首单商业银行重整资产支持证券发行

　　记者姜业庆北京报道 近日，以中国建设银行作为发起人的我国首单商业银行重整资产支持证券??“建元２００８－１重整资产证券化”产品成功发行。

　　该产品发行总规模为２７．６５亿元人民币，其中优先级资产支持证券２１．５亿元，获得ＡＡＡ评级，在银行间市场公开发行；次级资产支持证券６．１５亿元，向中国信达资产管理公司定向发行。

　　建设银行以其未偿本金余额为９５．５亿元的公司类不良贷款为基础资产池发起设立特定目的信托，并以该信托财产所产生的现金流支付证券的本金和收益。基础资产池的借款人分布于北京、广东、江苏、浙江等建设银行１０个一级分行所辖区，涉及制造业、零售与批发、房地产等１７个行业。

　　评级报告指出，本项目资产池中不良资产分布地域较分散，且大多位于我国经济发达地区，有抵、质押或第三方保证的担保贷款金额占比达９８％，有利于资产池回收和风险控制。

　　２００８年１月２４日，本项目开始簿记建档，各类投资机构对优先级产品进行了积极认购。在市场气氛比较紧张的情况下，当日上午优先级产品的认购订单即达到既定发行规模２１．５亿元，固定年利率为６．０８％。

　　建设银行已经在２００５年、２００７年成功发行两单“个人住房抵押贷款支持证券”。