4月24日，银监会披露，近日已根据《商业银行资本管理办法（试行）》（下称《资本办法》），核准了工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行、招商银行实施资本管理高级方法。
据了解，过去，我国商业银行资本充足率的计量均
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“经过我们初步测算，高级方法实施后，5家大行和招行的核心一级资本充足率均将有所提升，增幅基本在0.5个百分点左右。”一家国有大行总行风险管理部人士24日对21世纪经济报道记者表示。
在他看来，6家银行获准实施资本管理高级办法，意味着《资本办法》正式落地，是国内商业银行资本管理的里程碑。
中金公司银行业研究员黄洁也阐释称，新办法推行后，商业银行部分资产的风险加权系数降低了，进而6家银行资本充足率算式中的分母（风险加权资产）变小了，对缓解资本压力是一个不小的利好。
记者获悉，为尽早实施资本计量高级法，以中行为例，2005年该行便陆陆续续启动了新资本协议实施工作，2007年正式开始，历时近10年，在系统建设和数据上投入较大。其他银行情况也类似。
大幅利好零售
上述风险管理部人士介绍，高级法下，对公、零售业务的风险加权系数均有一定幅度下降，不过主要为零售领域，包括购房、购车、循环个人经营贷款等。“房屋按揭贷款基数大，资本的节约主要体现在这一块。”他称。据了解，原资本办法中，房屋按揭贷款的风险权重系数为50%左右，高级法实施后将降为20%。
事实上，高级办法对风险更加敏感、对资本的计量更准确，要求银行由“干了再算”向“算了再干”转变。
“我们内部评估的结果是，高级办法会促进个金、投行、资管等几个轻资本领域发展。”上述大行风险管理人士称。
除了业务导向，如上文所述，高级办法的实施将会小幅增加6家银行资本充足率。例如，根据中金公司测算，中行核心一级资本充足率将因此提升0.5到1个百分点，普通股股权融资压力将完全缓解。不过，上述大行风险管理人士给出的数据更为谨慎。他认为，几家银行核心一级资本提升有限，在0.5个百分点左右。
同时，银监会还对6家银行设置了3年过渡期（指标并行期），期间，相关银行要提供3类指标，包括现行资本方法、权重法、高级方法，后两者将同时为银监会监督指标。
21世纪经济报道记者进一步获悉，为了预防相关银行通过内部模型参数人为提升资本充足率水平，银监会也有一定的限制措施。例如《资本办法》明确，实施高级方法第一年，内评法（高级方法）和权重法计量结果差距不能超过5%，第二年不能超过10%。
尽管如此，一个明显的信号是，国内商业银行资本监管已呈现放松趋势，从窄到宽分为三个层级，依次为核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率。随着资本管理高级办法、优先股和带减记条款次级债的相继推出，上述三个指标压力将分别缓解。
“但是，短期内，大中银行和小型银行资本压力可能出现分化，高级办法利用内部模型计量风险，需银行具备长时间、大量、高质量的数据，多数中小银行尚不满足条件。”上述大行风险管理人士称。
据他透露，目前也有其他中小银行在申请实施高级办法，但主要障碍在于数据和系统建设薄弱，预计近两年较难获批。
“升级版”风控
银监会相关负责人表示，实施高级方法目的是提高银行风险管理水平，让银行通过内部模型这个统一的“尺子”去量化风险，推动我国银行业风险管理从定性为主，转变为定性与定量相结合，并将风险计量结果深入应用于贷款审批、定价、绩效考核等。
“利用近10年时间，我们建立了模型和数据系统，这些并非只用于测算资本充足率，更多将用于指导经营。”上述人士称。
他举例称，对一笔贷款进行审批，以前往往看定性结果，即是否合规；银行是否要介入一个行业，往往看政策是否支持。“以后，就要根据内部模型具体测算风险收益。”
银监会将这一改变归纳为风险管理体系“升级版”，其核心表现就是风险量化、资本约束成为经营管理的核心要求，形成了风险、收益平衡的经营理念。（编辑 韩瑞芸）
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