.15
合计159,926,150.25184,026,050.84
注：⑴、期末余额占资产总额的6.80%，主要为预收售房款及按揭贷款保证金。
⑵、2006年末公司为业主购房提供的购房按揭贷款保证金为4,781万元，除上述银行存款在使用前需征得银
行同意外，2006年末无因抵押、冻结等原因而对变现有限制或存放在境外有潜在回收风险的款项。
注释2.应收票据
种类2006.12.312005.12.31
银行承兑汇票169,000.00200,000.00
合计169,000.00200,000.00
注释3.应收帐款
2006.12.312005.12.31
账龄金额占总额比例坏帐准备金额占总额比例坏帐准备
RMB%RMBRMB%RMB
一年以内11,185,822.0188.75%559,291.1052,836,670.1587.54%2,641,833.51
一年以上至二年以内402,539.003.19%7,957.703,841,125.906.36%384,112.59
二年以上至三年以内14,630.000.12%4,389.001,867,234.703.09%560,170.41
三年以上至五年以内1,000,879.107.94%500,439.56949,977.091.57%474,988.55
五年以上——————866,380.001.44%866,380.00
合计12,603,870.11100.00%1,072,077.3660,361,387.84100.00%4,927,485.06
前5名合计金额2,368,176.203,197,671.00
占总额比例18.79%5.30
%2006.12.312005.12.31.
项目金额占总额比例坏帐准备金额占总额比例坏帐准备
RMB%RMBRMB%RMB
单项金额重大的应收款项————————————单项金额不重大但按信用风
险特征组合后该组合的风险————————————较大的应收款项
其他不重大应收款项12,603,870.11100.00%1,072,077.3660,361,387.84100.00%4,927,485.06
合计12,603,870.11100.00%1,072,077.3660,361,387.84100.00%4,927,485.06
注：⑴、2006年末应收账款2006年初减少47,757,517.73元，减少79.12%，为2006年收回以前应收售房款所致。
⑵、本公司应收账款无持股5%以上股东欠款。
⑶、本公司未有三年以上应收帐款未提坏帐准备情况。
⑷、本公司三年以上应收帐款未收回的原因是业主发生经济困难。
应收账款公司明细数列示如下：
2006.12.312005.12.31
账龄金额占总额比例坏帐准备金额占总额比例坏帐准备
RMB%RMBRMB%RMB
一年以内10,919,733.1189.13%545,986.6651,190,661.3392.42%2,559,533.07
一年以上至二年以内402,539.003.28%40,253.90600,997.501.09%60,099.75
二年以上至三年以内14,630.000.12%4,389.001,867,234.703.37%560,170.41
三年以上至五年以内915,000.007.47%457,500.00864,098.001.56%432,049.00
五年以上——————866,380.001.56%866,380.00
合计12,251,902.11100.00%1,048,129.5655,389,371.53100.00%4,478,232.23
前5名合计金额2,368,176.203,197,671.00
占总额比例19.33%5.77
%2006.12.312005.12.31.
项目金额占总额比例坏帐准备金额占总额比例坏帐准备
RMB%RMBRMB%RMB
单项金额重大的应收款项————————————单项金额不重大但按信用风
险特征组合后该组合的风险————————————较大的应收款项
其他不重大应收款项12,251,902.11100.00%1,048,129.5655,389,371.53100.00%4,478,232.23
合计12,251,902.11100.00%1,048,129.5655,389,371.53100.00%4,478,232.23
注：⑴、2006年末应收账款较2006年初减少43,137,469.42元，减少77.88%，为本期收回以前应收售房款所致。
⑵、本公司应收账款无持股5%以上股东欠款。
⑶、本公司未有三年以上应收帐款未提坏帐准备情况。
⑷、本公司三年以上应收帐款未收回的原因是业主发生经济困难。
注释4.预付帐款
2006.12.312005.12.31
账龄金额占总额比例金额占总额比例
RMB%RMB
%一年以内7,739,563.0999.18%6,179,421.7780.50
%一年以上至二年以内64,156.200.82%1,196,750.0015.59
%二年以上至三年以内————100,000.001.30
%三年以上————200,000.002.61
%合计7,803,719.29100.00%7,676,171.77100.00
%注：⑴、本公司预付账款余额无持股5%以上股东欠款。
⑵、占预付账款30%以上（含30%）项目的具体内容如下：
欠款单位名称金额欠款时间欠款原因
廊坊市市政设施管理处6,375,580.322006年尚未结算
⑶、一年以上帐龄的预付帐款未收回的原因是预付款项的业务内容尚未结算。
⑷、其中列入的待摊费用情况：
类别期初余额本期增加本期摊销期末余额年末结存原因
报刊费2,403.84——2,403.84——
保险费14,108.81——11,152.592,956.22跨期摊销
规划设计费——10,000.00——10,000.00跨期摊销
合计16,512.6510,000.0013,556.4312,956.22跨期摊销
注释5.其他应收款
2006.12.312005.12.31
账龄金额占总额比例坏帐准备金额占总额比例坏帐准备
RMB%RMBRMB%RMB
一年以内108,552,494.8393.31%3,968,035.6017,272,821.7463.77%863,641.08
一年以上至二年以内3,071,720.942.64%307,172.105,395,374.9719.92%539,537.50
二年以上至三年以内1,743,125.241.50%522,937.572,877,451.3410.62%863,235.41
三年以上至五年以内1,964,575.091.69%982,287.55186,227.560.69%93,113.78
五年以上1,000,000.000.86%1,000,000.001,353,333.195.00%1,353,333.19
合计116,331,916.10100.00%6,780,432.8227,085,208.80100.00%3,712,860.96
前5名合计金额87,514,666.4116,367,805.09
占总额的比例75.23%60.43
%2006年12月31日2005年12月31日
项目金额占总额比例坏帐准备金额占总额比例坏帐准备
RMB%RMBRMB%RMB
单项金额重大的应收款项65,800,000.0056.56%3,290,000.00——————单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的————————————风险较大的应收款项
其他不重大应收款项50,531,916.1043.44%3,490,432.8227,085,208.80100.00%3,712,860.96
合计116,331,916.10100.00%6,780,432.8227,085,208.80100.00%3,712,860.96
注：⑴、2006年末余额较2006年初增加了89,246,707.30元，增加329.50%，主要为土地投标保证金本期增
加6,580.00万元。
⑵占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
欠款单位金额发生时间内容
廊坊市地产交易中心65,800,000.002006年投标保证金
⑶、本公司不存在持股5%以上的股东欠款。
⑷、本公司不存在三年以上其他应收款未提坏帐准备的情况。
⑸、本公司三年以上其他应收款未收回的主要原因是为支付给中介机构的上市费用。
⑹、本年度其他应收款中已全额计提坏账准备的金额为1,000,000.00元，该款项的账龄在五年以上，账龄时
间已较长，但没有确切的证据证明无法收回，以谨慎性起见，对此全已额计提坏账准备。
其他应收款公司数明细列示如下：
2006.12.312005.12.31
账龄金额占总额比例坏帐准备金额占总额比例坏帐准备
RMB%RMBRMB%RMB
一年以内578,542,624.4598.59%4,567,145.8817,750,989.0064.87%887,549.44
一年以上至二年以内3,362,542.460.57%336,254.255,195,374.9718.99%519,537.50
二年以上至三年以内1,629,782.040.28%488,934.612,877,451.3410.51%863,235.41
三年以上至五年以内1,963,775.090.33%981,887.55185,427.560.68%92,713.78
五年以上1,343,333.190.23%1,343,333.191,353,333.194.95%1,353,333.19
合计586,842,057.23100.00%7,717,555.4827,362,576.06100.00%3,716,369.32
前5名合计金额87,514,666.4116,367,805.09
占总额的比例14.91%59.82
%2006.12.312005.12.31.
项目金额占总额比例坏帐准备金额占总额比例坏帐准备
RMB%RMBRMB%RMB
单项金额重大的应收款项65,800,000.0011.21%3,290,000.00——————单项金额不重大但按信用风
险特征组合后该组合的风险————————————较大的应收款项
其他不重大应收款项521,042,057.2388.79%4,427,555.4827,362,576.06100.00%3,716,369.32
合计586,842,057.23100.00%7,717,555.4827,362,576.06100.00%3,716,369.32
注：⑴、2006年末余额较2006年初增加了559,479,481.17元，增加2044.69%，主要为投标保证金和往来款的
增加。
⑵、占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
欠款单位金额性质内容
廊坊市地产交易中心65,800,000.002006年投标保证金
⑶、本公司不存在持股5%以上的股东欠款。
⑷、本公司不存在三年以上其他应收款未提坏帐准备的情况。
⑸、本公司三年以上其他应收款未收回的主要原因是为本公司子公司南京六合荣盛物业管理有限公司一直未
偿还的借款，其余为上市支付中介机构费用。
⑹、本年度其他应收款中已全额计提坏账准备的金额为1,343,333.19元，该款项的账龄在五年以上，账龄时
间已较长，但没有确切的证据证明无法收回，以谨慎性起见，对此全已额计提坏账准备。
注释6.存货及存货跌价准备
⑴、明细列示如下：
2006.12.312005.12.31
类别账面余额账面价值账面余额账面价值
原材料78,504.8978,504.891,184,155.161,184,155.16
低值易耗品596,917.31596,917.31401,111.49401,111.49
库存商品26,404.4626,404.46————
开发成本1,518,867,145.821,518,867,145.82793,288,793.72793,288,793.72
开发产品374,782,209.80374,782,209.80303,599,449.70303,599,449.70
合计1,894,351,182.281,894,351,182.281,098,473,510.071,098,473,510.07
注：⑴、2006年末余额较2006年初余额增加795,877,672.21元，增长了72.45%，主要为规模扩大、本期追加投
入的项目款项所致。
⑵、存货中开发产品的可变现净值按最近月份销售的平均单价扣除变现可能需要的销售费用和税金后的差额
确定。报告期期末，本公司存货不存在成本高于可变现净值情况，无需计提存货跌价准备。
⑵、开发成本
预计竣工预计总投
项目名称开工时间2005.12.31本期增加本期减少2006.12.31
时间资(万元)
廊坊阿尔卡迪亚一期2003.032004.0751,57713,849,576.63518,434.9414,368,011.57——
廊坊阿尔卡迪亚二期2003.112005.0547,91417,480,769.4642,029,120.1548,389,380.4011,120,509.21
廊坊阿尔卡迪亚会所*12006.07——————6,296,313.466,296,313.46——
廊坊阿尔卡迪亚三期2005.102006.1131,467105,545,571.74188,680,816.54294,192,607.5433,780.74
廊坊阿尔卡迪亚四期2007.012008.0621,98746,346,871.293,425,933.74——49,772,805.03
廊坊锦绣花苑一期2005.042005.1217,907——54,193,087.5654,193,087.56——
廊坊锦绣花苑二期2006.042007.066,80317,104,970.0061,009,406.5375,342,585.822,771,790.71
廊坊馨语星苑2006.042007.0619,818——67,612,387.33——67,612,387.33
君兰苑项目2007.042008.0427,04977,443,115.002,928,064.34——80,371,179.34
廊坊鼓楼*22005.082006.01——363,718.28(363,718.28)————
霸州阿尔卡迪亚2005.032007.0624,1414,233,168.0697,387,863.1666,687,082.1834,933,949.04
霸州阳光嘉苑2007.032007.092,4624,438,359.00354,496.00——4,792,855.00
南京水榭花庭2004.022005.1211,401——3,802,890.003,802,890.00——
南京阿尔卡迪亚一期2005.062006.1229,759——141,697,170.46141,697,170.46——
南京阿尔卡迪亚二期2006.012008.0534,79216,738,306.76120,981,656.37——137,719,963.13
南京盛棠苑2007.032008.0940,40026,285,000.00325,086.60——26,610,086.60
蚌埠阿尔卡迪亚一期2003.112006.0342,762407,075.7632,302,507.1432,709,582.90——
预计竣工预计总投
项目名称开工时间2005.12.31本期增加本期减少2006.12.31
时间资(万元)
蚌埠阿尔卡迪亚二期2006.012008.0965,500167,905,323.62165,760,768.48170,442,946.99163,223,145.11
蚌埠阿尔卡迪亚三期2009201038,18636,564,071.848,408,383.44——44,972,455.28
沧州丽水花庭2003.032006.0829,27789,082,896.2848,883,839.28130,500,896.767,465,838.80
沧州阿尔卡迪亚2007.012010.0783,900——176,901,244.618,664,086.45168,237,158.16
徐州阿尔卡迪亚一期2006.082008.1032,092108,118,793.1627,943,404.90——136,062,198.06
徐州阿尔卡迪亚二期2007.112008.1069,47761,381,206.8467,800,000.00——129,181,206.84
邳州文景苑2007.012007.1227,700——53,904,535.94——53,904,535.94
石家庄阿尔卡迪亚2007.062010.12212,195——400,081,301.50——400,081,301.50
合计793,288,793.721,772,864,994.191,047,286,642.091,518,867,145.82
*1廊坊阿尔卡迪亚会所6,296,313.46元转入在建工程核算。
*2廊坊鼓楼项目不再开发，期初余额363,718.28元于本期转入管理费用。
⑶、开发产品
项目名称竣工时间2005.12.31本期增加本期减少2006.12.31
廊坊阿尔卡迪亚一期2004.0717,468,177.3614,368,011.5712,366,956.2819,469,232.65
廊坊阿尔卡迪亚二期2005.055,288,296.2648,389,380.4018,107,459.4535,570,217.21
廊坊阿尔卡迪亚三期2006.11——294,192,607.54278,217,647.1715,974,960.37
廊坊锦绣花苑一期2005.124,978,943.0754,193,087.5628,379,915.1830,792,115.45
廊坊锦绣花苑二期*12007.06——75,342,585.8260,125,702.4115,216,883.41
廊坊群星小区——2,846,692.05——473,442.042,373,250.01
霸州阿尔卡迪亚*22007.066,663,275.5166,687,082.1867,539,294.175,811,063.52
蚌埠阿尔卡迪亚一期2006.03146,224,080.1632,709,582.90119,794,733.1359,138,929.93
蚌埠阿尔卡迪亚二期*32008.09——170,442,946.99109,060,577.6161,382,369.38
沧州丽水花庭2006.0820,541,711.51130,500,896.76148,243,071.192,799,537.08
沧州阿尔卡迪亚————8,664,086.458,664,086.45——
南京水榭花庭2005.1211,076,222.723,802,890.0010,629,164.704,249,948.02
南京阿尔卡迪亚一期2006.1288,512,051.06141,697,170.46108,205,518.75122,003,702.77
合计303,599,449.701,040,990,328.63969,807,568.53374,782,209.80
*1廊坊锦绣花苑二期除车库外，其他楼房已于2006年12月前竣工。
*2霸州阿尔卡迪亚除1-7#、9#、幼儿园、酒店、会所和车库外，其他楼房已于2006年12月前竣工。
*3蚌埠阿尔卡迪亚二期除二批车库和三批项目外，其他楼房已于2006年12月份前竣工。
以上楼盘所占土地作借款抵押情况详见注释18和注释19。
⑷、资本化利息
项目名称2005.12.31本期增加本期减少2006.12.31
廊坊阿尔卡迪亚二期2,711,527.56——2,711,527.56——
廊坊阿尔卡迪亚三期——12,000,000.0012,000,000.00——
廊坊馨语星苑——8,311,332.71——8,311,332.71
廊坊锦绣花苑——4,832,000.004,832,000.00——
蚌埠阿尔卡迪亚二期25,000.007,020,865.006,964,865.0081,000.00
霸州阿尔卡迪亚103,021.512,592,000.001,340,121.511,354,900.00
徐州阿尔卡迪亚一期——714,000.00——714,000.00
沧州丽水花庭2,162,696.824,872,209.017,034,905.83——
南京水榭花庭70,109.26——70,109.26——
南京阿尔卡迪亚一期345,301.392,969,176.673,314,478.06——
合计5,417,656.5443,311,583.3938,268,007.2210,461,232.71
注释7.长期投资
2006.12.312005.12.31
项目
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
长期股权投资————————————
合计————————————
长期投资公司数明细列示如下：
（1）明细列示如下：
2006.12.312005.12.31
项目
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
长期股权投资104,000,000.00——104,000,000.0032,250,000.00——32,250,000.00
其中：对子公司投资104,000,000.00——104,000,000.0032,250,000.00——32,250,000.00
合计104,000,000.00——104,000,000.0032,250,000.00——32,250,000.00
（2）长期股权投资——成本法核算的其他股权投资
占被投资
投资初始投资
被投资单位名称单位注册2005.12.31本期增加本期减少2006.12.31
期限成本
资本比例
廊坊荣盛物业管理有限公司*1—100%3,000,000.002,850,000.00150,000.00——3,000,000.00
廊坊开发区荣盛建筑设计有限公司*2—100%1,000,000.00900,000.00100,000.00——1,000,000.00
南京荣盛置业有限公司*3—100%30,000,000.0028,500,000.001,500,000.00——30,000,000.00
荣盛（徐州）房地产开发有限公司*4—100%20,000,000.00——20,000,000.00——20,000,000.00
河北荣盛房地产开发有限公司*5—100%50,000,000.00——50,000,000.00——50,000,000.00
小计104,000,000.0032,250,000.0071,750,000.00——104,000,000.00
*12006年6月自然人股东将持有5%的股权转让给本公司，本公司占廊坊荣盛物业管理有限公司的股权由95%变为100%。
*22006年6月自然人股东将持有10%的股权转让给本公司，本公司占廊坊荣盛物业管理有限公司的股权由90%变为100%。
*32006年6月自然人股东将持有5%的股权转让给本公司，本公司占廊坊荣盛物业管理有限公司的股权由95%变为100%。
*42006年2月新纳入合并范围的荣盛(徐州)房地产开发有限公司由本公司出资设立，投资比例为100%。
*52006年12月新纳入合并范围的河北荣盛房地产开发有限公司由本公司出资设立，投资比例为100%。
注释8.固定资产及累计折旧
固定资产原值2005.12.31本期增加本期减少2006.12.31
房屋及建筑物22,336,800.318,388,340.68——30,725,140.99
通用设备3,556,130.10602,204.308,900.004,149,434.40
专用设备344,720.0019,500.00——364,220.00
运输设备8,843,733.533,632,475.00——12,476,208.53
其他设备130,691.00————130,691.00
合计35,212,074.9412,642,519.988,900.0047,845,694.92
累计折旧2005.12.31本期增加本期减少2006.12.31
房屋及建筑物609,978.921,043,968.61——1,653,947.53
通用设备1,415,077.92899,052.256,427.722,307,702.45
专用设备173,992.1855,042.51——229,034.69
运输设备2,670,006.251,690,731.97——4,360,738.22
其他设备70,252.4821,210.88——91,463.36
合计4,939,307.753,710,006.226,427.728,642,886.25
固定资产减值准备————————
净值30,272,767.1939,202,808.67
注：⑴、固定资产原值2006年末余额较2006年初余额增加12,633,619.98元，增长了35.88%；主要为规模扩大、
本期增加房屋建筑物及运输设备所致。
⑵、报告期期末固定资产未出现可变现净值低于账面成本的情形，因此未计提减值准备。
⑶、以廊坊市荣盛地产大厦（12A01-02层、12B01-18层）及锦绣大厦（13#01-03层）（廊坊市房权证字第C4278号）
房屋产权进行抵押，取得中国工商银行廊坊开发区支行长期借款5,000万元。截止2006年末，尚有余额3,000万元未偿还。
⑷、固定资产本期增加额中有在建工程转入5,513,428.54元。
注释9.在建工程
预算数本期转入固本期其他资金工程投入占
工程项目名称2005.12.31本期增加额2006.12.31
(万元)定资产额减少额来源预算的比例
锦绣会所4,10040,945,456.63——————40,945,456.63自筹99.87
%阿尔卡迪亚会所1,6007,846,832.416,299,113.46————14,145,945.87自筹88.41
%荣盛地产大厦B座3,000——5,513,428.545,513,428.54————自筹88.68
%合计8,70048,792,289.0411,812,542.005,513,428.54——55,091,402.50
注：⑴、报告期期末在建工程未出现可变现净值低于账面成本的情形，因此未计提减值准备。
⑵、2006年12月31日在建工程账面余额中利息费用资本化金额为零。
注释10.无形资产
剩余摊销年
类别原始金额2005.12.31本期增加额本期摊销2006.12.31取得方式
限
商标权186,650.00——186,650.001,555.42185,094.58自创119个月
计算机软件173,976.50131,594.16——75,656.3555,937.81购买6个月
合计360,626.50131,594.16186,650.0077,211.77241,032.39
注：⑴、报告期期末无形资产未出现可变现净值低于账面成本的情形，因此未计提减值准备。
⑵、期末余额比期初余额增加了109,438.23元，增加率83.16%，为取得商标权所致。
⑶、无形资产--商标权是公司为申请阿尔卡迪亚所发生的注册申请费用，已取得商标注册证书。
注释11.长期待摊费用
剩余摊
类别原始金额2005.12.31本期增加额本期转出额本期摊销额累计摊销额2006.12.31
销年限
开办费10,201.7010,201.70————10,201.7010,201.70————
预存话费15,000.00——15,000.00——7,200.007,200.007,800.0013个月
合计25,201.7010,201.7015,000.00——17,401.7017,401.707,800.00
注释12.递延所得税资产
项目2006.12.312005.12.31内容
因税法允许税前列支的坏账与坏账准备的账面差
坏账准备2,591,328.362,851,314.18
异所致
合计2,591,328.362,851,314.18
注释13.其他流动资产
项目2006.12.312005.12.31内容
营业税20,571,659.586,706,155.83按预收售楼款预征税金
城建税1,440,016.17469,430.90按预收售楼款预征税金教育费附加822,866.38268,246.23按预收售楼款预征税金土地增值税4,627,591.321,185,733.53按预收售楼款预征税金所得税16,218,035.506,639,094.27按预收售楼款预征税金合计43,680,168.9515,268,660.76注：2006年末余额较2006年初余额增加28,411,508.19元，增长了186.08%，主要为规模扩大、预售款增加所致。注释14.应付帐款2006.12.312005.12.31账龄金额占总额比例金额占总额比例RMB%RMB%一年以内227,444,086.8786.29%93,685,060.9251.82%一年以上至二年以内25,050,588.989.50%79,819,166.9144.15%二年以上至三年以内8,170,982.803.10%6,371,493.443.52%三年以上至五年以内2,918,209.051.11%915,228.390.51%五年以上————————合计263,583,867.70100.00%180,790,949.66100.00%注：⑴、2006年末余额较2006年初增加了82,792,918.04元，增加45.79%，系本期工程和建设规模扩大所致。⑵、本公司欠持有本公司5%（含5%以上）有表决权股东的款项的明细如下：欠款单位名称金额欠款时间欠款原因荣盛建设工程有限公司48,574,651.822005-2006年工程款⑶、2006年末应付账款中前五名的金额合计为123,123,066.90元，占应付账款总额的比例为46.71%。⑷、2006年末余额占应付账款总额10%以上（含10%）项目明细内容如下：欠款单位名称金额欠款时间欠款原因廊坊市福斯特建筑工程有限公司45,314,936.922005-2006年工程款荣盛建设工程有限公司48,574,651.822005-2006年工程款⑸、账龄超过一年的大额应付款主要为施工单位工程质保金，由于该公司一直承揽公司项目，故该保证金一直未退还。注释15.预收款项2006.12.312005.12.31账龄金额占总额比例金额占总额比例RMB%RMB%一年以内410,743,607.0599.73%135,036,238.50100.00%一年以上至二年以内1,110,000.000.27%————合计411,853,607.05100.00%135,036,238.50100.00%注：⑴、2006年末预收款项较2006年初余额增加了276,817,368.55元，增加了204.99%，主要为本期预售楼盘未达到收入确认条件所致。⑵、本公司无欠持有本公司5%（含5%以上）有表决权股东的款项。⑶、账龄超过一年的预收账款为未达到收入确认条件的预收账款。其中预收售房款明细如下：项目名称2006.12.312005.12.31预计竣工（竣工）时间预售比例*1徐州阿尔卡迪亚一期139,415,257.20——2008年10月96.95%*3荣盛物业预收物业费用420,415.50913,122.00————群星小区558,850.003,351,001.002002年11月——廊坊阿尔卡迪亚一期——15,884,506.802004年07月——廊坊阿尔卡迪亚二期2,992,168.0010,548,102.002005年05月——廊坊阿尔卡迪亚三期48,576,542.41——2006年11月——廊坊锦绣花苑一期921,043.9413,435,696.702005年12月——廊坊馨语星苑137,257,543.00——2007年06月55.15%霸州阿尔卡迪亚58,611,908.005,881,504.002007年06月66.66%蚌埠阿尔卡迪亚一期2,265,704.002,535,631.002006年03月——蚌埠阿尔卡迪亚二期468,085.00——2008年09月——沧州丽水花庭4,117,128.0077,664,708.002006年08月——南京水榭花庭1,587,936.004,821,967.002005年12月——南京阿尔卡迪亚一期14,661,026.00——2006年12月——合计411,853,607.05135,036,238.50*1预售比例指未竣工但已预售的建筑面积占当期可预售的总建筑面积的比例。*2已竣工仍挂账的预收款项为未达到收入确认条件的售房订金款。*3徐州阿尔卡迪亚一期当期可预售的总建筑面积指已取得预售许可证的徐州阿尔卡迪亚1#、4#、10#号楼的可预售总建筑面积。注释16.应付职工薪酬项目2005.12.31本期发生额本期支付额2006.12.31工资、奖金、津贴和补贴585,064.9920,287,598.6520,231,178.92641,484.72职工福利费——2,266,832.632,266,832.63——社会保险费38,562.55392,227.74288,641.83142,148.46住房公积金——104,960.80104,960.80——工会经费和职工教育经费159,975.21323,249.93259,144.13224,081.01合计783,602.7523,374,869.7523,150,758.311,007,714.19计入项目2006年度2005年度营业成本9,571,640.224,239,830.03产成品和在产品7,106,128.626,336,135.69销售费用1,055,051.342,705,745.90管理费用5,642,049.576,786,361.76合计23,374,869.7520,068,073.38注释17.应交税费税项2006.12.312005.12.31营业税59,314,070.2545,389,121.26城建税4,276,240.713,170,493.60土地增值税22,425,944.4010,933,399.21企业所得税79,295,927.8350,882,587.17房产税(58,800.00)——个人所得税46,595.86162,027.60教育费附加1,898,253.001,481,332.54防洪费228,728.86144,452.49合计167,426,960.91112,163,413.87注：⑴、执行的法定税率见附注5。⑵、2006年末余额比2006初余额增加55,263,547.04元，增加了49.27%，主要为预售房款增加应预缴流转税、土地增值税和企业所得税所致。⑶、2006年末欠缴税金已取得主管税务机关的同意缓缴批复，在2007年4月10日前缴纳。注释18.其他应付款2006.12.312005.12.31账龄金额占总额比例金额占总额比例RMB%RMB%一年以内46,247,177.1060.04%66,263,983.7879.05%一年以上至二年以内20,788,175.3826.98%13,737,099.2416.39%二年以上至三年以内9,983,128.7212.96%3,810,802.514.55%三年以内至五年以内12,178.000.02%9,250.000.01%五年以上————————合计77,030,659.20100.00%83,821,135.53100.00%注：⑴、本公司不存在欠持有5%（含5%以上）表决权股东的款项。⑵、占其他应付款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：欠款单位金额性质内容房本押金12,236,985.16房本押金房本押金⑶、其他应付款中预提费用情况：项目2006.12.312005.12.31结存原因环境绿化配套工程5,486,686.025,641,022.55预提成本⑷、账龄超过一年的其他应付款主要为未需支付的押金。注释19.一年内到期的非流动负债借款类型人民币借款日到期日备注抵押借款沧州中国工商银行南门里支行40,000,000.002005.12.062007.12.05以蚌埠阿尔卡迪亚土地使用权作抵押，同时由荣盛建设工程有限公司提供保证中国工商银行廊坊开发区支行30,000,000.002005.03.112007.03.11以廊坊市荣盛地产大厦(12A01-02层、12B01-18层)及锦绣大厦(13#01-03层)房屋产权进行抵押中国工商银行廊坊开发区支行45,000,000.002005.06.272007.06.26以霸州阿尔卡迪亚地块土地使用权抵押中国建设银行廊坊分行住房城建支行70,000,000.002005.04.282007.04.27以廊坊阿尔卡迪亚地块作抵押中国工商银行蚌埠分行10,000,000.002004.04.292007.01.10以蚌埠阿尔卡迪亚地块土地使用权作抵押中国工商银行蚌埠分行10,000,000.002004.06.232007.03.19以蚌埠阿尔卡迪亚地块土地使用权作抵押中国农业银行沧州市运河支行40,000,000.002005.08.052007.08.04以沧州丽水花庭地块的土地使用权作抵押中国农业银行大厂支行9,000,000.002005.10.202007.10.19以南京阿尔卡迪亚地块的土地使用权作抵押交通银行股份有限公司南京分行60,000,000.002006.11.212007.11.09以南京阿尔卡迪亚地块的土地使用权作抵押合计314,000,000.00注：公司期末不存在逾期未偿还借款。注释20.长期借款借款类型人民币借款日到期日备注抵押借款：中国工商银行廊坊开发区支行30,000,000.002006.06.282008.04.28以沧州阿尔卡迪亚地块的土地使用权作抵押中国工商银行廊坊开发区支行30,000,000.002006.07.032008.03.02以沧州阿尔卡迪亚地块的土地使用权作抵押中国工商银行廊坊开发区支行30,000,000.002006.07.032008.06.20以沧州阿尔卡迪亚地块的土地使用权作抵押中国工商银行廊坊开发区支行10,000,000.002006.11.292008.07.28以廊坊阿尔卡迪亚售楼中心及会所作抵押中国工商银行廊坊开发区支行10,000,000.002006.11.292008.09.28以廊坊阿尔卡迪亚售楼中心及会所作抵押中国工商银行廊坊开发区支行5,000,000.002006.11.292008.06.20以廊坊阿尔卡迪亚售楼中心及会所作抵押中国工商银行廊坊开发区支行20,000,000.002006.11.292008.11.28以廊坊阿尔卡迪亚售楼中心及会所作抵押中国建设银行股份有限公司廊以廊坊锦绣花苑和君兰苑项目的土地使用权80,000,000.002006.01.102008.01.18坊分行住房城建支行作抵押借款类型人民币借款日到期日备注中国农业银行廊坊开发区支行37,000,000.002006.03.242008.03.23以廊坊馨语星苑地块的土地使用权作抵押中国工商银行蚌埠分行10,000,000.002006.07.282008.11.15以蚌埠阿尔卡迪亚地块土地使用权作抵押中国工商银行蚌埠分行10,000,000.002006.07.282008.12.15以蚌埠阿尔卡迪亚地块土地使用权作抵押中国工商银行蚌埠分行10,000,000.002006.07.282009.11.15以蚌埠阿尔卡迪亚地块土地使用权作抵押中国工商银行蚌埠分行10,000,000.002006.07.042008.09.23以蚌埠阿尔卡迪亚地块土地使用权作抵押中国工商银行蚌埠分行5,000,000.002006.07.042008.10.23以蚌埠阿尔卡迪亚地块土地使用权作抵押中国工商银行蚌埠分行10,000,000.002006.07.042008.06.15以蚌埠阿尔卡迪亚地块土地使用权作抵押中国工商银行蚌埠分行10,000,000.002006.07.042008.07.15以蚌埠阿尔卡迪亚地块土地使用权作抵押中国工商银行蚌埠分行10,000,000.002006.07.042008.08.15以蚌埠阿尔卡迪亚地块土地使用权作抵押中国工商银行蚌埠分行5,000,000.002006.07.042008.09.15以蚌埠阿尔卡迪亚地块土地使用权作抵押中国农业银行徐州市分行80,000,000.002006.10.312008.10.23以徐州阿尔卡迪亚地块土地使用权作抵押小计412,000,000.00保证借款：中国农业银行廊坊开发区支行10,000,000.002006.07.172008.07.16荣盛建设工程有限公司提供保证中国农业银行廊坊开发区支行30,000,000.002006.07.172008.06.16荣盛建设工程有限公司提供保证中国农业银行廊坊开发区支行43,000,000.002006.03.242008.03.23荣盛建设工程有限公司提供保证小计83,000,000.00合计495,000,000.00注：公司期末不存在逾期未偿还借款。注释21.股本项目2004.01.012004年增(减)2005年增(减)2006年增(减)2006.12.31一、限制流通股份1.发起人股份110,000,000.0055,000,000.00——165,000,000.00330,000,000.00其中：国家股持有股份——————————境内法人持有股份82,302,000.0041,151,000.00——123,453,000.00246,906,000.00外资法人持有股份——————————其他27,698,000.0013,849,000.00——41,547,000.0083,094,000.002.募集法人股——————————3.内部职工股——————————4.优先股或其他——————————小计110,000,000.0055,000,000.00——165,000,000.00330,000,000.00二、已流通股份1.境内上市的人民币普通股——————————2.境内上市的外资股——————————3.境外上市的外资股——————————4.其他——————————小计——————————合计110,000,000.0055,000,000.00——165,000,000.00330,000,000.002004年2月22日公司股东大会决议，以2003年末公司总股本11,000万股为基数，按每10股送红股5股向全体股东分配股票股利，公司总股本增至16,500万股,注册资本变更为人民币16,500万元。注册资本业经深圳大华天诚会计师事务所审验并出具深华-1（2004）验字901号验资报告。2006年4月13日公司股东大会决议，以2005年末公司总股本16,500万股为基数，按每10股送红股10股向全体股东分配股票股利，公司总股本增至33,000万股,注册资本变更为人民币33,000万元。注册资本业经深圳大华天诚会计师事务所审验并出具深华-1（2006）验字901号验资报告。注释22.资本公积项目2004.01.012004年增(减)2005年增(减)2006年增(减)2006.12.31股本溢价——————————其他资本公积293,652.19——————293,652.19合计293,652.19——————293,652.19注释23.盈余公积项目2004.01.012004年增(减)2005年增(减)2006年增(减)2006.12.31法定盈余公积8,747,077.7512,258,538.1713,128,436.3534,973,566.2069,107,618.47法定公益金4,373,538.896,129,269.096,629,543.16(17,132,351.14)——合计13,120,616.6418,387,807.2619,757,979.5117,841,215.0669,107,618.47报告期内盈余公积增减变动原因：1.2004年和2005年增加数是依据公司章程,按各期实现净利润提取10%法定公积金，提取5%法定公益金；2006年依据新《公司法》和公司章程,按当期实现净利润提取10%法定公积金。2.2006年增加数和减少数为根据关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知（财企200667号）规定，对2005年12月31日的公益金结余转作盈余公积金管理使用，公益金转入盈余公积金。注释24.未分配利润2004.01.012004年增(减)2005年增(减)2006年增(减)2006.12.3170,894,012.8249,073,208.1597,728,849.82-22,804,795.19194,891,275.60报告期内未分配利润增减变动原因：1．2004年未分配利润增减变动：本年实现净利润增加未分配利润122,433,225.29元，直接计入股东权益的利得增加未分配利润27,790.12元；以2004年度实现的净利润分别提取10%法定盈余公积、5%法定公益金，未分配利润减少18,387,807.26元，根据2004年2月22日股东大会决议，对2003年度实现的净利润进行利润分配，以公司总股本11,000万股为基数，每10股送红股5股向全体股东分配股票股利，未分配利润减少55,000,000.00元。未分配利润净增加49,073,208.15元。2．2005年未分配利润增减变动：本年实现净利润增加未分配利润130,618,807.64元，直接计入股东权益的利得增加未分配利润68,021.69元；以2005年度实现的净利润分别提取10%法定盈余公积、5%法定公益金，未分配利润减少19,757,979.51元；根据2005年3月30日股东大会决议，以2004年度实现的净利润进行利润分配，按2004年末公司总股本16,500万股为基数，每10股分派现金股利0.80元（含税），未分配利润减少13,200,000.00元。未分配利润净增加97,728,849.82元。3．2006年未分配利润增减变动：本年实现净利润增加未分配利润173,235,447.96元，直接计入股东权益的利得增加未分配利润971.91元；以2006年度实现的净利润分别提取10%法定盈余公积，未分配利润减少17,841,215.06元；根据2006年5月13日股东大会决议，以2005年度实现的净利润进行利润分配，按2005年末总股本16,500万股为基数，每10股送10股并加派现金股利0.80元（含税），向全体股东分配股票股利16,500万元、分派现金股利13,200,000.00元，未分配利润减少178,200,000.00元。未分配利润净减少22,804,795.19元。2007年1月6日公司董事会决议，若公司能在2007年内实现首次公开发行股票并上市，则2007年发行前及以前年度的尚未分配的滚存利润由公司新老股东共享。注释25.营业收入及营业成本（1）营业收入与营业成本明细如下：2006年度2005年度2004年度项目营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本主营业务收入1,365,287,113.86975,522,819.991,193,668,882.83874,652,821.83735,030,034.91494,121,008.99其他业务收入1,135,704.561,621,051.531,271,480.61——20,940.58——合计1,366,422,818.42977,143,871.521,194,940,363.44874,652,821.83735,050,975.49494,121,008.99（2）本公司前五名客户销售收入总额占全部销售收入的比例如下：项目2006年度2005年度2004年度销售收入前五名合计金额17,888,705.706,789,464.0014,381,599.00占销售收入比例1.31%0.57%1.96%(3)按收入类别分类2006年度2005年度2004年度项目分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本商品房销售1,360,731,330.73969,807,568.531,185,686,995.05872,621,257.67728,608,831.98493,203,571.73物业管理14,763,755.5110,776,578.508,564,867.484,932,743.576,709,152.813,662,135.38设计费4,389,988.663,487,975.173,835,598.571,517,398.862,742,719.83294,464.30其他1,135,704.561,621,051.531,271,480.61——36,636.047,202.75小计1,381,020,779.46985,693,173.731,199,358,941.71879,071,400.10738,097,340.66497,167,374.16公司内各业务(14,597,961.04)(8,549,302.21)(4,418,578.27)(4,418,578.27)(3,046,365.17)(3,046,365.17)之间互相抵销合计1,366,422,818.42977,143,871.521,194,940,363.44874,652,821.83735,050,975.49494,121,008.99其中商品房销售收入如下：房地产项目2006年度2005年度2004年度廊坊阿尔卡迪亚一期20,957,044.6018,576,818.26102,782,318.91廊坊阿尔卡迪亚二期39,107,967.80357,464,593.00214,573,513.00廊坊阿尔卡迪亚三期428,157,515.00————廊坊锦绣家园——13,865,920.00133,049,750.47廊坊锦绣花苑一期40,317,637.27202,524,560.00——廊坊锦绣花苑二期73,614,640.00————群星小区1,534,650.001,792,027.411,055,806.00霸州阿尔卡迪亚105,029,860.00127,790,917.00——蚌埠阿尔卡迪亚一期153,086,249.00218,841,508.33102,455,271.00蚌埠阿尔卡迪亚二期148,222,657.00————南京方州花园——648,548.00——南京水榭花庭16,428,285.9085,682,024.0564,836,591.60南京阿尔卡迪亚一期142,604,885.6680,986,908.00——沧州丽水花庭181,669,938.5077,513,171.00109,855,581.00沧州阿尔卡迪亚10,000,000.00————合计1,360,731,330.731,185,686,995.05728,608,831.98商品房销售成本如下：房地产项目2006年度2005年度2004年度廊坊阿尔卡迪亚一期12,366,956.2814,603,490.3959,518,651.32廊坊阿尔卡迪亚二期18,107,459.45238,776,045.02144,993,736.05廊坊阿尔卡迪亚三期278,217,647.17————廊坊锦绣家园——7,137,205.8893,895,070.70廊坊锦绣花苑一期28,379,915.18166,384,532.76——廊坊锦绣花苑二期60,125,702.41————群星小区473,442.04667,494.86238,936.12霸州阿尔卡迪亚67,539,294.1793,901,762.00——蚌埠阿尔卡迪亚一期119,794,733.13171,972,553.5073,841,669.00蚌埠阿尔卡迪亚二期109,060,577.61————南京方州花园——150,059.83——南京水榭花庭10,629,164.7057,031,729.4945,898,763.39南京阿尔卡迪亚一期108,205,518.7564,057,195.39——沧州丽水花庭148,243,071.1957,939,188.5574,816,745.15沧州阿尔卡迪亚8,664,086.45————合计969,807,568.53872,621,257.67493,203,571.73(4)按收入地区分类2006年度2005年度2004年度地区分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本河北廊坊722,981,675.15477,036,075.96733,680,460.84526,092,518.97460,451,871.89302,071,265.33河北沧州193,111,603.65157,630,059.1477,883,455.1858,617,860.31109,995,143.7175,096,186.15江苏南京162,277,282.46121,160,565.58168,266,421.39121,981,478.8765,195,054.0646,158,253.68安徽蚌埠302,650,218.20229,866,473.05219,528,604.30172,379,541.95102,455,271.0073,841,669.00小计1,381,020,779.46985,693,173.731,199,358,941.71879,071,400.10738,097,340.66497,167,374.16公司内各业务(14,597,961.04)(8,549,302.21)(4,418,578.27)(4,418,578.27)(3,046,365.17)(3,046,365.17)之间互相抵销合计1,366,422,818.42977,143,871.521,194,940,363.44874,652,821.83735,050,975.49494,121,008.99（5）主要产品毛利率及变动原因如下：产品类别2006年度2005年度2004年度商品房销售28.73%26.40%32.31%合计28.73%26.40%32.31%注：2005年度较2004年度相比，主营业务收入增加62.40%，主营业务成本增加77.01%，毛利率减少5.91%，主要为新增加廊坊锦绣花苑一期、南京阿尔卡迪亚一期、蚌埠阿尔卡迪亚一期、霸州阿尔卡迪亚一期等项目中商品房销售比率增加商业销售比率减少，廊坊锦绣花苑项目单位可售面积中地价成本增加、蚌埠阿尔卡迪亚一期前期费用增加所致。营业收入及营业成本公司数:（1）营业收入与营业成本明细如下：2006年度2005年度2004年度项目营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本主营业务收入1,360,731,330.73969,807,568.531,185,686,995.05872,621,257.67728,608,831.98493,203,571.73其他业务收入22,365.95359,319.54350,806.69——14,202.50——合计1,360,753,696.68970,166,888.071,186,037,801.74872,621,257.67728,623,034.48493,203,571.73（2）本公司前五名客户销售收入总额占全部销售收入的比例为明细如下：项目2006年度2005年度2004年度销售收入前五名合计金额17,888,705.706,789,464.0014,381,599.00占销售收入比例1.31%0.57%1.97%(3)按收入类别分类2006年度2005年度2004年度项目分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本商品房销售1,360,731,330.73969,807,568.531,185,686,995.05872,621,257.67728,608,831.98493,203,571.73其他22,365.95359,319.54350,806.69——14,202.50——小计1,360,753,696.68970,166,888.071,186,037,801.74872,621,257.67728,623,034.48493,203,571.73公司内各业务之间互相抵销————————————合计1,360,753,696.68970,166,888.071,186,037,801.74872,621,257.67728,623,034.48493,203,571.73其中商品房销售收入如下：房地产项目2006年度2005年度2004年度廊坊阿尔卡迪亚一期20,957,044.6018,576,818.26102,782,318.91廊坊阿尔卡迪亚二期39,107,967.80357,464,593.00214,573,513.00廊坊阿尔卡迪亚三期428,157,515.00————廊坊锦绣家园——13,865,920.00133,049,750.47廊坊锦绣花苑一期40,317,637.27202,524,560.00——廊坊锦绣花苑二期73,614,640.00————群星小区1,534,650.001,792,027.411,055,806.00霸州阿尔卡迪亚105,029,860.00127,790,917.00——蚌埠阿尔卡迪亚一期153,086,249.00218,841,508.33102,455,271.00蚌埠阿尔卡迪亚二期148,222,657.00————南京方州花园——648,548.00——南京水榭花庭16,428,285.9085,682,024.0564,836,591.60南京阿尔卡迪亚一期142,604,885.6680,986,908.00——沧州丽水花庭181,669,938.5077,513,171.00109,855,581.00沧州阿尔卡迪亚10,000,000.00————合计1,360,731,330.731,185,686,995.05728,608,831.98商品房销售成本如下：房地产项目2006年度2005年度2004年度廊坊阿尔卡迪亚一期12,366,956.2814,603,490.3959,518,651.32廊坊阿尔卡迪亚二期18,107,459.45238,776,045.02144,993,736.05廊坊阿尔卡迪亚三期278,217,647.17————廊坊锦绣家园——7,137,205.8893,895,070.70廊坊锦绣花苑一期28,379,915.18166,384,532.76——房地产项目2006年度2005年度2004年度廊坊锦绣花苑二期60,125,702.41————群星小区473,442.04667,494.86238,936.12霸州阿尔卡迪亚67,539,294.1793,901,762.00——蚌埠阿尔卡迪亚一期119,794,733.13171,972,553.5073,841,669.00蚌埠阿尔卡迪亚二期109,060,577.61————南京方州花园——150,059.83——南京水榭花庭10,629,164.7057,031,729.4945,898,763.39南京阿尔卡迪亚一期108,205,518.7564,057,195.39——沧州丽水花庭148,243,071.1957,939,188.5574,816,745.15沧州阿尔卡迪亚8,664,086.45————合计969,807,568.53872,621,257.67493,203,571.73(4)按收入地区分类2006年度2005年度2004年度地区分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本河北廊坊708,741,680.62465,569,736.24722,365,642.36521,470,530.91451,475,590.88298,646,394.19河北沧州191,669,938.50156,907,157.6477,513,171.0057,939,188.55109,855,581.0074,816,745.15江苏南京159,033,171.56118,834,683.45167,317,480.05121,238,984.7164,836,591.6045,898,763.39安徽蚌埠301,308,906.00228,855,310.74218,841,508.33171,972,553.50102,455,271.0073,841,669.00小计1,360,753,696.68970,166,888.071,186,037,801.74872,621,257.67728,623,034.48493,203,571.73公司内各业务————————————之间互相抵销合计1,360,753,696.68970,166,888.071,186,037,801.74872,621,257.67728,623,034.48493,203,571.73（5）主要产品毛利率及变动原因如下：产品类别2006年度2005年度2004年度商品房销售28.73%26.40%32.31%合计28.73%26.40%32.31%2005年度较2004年度相比，毛利率减少5.91%，主营业务收入增加62.40%，主营业务成本增加77.01%，主要为新增加廊坊锦绣花苑一期、南京阿尔卡迪亚一期、蚌埠阿尔卡迪亚一期、霸州阿尔卡迪亚一期等项目中销售比率增加商业销售比率减少，廊坊锦绣花苑项目单位可售面积中地价成本增加、蚌埠阿尔卡迪亚一期前期费用增加所致。注释26.营业税金及附加税种2006年度2005年度2004年度计缴标准营业税69,034,387.7460,307,960.7936,903,747.84营业收入的5%城市维护建设税4,829,779.114,220,587.472,582,433.36流转税的5%或7%教育费附加2,741,666.012,627,750.691,475,878.22流转税的3.5%或4%土地增值税14,686,015.6613,985,170.73——房款收入的0.5%-1.5%合计91,291,848.5281,141,469.6840,962,059.42注释27.财务费用项目2006年度2005年度2004年度利息支出————5,112.09减:利息收入1,717,881.061,260,768.43552,003.78汇兑损失——————减:汇兑收益——————其他115,551.70466,355.19263,218.32合计(1,602,329.36)(794,413.24)(283,673.37)注释28.资产减值损失项目2006年度2005年度2004年度一、坏账损失3,703,578.503,969,288.80(2,862,419.72)二、存货跌价损失——————三、可供出售金融资产减值损失——————四、持有至到期投资减值损失——————五、长期股权投资减值损失——————六、投资性房地产减值损失——————七、固定资产减值损失——————八、工程物资减值损失——————九、在建工程减值损失——————十、生产性生物资产减值损失——————十一、无形资产减值损失——————十二、商誉减值损失——————十三、其他——————合计3,703,578.503,969,288.80(2,862,419.72)注释29.投资收益类别2006年度2005年度2004年度持有期间的收益：——————联营或合营公司分配来的利润——————交易性金融资产出售——————可供出售金融资产出售——————年末调整的被投资公司股东权益净增减额——————转让收益：——————处置子公司股权————(4,959.79)合计————(4,959.79)投资收益公司数:类别2006年度2005年度2004年度持有期间的收益：——————联营或合营公司分配来的利润——————交易性金融资产出售——————可供出售金融资产出售——————年末调整的被投资公司股东权益净增减额——————转让收益：——————处置子公司股权————(10,323.03)合计————(10,323.03)注释30.营业外收支1.营业外收入项目2006年度2005年度2004年度违约金29,000.00——11,438.50赔款217,517.2025,905.04——杂费收入132,040.71————手续费————322,541.20无须支付应付款——71,080.00——退房及更名费——100,652.70——其他350,429.4279,285.2835,922.00合计728,987.33276,923.02369,901.702.营业外支出项目2006年度2005年度2004年度赔款——184,373.60141,532.20罚款——23,211.6713,000.00滞纳金5,925.94————违约金——2,842.0021,952.00赞助100,000.00100,000.00——捐款232,000.00480,400.00——处理固定资产净损失2,472.2899,908.1631,400.02其他18,461.895,340.2310,224.55合计358,860.11896,075.66218,108.77注释31.所得税项目2006年度2005年度2004年度会计利润263,897,006.13196,649,098.52177,336,169.47应纳税所得额273,944,158.64204,061,079.33171,043,615.33所得税率33%33%33%应纳所得税额90,401,572.3567,340,156.1856,444,393.06其中：本期所得税费用90,661,558.1766,030,290.8854,902,944.18递延所得税费用(259,985.82)1,309,865.301,541,448.88上市后的所得税率33%33%33%按照上市后的所得税率计算的应纳所得税额90,401,572.3567,340,156.1856,444,393.06按照上市后的所得税率计算的净利润173,235,447.96130,618,807.64122,433,225.29注释32.其他与经营活动有关的现金项目2006年2005年度2004年度收到的其它与经营活动有关的现金公共维修基金15,484,641.8621,283,831.1311,751,304.51存款利息收入1,717,881.061,260,768.43552,003.78廊坊开发区荣盛园林绿化工程有限公司往来款————997,552.85房屋管理局房本押金3,771,725.169,640,800.06——工程保证金1,942,565.00————北京中科印刷厂回款10,000,000.0015,000,000.00——其他19,831,914.7332,268,138.167,625,714.47小计52,748,727.8179,453,537.7820,926,575.61支付的其它与经营活动有关的现金财务顾问费————1,000,000.00期间费用30,021,889.1629,751,780.8416,465,294.81捐赠赞助支出232,000.00————六合县方州农贸市场有限公司往来款————224,130.00祥泰房地产往来款————200,000.00南京农科园往来款————150,000.00牡丹苑材料款——2,000,000.00——人民防空保证金500,000.00————农民工工资保证金2,340,000.00————廊坊市广阳区政府借款10,000,000.00————物业维修基金21,560,219.54————其他312,334.8249,841,273.543,805,122.94小计64,966,443.5281,593,054.3821,844,547.75注释33.其他与投资活动有关的现金项目2006年度2005年度2004年度支付的其它与投资活动有关的现金出售子公司的货币资金差额————1,032,522.68小计————1,032,522.68注释34.现金及现金等价物项目2006年度2005年度2004年度一、现金159,926,150.25184,026,050.8451,516,774.55其中：库存现金22,306.683,205,208.69283,299.54可随时用于支付的银行存款159,903,843.57180,820,842.1551,233,475.01可随时用于支付的其他货币资金——————可用于支付的存放中央银行款项——————存放同业款项——————拆放同业款项——————二、现金等价物——————其中：三个月内到期的债券投资——————三、期末现金及现金等价物余额159,926,150.25184,026,050.8451,516,774.55其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物47,815,532.0033,181,891.3126,141,194.52注释35.取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息项目2006年度2005年度2004年度处置六合县方州农贸市场有限公司——————1．处置子公司及其他营业单位的价格————700,000.002．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物——————3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额————(146,199.77)减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物————34,969.834．处置子公司的净资产账面价值————1,360,397.97流动资产————3,316,844.01项目2006年度2005年度2004年度非流动资产————617.80流动负债————1,957,063.84非流动负债——————5．处置当年前一年的收入————52,897.87年初至处置日之前的收入————15,695.466．年初至处置日之前的净利润————(879.11)处置前一年的净利润————(39,199.27)项目2006年度2005年度2004年度处置荣盛园林绿化有限公司——————1．处置子公司及其他营业单位的价格————800,000.002．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物——————3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额————(36,322.91)减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物————997,552.854．处置子公司的净资产账面价值————997,552.85流动资产————997,552.85非流动资产——————流动负债——————非流动负债——————5．处置当年前一年的收入——————年初至处置日之前的收入——————6．年初至处置日之前的净利润————(5,251.92)处置前一年的净利润————(625.83)附注7.费用性质的补充披露项目2006年度2005年度2004年度1．耗用的原材料等——————2．发生的职工薪酬费用23,374,869.7520,068,073.3811,137,943.433．计提的折旧（折耗）3,710,006.222,768,122.031,373,977.964．无形资产等的摊销77,211.7729,865.84——5．计提的资产减值准备3,703,578.503,969,288.80(2,862,419.72)6．发生的利息——————合计30,865,666.2426,835,350.059,649,501.67附注8.现金流量表补充资料补充资料2006年度2005年度2004年度1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润173,235,447.96130,618,807.64122,433,225.29加：资产减值准备3,703,578.503,969,288.80(2,862,419.72)固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧3,710,006.222,768,122.031,373,977.96无形资产摊销77,211.7729,865.84——长期待摊费用摊销17,401.70————处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失——————固定资产报废损失——99,908.1631,400.02公允价值变动损失——————财务费用——————投资损失——————递延所得税资产减少259,985.82(1,309,865.30)4,027,496.27递延所得税负债增加——————存货的减少(795,877,672.21)(296,018,941.90)(296,409,794.50)经营性应收项目的减少(114,724,928.27)3,737,555.8914,494,539.87经营性应付项目的增加471,739,791.88120,621,069.34175,290,673.51其他——————2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本——————一年内到期的可转换公司债券——————融资租入固定资产——————3.现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额159,926,150.25184,026,050.8451,516,774.55减：现金的期初余额184,026,050.8451,516,774.5546,017,812.72加：现金等价物的期末余额——————减：现金等价物的期初余额——————现金及现金等价物净增加额(24,099,900.59)132,509,276.295,498,961.83附注9.借款费用（1）资本化的借款费用金额项目2006年度2005年度2004年度1．存货43,311,583.3940,847,964.5119,577,410.04其中：开发成本43,311,583.3940,847,964.5119,577,410.04合计43,311,583.3940,847,964.5119,577,410.04（2）当期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率项目2006年度2005年度2004年度1．存货5.92%5.79%5.78%其中：开发成本5.92%5.79%5.78%合计5.92%5.79%5.78%附注10.分部报告（1）主要报告形式项目房地产开发销售业务其他2006年度2005年度2004年度2006年度2005年度2004年度一、营业收入1,360,731,330.731,185,686,995.05728,608,831.9820,289,448.7313,671,946.669,488,508.68其中：对外交易收入1,360,731,330.731,185,686,995.05728,608,831.985,691,487.699,253,368.396,442,143.51分部间交易收入——————14,597,961.044,418,578.273,046,365.17二、销售费用10,147,714.915,729,203.948,953,522.56534,946.324,662,798.413,489,222.26三、营业利润（亏损）266,850,629.54197,814,105.71176,167,313.95878,855.91(342,364.13)(24,639.20)四、资产总额2,296,855,736.621,430,188,319.33979,035,880.8437,915,654.6741,178,858.7322,534,775.24五、负债总额1,702,092,345.78994,026,918.68661,535,365.6434,954,274.5339,294,857.4419,129,653.33六、补充信息1．购置的固定资产4,138,740.005,133,202.992,674,183.769,111,701.30539,105.00466,156.812．在建工程支出11,812,542.0057,012,276.1210,098,050.82——————3．无形资产支出186,650.00149,130.00————12,330.00——项目抵销合计2006年度2005年度2004年度2006年度2005年度2004年度一、营业收入14,597,961.044,418,578.273,046,365.171,366,422,818.421,194,940,363.44735,050,975.49其中：对外交易收入——————1,366,422,818.421,194,940,363.44735,050,975.49分部间交易收入14,597,961.044,418,578.273,046,365.17——————二、销售费用——————10,682,661.2310,392,002.3512,442,744.82三、营业利润（亏损）4,202,606.54203,490.42(1,041,701.79)263,526,878.91197,268,251.16177,184,376.54四、资产总额10,623,522.574,858,367.7310,101,598.422,324,147,868.721,466,508,810.33991,469,057.66五、负债总额7,143,811.262,726,435.816,190,623.691,729,902,809.051,030,595,340.31674,474,395.28六、补充信息1．购置的固定资产6,121,349.86————7,129,091.445,672,307.993,140,340.572．在建工程支出——————11,812,542.0057,012,276.1210,098,050.823．无形资产支出——————186,650.00161,460.00——（2）次要报告形式项目河北廊坊河北沧州2006年度2005年度2004年度2006年度2005年度2004年度一、对外交易收入722,981,675.15733,680,460.84460,451,871.89193,111,603.6577,883,455.18109,995,143.71二、资产总额1,261,566,158.28749,763,266.75572,291,231.13189,834,222.05161,486,569.8299,774,220.01项目河北石家庄安徽蚌埠2006年度2005年度2004年度2006年度2005年度2004年度一、对外交易收入——————302,650,218.20219,528,604.30102,455,271.00二、资产总额402,447,211.40————375,348,284.22393,854,786.65219,823,616.12项目江苏徐州江苏南京2006年度2005年度2004年度2006年度2005年度2004年度一、对外交易收入——————162,277,282.46168,266,421.3965,195,054.06二、资产总额350,036,219.07————304,967,093.31190,708,419.76100,570,384.23项目抵销合计2006年度2005年度2004年度2006年度2005年度2004年度一、对外交易收入14,597,961.044,418,578.273,046,365.171,366,422,818.421,194,940,363.44735,050,975.49二、资产总额560,051,319.6129,304,232.65990,393.832,324,147,868.721,466,508,810.33991,469,057.66附注11.关联方关系及其交易（1）本公司母公司的情况母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例荣盛控股股份有限公司河北廊坊建筑工程270,000,000.0052.06%52.06%（2）本公司的子公司、联营企业和合营企业的相关信息见附注3。（3）本公司的其他关联方的情况如下：公司名称与本公司的关系荣盛建设工程有限公司本公司股东廊坊荣盛物业管理有限公司子公司南京六合荣盛物业管理有限公司子公司廊坊开发区荣盛建筑设计有限公司子公司南京荣盛置业有限公司子公司荣盛(徐州)房地产开发有限公司子公司河北荣盛房地产开发有限公司子公司(4)关联公司交易公司名称项目2006年2005年2004年荣盛建设工程有限公司提供劳务*137,582,249.3929,037,731.9436,233,189.40荣盛建设工程有限公司担保123,000,000.00106,200,000.00150,000,000.00荣盛建设工程有限公司提供资金*2————36,000,000.00荣盛建设工程有限公司租赁*3——75,000.00180,000.00合计160,582,249.39135,312,731.94222,413,189.40*1劳务提供i.2004年荣盛建设工程有限公司为本公司提供建筑安装劳务总计36,233,189.40元，占本公司同年同类业务的8.55%，占同年开发成本及在建工程的4.51%。其中：荣盛建设工程有限公司为本公司承建锦绣大厦、荣盛地产大厦A座和C座，合同签订总价款为24,339,725.00元，建筑面积50,194平方米，竣工时间为2004年10月10日。2004年度已结算项目工程款为24,324,766.00元。该项业务占本公司同年同类业务的5.74%，占同年开发成本及在建工程的3.03%。荣盛建设工程有限公司为本公司承建荣盛地产大厦B座，合同签订总价款为8,932,084.00元，建筑面积9,628平方米。2004年度已结算项目工程款2,811,616.00元。该项业务占本公司同年同类业务的0.66%，占同年开发成本及在建工程的0.35%。荣盛建设工程有限公司为本公司承建蚌埠阿尔卡迪亚项目中蚌埠市第二中、第一实小分学校工程，合同签订总价款为12,000,000.00元，建筑面积27,000平方米，竣工时间为2004年8月30日。2004年度已结算项目工程款9,096,807.40元。该项业务占本公司同年同类业务的2.15%，占同年开发成本及在建工程的1.13%。ⅱ.2005年荣盛建设工程有限公司为本公司提供建筑安装劳务总计29,037,731.94元，占本公司同年同类业务的5.19%，占同年开发成本及在建工程的2.28%。其中：2003年2月10日，双方签订协议，根据合同约定将荣盛地产大厦B座交由荣盛建设负责承建，建筑面积9,628平方米，合同价为8,932,084.00元，2005年1-12月实际结算额为1,070,000.00元。计入了在建工程。该项业务占本公司同年同类业务的0.19%，占同年开发成本及在建工程的0.08%。2003年12月16日，双方签订建设工程施工合同，根据合同约定将蚌埠阿尔卡迪亚项目中蚌埠市第二中、第一实小分学校工程交由荣盛建设负责承建，建筑面积约27,000平方米，开工时间为2003年11月20日，合同金额为12,000,000.00元，2005年1-12月实际结算金额为7,070,317.84元，计入了开发成本。该项业务占本公司同年同类业务的1.26%，占同年开发成本及在建工程的0.56%。2005年4月9日，双方签订建设工程施工合同，根据合同约定将廊坊锦绣花苑小区4、8、10楼由荣盛建设负责承建，建筑面积约18278平方米，开工时间为2005年4月10日，预计竣工时间为2005年12月31日，合同金额为11,601,523.00元，2005年1-12月实际结算金额为14,281,921.00元，计入了开发成本。该项业务占本公司同年同类业务的2.55%，占同年开发成本及在建工程的1.12%。2005年5月17日，双方签订建设工程施工合同，根据合同约定将廊坊锦绣花苑小区3#楼由荣盛建设负责承建，建筑面积约6928平方米，开工时间为2005年5月17日，预计竣工时间为2006年1月22日，合同金额为4,322,156.00元，2005年1-12月实际结算金额为5,234,443.00元，计入了开发成本。该项业务占本公司同年同类业务的0.93%，占同年开发成本及在建工程的0.41%。2005年8月30日，双方签订建设工程施工合同，根据合同约定将廊坊阿尔卡迪亚二期二批外线工程由荣盛建设负责承建，开工时间为2005年8月30日，预计竣工时间为2005年10月1日，合同金额约为2,400,000.00元，2005年1-12月实际结算金额为1,381,050.10元，计入了开发成本。该项业务占本公司同年同类业务的0.25%，占同年开发成本及在建工程的0.11%。2005年11月10日，双方签订建设工程施工合同，根据合同约定将廊坊阿尔卡迪亚骏景园3#楼工程由荣盛建设负责承建，建筑面积约28,798.79平方米，开工时间为2005年11月11日，预计竣工时间为2006年11月20日，合同金额为17,038,801.00元，2005年1-12月实际结算金额为0元。该项业务占本公司同年同类业务的0%，占同年开发成本及在建工程的0%。ⅲ.2006年度荣盛建设工程有限公司为本公司提供建筑安装劳务总计37,582,249.39元，占本公司同年同类业务的5.24%，占同年开发成本及在建工程的1.98%。其中：2003年2月10日，双方签订协议，根据合同约定将荣盛地产大厦B座交由荣盛建设负责承建，建筑面积9,628平方米，合同价为8,932,084.00元，2006年度实际结算额为4,721,354.61元，计入了在建工程。该项业务占本公司同年同类业务的0.66%，占同年开发成本及在建工程的0.25%。2005年4月9日，双方签订建设工程施工合同，根据合同约定将廊坊锦绣花苑小区4#、8#、10#楼由荣盛建设承建，建筑面积约18,278.00平方米，开工时间为2005年4月10日，预计竣工时间为2005年12月31日，合同金额为11,601,523.00元，2006年度实际结算金额为100,000.00元，计入开发成本，该项业务占本公司同年同类业务的0.01%，占同年开发成本及在建工程的0.01%。2005年5月17日，双方签订建设工程施工合同，根据合同约定将廊坊锦绣花苑小区3#楼由荣盛建设负责承建，建筑面积约6,928.00平方米，开工时间为2005年5月17日，预计竣工时间为2006年1月22日，合同金额为4,322,156.00元，2006年度实际结算金额为400,000.00元，计入开发成本，该项业务占本公司同年同类业务的0.06%，占同年开发成本及在建工程的0.02%。2005年8月30日，双方签订建设工程施工合同，根据合同约定将廊坊阿尔卡迪亚二期二批外线工程由荣盛建设负责承建，开工时间为2005年8月30日，预计竣工时间为2005年10月1日，合同金额约为2,400,000.00元，2006年度实际结算金额为1,057,238.12元，计入开发成本，该项业务占本公司同年同类业务的0.15%，占同年开发成本及在建工程的0.06%。2005年11月10日，双方签订建设工程施工合同，根据合同约定将廊坊阿尔卡迪亚骏景园3#楼工程由荣盛建设负责承建，建筑面积约28,798.79平方米，开工时间为2005年11月11日，预计竣工时间为2006年11月20日，合同金额为17,038,801.00元，2006年实际结算金额为16,332,778.61元，计入开发成本，该项业务占本公司同年同类业务的2.28%，占同年开发成本及在建工程的0.86%。2006年3月1日，双方签订建设工程施工合同，根据合同约定将廊坊锦绣花苑一期泵房、换热站工程由荣盛建设公司负责承建，开工时间为2006年3月1日，预计竣工时间为2006年4月13日，合同金额为699,000.00元，2006年度实际结算金额为600,000.00元，计入了开发成本，该项业务占本公司同年同类业务的0.08%，占同年开发成本及在建工程的0.03%。2006年3月20日，双方签订建设工程施工合同，根据合同约定将廊坊锦绣花苑一期1#、2#车库通风工程由荣盛建设公司负责承建，开工时间为2006年3月20日，预计竣工时间为2006年5月15日，合同金额为388,241.00元，2006年度结算金额为388,241.00元，计入了开发成本，该项业务占本公司同年同类业务的0.05%，占同年开发成本及在建工程的0.02%。2006年3月29日，双方签订建设工程施工合同，根据合同约定将廊坊锦绣花苑小区一期一区外线工程由荣盛建设负责承建，开工时间为2006年3月1日，预计竣工时间为2006年4月10日，合同金额为2,580,233.00元，2006年度实际结算金额为2,580,233.00元，计入开发成本，该项业务占本公司同年同类业务的0.36%，占同年开发成本及在建工程的0.14%。2006年5月5日，双方签订建设工程施工合同，根据合同约定将廊坊锦绣花苑小区2号地下人防车库工程由荣盛建设公司负责承建，开工时间为2005年11月15日，预计竣工时间为2006年5月30日，合同金额为3,313,080.00元，2006年实际结算金额为3,313,080.00元，计入开发成本，该项业务占本公司同年同类业务的0.46%，占同年开发成本及在建工程的0.17%。2006年6月12日，双方签订建设工程施工合同，根据合同约定将徐州阿卡尔迪亚售楼中心交由荣盛建设负责承建，建筑面积约3185平方米，开工时间为2006年5月27日，预计竣工时间为2006年7月15日，合同金额为2,756,100元，2006年实际结算金额为2,789,500.00元，计入了开发成本，该项业务占本公司同年同类业务的0.39%，占同年开发成本及在建工程的0.15%。2006年8月30日签订合同，根据合同约定廊坊阿尔卡迪亚二期部分外线由荣盛建设公司承建，开工时间为2006年8月30日，预计完工时间为2006年9月20日，合同金额361,201.00元，2006年度实际结算金额为379,261.05元，计入进入开发成本，该项业务占本公司同年同类业务的0.05%，占同年开发成本及在建工程的0.01%。2006年9月11日，双方签订建设工程施工合同，根据合同约定将廊坊馨语星苑5#、6#楼、商业楼工程由荣盛建设公司负责承建，开工时间为2006年9月20日，预计竣工时间为2007年9月1日，合同金额为14,903,109.00元，本年实际计入了开发成本的金额为0元，该项业务占本公司同年同类业务的0%，占同年开发成本及在建工程的0%。2006年10月8日，双方签订建设工程施工合同，根据合同约定将廊坊锦绣花苑二期的13#-17#楼的外线工程由荣盛建设承建，开工时间为2006年10月15日，预计完工时间为2006年11月25日，合同金额1,699,000.00元，2006年度实际结算金额1,888,950.00元，已进入开发成本，该项业务占本公司同年同类业务的0.27%，占同年开发成本及在建工程的0.10%。2006年11月10日，双方签订建设工程施工合同，根据合同约定将廊坊阿尔卡迪亚三期外线工程由荣盛建设负责承建，开工时间为2006年10月20日，预计竣工时间为2006年11月30日，合同金额为3,031,613.00元，2006年实际结算金额为3,031,613.00元，计入开发成本，该项业务占本公司同年同类业务的0.42%，占同年开发成本及在建工程的0.16%。以上定价政策以市场价格交易。*22004年2月荣盛建设工程有限公司为本公司提供资金免息资金500万元，借款期限为2004年2月2日至2004年5月2日，该借款已于报告期内归还。2004年4月荣盛控股股份有限公司为本公司提供免息资金3,100万元，借款期限为2004年4月28日至2004年6月30日，该借款已于报告期内归还。*3本公司于2003年与荣盛建设工程有限公司签订办公楼租赁协议，以0.5元/日/平米的价格承租其位于廊坊开发区春明道办公楼四楼，租赁期为2003年1月1日至2005年6月30日，在报告期内，本公司已支付2003年度租金18万元，2004年度租金18万元，2005年1-5月租金75,000.00元。同期廊坊开发区其他相似办公楼的平均租金约为每日每平米0.47-0.61元。(5)关联公司往来往来项目关联公司名称经济内容期末数期初数应付账款荣盛建设工程有限公司工程款48,574,651.8212,907,725.51合计48,574,651.8212,907,725.51（6）本公司未向关联方管理人员支付报酬。附注12.或有事项对本期和期后公司财务状况、经经济利益流出不确项目涉及金额营成果和现金流量的影响定性的说明债务担保874,996,400.00无*1合计874,996,400.00*1截止2006年12月31日，本公司为购买商品房业主的按揭贷款提供担保的余额为87,499.64万元，担保金额为贷款本金、利息（包括罚息）及银行为实现债权而发生的有关费用，担保金额随着借款人逐期还款而相应递减。担保期限自业主与银行签订的借款合同生效之日起，至本公司为业主办妥所购住房的《房屋所有权证》并办妥房屋抵押登记，将《房屋所有权证》等房屋权属证明文件交银行保管之日止。根据行业惯例此项担保是必须的，本公司历年没有发生由于担保连带责任而发生损失的情形，因此该项担保对本公司的财务状况无重大影响。附注13.承诺事项截止报告日，未计入本公司资产负债表的资本承诺如下：内容涉及金额影响性质土地款774,199,700.00未来需要现金流出商业信用拆迁补偿费30,900,000.00未来需要现金流出商业信用合计805,099,700.001、2003年6月15日，本公司通过挂牌方式取得位于大厂扬子二中南侧地块（南京水榭花庭地块），并与江苏省南京市六合区国土资源局签订《国有土地使用权出让合同》，土地面积25,085.8平方米，合同总价为人民币3,099万元。根据合同约定，截至2006年12月31日止，本公司应支付全部价款共3,099万元，本公司已支付2,429.7万元。该地块已取国有土地使用证。2、2004年9月1日，本公司通过拍卖方式取得位于南京江北大道东南侧5号街区地块（南京阿尔卡迪亚地块），并与江苏省南京市六合区国土资源局签订《国有土地使用权出让合同》，土地面积375,537.2平方米，合同总价为人民币35,841.27万元。截至2006年12月31日止，本公司已按约定支付20,052万元，余款15,789.27万元应于2007年6月30日前付清。已取得阿尔卡迪亚一期、二期所属地块的国有土地使用证。3、2005年10月28日，本公司通过拍卖方式取得位于南京市六合区雄州镇中心区地块，并与江苏省南京市六合区国土资源局签订《国有土地使用权出让合同》，土地面积70,877.70平方米，合同总价为人民币8,755万元。截至2006年12月31日止，本公司已按约定支付2,626.5万元，余款6,128.5万元应于2007年10月31日前付清。目前尚未取得该地块国有土地使用证。4、2006年2月20日，本公司竞得沧州市国土资源局（以下简称甲方）采用公开拍卖方式出让的位于沧州市南环西路北侧（编号为CTG-0601-A、CTG-0601-B、CTG-0601-C、CTG-0601-D）和南环西路南侧（编号为CTG-0601-E）的地块，并与甲方签订国有土地使用权挂牌成交确认书及国有土地出让合同，土地价款为人民币8,053万元，拆迁补偿费为8,425万元，建设开发规费3,200万元。截至2006年12月31日，本公司已全额支付地价和建设开发规费，尚有3,090万元拆迁补偿费未付清。该地块已取得国有土地使用权证。5、2005年11月21日，本公司竞得徐州市国土资源局（以下简称甲方）采用公开拍卖方式出让的2005-18号（纺织厂）地块，2005年12月13日，与甲方签订《国有土地使用权出让合同》，约定由甲方出让的土地面积为125,753平方米，合同总价为人民币33,900万元。截至2006年12月31日,本公司已按约定支付23,730万元，余款10,170万元应在2007年12月31日前支付。该地块部分取得国有土地使用证,面积为48,103.25平方米。6、2006年，本公司通过拍卖方式取得位于邳州市徐海路南侧、解放东路北侧宗地编号为2006-03地块，并与江苏省邳州市国土资源局（以下简称甲方）签订《国有土地使用权出让合同》，出让土地面积110,399.72平方米，合同总价为人民币8,330万元。截至2006年12月31日止，本公司支付5,365万元，余款2,965万元尚未付清。目前尚未取得该地块国有土地使用证。7、2003年9月16日，本公司通过拍卖方式取得位于蚌埠市新城综合开发区中心商务区A2、A4、A5地块（蚌埠阿尔卡迪亚地块），并与安徽省蚌埠市国土资源局签订《国有土地使用权出让合同》，面积为357,770平方米，合同总价计人民币40,249.125万元。根据合同约定，截至2006年12月31日止，本公司已按合同约定支付31,151.225万元，余款9,097.90万元中，代建中小学可以冲抵土地款2,616.73万元，其余应在2007年10月31日前支付。A2、A4地块已取得土地使用证，A5地块尚未取得土地使用证。8、2006年10月27日,本公司竞得石家庄市国土资源局（以下简称甲方）采用拍卖方式出让的2006006号地块，2006年10月31日，与甲方签订《国有土地使用权出让合同》，约定由甲方出让的宗地总面积为152,412.88平方米，其中预留面积不小于10,000平方米的小学用地,出让面积为扣除小学用地后的实际面积。合同总价为人民币73,800万元。截至2006年12月31日,本公司已按约定支付40,000万元，余款33,800万元应在2007年5月30日之前支付。该地块尚未取得国有土地使用证。附注14.资产负债表日后事项中的非调整事项本公司2006年年末应交税费余额167,426,960.91元，截止至2007年1月17日，本公司已缴纳27,859,575.86元，余139,567,385.05元已办理缓交证明。附注15.其他重要事项本公司为本次申报目的，按新会计准则对报告期各年度的财务报表进行了重述，对原财务报表实质性调整主要如下：1、所得税自应付税款法变更为资产负债表债务法，对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税进行追溯调整；2、对同一控制下企业合并产生的长期股权投资尚未摊销完毕的股权投资差额按新会计准则全额冲销。（1）2004年度：单位：人民币万元会计要素原财务报表申报财务报表差异主要差异原因长期股权投资权益法改按成本法核算、所得资产97,830.6499,146.91(1,316.27)税政策由应付税款法调整为债务法和按预售房款预计相关税金及附加。按预售房款预计相关税金及附加和按商品房负债66,335.0267,447.44(1,112.42)销售收入计提土地增值税。长期股权投资权益法改按成本法核算，股东权益31,495.6231,699.47(203.85)所得税政策由应付税款法调整为债务法等。收入73,505.1073,505.10——费用2,652.532,564.1088.43长期股权投资权益法改按成本法核算，净利润11,747.6312,243.32(495.69)所得税政策由应付税款法调整为债务法等。（2）2005年度：单位：人民币万元会计要素原财务报表申报财务报表差异主要差异原因长期股权投资权益法改按成本法核算、所得资产146,273.99146,650.88(376.89)税政策由应付税款法调整为债务法和按预售房款预计相关税金及附加。按预售房款预计相关税金及附加和按商品房负债102,122.39103,059.53(937.14)销售收入计提土地增值税。长期股权投资权益法改按成本法核算，股东权益44,151.6043,591.35560.25所得税政策由应付税款法调整为债务法等。收入119,494.04119,494.04——费用3,830.633,790.8539.78长期股权投资权益法改按成本法核算，净利润13,825.9813,061.88764.10所得税政策由应付税款法调整为债务法等。（3）2006年度：单位：人民币万元会计要素原财务报表申报财务报表差异主要差异原因长期股权投资权益法改按成本法核算、所得资产235,070.69232,414.792,655.90税政策由应付税款法调整为债务法和按预售房款预计相关税金及附加。按预售房款预计相关税金及附加和按商品房负债174,115.02172,990.281,124.74销售收入计提土地增值税。长期股权投资权益法改按成本法核算，股东权益60,955.6759,424.511,531.16所得税政策由应付税款法调整为债务法等。收入136,642.28136,642.28——会计要素原财务报表申报财务报表差异主要差异原因费用3,122.533,075.6646.87长期股权投资权益法改按成本法核算，净利润18,284.5017,323.54960.96所得税政策由应付税款法调整为债务法等。附注16.非经常性损益金额（元）明细项目2006年度2005年度2004年度1.非流动资产处置损益(1)处置长期资产收入其中：固定资产清理收入——————无形资产转让收益——————小计——————(2)处置长期资产支出其中：处理固定资产净损失2,472.2899,908.1631,400.02股权转让损失————4,959.79小计2,472.2899,908.1636,359.81非流动资产处置损益净额(2,472.28)(99,908.16)(36,359.81)2.越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免——————3.计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，按照国家统一——————标准定额或定量享受的政府补助除外4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部——————门批准设立的有经营资格的金融机构收取的资金占用费除外5.企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产——————公允价值产生的损益6.非货币性资产交换损益——————7.委托投资损益——————8.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备——————9.债务重组损益——————10.企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等——————11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益——————12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益——————金额（元）明细项目2006年度2005年度2004年度13.与公司主营业务无关的预计负债产生的损益——————14.除上述各项之外的其他营业外收支净额——————(1)营业外收入：违约金收入246,517.20——11,438.50赔款收入——25,905.04——手续费收入————322,541.20无须支付的应付款——71,080.00——退房及更名费收入132,040.71100,652.70——其他350,429.4279,285.2835,922.00小计728,987.33276,923.02369,901.70(2)减：营业外支出：赔款支出——184,373.60141,532.20罚款支出——23,211.6713,000.00滞纳金支出5,925.94————违约金支出——2,842.0021,952.00赞助支出100,000.00100,000.00——捐款232,000.00480,400.00——其他18,461.895,340.2310,224.55小计356,387.83796,167.50186,708.75营业外收支净额372,599.50(519,244.48)183,192.9515.中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目————2,862,419.72其中：年度固定资产、在建工程、无形资产等资产减值损失转回——————扣除所得税前非经常性损益合计370,127.22(619,152.64)3,009,252.86减：所得税影响金额72,641.98(211,402.32)48,454.94扣除所得税后非经常性损益合计297,485.24(407,750.32)2,960,797.92附注17.净资产收益率净资产收益率报告期利润全面摊薄加权平均2006年2005年2004年2006年2005年2004年归属于公司普通股股东的净利润29.15%30.09%38.66%33.26%34.20%47.95%扣除非经常性损益后归属于公司29.10%30.19%37.73%33.20%34.31%46.80%普通股股东的净利润加权平均净资产收益率=P/（E＋NP÷2＋E×M÷M－E×M÷M±E×M÷M）0ii0jj0kk0其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期初净资产；E为报告期发行新股或债转股等新增的、0i归属于公司普通股股东的净资产；E为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M为报告期j0月份数；M为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；M为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；E为ijk因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。附注18.每股收益每股收益报告期利润基本每股收益稀释每股收益2006年2005年2004年2006年2005年2004年归属于公司普通股股东的净利润0.520.400.370.520.400.37扣除非经常性损益后归属于公司0.520.400.360.520.400.36普通股股东的净利润项目2006年度2005年度2004年度基本每股收益和稀释每股收益计算（一）分子：税后净利润173,235,447.96130,618,807.64122,433,225.29调整：优先股股利及其它工具影响——————基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益173,236,419.87130,686,829.33122,461,015.41调整：与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息——————因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化——————稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益173,236,419.87130,686,829.33122,461,015.41（二）分母：项目2006年度2005年度2004年度基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数330,000,000.00330,000,000.00330,000,000.00加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数——————稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数330,000,000.00330,000,000.00330,000,000.00（三）每股收益基本每股收益0.520.400.37稀释每股收益0.520.400.37（四）不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股——————基本每股收益=P÷SS=S＋S＋S×M÷M－S×M÷M－S01ii0jj0k其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S为期初股份总数；S为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；S为报告期因发行01i新股或债转股等增加股份数；S为报告期因回购等减少股份数；S为报告期缩股数；M报告期月份数；M为增加股份下一jk0i月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。稀释每股收益=P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）/（S＋S＋S×01iM÷M－S×M÷M—S+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）i0jj0k其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。附注19.主要财务指标说明(1)主要财务指标主要财务指标2006年度2005年度2004年度流动比率1.802.021.73速动比率0.270.420.30应收账款周转率40.8136.2418.99存货周转率0.650.920.76无形资产(土地使用权除外)占净资产的比例0.04%0.03%0.00%母公司资产负债率71.07%69.99%67.59%主要财务指标2006年度2005年度2004年度每股净资产(元)1.802.641.92息税折旧摊销前利润(元)267,684,670.17199,447,086.39178,710,147.43利息保障倍数6.284.819.06(2)主要财务指标计算说明：流动比率=流动资产/流动负债速动比率=(流动资产-存货)/流动负债应收账款周转率=主营业务收入/应收账款平均余额存货周转率=主营业务成本/存货平均余额无形资产（土地使用权除外）占净资产的比例=无形资产（土地使用权除外）/净资产资产负债率=(负债总额/资产总额)×100%（以母公司数据为基础）每股净资产=期末净资产/期末股本总额息税折旧摊销前利润＝合并利润总额＋利息支出＋计提折旧＋摊销利息保障倍数＝(合并利润总额+利息支出)/利息支出附注20.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》规定编制的备考利润表如下：项目2006年度2005年度2004年度一、营业总收入1,366,422,818.421,194,940,363.44735,050,975.49其中：营业收入1,366,422,818.421,194,940,363.44735,050,975.49二、营业总成本1,102,895,939.51997,672,112.28557,861,639.16其中：营业成本977,143,871.52874,652,821.83494,121,008.99营业税金及附加91,291,848.5281,141,469.6840,962,059.42销售费用10,682,661.2313,915,079.6512,442,744.82管理费用21,676,309.1024,787,865.5613,481,919.02财务费用(1,602,329.36)(794,413.24)(283,673.37)资产减值损失3,703,578.503,969,288.80(2,862,419.72)项目2006年度2005年度2004年度加：公允价值变动收益——————投资收益————(4,959.79)其中：对联营企业和合营企业的投资收益——————汇兑收益——————二、营业利润263,526,878.91197,268,251.16177,184,376.54加：营业外收入728,987.33276,923.02369,901.70减：营业外支出358,860.11896,075.66218,108.77其中：非流动资产处置损失——————三、利润总额263,897,006.13196,649,098.52177,336,169.47减：所得税费用90,661,558.1766,030,290.8854,902,944.18四、净利润(模拟)173,235,447.96130,618,807.64122,433,225.29其中:根据38号准则,部分会计政策变更采用未来——————适用法,不追溯调整股东权益的金额同一控制下被合并方在合并前实现的净利润——————归属于母公司股东的净利润173,236,419.87130,686,829.33122,461,015.41少数股东损益(971.91)(68,021.69)(27,790.12)五、净利润（申报数）173,235,447.96130,618,807.64122,433,225.29六、每股收益(模拟)：（一）基本每股收益0.520.400.37（二）稀释每股收益0.520.400.37附注21.财务报表的批准本公司的母公司为荣盛控股股份有限公司；集团最终母公司为荣盛控股股份有限公司。本公司的财务报表已于2007年1月18日获得本公司董事会批准。
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