7月31日,上海证券交易所和深圳证券交易所发出通知,根据财政部、中国人民银行和中国证券监督管理委员会贴现国债实行净价交易的精神,沪深证交所将自2007年8月10日起对贴现发行的零息国债实行净价交易。
据悉,贴现发行的零息国债应计利息额采用实际天数法计算,即到期兑付额减去发行价格,除以起息日至到期日的天数,再乘以起息日至结算日的天数。
其中,应计利息额、到期兑付额和发行价格均按一百元人民币为单位表示。
通知未尽事宜,将依照《关于实施“试行国债净价交易”有关事宜的通知》(上证推字[2002]1号)执行。
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