*ST北生重组预案发布 德勤股份拟借壳上市

　　* *ST北生（600556.SH）1月16日发布重大资产重组预案显示，公司拟以杭州物业100%股权与德勤集团股份有限公司100%股权等值部分进行资产置换，并向其全体31名股东发行股份购买超出拟置出资产价值的差额部分。

　　此外，公司并拟向债权人郡原地产发行股份，收购其在公司 破产重组过程中向公司提供资金而形成的债权余额。

　　考虑资产置换因素，资产置换差额为36.45亿元，应发行股份数量为14.29亿股，发行价格为2.60元/股。其中应向德勤股份股东发行14.02亿股，新增股份收购债权发行的股份数量为2706.64万股。

　　预案显示，上述资产置换、发行股份购买资产置换差额与发行股份收购郡原地产债权互为条件、同时进行，共同构成本次重组不可分割的组成部分，其中任何一项未获得所需的批准。

　　以2012年12月31日为评估基准日，德勤股份100%股权评估价值为36.68亿元，增值18.89亿元，增值率106.18%。杭州物业100%股权评估价值为2273万元，增值1267.63万元，增值率126.09%；协助重组债权评估值为7037.25万元。

　　公司提示，本次交易后德勤股份的实际控制人任马力、武华强、武国富、武国宏、魏建松将成为本公司实际控制人。此外，郡原地产为公司的关联方，同时也是本次交易收购债权的交易对方，故本次交易构成关联交易。

　　预案显示，德勤股份注册资本2.36亿元，主营沿海及内河干散货运输业务，主要运输煤炭、钢材及矿砂等干散货。截至2012年12月31日，其资产总额为4.07亿元，净资产为1.78亿元；其2011、2012年分别实现净利润2.67亿元、1.83亿元，营业收入分别为18.36亿元、22.97亿元，

　　杭州物业注册资本为100万元，主营业务为物业管理、房地产中介服务，主要以住宅物业管理为主，以案场服务及商业物业管理为辅，并在杭州、长沙、成都、沈阳等多地开展业务。截至2012年12月31日，其资产总额为1864.56万元，净资产为 1005.37万元；其2011年、2012年分别实现营收3032.99、3181.16万元万元，分别实现净利润395.06万元、472.14万元。

　　公司称，通过本次重组，一方面，公司将获取优质资产，转型进入沿海及内河干散货运输行业，恢复并增强上市公司持续经营能力；另一方面，德勤股份通过本次交易实现上市，进一步增强市场竞争力和抵御市场风险的能力，为后续持续发展奠定更坚实的基础。同时，北生药业向债权人郡原地产发行股份收购债权将缓解上市公司目前及今后的资金压力。

　　作者：周重志来源第一财讯)