贤成矿业子公司涉嫌操纵托管账户 合作方否认收工程款

　　2011年，贤成矿业启动定增事项，增资青海创新矿业，增资完成后，款项是否被占用的话题一直萦绕着贤成矿业。 近日，公司的一则公告显示，原本应该交付给青海创新合作方三门峡化工机械和格尔木海麒机械工程的5亿工程款极有可能被占用，这种说法也随即在本报记者的采访中 得到证实。针对这些问题，《证券日报》记者联系贤成矿业，但公司人士称不接受采访，因为“董秘正在出差中”。

　　5亿资金揭开托管内幕

　　今年6月26日，贤成矿业公告称，收到证监局的通知，因可能存在违反证券法律法规的现象，证监局对公司展开调查。

　　此后数月间，贤成矿业上演了大股东持股被冻结、款项被大股东占用、农业银行强行划转控股子公司青海创新募集资金专管账户资金、控股股东法人代表被批捕等一系列闹剧。大股东掏空上市公司之说围绕着贤成矿业久久不能散去，而被挪用的资金，则直指2011年的定增款。

　　从公告及媒体的报道中，可以将事件还原如下：2011年5月，贤成矿业启动定增事项，募集资金约为15.5亿元，资金将用来增资创新矿业继续实施盐湖、有色金属选矿尾渣、尾矿资源化再利用循环经济项目。2011年12月29日，募集资金净额约15亿元被用来完成对青海创新矿业开发有限公司的增资。至此，贤成矿业持有青海创新83.11%的股权，青海创新成为贤成矿业控股子公司。

　　随后，资金的使用引来了多方的质疑。

　　作为贤成矿业2011年定增的保荐机构，西南证券曾对募集资金使用等情况做过核查，称截至2012年8月31日，青海创新累计支出募集资金约11.3亿元，结余募集资金约3.7亿元，在支出的的11.3亿中，标明曾于2012年1月12日，向三门峡化工支付4亿元。

　　不过，这笔款项是否真正落到三门峡化工的手中，却一直是模菱两可。西南证券称，实地走访三门峡化工，在进一步核查该笔资金使用过程中，对方不予配合，因此怀疑存在变相占用的可能。同样去向不明的，还有支付给格尔木海麒机械工程有限公司累计1亿元的工程进度款，西南证券称，这1亿地也存在被变相占用的可能。

　　直至12月12日，这种猜测被证实。

　　合作方称只收过订金

　　贤成矿业称，11月23日，公司为配合监管部门的调查，要求各子公司内部核查后向公司回函，标明是否存在托管账户事项，而控股子公司青海创新在 12月3日回复称，“为大股东借款需求”，曾将5亿元三门峡化工及格尔木海麒机械工程的工程款转付给贤成矿业大股东，并要求贤成矿业将上述5亿元资金尽快回转。

　　贤成矿业吃惊之余发出一连串问号：何人、何时、何时以何种方式要求执行转走5亿元资金。

　　不仅贤成矿业吃惊，三门峡化工近日也颇觉为难。上述接近三门峡化工的人士对《证券日报》记者表示，公司此前与青海创新就有过合作，因此，去年双方签订合同也非首次合作，而合同签订后，对进度、付款比率等皆有详细的约定，合同签订后，青海创新认为，合同款项较大，为了保证资金安全，“怕三门峡化工不能专款专用，影响他们项目进展什么的”需要设立专门账户，并根据进度向账户打款，但这个账户却一直处在托管状态，即，由三门峡化工开设的账户，实际上一直由青海创新来运作。

　　对此，记者提出疑问，在此期间，公司为何没有派人共同监管账户，上述人士未予详细回复，只是称，但看到新闻报道查觉账户有异时，立即派出财务人员前往查询账户后才发现，账上已经没有钱了。“有的报道说三门峡化工收到过4亿元工程款，根本没收到这笔钱，合同签订到现在，三门峡化工只收到了订金”。

　　上述人士称，三门峡化工这一年来，一直在忙青海创新的订单：“原料都进了，因为接了它们(青海创新)的订单，还推掉了不少单子，到现在的局面我们也很难”。

　　5亿资金去向何处？贤成矿业方面表示，公司不接受采访，而对于款项未按约支付是否会影响三门峡化工业务的疑问，上述人士未予正面回复，只是反复强调，公司未收到4亿元资金。

　　对于贤成矿业的相关事宜进展，《证券日报》将继续给予关注。

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