政府发力破解中小企业窘境:变革贷款机制,尝试集合发债…

　　变革贷款机制，尝试集合发债新融资方式，准许参与国企产权改革，开放矿产资源开采权……

　　政府发力，破解中小企业窘境

　　《中国经济周刊》记者 谈佳隆

　　今年夏秋之际，宏观调控政策频出，中小企业承受着前所未有的压力。

　　6月19日，财政部、税务总局发布《关于调低部分商品出口退税率的通知》称， 7月1日起，我国正式实行新出口退税政策，553项“高耗能、高污染、资源性”产品的出口退税被取消，2268项容易引起贸易摩擦的商品的出口退税率将进一步降低，不设过渡期。

　　8月27日，国家质检总局局长李长江表示，全国范围内产品质量和食品安全专项整治活动已开始，国务院已成立了由16个部门负责人组成的产品质量和食品安全领导小组。

　　9月6日，央行宣布，决定从9月25日起，上调存款类金融机构人民币存款准备金率0.5个百分点，普通类金融机构执行存款准备金率标准提高到12.5%。

　　9月14日，央行又宣布，决定自9月15日起，金融机构一年期存、贷款基准利率上调0.27个百分点，其他各档次存贷款基准利率也相应调整。

　　面对频出的政策，一些中小企业主开始抱怨。

　　“这几个月我们中小企业听到的都是利空消息，降低出口退税挤压了我们的利润空间，质检风暴让我们的成本增加，央行加息提准备金率让我们的融资更难。”9月15日，在广州举行的第四届中国国际中小企业博览会暨中日中小企业博览会（下称“中博会”）上，一位在广东从事橡胶制成品生产的小企业主向记者“诉苦”，称融资方面的难度不断加大，让中小企业处境艰难。

　　宏观调控真的让“中小企业很受伤”？

　　破解融资“窄口”

　　“否极泰来”。一位在广东省东莞市从事家电配件生产的小企业主用这个词形容当前的形势，他对《中国经济周刊》表示，“政府一定有政策出台让中小企业更好地发展。”

　　果不其然，9月15日中博会后，中国银监会主席助理王兆星在接受《中国经济周刊》采访时透露：“银监会正在研究和建立一整套差别化的小企业贷款业务监管法规、制度和政策……针对银行给予中小贷款风险较高的问题，我们将会帮助银行完成独立的小企业贷款不良资产问责和免责制度体系。”

　　所谓独立问责和免责制度体系是一套促使商业银行完善小企业授信业务工作机制，其目的是规范授信管理，明确尽职工作的最低要求，合理界定免责范围，严格控制道德风险，从根本上促进小企业授信业务的可持续发展。据悉，该规定已写入银监会《商业银行小企业授信工作尽职指引》，并已进入试行阶段。

　　实际上，国内银行也已经开始提升中小企业贷款比例。截至2006年底，全国银行业金融机构的小企业贷款余额为53467.7亿元，同比新增5396亿元，增幅为15.8%。

　　但银行提升中小企业贷款比例究竟是“自发情愿”还是“形势所迫”？

　　深圳发展银行是国内较早开展中小企业贷款的专业银行，该行总行公司产品开发部总经理金晓龙向记者表示：“中小企业融资难是世界性的难题，从银行自身来讲也存在困难，比如中小企业主体违约的概率比大型企业相对高一些。但我们看重的是这块蛋糕未来的前景和政策将给予的扶持。”

　　显然，在政策背景下，一些银行已经按照银监会指引进行了业务创新。针对外贸型中小企业，深发展推出了“出口退税池融资”产品，该类企业可利用累积形成的应退未退出口退税质押给银行，即可获得融资，最高融资额度可达90%，最长期限半年，无需额外提供任何抵押、担保，也无需交纳保证金。这在一定程度上减轻调低部分商品出口退税率对中小企业资金面的影响。

　　但即使有银行的业务创新协助，中小企业融资难问题依然难解。据发改委提供的数据显示，目前我国中小企业资金供应失衡，中小企业融资98%依赖银行等间接融资渠道，直接融资比例不到2%。在加息影响之下，间接融资成本过高让不少企业望“银”而叹。

　　那么在未来，直接融资是否将成为中小企业获得资金的新方向？

　　在中博会上，国家发改委中小企业司巡视员狄娜向记者透露，经过三年的筹备，今年年底中小企业集合发债有望取得突破，13家中小企业将尝试这一创新融资方式。这将可以拓宽中小企业的直接融资渠道，并使得中小企业融资不再局限于银行贷款和中小板IPO等渠道。

　　此外，近日《中国经济周刊》从深圳证券交易所获悉，国家最近已正式启动创业板市场建设，草案意见已获得国务院批复，深交所也已全面完成各项筹备工作，最快将于年内正式推出。事实上，对于那些具有高成长性的中小企业，创业板的设立将是极大的利好消息。深圳证券交易所总经理张育军认为，中小企业有非常强的生命力和很高的增长性，创业板的推出将更多地为中小企业发展提供历史性机遇。

　　市场准入将放宽

　　8月30日，十届全国人大常委会第二十九次会议表决通过《反垄断法》，将自明年8月1日起施行。这意味着中国市场经济会朝着更为鼓励公平竞争的方向迈进。在第四届中博会上，如何在更为公平合理的市场环境下，提高中小企业竞争能力，拓宽中小企业发展平台成为各方关注的焦点。

　　国家工商行政管理总局副局长钟攸平向《中国经济周刊》表示：“《国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》颁布后，个体私营经济正逐步进入垄断行业、公用事业、基础设施、社会事业、金融服务业、国防科技工业等领域。个体私营企业还通过与公有制企业开展多种形式的产权组合，直接参与国有经济结构调整。”

　　为了给中小企业创造更为公平的环境，“我们将进一步加快垄断行业改革，明确市场准入标准，引导社会资本规范投入，并鼓励、支持和引导中小企业参与国有企业改革，进入金融服务、公用事业、基础设施等领域。”欧新黔(欧新黔新闻,欧新黔说吧)表示。

　　发改委相关官员还向《中国经济周刊》透露，一些重要的矿产资源开采领域，也将向中小企业、社会资金以资本的形式开放。

　　参会的财政部副部长张弘力从中国财政改革角度谈到了中小企业市场准入的问题。他说：“我们已经依据《中小企业促进法》等法律法规，遵循WTO规则，先后制定出台了包括资金、税收、财会制度等方面的一系列促进中小企业发展的政策措施，并初步形成了覆盖全国、多层次、全方位的促进中小企业发展的财政政策体系。”

　　政府采购也将扶持中小企业

　　在中博会中日中小企业高峰论坛上，欧新黔(欧新黔新闻,欧新黔说吧)认为，采取各种措施扶持和促进中小企业发展，已成为世界各国的共识。中小企业扶持政策也成为众多国家与地区社会经济发展中最重要的基础性政策。

　　2003年1月，我国颁布实施了首部《中小企业促进法》，这标志着我国促进中小企业发展开始走上规范化和法制化轨道。目前，几乎所有的省级财政部门设立了扶持中小企业发展的专项资金，全国已设立的各类中小企业信用担保机构超过3000家，累计担保总额近5000亿元。但欧新黔透露，直到目前为止，全国也仅有12个省、自治区、直辖市已出台了《中小企业促进法》实施办法。

　　据国家工商行政管理总局提供的数据显示，目前，中小企业创造的最终产品和服务价值相当于国内生产总值的60%左右，上缴税收占国家税收总额的50%左右，中小企业为社会提供了75%以上的城镇就业岗位。中小企业总数已达4200万户（包括个体工商户），占企业总数的99%以上。

　　尽管政府高度重视对中小企业的扶持，面对这样庞大的中小企业数目，财政部副部长张弘力坦言：“中小企业面临的困难和问题千差万别，政府既无必要、也无可能全部包办解决。”下一阶段政府工作将避免行政干预行为，尽可能发挥对社会资金的杠杆作用。

　　他表示，目前中小企业在政府采购合同中的比重已达到70%以上，下一步将按照《政府采购法》中有关扶持中小企业的规定，制订有关具体政策措施，优先采购中小企业的产品和服务。

　　此外，今年全国人大修订了《企业所得税法》，对小型微利企业实行20%的低档税率，并进一步放宽对小型微利企业的条件，使尽可能多的小企业能够享受低档税率；对高新技术企业，不分区内外，一律实行15%的优惠税率，这将使更多的中小科技企业受益。

　　观 点：

　　政府高官谈扶助新政

　　国家发改委副主任 欧新黔：

　　要放宽和规范中小企业市场准入

　　世界各国经济发展的历史表明，中小企业不仅在解决社会就业问题上发挥着不可替代的作用，而且以其富有生机的创新活动，为经济增长提供了重要的源动力。与大企业相比，中小企业在市场、融资、人才、管理等方面都处于弱势地位，特别是在创业初期，中小企业遇到的困难往往是难以想象的。

　　我们下一阶段工作重点之一是放宽和规范中小企业市场准入。要贯彻平等准入、公平待遇的原则，继续清理和修订有关法规、规章和政策性规定，扩大中小企业市场准入领域。改善创业环境，鼓励个人和法人依据国家政策法规创业发展，投资、投劳建立中小企业。加快垄断行业改革，明确市场准入标准，引导社会资本规范投入。鼓励、支持和引导中小企业参与国有企业改革，进入金融服务、公用事业、基础设施等领域。一些重要的矿产资源开采领域，允许中小企业、社会资金以资本的形式进入。

　　财政部副部长 张弘力：

　　政府采购中小企业优先

　　几年来，我们依据《中小企业促进法》等法律法规，遵循WTO规则，先后制定出台了包括资金、税收、财会制度等方面的一系列促进中小企业发展的政策措施，并初步形成了覆盖全国、多层次、全方位的促进中小企业发展的财政政策体系。但中小企业面临的困难和问题千差万别，政府既无必要、也无可能全部包办解决。

　　未来财政政策主要按照以下思路不断完善：一、由分散布点向突出支持重点转移。二、由支持单个项目向加强环境建设转移。三、由直接支持向间接引导方式转移。该项政策突破了传统的财政支持方式，突出了市场化、公共化、专业化的原则，既保证了引导作用，又避免了行政干预行为，能够发挥对社会资金的杠杆作用。四、由扶弱济困向培育市场竞争力转移。

　　目前中小企业在政府采购合同中的比重已达到70%以上，下一步我们将按照《政府采购法》中有关扶持中小企业的规定，制订有关具体政策措施，优先采购中小企业的产品和服务。

　　国家工商行政管理总局副局长 钟攸平：

　　私企登记将易化

　　截止到今年6月底，全国共登记私营企业520.5万户,注册资本8.3万亿元,分别比上年增长4.5%和9.5%。个体工商户2621.4万户,资金数额7034.1亿元，分别比上年增长1%和8.8%。工商行政管理机关在推进个体私营经济发展方面，肩负着十分重要的职责。

　　我们下一步的工作重点，一是不断完善个体私营经济登记监管的法律体系。

　　二是改革登记方式，提供优质服务。由原来受理申请后30日内作出登记决定，改变为当场作出准予登记的决定。

　　三是积极开展行政审批制度改革。国家工商总局对涉及企业登记前置审批的项目进行了全面清理。将取消和调整项目的数量占总局原有行政审批项目总数的57%。

　　四是推行政务公开，规范执法行为。严格依法行政，实行收费公开和收支两条线管理，严禁违法收费、超标准收费，严禁将收费与工资奖金挂钩，进一步规范执法行为。

　　银监会主席助理 王兆星：

　　银行小企业贷款业务出色将受优待

　　我国现有的金融服务水平远远不能满足小企业迅速成长所带来的旺盛金融需求，小企业的融资渠道狭窄，小企业的融资需求普遍不被重视等，成为制约小企业发展的主要问题。但是，银行开展小企业贷款，决不能办成慈善事业、扶贫事业，更不能搞成政策性业务，不能依赖财政支持和补贴，必须坚定不移地走商业化可持续的发展道路。

　　下一步，银监会将研究和建立了一整套差别化的小企业贷款业务监管法规、制度和政策，实现了六大方面的制度创新。一是不断完善银行业开展小企业贷款业务的指导性文件；二是建立独立的小企业贷款不良资产问责和免责制度体系；三是改进小企业信用信息共享；四是重新研究制定了一个比较切合实际的小企业授信划分标准；五是重新制定小企业贷款的分类标准；六是在市场准入和机构布局上对小企业贷款业务的领先银行实行鼓励和优惠政策。

　　今后，银监会将对在小企业贷款业务上表现出色的全国性商业银行，准予其增设机构和网点；对在小企业贷款业务上表现出色的地方法人银行业金融机构，准予其跨区域增设机构和网点。