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云南白药集团股份有限公司一九九九年中期报告

            


  重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏,虚假陈述或者严
重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

  一、公司简介
  (一)公司名称:云南白药集团股份有限公司
    英文名称:YUNNAN BAIYAO GROUP CO.,LTD.
  (二)公司注册和办公地址:云南省昆明市西坝路51号
    邮政编码:650032
  (三)公司法定代表人:龙江
  (四)董事会秘书:马青
    联系电话:(0871)4141591
    董事会秘书授权代表:黄艾农
    联系电话:(0871)4179814
    联系地址:云南省昆明市西坝路51号
    传  真:(0871)4144960
  (五)公司股票上市地:深圳证券交易所
    公司股票简称:云南白药
    公司股票代码:0538
  二、主要财务指标(按合并报表数填列)
指标      单位       1999.6.30 1998.6.30
净利润     万元        1972.12 2284.37
股东权益    万元       26930.03 24421.88
每股收益     元         0.176  0.204
净资产收益率   %         7.32   9.35
每股净资产    元         2.40   2.18
调整后的每股净资产元         2.35   2.12
  计算公式如下:
  每股收益=净利润÷报告期末普通股股份总数
  净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
  每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
  调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理资
产损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
  三、股本变动和主要股东持股情况
  (一)股本变动情况本报告期内,本公司股本及其结构均未变动,详见下表:
股份类别        期初数 本次变动增减 期末数 占总股份(%)
一、尚未流通股份
1、发起人股份     73920000    0  73920000  65.93
其中:国家拥有股份   52800000    0  52800000  47.09
境内法人持有股份    21120000    0  21120000  18.84
2、募集法人股      5511660    0  5511660  4.91
3、内部职工股         0    0     0    0
4、转配股        351620    0   351620  0.31
尚未流通股份合计    79783280    0  79783280  71.16
二、已流通股份
1、境内上市的A股    32340000    0  32340000  28.84
已流通股份合计     32340000    0  32340000  28.84
三、股份总数     112123280    0 112123280  100
  (二)本报告期末主要股东持股情况(单位:股)
持股单位     持股数 占总股本%   备    注
(1)云南医药集团有限公司
        52800000   47.09   国家股,本公司的母公司
(2)云南国际信托投资公司
        10560000   9.42   国有法人股
(3)深圳好利意实业发展公司
         7060000   6.30
(4)深圳联涛实业发展公司
         2000000   1.78
(5)中国宝安集团股份有限公司
         1980000   1.77
(6)深圳市创景投资发展有限公司
         1500000   1.34
(7)上海小西生物技术有限公司
         924000   0.82
(8)深圳市大鹏证券公司证券业务部
         695310   0.62
(9)昆明市水泥股份有限公司
         485100   0.43
(10)金泰基金   363376   0.32
合 计     78367786   69.89
  持股5%以上的法人股东所持股份均未发生变动,也无质押、冻结情况。
  四、经营情况的回顾与展望
  (一)公司报告期内主要经营情况
  1、今年上半年努力克服由于医疗制度改革、药品降价和假药泛滥的不利因素,公司
主营业务收入达到8036万元,比上年下降11.33%,完成本年计划的44.64%,实现利润250
5万元,比上年同期下降15.91%;净利润完成1972万元,比上年同期下降13.66%。
  2、继续抓紧做GMP认证的准备工作,加强企业的各项管理。
  3、加紧新产品的投产,已生产云南白药创可贴和舒列安胶囊(治前列腺的天然药物)
两个新产品。
  4、继续完成投资的工作。综合车间已基本交付使用,污水处理工程已完工;已付清
德国胶囊包装生产流水线设备款,安装的车间厂房正在改造。
  (二)公司投资情况
  1、募股资金使用情况:93年发行股票募集资金9536万元,95年配股资金收入1948万
元,共11484万元;1996年已完成扩大现有生产能力项目用去3901万元,1998年已完成合资
胶囊公司1997万元,控股三家子公司2684万元,剩余2902万元,按97年度股东大会调整后
的投资项目使用情况详见下表:投资项目    计划投资 实际投资 完成进度   
备  注
新建综合车间  2002万元 1897万元 100% 已交付使用,已转固定
                      资产1000万元
投资引进胶囊包装
        1400万元  1007万元 80% 七月德国企业发货
生产流水线技改项目
云南白药创可贴生产线
         300万元   70万元 30%
污水处理站    300万元  336万元 100%
合 计     4002万元  3310万元
  至此,以前募股、配股的资金已全部投入项目,已超投408万元。
  2、其他投资情况:本公司以自有资金507万元受让控股的大理药业有限公司的国有
股37.84%的股权,至此本公司已持有该公司88.82%股权,已获收益13万元。
  (三)下半年计划
  1、继续抓紧抓好完成或超额完成各项经营计划指标,调整改善销售公司组织机构,
加强销售网络的建设。
  2、继续做好GMP认证的准备工作。
  3、将2个新产品投放市场,进一步开拓国内外市场。
  4、继续完成项目投资工作。完成进口德国的胶囊包装生产流水线的安装调试和厂
房的改造工作,争取移交生产。
  5、做好配股工作,争取年内完成。
  五、重要事项
  (一)本公司分红派息方案:拟每10股用资本公积金转增4股、用分红基金送1股和派
现金0.30元(含税)。提交9月15日召开的临时股东大会审议。
  (二)本公司上年度利润及分红派息方案及其执行情况:1999年5月25日召开的1998年
度股东大会通过1998年度利润分配方案为:按10%提取法定公积金3324974.28元,按10%
提取公益金3324974.28元,余下26766105.94元结转下年分配。同时通过了1999年配股方
案,按1998年末总股本11212.328万股为基数每10股配3股。
  (三)重大诉讼、仲裁事项本公司在报告期内未发生涉及公司的重大诉讼、仲裁事项

  (四)本报告期内本公司以自有资金507万元收购了大理药业有限责任公司37.84%的
原国有股股权,此外无收购兼并、资产重组事项。
  (五)重大关联交易事项
  1、关联交易方、交易金额及关联交易对公司的影响
  本公司向控股的三个子公司提供云南白药的包装物,子公司生产的云南白药由本公
司销售,以上关联交易保证云南白药的生产经营达到“五统一”,交易金额已在合并报表
时抵销。其他具体关联交易情况详见报表附注6关联方关系及其交易。
  2、关联方关系及其交易。
  (六)聘任会计师事务所情况:5月25日本公司1998年度股东大会决定继续聘任云南亚
太会计师事务所为审计的会计师事务所。
  (七)重大合同事项:本公司在本报告期内未签订重大合同事项。
  (八)董事、监事变化情况:本公司1999年5月25日召开了1998年度股东大会,同意李
祯康、姬建昆辞去董事职务,选举龙江、王维生为董事;同意钟祖华、祁继彤辞去监事职
务,选举潘以文、李劲为监事;同日下午召开的董事会同意丁世南辞去董事长、总经理职
务,选举龙江为董事长,聘任王明辉为总经理,丁世南、钟祖华为副总经理;监事会选举潘
以文为监事会召集人。
  (九)计算机2000年问题:本公司使用的计算机硬件不存在“2000年
”问题,部分软件存在“2000年”问题,正在进行软件升级,年内完成。
  六、财务报告(经会计师事务所审计)
  (一)审计报告
  本公司财务报告经云南亚太会计师事务所中国注册会计师杨勇和张彤审计,并出具
了无保留意见的审计报告[亚太审A字(1999)第228号]
  (二)会计报表
  1、资产负债表(附后)
  2、利润及利润分配表(附后)
  3、现金流量表(附后)
  (三)会计报表附注
  1、公司简介
  公司原名云南白药实业股份有限公司,是1993年由云南白药厂进行整体改制而成立
的。1996年10月经临时股东大会会议讨论决定更名为云南白药集团股份有限公司。
  1996年11月,公司与大理制药厂、大理制药职工持股会共同发起成立云南白药集团
大理药业有限责任公司,该公司总股本为13,415,000.00元,本公司占50.98%。1999年5
月,本公司与大理制药厂签订《股权转让协议》,出资507万元受让大理制药厂持有的云
南白药集团大理药业有限责任公司37.84%的股份,至此本公司所持股份增至88.82%。
  1996年12月,公司与文山州制药厂、文山州制药厂职工持股会共同发起成立云南白
药集团文山七花有限责任公司,该公司总股本为17,300,000.00元,本公司占50.98%。
  1997年6月,公司与丽江药业有限公司共同发起成立云南白药集团丽江药业有限责任
公司,该公司总股本为21,936,700.00元,本公司占51%。
  本公司是云南最大的中成药生产企业,是中国中成药五十强之一, 1997年被确定为
云南省首批重点培育的四十家大企业大集团之一。1997年经外经贸部批准,获得企业经
营进出口权。
  本公司产品以云丰牌云南白药系列和云丰牌田七系列为主,共八种剂型六十余个产
品。产品销往国内、港澳、东南亚等地区,并逐步进入日本、欧美等国家、地区的市场

  2、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
  (1)会计制度公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
  (2)会计年度采用公历年度,即以每年1月1日-12月31日为一个会计年度。
  (3)记帐本位币以人民币为记帐本位币。
  (4)记帐基础和计价原则以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
  (5)合并会计报表的编制方法
  ①合并范围
  本公司对投资额占被投资单位具有表决权资本总额50%(不含50%)以上的控股子公
司,纳入合并会计报表编制范围。
  纳入合并会计报表范围的包括母公司及其所属控股子公司。所属控股子公司包括:
云南白药集团大理药业有限责任公司、云南白药集团文山七花有限责任公司、云南白药
集团丽江药业有限责任公司。
  ②合并会计报表的编制方法
  合并报表以母公司、纳入合并范围的控股子公司的会计报表和其他资料为依据,在
抵销母公司与子公司、子公司相互之间的重大交易、资金往来、内部债权债务等的基础
上,按照《合并会计报表暂行规定》的规定编制而成。
  (6)现金等价物的确定标准现金等价物指本公司持有的年限短(一般是指从购买日起
3个月内到期)、流动性强、易转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
  (7)坏帐核算方法
  公司采用备抵法核算坏帐损失,年末按应收帐款余额5‰计提坏帐准备。坏帐的确认
标准为:
  ①债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
  ②债务人愈期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。对确实无法收回
的应收帐款,经批准后作为坏帐损失,并转销提取的坏帐准备。
  (8)存货核算方法
  存货包括:原材料、包装物、自制半成品、在产品、产成品、低值易耗品等。
  母公司的原材料、包装物、自制半成品的核算采用计划成本核算,领用发出时通过
分摊材料成本差异调整为实际成本;在产品和产成品按实际成本核算,领用发出时采用加
权平均法;低值易耗品采用一次摊销法核算。三家子公司的存货均按实际成本进行核算,
领用发出时采用加权平均法。
  中期期末,本公司未提取存货跌价准备。
  (9)短期投资核算方法
  本公司短期投资包括股票投资及其他投资。股票投资按照实际支付的价款计价(若
实际支付的价款中含有已宣告发放但尚未领取的股利,则扣除该股利后计价);其他投资
按照实际支付的价款计价。
  持有的短期投资,期末时,以成本与市价孰低计价,按投资总体计提跌价损失准备。
  (10)长期投资核算方法
  ①长期股权投资
  按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐,对被投资单位无控制、无共同控制且
无重大影响的投资,采用成本法核算;对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的投
资,采用权益法核算。
  ②长期债权投资
  以投资时实际支付的全部价款记帐。但实际支付的价款中包含的已到期尚未领取的
债券利息,作为应收项目单独核算。溢价或折价在债券存续期内,按直线法予以摊销。
  ③长期投资的减值准备
  中期期末,未计提长期投资减值准备。
  ④股权投资差额
  本公司股权投资差额按10年摊销。
  (11)固定资产计价和折旧方法
  固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为:使用年限在一年以上的房屋、建筑
物、机器、运输工具、机械、器具、工具等,以及不属于生产经营主要设备但单位价值
在2,000元以上,并且使用年限在两年以上的物品。固定资产折旧采用平均年限法,固定
资产类别、估计使用年限、预计残值率分别如下:类 别      使用年限 年折
旧率  残值率
生产用房屋建筑物  20—30 4.75—2.50% 5—3%
生产机器设备      10   9.70%   3%
非生产机器设备     16   6.00%   3%
非生产用房屋建筑物   45   2.22%   3%
  注:本公司下属控股子公司—云南白药集团丽江药业有限公司新建的神农大酒店,尚
未办理竣工决算,固定资产已估价入帐并计提折旧,房屋建筑物使用年限为20年。
  (12)在建工程核算方法
  在建工程按各项工程实际发生的支出核算,在建筑期或安装期内为该工程所发生的
借款利息计入该工程成本。在工程完工交付使用时作为结转固定资产的时点。
  (13)无形资产计价和摊销方法
  无形资产按实际发生额核算,在有效使用年限内平均摊销。
  (14)开办费和长期待摊费用的摊销方法
  按实际发生额核算,开办费的摊销自生产经营的当月起在5年内平均摊销;长期待摊
费用在受益期内平均摊销。
  (15)收入确认原则
  商品销售:在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再实施继续管理权
和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本
能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务
已经完成,且交易结果能够可靠地估计时确认收入。
  他人使用本公司资产而发生的收入:他人使用本公司资产而发生的利息收入,按使用
现金的时间和适用的利率计算确定;发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时
间和方法计算确定。
  利息收入和使用费收入在同时满足以下条件时按上述方法确认:⑴与交易相关的经
济利益能够流入公司;⑵收入的金额能够可靠地计量。
  (16)所得税的会计处理方法本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
  3、税项
  ⑴增值税
  销项税额:中药材按销售收入的13%,中成药按销售收入的17%计缴。进项税额:分
别按收购农副产品10%、中药材13%、其他17%计扣。
  ⑵城建税:本公司和本公司下属控股子公司云南白药集团大理药业有限责任公司按
应交增值税、营业税、消费税税额的7%计缴;本公司下属控股子公司云南白药集团丽江
药业有限责任公司和云南白药集团文山七花有限责任公司按应交增值税、营业税、消费
税税额的5%计缴。
  ⑶教育费附加:按应交增值税、营业税、消费税税额的3%计缴。
  ⑷所得税:本公司根据云南省人民政府“云政复θ1997κ24号”文的批复,所得税超
过15%的部份,可享受“先征后返”的政策照顾,即所得税实际上缴负担率为15%;云南
白药集团文山七花有限责任公司、云南白药集团丽江药业有限责任公司、云南白药集团
大理药业有限责任公司按33%的税率计缴所得税。
  4、控股子公司及合营企业子
公司名称  注册地 法定代表人 注册资本 本公司所 经营范围
                     占比例 %
云南白药集团大理
药业有限责任公司
     大理市   郭晋洲 13415000.00 88.82  医药制品
云南白药集团文山
七花有限责任公司
     文山县   周朝训 17300000.00 50.98  医药制品
云南白药集团丽江
药业有限责任公司
     丽江县   张友东 21936700.30 51.00  医药制品
  5、会计报表主要项目注释以下项目注释,若无特别说明均为合并报表项目,期初数
是指1998年12月31日余额,期末数是指1999年6月30日余额。
  (1)货币资金
项目        期初数   期末数
现金         10022.72  18059.66
银行存款     66818076.60 44557230.49
其他货币资金    8000000.00 7500000.00
合计       74828099.32 52075290.15
  期末余额较年初减少30.40%,主要原因是①追加对工程项目的投资;②部份货款未
能及时收回。
  (2)短期投资和短期投资跌价准备
项目          期初数        期末数
        投资金额  跌价准备  投资金额  跌价准备
股票投资   2594110.00        2620641.51 440261.51
其他投资    500000.00        500000.00
合计     3094110.00        3120641.51 440261.51
  注:A、其他投资占短期投资总额的16.02%,系本公司对昆明中达实业公司联营投资
,本期未取得收益。
  B、股票投资2,620,641.51元,期末市价总额为2,180,380.00元,跌价准备440,261.5
1元。
  (3)应收款项
  ①应收帐款
帐龄     期初数        期末数
      金额  比例(%)  金额  比例(%)
1年以内 17970050.07 66.98 23623141.81 70.68
1—2年  4562283.18 17.00 4963312.43 14.85
2—3年  2461106.74  9.17 2904883.33  8.69
3年以上  1833994.17  6.85 1932699.42  5.78
合计   26827434.16 100.00 33424036.99 100.00
  期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
  ②预付帐款
帐龄     期初数        期末数
      金额  比例(%)  金额  比例(%)
1年以内  2807788.90 98.22 3417633.20 67.34
1—2年   41457.85  1.45 1640897.00 32.33
2—3年             7121.40  0.14
3年以上   9375.98  0.33  9375.98  0.18
合计   2858622.73 100.00 5075027.58 100.00
  期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
  ③其他应收款
  A、帐龄
        期初数        期末数
      金额  比例(%)  金额  比例(%)
1年以内  17715643.55 79.29 29703202.61 86.26
1—2年   1164534.59  5.21 1575749.57  4.58
2—3年   599240.46  2.68 1409758.61  4.09
3年以上  2864683.04 12.82 1746453.12  5.07
合计   22344101.64 100.00 34435163.91 100.00
  期末余额较期初增长54.11%,主要原因是云南省财政厅延缓退还我公司已缴纳的所
得税。
  期末余额中持有本公司5%以上股份的欠款单位有云南省医药集团有限公司。(说明
见关联方关系及其交易)
  B、期末余额中大额的非关联往来款项
单位       内容和性质   金额
云南省财政厅  应退还的所得税 11321755.46
  (4)存货
项 目          期初数  期末数
原材料         9870380.98 9393083.20
在产品         5014398.74 9162165.48
产成品        14577102.16 22969225.26
包装物         3846971.16 3798968.61
自制半成品       2194895.22  555612.99
低值易耗品        84877.07  115916.88
委托加工材料      220684.95  218388.08
物料用品              170885.70
分期收款发出商品    3412582.19 4817516.11
合计         39221892.47 51201762.31
  期末余额较期初增长30.16%,主要原因是精白药的销量较上年有所降低,导致库存
增加。
  (5)待摊费用
类别  原始金额 期初数  本期增加 本期摊销   期末数
期初进项税  
   2804278.99 590900.17      348860.82 242039.35
修理费 132478.71 10795.02  6047.01  8299.93  8542.1
保险费 619460.67 130206.07 441949.44 257236.78 314918.73
土地税、房产税
    80780.21      80780.21 40392.00  40388.21
其他  621372.27 162100.52  455000 80564.02 536536.50
合计 3932310.87 894001.78 983776.66 735353.55 1142424.89
  (6)长期投资
  ①项目     期初数   本期增加 本期减少   期末数
  长期债权投资   18425.00       13460.00   4965.00
  长期股权投资 21563179.87 -221882.16 512805.36 20828492.35
  其中:合并价差       -221882.16      -221882.16
  合计     21581604.87 -221882.16 526265.36 20833457.35
  ②长期债权投资
债券名称
    面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息
特种国债
   3500.00  15%  3500.00            1465.00
合计
   3500.00  15%  3500.00            1465.00
  ③长期股权投资
  A.其他股权投资
被投资单位名称 
    投资期限  投资金额  占被投资单位    备注
                注册资本比例
云南广德利胶囊有限公司
      15年 19,458,001.51    45%    权益法核算
云南核幅射研究中心
         1,000,000.00  18.46%    成本法核算
交通银行昆明分行
          500,000.00  0.0052675%   成本法核算
深圳金碧酒店     50,000.00   0.18%    成本法核算
云南省医药公司经营部
           22,570.00   --      成本法核算
云南省医药医疗器械工业公司
           19,803.00   --      成本法核算
合计        21050374.51
  B.合并价差-221,882.16元
  本公司于1999年5月2日与大理制药厂签订《股权转让协议》,本公司出资507万元受
让大理制药厂持有的本公司下属控股子公司—云南白药集团大理药业有限责任公司37.8
4%的股权,由此产生投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额(贷差)-221,8
82.16元。在编制合并会计报表时,形成合并价差-221,882.16元。
  (7)固定资产
项 目      期初数  本期增加   本期减少  期末数
原值
生产用房屋建筑物
        57274178.46 7582146.40  22561.99 64833762.87
非生产用房屋建筑物
        28122161.25       180489.72 27941671.53
生产用机器设备 47674241.94 1552955.90  17000.00 49210197.84
非生产用机器设备 304171.08  2860.00        307031.08
家具用具           682856.60        682856.60
租出固定资产   1522867.95             1522867.95
未使用固定资   1357756.98       77732.00  1280024.98
合 计     136255377.66 9820818.90 297783.71 145778412.85
累计折旧
生产用房屋建筑物12377251.64 949406.20 20905.22 13305752.62
非生产用房屋建筑物
         2116491.87 311572.85  33459.9  2394604.82
生产用机器设备 26071712.44 1882020.55  4039.20 27949693.79
非生产用机器设备  66120.43  9171.40     0   75291.83
家具用具           46788.28     0   46788.28
租出固定资产   103967.12  13839.83     0  117806.95
未使用固定资产
         609862.81 297873.52 60673.65  847062.68
合 计     41345406.31 3510672.63 119077.97 44737000.97
净 值     94909971.35 6310146.27 178705.74 101041411.88
  注:①本期增加的固定资产原值中有9,508,198.83元系由在建工程完工转入。
  ②期末余额中无抵押、担保的资产。
  (8)在建工程
工程   期初数  本期增加 本期转入固定 其他减少数 期末数
名称               资产数
 资金  项目
 来源 进度(%)
综合车间
    7918812.44 1053557.19            8972369.63
 自筹  100
老白药楼改造
    248005.77                  248005.77
 自筹  100
环保污水处理
    2495184.58  866437.15            3361621.73
 自筹  100
丽江药业大楼
    8110877.07 2235639.43 9475187.94 115000.00 756328.56
 自筹  100
双加工程
    606158.46  649358.80       10171.29 1245345.97
 自筹,贷款 20
机修改造
          230180.00            230180.00
 自筹  100
98综合楼772596.00  669000.00            1441596.00
 自筹   90
胶囊包装生产线
    2546561.71 7526174.47           10072736.18
 募股资金
其他零星项目
    2773231.95 1564780.46  33010.89 307562.67 3997622.69
 自筹
合计 25471427.98 14795127.50 9508198.83 432733.96 30325622.69
  注:期初余额中有利息资本化金额40,500.00元,本期增加额中有利息资本化金额527
,080.00元,期末数额中有利息资本化金额567,640.00元。
  (9)无形资产
种类
  原始金额  期初数 本期增加 本期减少 本期摊销  期末数
土地使用权
42470841.06 39260468.65         847941.88 38412526.77
  (10)开办费
种 类    期初数 本期增加 本期减少 期末数
开办费   125564.27 52733.90 14557.60 163740.57
合计    125564.27 52733.90 14557.60 163740.57
  注:上述开办费系本公司下属控股子公司云南白药集团丽江药业有限公司新建的神
农大酒店发生的筹建期费用。
  (11)长期待摊费用
种 类      期初数 本期增加 本期摊销  期末数
电增容     189000.00      13500.00 175500.00
新药研制费   253856.78      63464.22 190392.56
其他          0 70732.90 11788.84 58944.06
合计      442856.78 70732.90 88753.06 424836.62
  (12)短期借款借款
类别      期初数   期末数   备注
担保借款   2300000.00 1600000.00
信用借款         300000.00
合计     2300000.00 1900000.00
  (13)应付款项
  ①应付帐款
     期初数    期末数
    4854335.85  12498574.64
  期末余额中无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。
  期末余额较期初增长157.47%。主要原因是对货至而结算单据未到的存货暂估入帐
所导致。
  ②预收帐款
     期初数    期末数
    3117882.05  2340487.19
  期末余额中无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。
  ③其他应付款
     期初数    期末数
   16537675.67  8852911.87
  期末余额较期初减少46.46%,原因是支付了广告宣传费所导致。
  A.期末余额中无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。
  B.期末余额中大额款项列示:
单位名称     性质和内容     金额
大理制药厂     暂收款     970617.63
十四冶丽江公司   工程款     480000.00
丽江地区国资局   退还的所得税 1342885.87
退还的保险赔款           959501.45
  (14)应交税金
税金       期初数   期末数
增值税     -183750.89 -2216900.29
消费税       3113.89   2633.94
城建税      191944.60  -99427.89
营业税      440197.28  11053.07
房产税      28181.49  18232.00
所得税     1787909.71 6723577.61
车船税       535.78
土地使用税    29793.38
合计      2297925.24 4439168.44
  (15)预提费用
类 别      期初数  期末数
修理费     187022.67 171988.06
广告费     130000.00 130000.00
董事会经费    27600.00
土地使用税   367218.06
其他       55240.01 72256.41
合 计     767080.74 374244.47
  (16)长期借款
借款单位    金额    借款期限   年利率(%) 借款条件
云南省财政厅 400,000.00 98.5.28--2000.5.28  4.68   信用
农业银行丽江支行
      3,000,000.00           8.10   担保
文山县工行 14,000,000.00 98.12.18--2003.12.17 7.2    担保
文山州财政局1,000,000.00 97.7.1—99.7.1    5.88   担保
文山州财政局1,000,000.00 98.10.2—2001.10.21 4.68   担保
云南省技改基金科
      1,000,000.00 94.9.6—97.9.6    4.32   信用
云南省技改基金科
       600,000.00 94.12.2--96.12.28  2.88   信用
云南省金旅信托投资公司
       320,000.00 94.2.--97.2.5    7.92   信用
应计利息    599177.65
总计     21919177.65
  (17)长期应付款
    期初数    期末数
   88523.38   5070000.00
  期末余额较期初增长562.73%,原因是本公司出资507万元受让大理制药厂持有的本
公司的控股子公司云南白药集团大理药业有限责任公司37.84%,大理市国有资产管理局
又将该款项拔给云南白药集团大理药业有限责任公司用于技术改造。
  (18)股本
项 目     期初数  本次变动增减(+,—)    期末数
           配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 73920000.00            73920000.00
其中:国家拥有股份
        52800000.00            52800000.00
境内法人持有股份
        21120000.00            21120000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股  5511660.00            5511660.00
3、内部职工股
4、优先股或其他 351620.00             351620.00
尚未流通股份合计79783280.00           79783280.00
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股  32340000.00            32340000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他已流通股份
合计      32340000.00            32340000.00
三、股份总数 112123280.00            12123280.00
  (19)资本公积
项 目       期初数 本期增加数 本期减少数  期末数
股本溢价     73442451.03            73442451.03
接收捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值   1165993.60            1165993.60
投资准备
合 计      74608444.63            74608444.63
  (20)盈余公积
项目         期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积   13823881.01 2085209.46      15909090.47
公益金       428042.42            2513251.88
任意盈余公积   28944054.89           28944054.89
合计       43195978.32 4170418.92      47366397.24
   (21)折扣与折让
      1999.1—6. 1998.1—6.
     1,350,140.92 779484.80
  本期较上年同期增长73.21%元,原因是本期为鼓励购货单位尽早付清货款,根据回
笼货款的不同时间支付给购货单位的现金折扣。
  (22)其他业务利润
           1999.1—6. 1998.1—6.
  A其他业务收入材料收入
           1243018.11 1479529.53
  提供服务收入    512780.26
  租赁收入      83700.00
  小计       1839498.37 1479529.53
  B其他业务支出材料成本
           1147304.98 1576409.60
  服务支出      507326.00
  租赁成本      22592.84
  小计       1677223.82 1576409.60
  其他业务利润    162274.55 -96880.07
  (23)营业费用
   1999.1—6.      1998.1—6.
  12,575,632.28     21281175.14
  本期较上年同期减少40.91%,主要原因是本公司本年度改变会计政策,广告宣传费
由预提改为据实列支导致。本期的广告宣传费较上年同期减少7,484,736.62元。
  由于这一会计政策的变更,使得本期利润增加2,720,606.49元
  (24)财务费用
类别                1999.1—6. 1998.1—6.
利息支出              301873.02 402091.02
减:利息收入             222157.83 5021483.83
汇兑损失  
减:汇兑收益
其他                 8262.81  7998.48
合计                 87978.00 -4611394.33
  本期利息收入较上年减少4,799,326.00元,是因为上年同期收到原借给云南新云科
技发展公司的本金10,000,000.00元所产生利息收入4,697,260.00元导致上年同期利息
收入较大。
  (25)投资收益
项目            1999.1—6. 1998.1—6.
股票投资收益        108582.33 -113496.01
投资跌价准备        440261.51
非控股公司分来利润
被投资公司权益增减     -132934.89
收回投资产生收益
债权投资收益
合计            -464614.07 -113496.01
  (26)营业外收入
项目             1999.1—6. 1998.1—6.
停薪留职管理费         6523.20 7924.20
罚款收入            1551.20 2950.00
承包费             5530.00 7263.00
其他             129721.66  684.19
合计             143326.06 20819.49
  (27)营业外支出
项目            1999.1—6. 1998.1—6.
赞助费            6980.00 8842.72
罚款支出           6337.59 5000.00
处置固定资产净损失     148686.59 4807.13
其他              500.00 11512.06
合计            162504.18 32160.01
  6、关联方关系及其交易
  (1)关联方关系
  ①存在控制关系的关联方
企业名称   注册地  主营业务 与本公 经济性质 法定代表人
                 司关联  或类型
云南医药集团 昆明市   药业  控股  国有独资  陈邦栋
有限公司             公司
云南白药集团大理
药业有限责任公司
       大理市   药业  子公司 有限责任  郭晋洲
                     公司
云南白药集团文山
七花有限责任公司
       文山县   药业  子公司 有限责任  周朝训
                     公司
云南白药集团丽江
药业有限责任公司
       丽江县   药业  子公司 有限责任  张友东
                     公司
  ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称     年初数  本期增加数 本年减少数  年末数
云南医药集团 286660000.00             286660000.00
有限公司
云南白药集团大理
药业有限责任公司
       13415000.00             13415000.00
云南白药集团文山
七花有限责任公司
       17300000.00             17300000.00
云南白药集团丽江
药业有限责任公司
       21936700.30             21936700.30
  ③存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称
     期初数  本期增加  本期减少    期未余额
  金额  比例%  金额    金额    金额  比例%
云南医药集团
有限公司
52800000.00 47.09             52800000.00 47.09
云南白药集团大理
药业有限责任公司
6838967.00 50.98  5076000.00      11914967.00 88.82
云南白药集团文山
七花有限责任公司
8820000.00 50.98             8820000.00 50.98
云南白药集团丽江
药业有限责任公司
11187717.15 51.00  5076000.00      11187717.15 51.00
  (2)关联交易
  ①定价原则:本期本公司与各关联方在采购、销售货物方面,其价格均按交易当时市
场公允价格确定。无任何高于和低于公允价格的情况。
  ②不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称         与本公司的联系
云南省医药公司    同受控于云南医药集团有限公司
云南省医疗器械公司  同受控于云南医药集团有限公司
云南省药材公司    同受控于云南医药集团有限公司
昆明市药材公司    同受控于云南医药集团有限公司
昆明市医药公司    同受控于云南医药集团有限公司
云南广德利胶囊有限公司     联营企业
  ③销售货物本公司
  1999年1—6月及1998年1—6月向关联方销售货物有关明细资料如下:
企业名称        1999年1—6 1998年1—6
             金 额   金 额
云南省医药公司     1146646.70 1810536.30
云南省医疗器械公司    408942.80 741829.52
云南省药材公司      959822.10 933092.00
昆明市药材公司      150209.30 516020.00
昆明市医药公司      371836.80 457653.20
合 计          3037457.7 4459131.02
  ④采购货物
  1999年1—6月,本公司无向关联方采购货物
  ⑤关联方应收款项余额
项 目                   期末余额
                   1999.6.30. 1998.12.31.
应收帐款:
云南省医药公司
                   286516.80 223901.70
云南省医疗器械公司          227236.60 135685.00
云南省药材公司            280720.08  84982.20
昆明市药材公司            101892.90 295771.00
昆明市医药公司            118788.00  62433.00
其他应收款:
云南省医药集团有限公司        4054651.65 2583661.07
  (3)其他应披露事项
  ①本公司1999年1至6月向云南广德利胶囊有限公司提供水、电、蒸气160,881.20元
,冷煤水388,237.03、离子水13,310.20元、压缩空气25,800.00元。
  ②本公司国家股股权由云南省医药集团有限公司受托代管,本公司改制为股份有限
公司前在原云南白药厂离退休的人员,其工资、医药费按规定由国家股股利支付。截止1
998年12月31日,本公司代为支付的款项余额为2,583,661.07元,1999年1—6月,本公司代
付离退休人员工资、医药费及代云南省医药集团有限公司管理的资产支付的费用共计1,
470,990.58元,截止1999年6月30日余额4,054,651.65元尚未收回。
  7、或有事项
  应收帐款中有本公司下属子公司云南白药集团大理药业有限责任公司应收广东普宁
业发药行1,097,285.00元货款,引起法律诉讼,经大理市中级人民法院(1996)大中经初字
第104号民事调解书裁定云南白药集团大理药业有限公司胜诉,但至今仍未收回货款。
  8、承诺事项截止资产负债表日本公司无重大承诺事项。
  七、备查文件
  (一)载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
  (二)载有法定代表人、财务负责人、会计经办人亲笔签字并盖章的会计报表。
  (三)公司章程。
  (四)云南亚太会计师事务所出具的审计报告。

                云南白药集团股份有限公司董事会
                   一九九九年八月十二日


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           资产负债表
编制单位:云南白药集团股份有限公司 1999年6月30日  金额单位:元
资产       合并报表       母公司报表
      期末数    期初数    期末数   期初数
流动资产:
货币资金
     52075290.15 74828099.32 24082952.84 48383754.40
短期投资
     3120641.51  3094110.00  3120641.51  3094110.00
减:短期投资跌价准备
      44026.15        1440261.51
短期投资净额
     2680380.00  3094110.00  2680380.00  3094110.00
应收票据  300000.00   64711.34  300000.00   64711.34
应收股利
应收利息
应收帐款 33424036.99 26827434.16 25827481.18 22452460.32
减:坏帐准备
      169317.67  132955.73  146376.63  112262.30
应收帐款净额
     33254719.32 26694478.43 25681104.55 22340198.02
预付帐款  507527.58  2858622.73  3403850.00  1197087.00
应收补贴款
其他应收款
     34435163.91 22344101.64 30159712.65 18938803.92
存货   51201762.31 39221892.47 35199101.55 24353133.77
减:存货跌价准备
存货净额
     51201762.31 39221892.47 35199101.55 24353133.77
待摊费用
     1142424.89  894001.78  1024592.84  790978.85
待处理流动资产净损失
      11890.12   -1489.20   11769.49
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
    180176658.28 169998528.51 122543463.92 119162777.30
长期投资:
长期股权投资
     20828492.35 21563179.87 57907574.41 528637583.57
长期债权投资
       4965.00   18425.00
长期投资合计
     20833457.35 21581604.87 57907574.41  52867583.57
减:长期投资减值准备
长期投资净额
     20833457.35 21581604.87 57907574.41 52867583.57
其中:合并价差
     -221882.16
其中:股权投资差额          -221882.16
固定资产:
固定资产原价
    145778412.88 136255377.66 98779893.71 98760871.11
减:累计折旧
     44737000.97 41345406.31 31996204.97 29906757.86
固定资产净值
    101041411.88 94909971.35 66783688.74 68854113.25
工程物资
      93618.98   78304.98   93618.98   78304.98
在建工程
     30325622.69 25471427.98 26148501.60 15633063.29
固定资产清理
      118916.67  126041.32   -7124.65
待处理固定资产损失
固定资产合计
    131579570.22 120585745.63 93018684.67 84565481.52
无形资产及其他资产:
无形资产
     38412526.77 39260468.65 35424584.27 36254756.15
开办费
      163740.57  125564.27
长期待摊费用
      424836.62  442856.78  175500.00  189000.00
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计
     39001103.96 39828889.70 35600084.27 36443756.15
递延税项:
递延税款借项
资产总计
    371590789.81 351994768.71 309069807.27 293039598.54
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 1900000.00  2300000.00
应付票据
应付帐款 12498574.64  4854335.85 10606274.54  3251813.57
预收帐款
     2340487.19  3117882.05  2030170.96
代销商品款
应付工资
     6940652.43  6579553.19  6089458.40  5434463.04
应付福利费
     2647622.05  2729994.52  1797881.83  2008814.09
应付股利
     6061809.43  3350420.21  3401536.16   37837.76
应交税金
     4439168.44  2297925.24  2728011.54  -231275.07
其他应交款
      -4935.71  100142.67  -60931.35   39339.96
其他应付款
     8852911.87 16537675.67  1458177.31 14934215.29
预提费用
      374244.47  767080.74   17016.40  394818.06
一年内到期的长期负债
      25000.00   25000.00
其他流动负债
流动负债合计
     46075534.81 42660010.14 28067595.79 28861805.31
长期负债:
长期借款 21919177.65 21940333.25  420280.00  400000.00
应付债券
长期应付款
     5070000.00   88523.38
住房周转金
     6778960.08  7497509.83  7302643.63  7986901.54
其他长期负债
长期负债合计
     33768137.73 29526366.46  7722923.63  8386901.54
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
     79843672.54 72186376.60 35790519.42 37248706.85
少数股东权益
     22446841.36 26865650.24
股东权益
股本  112123280.00 112123280.00 112123280.00 112123280.00
资本公积 74608444.63 74608444.63 74608444.63 74608444.63
盈余公积 47366397.24 43195978.32 46463480.04 42293061.12
其中:公益金
     2513251.88  428042.42  2085209.46
未分配利润
     35202154.04 23015038.92 40084083.18 26766105.94
外币报表折算差额
股东权益合计
    269300275.91 252942741.87 273279287.85 255790891.69
负债及股东权益总计
    371590789.81 351994768.71 309069807.27 293039598.54


           利润及利润分配表
编制单位:云南白药集团股份有限公司 1999年1-6月  金额单位:元
资产     合并报表       母公司报表
   本年累计数 母公司报表 本年累计数  上半年期数
一、主营业务收入
   81708214.50 91410846.18 73513124.61 86507611.23
减:折扣与折让
    1350140.92  779484.80 1350140.92  779484.80
主营业务收入净额
   80358073.58 90631361.38 72162983.69 85728126.43
减:主营业务成本
   25856309.39 28585443.69 24806598.12 29779558.17
主营业务税金及附加
    1102715.48 1190979.38  918464.51 1023818.79
二、主营业务利润
   53399048.71 60854938.31 46437921.06 54924749.47
加:其他业务利润
    162274.55  -96880.07  -7910.55  -96880.07
减:存货跌价损失
营业费用
   12585632.28 21281175.14 11188511.13 20303758.28
管理费用
   15361618.98 14169208.26 11818618.50 10682215.14
财务费用 87978.00 -4611394.33 -158639.22 -4408069.32
三、营业利润
   25536094.00 29919069.17 23581520.10 28249965.30
加:投资收益
    -464614.07 -113496.01  638979.90 1246541.51
补贴收入
营业外收入
    143326.06  20819.49  117134.75
减:营业外支出
    162504.18  32160.01   510.70  20354.78
四、利润总额
   25052301.81 29794232.64 24337124.05 29476152.03
减:所得税
    4458408.65 5643227.09 3485029.49 4527570.75
减:少数股东损益
    872660.72 1307317.38
五、净利润
   19721232.44 22843688.17 20852094.56 24948581.28
加:年初未分配利润
   23015038.92  166311.72 26766105.94  166311.72
盈余公积转入
六、可供分配的利润
   42736271.36 23009999.89 47618200.50 25114893.00
减:提取法定盈余公积
    2085209.46       2085209.46
提取法定公益金
    2085209.46       2085209.46
七、可供股东分配的利润
   38565852.44 23009999.89 43447781.58 25114893.00
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
    3663698.40       3363698.40
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
   35202154.04 23009999.89 40084083.18 25114893.00

            现金流量表
编制单位:云南白药集团股份有限公司 1999年1-6月  金额单位:元
资产                  合并     母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金     75882990.53 69484883.75
收取的租金                26100.00
收到的增值税销项税额和退回增值税款  12682664.31 11843370.25
收到的税费返还             891926.62
收到的其他与经营活动有关的现金     8712648.60  443665.33
现金流入小计             98196330.06 81771919.33
购买商品、接受劳务支付的现金     33986408.61 36106625.78
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金    13903859.81 10873279.01
支付的增值税款            10782247.47  7823354.80
支付的所得税款             3399900.78  1506757.09
支付的除增值税、所得税以外的其他税费  1896010.04  1596902.38
支付的其他与经营活动有关的现金    37710137.44 34190254.07
现金流出小计             101678564.15 92097173.13
经营活动产生的现金流量净额      -3482234.09 -10325253.80
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金          982336.73  974136.73
分得股利或利润所收到的现金       108582.33  108582.33
取得债券利息收入所收到的现金       5260.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额       37942.22   24000.22
收到的其他与投资活动有关的现金      10171.29
现金流入小计              1144292.57  1106719.28
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金       13442173.26 10012267.04
权益性投资所支付的现金         5070000.00  5070000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计             18512173.26 15082267.04
投资活动产生的现金流量净额      -17367880.69 -13975547.76
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
吸收股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金            300000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计              300000.00
偿还债务所支付的现金          930000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金       1272694.39
其中;子公司支付给少数股东的股利     55897.35
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中;子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计              2202694.39
筹资活动产生的现金流量净额      -1902694.39
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额     -22752809.17 -24300801.56
附注:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                19721232.44 20852094.56
加:少数股东损益            872660.72
计提的坏帐准备或转销的坏帐        82120.94   76018.13
固定资产折旧              3510672.63  2170457.16
无形资产摊销              858229.48  843671.88
待摊费用的减少             345255.45  293625.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益)       147705.39
固定资产报废损失
财务费用                267268.15
投资损失(减收益)            464614.07  -638979.90
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)          -11979869.84 -10845967.78
经营性应收项目的减少(减增加)     14968927.88 12189638.24
经营性应付项目的增加(减减少)     -36553051.19 -39285826.54
增值税增加净额             1900416.84  4020015.45
其他                  1911582.95
经营活动产生的现金流量净额      -3482234.09 -10325253.80 3.现金及现金
等价物净增加情况:
货币资金的期末余额          52075290.15 24082952.84
减:货币资金的期初余额         74828099.32 48383754.40
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额       -22752809.17 -24300801.56


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