“内鬼”现形股权八度冻结 贤成矿业自查债务黑洞

　　本报记者 晓晴 广州报道

　　引发贤成矿业（600381.SH）多起经济纠纷案件的“内鬼”现形。

　　9月20日，贤成矿业公告称，9月18日收到控股股东西宁市国新投资控股有限公司（下称西宁国新）通知，该公司法定代表人钟文波因涉嫌非法经营、伪造印章罪，经广州市人民检察院 批准，9月13日17时被广州市公安局执行逮捕。

　　钟文波现任贤成集团有限公司（下称贤成集团）法定代表人、西宁国新法定代表人，曾任公司监事。

　　蹊跷的是，贤成矿业今年6月9日公告称，监事钟文波因身体健康原因，于6月1日辞去监事职务。

　　实际上，2012年4月以来，贤成集团、西宁国新便爆出多起债务纠纷案件，相关纠纷案件存在涉嫌违法行为，甚至导致公司及部分子公司涉诉。

　　20日上午，贤成矿业董事、董秘马海杰在电话中对本报记者表示，“目前，公司控股股东的相关债务纠纷及其部分高管涉嫌犯罪事态的发展，暂时没有新进展。”

　　马海杰称，目前，公司正在自查、清查或有债务过程中，清理完了自然会给市场一个交待。马海杰以正在上交所出差及现在是敏感时期为由，不愿作进一步解释。

　　20日晚间，贤成矿业发布的最新一则股权冻结公告显示，由钟文波引发的债务黑洞远没有完结。

　　公告称，四川省高院于9月19日发出《协助执行通知书》，关于原告赵勇、李学和、鲁仁保诉被告攀枝花市华阳煤业有限责任公司、攀枝花市鑫源创利煤炭有限责任公司、贤成集团、西宁国新股权转让合同纠纷一案，合计轮候冻结西宁国新持有的公司9562.5万股无限售流通股及3.593亿股限售流通股。

　　“内鬼”现形

　　尽管钟文波作为“内鬼”的身份已经现形，但是，钟文波究竟有哪些非法经营行为？其犯案标的究竟有多大？还有哪些同案犯？目前，仍是未解之谜。

　　资料表明，钟文波曾有在工商银行梅州兴宁支行任职经历，担任贤成集团财务副总监、贤成集团法定代表人、西宁国新法定代表人等职，2008年4月起出任贤成矿业监事，直到今年6月辞职。

　　此前，对于因钟文波而起的贤成集团及西宁国新的多起债务纠纷，公司多次公告均语焉不详。

　　迄今，通过贤成矿业发布的公告可断定，与钟文波案件有关的债务纠纷已有两起。一起是最初引发控股子公司青海创新矿业开发有限公司（创新矿业）2.4亿元募资被冻结的债务纠纷。

　　6月27日，贤成矿业公告称，广西梧州市万秀区法院（下称梧州万秀区法院）于4月23日根据原告韩雪松的申请，以贤成集团、西宁国新借款本金、利息逾期不还及创新矿业为其借款提供担保为由，在公司及创新矿业毫不知情的情况下，冻结创新矿业募集资金专管账户中合共2.4亿元。

　　公司当时声称，查明该事件为贤成集团、西宁国新公司内部资金部门高管人员出于个人私利的目的，假借公司下属关联公司的名义，趁贤成集团及西宁国新有较大融资需求之机，采取隐瞒借贷总额、隐瞒真实借贷利率，甚至虚构、伪造出借人身份、私刻公章、伪造法人签名等不法手段，凭空虚增贤成集团、西宁国新的债务，并最终导致相关债权人通过法院恶意冻结创新矿业募集资金专管账户资金的事实。

　　此后，贤成矿业今年中报提及，截至本报告披露日，广州市公安局经侦支队、青海省大柴旦公安局，已分别对公司就上述经济违法犯罪活动的报案开展侦查立案工作，并已拘捕一名涉案嫌疑人及对其余涉案嫌疑人进行网上通缉。

　　截至目前，另一单已曝光与钟文波涉案有关的诉讼为广东科汇发展有限公司（下称广东科汇）与贤成集团、西宁国新、公司实际控制人黄贤优、钟文波及公司等在内的一起融资租赁合同纠纷。

　　8月28日，贤成矿业公告称，原告广东科汇向广州市中院出具担保书，提出财产保全申请，要求冻结创新矿业存放在中国农业发展银行青海格尔木市支行募集资金专管账户中的1.85亿元，冻结期6个月。

　　对此，贤成矿业表示，公司及控股子公司创新矿业、油坑建材、梅州联维亚一致认为，涉及上述融资租赁的担保事项均为非法人员私刻公章，非法恶意利用公司及相关子公司的名义提供担保，其行为已涉嫌犯罪。

　　债务黑洞

　　目前，贤成矿业以往的自查中，经过与各地方法院的查询和核对，截止到2012年8月28日，公司共计有23项涉诉案件，所有案件均集中在广州、深圳、珠海、湖北、湖南、广西等地法院。

　　有媒体披露，公司大股东曝出的债务黑洞高达十亿元之巨。不过，9月以来，大股东债务黑洞仍在进一步扩散。

　　包括9月20日晚披露的股权冻结公告，这已是贤成矿业股权两个多月内第八次被轮候冻结，这表明大股东面临的债务担保危机进一步发酵、升级。

　　除20日晚披露的一起债务纠纷外，9月13日，贤成矿业披露了另一起诉讼官司，事发地均为公司此前诉讼公告中没有涉及的四川省。

　　贤成矿业的公告表示，四川省成都市中院于2012年9月11日向中登公司上海分公司发出（2012）成执字第558号《协助执行通知书》，刘鹏申请执行贵州天泰能源开发有限公司、贵州华阳天泽煤业投资控股有限公司、西宁国新、黄贤优、蒋晓帆、吴茂成、高全公证债权文书一案，因被执行人逾期未履行义务，合计轮候冻结西宁国新公司持有的9562.5万股无限售流通股及3.593亿股限售流通股。

　　公司称，通过对所有涉案的资料核查发现，公司本部没有发现与涉案相关的任何资料，通过查证公司的印章记录也未发现有相关借款、担保的用章登记记录。由此，公司无法判断涉及上述诉讼案件所有公司提供的借款、担保等合同文本的公章的真实性。

　　大股东身陷债务黑洞的同时，事实真如公司所说，公司没有其他或有债务牵扯进来吗？

　　值得一提的是，早前，公司三位独立董事对《2012年半年度报告全文及其摘要》及《关于关联方资金占用情况的自查报告》发表反对意见，并一致认为，贤成矿业“某些款项可能存在大股东占用情况”，而并非如公司自陈的“一干二净”。

　　9月7日，公司3位独立董事易永健、王汉齐、裴永红在独立意见函中表示， 8月27日，公司向其提供一份自然人张长虹诉贤成矿业及控股股东案件的相关资料，资料显示，该案已于5月25日以法院调解方式审结，且由于贤成矿业未按调解书约定的日期偿还借款，案件已进入执行阶段。

　　3位独立董事一致认为，根据与《借款合同》同时签订的《委托收付款协议》，所借款项以委托收款的方式于2011年12月29日直接汇入贤成矿业指定的广州新成实业有限公司账户，该公司法定代表人为雷霁。

　　根据《企业会计准则》规定，由于该借款的债务主体为贤成矿业，且债务已经法院调解书确认，应反映在公司债务中；由于代收方公司法定代表人雷霁，为贤成集团重要员工，代收方可能是控股股东关联公司，因此发生代收代付行为后，存在关联占用可能。

　　调查显示，雷霁刚接任钟文波的监事职务，曾任贤成集团总裁秘书、贤成集团总裁助理、贤成矿业副总经理等。

　　三位独立董事还称，在广州天河区法院查封公司持有的创新矿业股权后，公司可能还涉及其他债权债务纠纷。

　　7月10日，该院冻结公司持有的创新矿业全部股权，冻结期限从2012年6月18日至2013年6月17日。