出口企业海外坏账存量或达千亿元

　　专家建议企业提升风险管理、学会利用贸易金融服务

　　⊙本报记者 石贝贝

　　“中国出口企业海外坏账逐年累计存量有可能为1000亿元人民币左右！”这是商务部国际贸易经济合作研究院研究员梅新育日前为记者估算出的数据。

　　而来自长三角、珠三角地区部分出口企业的信息显示，受次贷危机、欧美等国家经济放缓影响，来自这些国家企业的订单、进口需求也正逐步下降。“最坏的情况是，由于买方企业无力偿还或破产而导致国内出口企业无法回收货款，从而出现大量海外坏账。”有银行人士指出。

　　专家建议，出口企业需要提高核心竞争力、做好对商业伙伴的资信调查和风险管理等。与此同时，出口企业也要学会利用银行的贸易金融服务，以降低贸易支付、收款等风险。　　

　　至今没有全面调研统计

　　据了解，目前对于出口企业的海外坏账没有统一统计标准，国家也并没有对此展开全面调研统计，具体数据很难估计。海外坏账一般存在于国际投资头寸表中的贸易信贷项目下。此外，究竟拖欠多长时间可记入坏账？有业内人士表示，一般而言，企业应收账款周转天数为90－120天，应收账款账龄越长，则收回账款的可能性越小。

　　有业内人士指出，统计困难的另外一个因素在于，除上市公司外，国内出口企业一般不会主动对外公布这类信息。“一些货款一两年未回收的情况都很普遍。”

　　那么，海外欠款、呆账等形成的原因主要有哪些？梅新育指出，这主要由于国内出口企业多采取先发货、后收钱的赊销方式，而这则蕴含了收货方的潜在违约风险。从根本上而言，由于我国独特性、议价力强的出口商品较少，因此出口企业会采用赊销、支付优惠等条件来拉客户。第二，对方国家经济发生变化，进而导致企业情况发生改变、出现无法支付货款的情况。第三，我国出口企业风险管理不足，对商业伙伴的资信状况调查不够深入。　　

　　选择合适的贸易金融服务

　　应当怎样才能尽量避免因收款问题而出现海外坏账呢？梅新育认为，出口企业需要提高核心竞争力，充分考虑商业伙伴的资信情况和进行风险管理。从收益率等角度来看，这也表明我国部分出口企业需要从制造环节向流通环节渗透。同时，与贸易支付相关服务行业也有提升空间，比如银行的保理业务、将无追索权的债权打包转售等。

　　而事实上，渣打、星展、汇丰、招行等中外资商业银行在此方面均有相应的金融服务，专门针对赊销项目商品贸易/服务，提供各种保理产品，为企业应收账款催收、管理、融资以及买方信用担保等提供综合性金融服务。比如，招行的“福费廷”，就是银行无追索权的买断企业出口应收账款，向企业提供资金融通的业务。

　　渣打银行（中国）企业及金融客户部贸易产品总监朱赛萍也曾对本报记者表示，出口商可以将未到期的出口应收账款按照一定比例转让给银行，而银行则提供包括买方信用担保、货款催收、账务管理、保理融资等服务。“即便出现违约风险，银行也可以利用自己在国外的网络、资源等以法律手段进行追讨，这是一般的出口企业无法做到的。”

　　星展银行企业银行及商业投资银行高级副总裁赵丽华也表示，星展银行近期在内地市场上主推的就是以赊销方式为主的保付代理业务。一旦内地出口企业发出货物，就可以从银行获得最高发票金额80％的贷款。

　　“同时，国际性银行可以凭借其全球网络、在国外的资源等，更好地帮助国内客户对国外商业伙伴的资信等进行详细调查，防止虚假订单、欺诈贸易的出现。”某大型国际性银行工商金融服务部门人士说。