作者：张玮 责编：刘宇翔
继年初农行被曝发生票据窝案纸票变报纸后，银行票据市场这片洪荒之地近日又一次掀起轩然大波。
这一次，主角变成工商银行，涉及的是一直被宣称无比安全的电子银行承兑汇票。有媒体报称涉案金额达13亿，但搜狐财经《潜望》从相关业内人士处了解到，总涉案金额可能高达30亿。
8月11日上午，搜狐财经《潜望》从多个渠道独家获悉，河南省一家城商行——焦作中旅银行离职员工冒充该银行工作人员，伪造银行开户资料及印鉴，制造假壳企业，用违造的假材料在工行廊坊分行开立焦作中旅银行同业户，用工行电票系统代理接入方式开出超过10亿元银行承兑电票。
搜狐财经《潜望》了解到，电票开出时，采用了多家伪造假壳企业作为出票人，承兑行为焦作中旅银行，该电子银行承兑汇票通过恒丰银行转贴，目前该票因无法兑付，在8月初多家银行已经报案，相关涉案行都在沟通案件处理。
关于涉案金额，知情人士告诉搜狐财经《潜望》，此前某股份制银行票据部高层曾透露，当时工行开出30亿元，已经贴现20亿，该笔款项已经流到不法分子违造的企业账户上，多家银行已经报案。
上述知情人士告诉搜狐财经《潜望》，焦作中旅银行前员工用违造的假材料开同业户，找了很多家银行都被拒绝，甚至包括工行的其他几个分行，原因在于这些银行都要求面签，直到最后找了工行廊坊分行才得逞。
对于是否存在内外勾结，在该知情人士看来，并非是工行廊坊分行有“内鬼”，“有可能是给了工行廊坊分行人员一些好处，说法人在外地无法面签，而该焦作中旅银行前员工他们也都认识，工行廊坊分行也急于想做成这笔业务，就放松警惕通过了。”该人士分析。
对此，搜狐财经《潜望》致电工商银行，在《潜望》报道刊发后，下午5点，工商银行向《潜望》回应称，河北廊坊分行相关负责人表示，“相关媒体的报道不符合实际。近日该行在账户监测和检查中发现，焦作中旅银行在该行开立的同业账户存在资金异常变动的情况。该行立即对可疑账户采取紧急冻结措施，并将相关情况通报了票据转贴现买入行。”
作为转帖行的恒丰银行也向搜狐财经《潜望》表示，该行通过风险排查，发现该情况，目前已经报案，并上报监管部门。而焦作中旅银行则在同行群里发布澄清声明称，“不法分子冒用该行名义实施的行为与该行没有任何关系”。
截止发稿前，具体涉案金额尚在排查中。
工行风控成摆设未面签法人
该票据案知情人士告诉搜狐财经《潜望》，该电票开户行是工行廊坊分行，承兑人是河南焦作中旅银行，工行在开户时并未面签企业法人，没有尽职审核，风控不到位导致此事件发生。
“相当于焦作中旅银行的离职员工在工行开了一个同业户，这个户是假的，是用违造的材料开出来的，然后用这个同业户开票，承兑人是户的名字，即焦作中旅银行，电票到期以后，需要焦作中旅银行承兑，焦作中旅银行发现并没在工行开过户，当然无法承兑，持票人肯定是无法从焦作中旅银行拿到钱的，这个情况才曝光出来。”他指出。
所谓同业户，即同业银行结算账户，是指银行为境内其他银行开立的、与本银行或者第三方发生资金划转的人民币银行存款账户。
总部位于山东的某城商行票据业务人士向搜狐财经《潜望》表示，央行有个电子商业汇票系统，所有开电票的银行，都需要接入这个系统才行，有的银行规模比较小，受到系统开发和成本的限制等等原因，就需要找一家大银行做代理接入，就是借助大银行的系统来开票，这就需要在大银行开一个同业账户。
搜狐财经《潜望》查阅央行此次下发的规范银行业同业银行结算账户的有关文件，按照178号文的界定，同业银行结算账户按照用途分为结算性和投融资性两类。
同时，开立同业户需要书面授权以及包括金融许可证、单位营业执照、税务登记证在内的多项资料，更重要的是，执行同一银行分支机构首次开户面签制度，由开户银行两名以上工作人员共同亲见存款银行法定代表人（单位负责人）在开户申请书和银行账户管理协议上签名确认（不能以法人名章代替）。
“如果这个票在法律上不承认的话，票在谁的手里谁就倒霉了，因为当时开的户是假的，如果连票据都不成立，就更没有追索权了。”在上述票据业务人士看来，工行在风控执行方面并不到位，首先法人未面签，一些原件材料没有严格审核。另外，对于同业户的跟踪监控不到位。
可以佐证的是，焦作中旅银行上述的声明中也写到“请各位同业在涉及我行底层资产的业务中及时与我部沟通，同业伙伴可及时来我行进行面签合同及证照”。
啪啪打脸电票风波来袭
今年以来，继农业银行、中信银行、宁波银行、天津银行等相继爆出票据风险事件后，广发银行也被曝出过桥环节曝9亿元票据被掉包流入股市，至此，年内已有六起重大票据风险事件爆发，涉及风险金额逾百亿。
对此，票据业界观点可谓一边倒，认为票据大案大多出错于纸质票据，纸质票据交易的真实性和票据的真实性都容易发生问题，纸票克隆、复制等票据案件非常多，由于纸票本身存在线下操作的不易监管性，给了不法分子趁虚而入的机会。
对此，市场上关于推广电子票据的声音不绝于耳，认为电子票据可以完全规避纸质票据流通过程中存在的风险，而此次工行电票事件的发生，可谓啪啪打脸。
在2015年12月31日，银监会下发《关于票据业务风险提示的通知》后，又于今年4月底和央行联合下发《关于加强票据业务监管促进票据市场健康发展的通知》。5月，央行联合银监会发布《关于加强票据业务监管促进票据市场健康发展的通知》。7月6日，银监会城市银行部下发《关于对城商行票据业务进行风险排查的通知》，要求各城商行排查全部票据业务及票据从业人员。
在上述知情人士看来，此次工行电子票据案，在于“工行没有审核好”。
他认为，出现问题的风险点在于操作管理环节。票据流通涉及多个环节，每个环节都可能出现问题，银行整顿票据业务，最重要的是加强对系统和人员的管理，改进操作管理，增强风控意识。
“电票系统代理介入存在漏洞，此案一出，央行的电票系统肯定会改进。”上述知情人士告搜狐财经《潜望》，此案的风险点在于同业户的开立，通过此账户，再利用代理接入系统对同业户的无门槛接纳，使得整个风险发生。
搜狐财经《潜望》了解到，工行对涉及电子票据风险事件案件正在调查，该行电票接入系统已经暂停整顿。
搜狐财经《潜望》将对此事进行跟踪报道。
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