祸不单行 瑞银卷入美国“逃税门”

　　⊙本报记者 朱周良

　　已经在次贷风暴中“元气大伤”的瑞士银行昨天再遭打击。就在这家欧洲曾经的头号银行公布第一季度巨亏后一天，市场就盛传，美国监管部门正对该行涉嫌帮助其客户在美国逃税一案展开调查，并且已经短暂拘留了瑞银的一位资深员工作为“关键证人”。

　　在昨天的一份电子声明中，瑞银证实了上述传闻，不过并未透露该名被拘员工的姓名。分析人士指出，对于已经在次贷危机中损失惨重的瑞银来说，卷入类似的丑闻可能给公司声誉带来较大负面影响，进而可能导致客户大量流失。瑞银目前是全球最大的财富管理机构之一。

　　美方已拘留一瑞银员工

　　在昨天的一份电子声明中，瑞银证实，内部的一名资深员工已被美国有关当局作为“重要证人”短暂拘留。声明并未透露更多细节。不过，英国媒体此前披露，美方拘留的是瑞银负责美洲财务管理业务的马丁?列奇蒂。瑞银驻纽约的发言人拒绝就此置评。

　　前一天，瑞银刚刚宣布，受巨额资产冲减拖累，该行在第一季度出现115.4亿瑞郎（109.9亿美元）亏损。该行同时宣布，在明年年中之前裁员5500人。此外，瑞银还宣布出售150亿美元不良资产。瑞银之前大规模冲减了抵押贷款证券资产，迄今为止该行的冲减总额超过370亿美元。瑞银首席执行官罗纳表示，他预期市况仍将十分“艰难”。

　　英国媒体的报道称，列奇蒂常驻苏黎世，他上周访问美国迈阿密期间被美国当局扣留，作为美国司法部一项调查的重要证人。据称，该项调查针对2000年至2007年期间瑞银向其美国私人银行客户提供的投资建议。

　　瑞银在一份声明中表示，上述雇员并未因任何不当行为受到指控，而只是与美国司法部调查有关的“重要证人”。他将继续留在美国，“等待与美国当局就裁定其证人身份一事进行商讨的结果”。

　　知情人士称，美国监管部门扣留瑞银员工其实是一种策略，当局可能是想通过这种方式对瑞银及其雇员施压，要求他们披露瑞银的业务操作。据悉，瑞银实际上已在去年11月份关闭了位于瑞士的美国业务部门，但该行称此举与美国监管部门的任何行动无关。

　　或导致理财客户流失

　　瑞银本周还证实，该行目前还在接受美国证监会的调查，瑞银称其正配合调查。

　　在德国，瑞银今年早些时候也卷入类似协助逃税的调查。德国检察机关3月底宣布，准备对瑞银展开刑事调查，以确定该行是否涉嫌帮助其德国客户逃税。

　　分析师表示，瑞银此次卷入逃税调查，可能会带来客户进一步流失的风险。瑞银透露，第一季度，受金融市场大环境动荡影响，旗下资产和财富管理部门的客户累计净撤资122亿美元。

　　“瑞银正面临一场‘风暴’，”管理着20亿美元资产的东京基金经理人梅纳表示，“如果外界认为瑞银私自将客户资料泄漏给德国和美国的税务当局，该行的客户可能大量流失。”在美业务麻烦不断

　　瑞银今年以来在美国的业务可谓流年不利。除了最近曝光的丑闻外，还面临另一项有关美国拍卖利率债券(Auction-Rate Bond)业务的调查。

　　美国不少地方政府、医院和学校常常通过发行利率拍卖债券的途径筹集资金，但是年初以来，随着次贷危机恶化，这类债券的需求急速降温，致使大量此类债券的拍卖遭遇流拍。更糟的是，高盛和花旗等承销银行也越来越不愿意承担包销。

　　虽然承销银行并无义务支持他们承办的债券拍卖，但依照惯例，当拍卖无法吸引足够多投标人时，这些银行就会自行吸收所有未售出的债券。不过，随着更多银行巨头在次贷风暴中承受的损失不断扩大，手中还有许多债券、债权商品求售无门，不少承销银行现在都不愿再投入资金到拍卖利率债券市场，从而加剧了这类债券的流拍。

　　由于事关美国地方政府的财政问题，利率拍卖债券市场的困境也惊动了联邦监管当局。上月中旬，美国纽约州首席检察官库莫已发起对拍卖利率债券的广泛调查，并向包括瑞银、美林和高盛在内的18家金融机构发出了传票。据称，当局的调查主要针对这些机构对于拍卖利率债券的营销手段。

　　6日在瑞士的交易中，瑞银的股价大跌4.5%，为四周来最大跌幅。今年迄今为止，瑞银股价下跌了近30%。过去12个月来，瑞银的市值缩水约一半。