首页 - 新闻 - 工商 - 房地产 - 影视 - 音乐 - 体育 - IT - 游戏 - 求知 - 求职 - 女人 - 购物 - 免费邮件 - BBS
请输入股票代码
代码对照 实时行情 软件下载 外汇牌价
首页>工商财经>极品股市>沪深年报

常柴股份有限公司1999年度中期报告

            



重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

  一、公司简介
  1、公司法定中文名称:常柴股份有限公司。
    公司法定英文名称:CHANGCHAI COMPANY, LIMITED
    公司英文名称缩写:CHANGCHAI CO., LTD.
  2、公司注册及办公地址:中国江苏常州市怀德中路123号
    邮政编码:213002
  3、公司法定代表人:李汉华
  4、公司董事会秘书:吕小平
    联系地址:中国江苏常州市怀德中路123号
    电  话:0519 6600448
    传  真:0519 6670765
    电子信箱:ccstp@public.cz.js.cn
  5、公司股票上市地:深圳证券交易所
    股票简称:苏常柴A 苏常柴B
    股票代码: 0570   2570
  二、 主要财务指标
  项  目/年度  1999年6月30日(合并) 1998年6月30日(合并)
  净利润(元)    87,160,242.29     76,936,878.79
  股东权益(元) 1,531,493,023.33   1,542,412,062.27
  每股收益(元)       0.248         0.219
  净资产收益率(%)      5.69         4.99
  每股净资产(元)      4.35         4.10
  调整后的每股净资产(元)  4.06         4.33
  计算公式如下:
  每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
  净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
  每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
  调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流
动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数。
  按国际会计准则调整,上述主要财务指标无差异。
  三、股本变动和主要股东持股情况
  (一) 股本变动情况
                       数量单位:股
  股份类别       期初数  本次变动增减(+,-)  期未数
  1.尚未流通股份
  (1)发起人股份    150,900,000        150,900,000
  其中:国家拥有股份  150,900,000        150,900,000
   境内法人持有股份
   外资法人持有股份
  (2)募集法人股     9,076,500         9,076,500
  (3)内部职工股      103,708  -40,520     63,188
  (4)优先股或其他    29,023,500        29,023,500
  尚未流通股份合计   189,103,708  -40,520  189,063,188
  2.已流通股份
  (1)境内上市的人民币普通股
             62,896,292  +40,520   62,936,812
  (2)境内上市的外资股 100,000,000        100,000,000
  (3)境外上市的外资股
  已流通股份合计    162,896,292  +40,520  162,936,812
  3.股份总数      352,000,000        352,000,000
  注:表中内部职工股比期初减少40520股,减少之股份系原董事沈铁平、马福生和监
事夏瑞芳、吕伟民及高管人员陈舜华所持股份。因工作变动等原因,上述5人所持股份已
按规定予以解冻。
  (二) 主要股东持股情况
  1.截止1999年6月30日,公司股东总数64,914人,其中内资股股东59,112户,外资股股
东5802户。
  2.前十名股东持股情况如下
序号 股 东 名 称       本期增减  持股数 占总股本比例
                (股)   (股)    (%)
1 常州市国有资产管理局        150,900,000  42.87
2 上海证大财务顾问有限公司      15,000,000   4.26
3 常州飞天集团公司          11,310,000   3.21
4 KUBOTA CORPORATION          5,000,000   1.42
5 武进柴油机机体厂           4,950,000   1.41
6 MSBL/HYPOBANK INTL S.A       2,867,950   0.81
7 华全发展有限公司           2,504,100   0.71
8 BANK LEU LTD     -95,400   2,172,000   0.62
9 BRITISH AIRWAYS PENSIONS TRUSTEES LIMITED
                     1,811,794   0.51
  10张智成        -871,065   1,695,300   0.48
  四、 经营情况的回顾与展望
  (-)公司报告期内主要经营情况
  本公司的主营业务是制造为农业机械配套的单缸柴油机、小缸径多缸柴油机及其配
件。今年上半年,在市场需求有所回升,行业产销略有增长的情况下,公司抓住市场机遇,
实施“高差异、高成长”发展战略,加强市场建设,努力开拓市场;加快技改步伐,调整品
种结构;加强内部管理,提高经济运行质量;完善管理体系,有效规避经营风险。采取这些
措施,使得公司的营销能力增强,产品库存降低,产品品种增加,单位产品销售成本下降,
竞争能力进一步提高。上半年生产柴油机71.35万台,同比降低10.84%;销售柴油机83.03
万台,同比增长3.78%;主营业务收入17.38亿元,同比增长28.43%;利润总额11340.34万元
,同比增长20.08%;净利润8716万元,同比增长13.29%;出口创汇1170万美元,同比增长34.
33%。其中,上半年生产多缸机23346台,增长82.92%;销售多缸机25213台,增长197.67%。
上半年产品产销率116.17%。
  (二)公司投资情况
  1.募股资金使用情况
  本公司经中国证监会审核批准,于1996年8月27日至8月30日向境外投资者发行了10,
000万股境内上市外资股,扣除发行费用,共募集资金50213亿元人民币。在两年半的项目
建设过程中,公司严格按照募集资金时承诺的投资项目进行投资,未发生实际投资项目变
更的情况。由于投资项目建设期为三年,在项目资金的逐步投入过程中,暂时尚未使用的
募集资金均存放在银行,并根据公司经营业务的需要,为提高资金利用效率,部分募集资
金短期内暂作公司营运资金滚动使用。
  本次募集资金使用情况如下:(单位:万元)
项 目 名 称
    计划总投资 1997年投入 1998年投入 1999.1~6月 累计投入
单缸机扩能28,700  12,532.97 3,554.44  3,120.09  19,207.50
多缸机扩能15,400  1,204.12 4,371.53  2,016.31  7,591.96
常柴技术中心2,400       2,400.00        2,400.00
补充营运资金3,713       3,713.00        3,713.00
合 计   50,213 13,737.09 14,038.97  5,136.40  32,912.46
  单缸机项目完成新品SQ192柴油机加工能力的扩能改造。
  多缸机项目完成机体加工能力的改造工作,已形成10万台机体生产能力,同时增强了
多缸机测试手段。
  技术中心项目已完成测试大楼的全部土建工作,及部分国产配套设施的完善工作。
  2.其他投资情况
  公司董事会二届十三次会议审议并通过了投资3245万元与金坛柴油机总厂等十九家
法人或自然人共同组建常柴金坛柴油机有限公司的投资顶目。该公司己于1999年2月26
日创立,注册资本为6350万元,常柴占注册资本的51.1%。该公司成立后将专业生产10马
力以下的小缸径柴油机,年生产能力为30万台。
  (三)下半年计划
  1.继续推进企业内部改革,转换经营机制,建立健全新的管理体系和管理制度,完善
竞争机制。
  2.做好技术创新工作,增强企业发展后劲。重点做好技术中心建设,增强企业产品开
发能力。
  3.抓住市场机遇,继续做好多缸机扩能项目的改造工作,全面提高多缸机生产能力,
充实完善测试手段。
  4.加强内部管理,做好降本节支、限产压库、清欠工作,努力提高企业经济效益,确
保完成全年利润目标。
  五、 重要事项
  (一) 公司1999年度中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
  (二) 公司1999年6月29日召开的股东大会通过了1998年度利润分配方案,即1998年
公司可供分配的利润为15,617.17万元,提取10%法定公积金1,561.72万元,提取10%法定
公益金1,561.72万元,提取20%任意公积金3,123.43万元,加年初未分配利润25,599.36万
元,按1998年末公司总股本35,200万股计,向全体股东每10股派送现金红利5.10元人民币
(含税)。公司分红派息公告于1999年8月12日在《证券时报》、《香港商报》上刊登。
本次分红派息己于1999年8月25日实施完毕。
  (三) 本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
  (四) 1999年6月29日召开的公司股东大会上,审议通过了关于常柴股份有限公司与
常柴集团有限公司资产置换项目的议案。议案内容详见1999年6月30日《证券时报》、
《香港商报》刊登的关于本公司1998年度股东大会决议公告。
   (五) 公司董事会二届十八次会议于1999年8月6日审议通过了如下提案:
   1.公司与日本富士重工业株式会社、丸红自动车贩卖株式会社共同投资900万美元
组建富士常柴罗宾汽油机有限公司,其中常柴出资占注册资本的33%。合资公司将生产1
.5kW至11kW罗宾牌小型通用汽油机,生产规模为10万台。
  2.公司与清华大学企业集团、上海三新企业发展有限公司、北京联通实华信息网络
有限责任公司共同出资1000万元组建北京清华兴业投资管理有限公司,本公司出资250万
元,占注册资本的25%。
   3.公司投资500万元参股国泰君安证券有限公司。
  (六) 重大关联交易事项详见会计报表附注。
  (七) 本报告期公司无解聘或改聘审计机构的事项。
  (八) 截止1999年6月30日本公司为其他企业提供担保的借款金额为22,507万元。
  (九) 计算机2000年问题
  本公司己运行的计算机应用系统,目前均己实施了包括软件更新、系统测试等措施
。计划到今年10月底,可彻底解决计算机2000年问题。
  (十) 期后重要事项1999年8月29日召开的第二届十九次董事会会议通过本公司配股
预案如下:
  1、配股比例和配售总额
  以1998年末总股本352,000,000股为基数,每10股配售3股。预计实际可配售股份为3
0,330,000股
  2、配股价格为每股人民币7-12元。
  3、配股募集资金的用途
  1999年度配股募集资金将用于开发和生产全喂入联合收割机、半喂入联合收割机、
通用柴油机,剩余用作补充各项目流动资金。
  六、 财务报告
  1.审计报告本公司1999年度中期会计报告己经江苏天衡会计师事务所注册会 计师
审计,并出具了无保留意见的审计报告(天衡审字(99)218号)。
   2.会计报表(见附表)
   3.会计报表附注(附后)
  七、 备查文件
  (一)载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
  (二)载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表;
  (三)本报告期内公司在《证券时报》、《香港商报》上公开披露过的公告文本;
  (四)公司章程。
  以上备查文件备置于本公司办公室。本公司保证备查文件齐备、完整,可随时供股
东查阅。本报告分别以中、英文两种文字编制,在对两种文本的理解发生歧义时,以中文
文本为准。

                       常柴股份有限公司
                        1999年8月31日

  合并会计报表附注
  一、 公司简介
  常柴股份有限公司(以下简称公司)是1994年5月5日经江苏省体改委苏体改生[1992]
68号文和国家体改委[1993]9号文批准,由常州柴油机厂独家发起,并向社会公开募集股
份后创立。公司以生产经营柴油机及柴油机配件等为主要业务。公司原股本为12,000万
股,注册资本为12,000万元人民币(营业执照号:13715586-3)。
  1995年8月公司实施1994年度分红派息方案,每10股送1股,股本增至13,200万股,同
年12月,公司经中国证券监督管理委员会证监发审字[1995] 65号文批准,在实施每10股
送1股前的股本基础上, 按每10股配售3股新股,进行增资扩股,股本总额增至16,800万元

  1996年6月7日,公司实施1995年度分红派息方案,每10股送5股,送股后的总股本增至
25,200万股,每股面值1元,股本总额变更为25,200万元。
  1996年8月27日,公司经江苏省人民政府办公厅苏政办函[1996]18号文,深圳市证券
管理办公室深证办字[1996]24号文及国务院证券委员会证委发[1996]27号文批准,向境
外投资者发行10,000万股B股。1996年9月13日公司B股发行成功后,在深圳证券交易所挂
牌交易,公司总股本变更为35,200万元,并于1996年12月26日经江苏省工商行政管理局核
准变更登记,领取企业法人营业执照,注册号13479241-0。1998年11月9日,公司因法定代
表人更换而进行工商注册变更登记,变更后的注册号为3200001103367(1/2)。
  二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
  1、 会计制度:执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
  2、 会计年度:以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
  3、 记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
  4、 记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
  5、 外币业务核算方法:对所发生的非记帐本位币经济业务,均采用业务发生当日的
市场汇价折合为记帐本位币记帐;报表日,对各外币货币性帐户余额按中国人民银行公布
的基准汇价进行调整,差额列入当期损益。
  6、 合并会计报表的编制方法:合并范围的确定原则为, 公司对其他单位的投资占
该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%),或虽投资不超过50%,但具有实质控制权的,
根据财政部财会字(1995) 11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。
  7、 现金等价物的确定标准:是指公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内
到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
  8、 坏帐核算方法:
  (1)坏帐确认的标准为:
  A、因债务人破产,依照法律程序清偿后,确定无法收回的应收帐款;
  B、因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确定无法收回的应收帐款;
  C、因债务人逾期未履行偿债义务,并且具有明显特征表明无法收回的应收帐款。(2
)坏帐损失的核算方法:采用备抵法,按应收帐款期末余额的5‰计提一般坏帐准备;对明
显难以收回的应收帐款计提特别坏帐准备。
  9、存货核算方法:以历史成本与可变现净值两者孰低为计价原则。
  (1) 公司的存货分为原材料及辅助材料、在产品、产成品等。
  (2) 主要原材料和配件等以计划成本核算,实际成本与计划成本之差异,以材料成本
差异反映,并于月终还原为实际成本。
  (3) 产成品按实际成本计价,成本结转采用加权平均法。
  (4) 低值易耗品摊销采用领用时一次摊销法。
  (5) 存货跌价准备的提取:中期期末或年度终了,存货按成本与可变现净值孰低的原
则计价,并按单个存货项目对于成本高于可变现净值的差额,计提存货跌价准备,计入当
期损益。
  10、 短期投资核算方法:短期投资核算公司购入能够随时变现并且持有时间不准备
超过一年(含一年)的股票、债券等投资;短期投资按实际成本(即实际支付的价款扣除已
宣告发放的现金股利或利息)记帐;短期投资出售或收回时,按实际收到的价款扣除短期
投资的实际成本及已计未领取的现金股利、利息后的差额,确认为投资收益;中期期末或
年度终了,按成本与市价孰低计价,对短期投资的市价低于成本的差额,计提短期投资跌
价准备,计入当期损益。
  11、 长期投资核算方法:
  (1)长期股权投资:
  A.按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐;
  B.公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资
虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;公
司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%,但有重
大影响的,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(
不含50%),或虽投资不超过50%,但具有实质控制权的,编制合并会计报表。
  C.采用权益法核算的长期股权投资,取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中
所占有的份额的差额,在“股权投资差额”核算,并在年度终了分期平均摊销,计入损益
。如合同规定了投资期限的,按投资期限摊销,没有规定投资期限的,按十年平均摊销。
  (2)长期债权投资:
  A. 债券投资: 按实际支付的价款扣除支付的税金和手续费等各项附加费用,以及支
付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本记帐;实际成本与债
券面值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法
摊销;债券投资按期计算应计利息。
  B. 其他债权投资:按实际支付的价款记帐,按期计算应计利息,计入当期投资收益。

  (3)长期投资减值准备:中期期末或年度终了,对由于市价持续下跌或被投资单位经
营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未
来期间内不可能恢复的,在报经公司董事会批准后,将可收回金额低于长期投资帐面价值
的差额计提长期投资减值准备,计入当期损益。
  12、 固定资产计价和折旧方法:固定资产按实际成本计价;固定资产标准为单位价
值在2000元以上,使用年限超过两年;固定资产采用直线法计提折旧,并按固定资产估计
使用年限确定其分类折旧率如下:
  类  别    折旧年限   年折旧率
  房屋建筑物    10-50   10%- 2%
  机械设备     14-19   7.14%-5.26%
  动力设备     15-23   6.66%-4.34%
  传导设备     18-35   5.55%-2.85%
  运输设备     10-15    10%-6.66%
  自动化控制及仪器仪表8-12   12.5%-8.33%
  工业炉窑     10-16    10%-6.25%
  工具及其他生产用具12-13    8.33%-7.69%
  非生产用设备及器具20-22     5%-4.54%
  13、 在建工程核算方法:公司的在建工程系指为建造或修理固定资产而进行的各项
建筑和安装工程,包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支
出,以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用借款进行的工程发生的借款利息和汇兑
损益,属于在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建固定资产成本。公司以工程完
工,资产交付使用时作为确认固定资产的时点。
  14、 无形资产计价和摊销:无形资产按实际成本计价,并根据其受益期确定摊销年
限,采用直线法进行摊销。
  15、 开办费用摊销方法:开办费从开始生产经营的当月起,按五年平均摊销。
  16、 长期待摊费用摊销方法:长期待摊费用根据其受益期确定摊销年限,采用直线
法进行摊销。
  17、 收入确认原则:
  (1) 销售商品收入的确认:以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再
对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且
与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
  (2) 提供劳务收入的确认:以劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经
济利益能够流入企业,劳务的完成程度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。
  (3) 他人使用本公司资产收入的确认:以与交易相关的经济利益能够流入企业,收入
的金额能够可靠地计量时,确认他人使用本公司资产收入的实现。
  18、 所得税的会计处理方法:所得税的会计处理采用应付税款法。
  19、 本期合并会计报表范围的变化:本期报表合并范围新增了控股子公司,其主要
情况如下:
  被投资单位名称  投资比例  1999年6月30日   1999年1-6月
                资产总额 净资产  利润总额
常柴金坛柴油机有限公司51.27% 24169.88  6556.11  341.91
                (万元)   (万元)   (万元)
  三、 税项
  (一) 流转税:适用增值税,主机产品税率为13%,零配件及材料税率为17%。
  (二) 企业所得税:
  (1) 母公司所得税:
  根据常州市地方税务局常地税函(1996)1号文件,并经江苏省地方税务局确认,公司
经江苏省科学技术委员会认定为高新技术企业,按15%的税率缴纳所得税。 (2)子公司所
得税:
  ① 根据万县市财政局万市财工(1996)5号文及万县市人民政府万府发(1994)39号文
规定,常柴万县柴油机有限公司从投产之日起,前4年免缴企业所得税,第5、6年减半缴纳
,免缴的税款转作资本公积。
  ② 根据齐齐哈尔市财政局/国税局/地税局齐财联发[1995] 93号文,常柴齐富柴油
机有限公司自合资成立起,前三年免缴所得税,后三年减半缴纳所得税,公司适用所得税
率为15% 。
  ③ 根据长春市人民政府长府函[1995]40号文,常柴长春公司自合资成立起,前两年
免缴所得税,后三年每年按应纳税所得额的10%交纳所得税,第六年开始每年按应纳税所
得额的15%缴纳所得税。
  ④ 根据丹阳市人民政府会议纪要,免征江苏常柴联合收割机有限公司1997-2000年
企业所得税。
  ⑤其他子公司的所得税税率均为33%。
  (三) 地方税及附加:按流转税额的7%交纳城市维护建设税;按流转税额的4%交纳教
育费附加。
   四、 控股子公司及合营企业
  ①直接控股之子公司列示如下:
  子公司名称
       注册资本   投资额 母公司权益   主营业务
  常柴银川柴油机有限公司
       2829万元  1697.4万元  60%  组装与销售柴油机
  常柴齐富柴油机有限公司
       2500万元   1475万元  59%  组装与销售柴油机
  常柴长春柴油机有限公司
       2000万元   1200万元  60%  组装与销售柴油机
  常柴万县柴油机有限公司
       3500万元   2100万元  60%  组装与销售柴油机
  常州常柴动力机械有限公司
       3031万元  1576.12万元  52%  生产与销售柴油机
                       配件
  常柴奔牛柴油机配件有限公司
       3378万元   2533.5万元  75%  生产与销售柴油机
                       配件
  常柴北京销售服务公司
        80万元     42万元 52.5%  销售柴油机与提供
                       售后服务
  常柴集团进出口公司
       5000万元    4500万元  90%  经营自产及相关产
                       品的进出口
  江苏常柴联合收割机有限公司
       3500万元    2100万元  60%  农业收获机械极其
                      零配件的制造及销售
  常柴金坛柴油机有限公司
       6329万元    3245万元 51.27% 组装与销售柴油机
  ②间接控股之子公司列示如下:
  子公司名称
       注册资本   投资额  母公司权益  主营业务
  常柴长春柴油机经销有限公司*
        200万元    120万元  36% 经销柴油机及其配件
  成都常万柴油机经销有限公司**
        100万元    51万元 30.6% 经销柴油机及其配件
  万县市常万柴油机配件有限公司***
        30万元    29万元  58% 经销柴油机及其配件
  常柴集团金坛柴油机总厂金岗有限公司****
       184.5万元  103.32万元 28.7%   机械加工和制造
  *:系公司之控股子公司常柴长春柴油机有限公司之子公司, 常柴长春柴油机有限公
司对其投资占注册资金的比例为60%;
  **:系公司控股子公司常柴万县柴油机有限公司之子公司, 常柴万县柴油机有限公
司对其投资占注册资金的比例为51%;
  ***:系公司控股子公司常柴万县柴油机有限公司之子公司, 常柴万县柴油机有限公
司对其投资占注册资金的比例为96.67%。
  ****:系公司控股子公司常柴金坛柴油机有限公司之子公司, 常柴金坛柴油机有限
公司对其投资占注册资金的比例为56%。
  五、合并会计报表主要项目注释
  (如无特别注明,以下货币单位均为人民币元)
1.短期投资:截止1999年6月30日短期投资余额50,000,000.00元,系1998年12月28日公
司经董事会批准与上海证大投资管理有限公司签订委托国债投资协议书,将5,000万元作
为国债投资基金,交由上海证大投资管理有限公司购买国债,期限九个月,到期日为1999
年9月29日,该项目本期未发生增减变化。公司本期未提取短期投资跌价准备。
  2.应收帐款:截止1999年6月30日应收帐款余额1,465,219,134.00元。
  (1)帐龄分析
            期初数         期末数
  帐 龄   金  额   比例(%)  金  额   比例(%)
  1年以内 767,486,860.96 73.41  1,122,366,301.19 76.60
  1 - 2年 183,951,852.29 17.60   150,070,328.69 10.24
  2 - 3年  80,537,019.36  7.70   123,535,388.83  8.43
  3年以上  13,452,075.20  1.29    69,247,115.29  4.73
  合  计1,045,427,807.81 100.00  1,465,219,134.00 100.00
  (2)应收帐款余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
  (3)应收帐款期末较期初增加40.15%的主要原因是:本期合并报表范围新增加常柴金
坛柴油机有限公司及其投资控股的常柴集团金坛柴油机总厂金岗有限公司,以及公司本
期采取了新的销售推广和促销方式。
  3.其他应收款:截止1999年6月30日其他应收款余额237,557,639.21元。
  (1)帐龄分析
             期初数         期末数
  帐 龄     金  额  比例(%)  金  额   比例(%)
  1年以内 94,141,632.29  45.97   107,634,668.33  45.31
  1 - 2年 60,019,267.97  29.31   79,357,319.34  33.41
  2 - 3年 48,268,446.85  23.57   44,990,364.70  18.94
  3年以上  2,339,784.96  1.15    5,575,286.84  2.34
  合  计 204,769,132.07 100.00   237,557,639.21 100.00
  (2)其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
  (3)其他应收款余额中非关联往来款项主要明细项目列示如下:
  项  目    期初数   期末数  性质和内容   年利率
  常州现代设备公司
       15,977,858.82 19,977,858.82 拆借资金 银行同期
  其他单位借款
       16,144,786.18 15,044,796.18 拆借资金 9.6%-12%
4.存货: 截止1999年6月30日存货余额585,446,598.65元, 其明细项目列示如下:
  项 目      期初数    期末数
  原材料  341,239,230.49  249,077,446.44
  在产品   21,347,159.87  147,544,924.94
  产成品  329,465,205.50  188,824,227.27
  合 计  692,051,595.86  585,446,598.65
  公司本期未提取存货跌价准备。
5.待摊费用: 截止1999年6月30日待摊费用余额4,673,570.34元, 其明细项目列示如下
:
  类   别
          期初数  本期增加  本期摊销  期末数
  94年期初存货待抵扣进项税额
    1,779,000.44  467,798.00  480,843.69 1,765,954.75
  其 他
     361,561.27 3,939,976.56 1,393,922.24 2,907,615.59
  合 计
    2,140,561.71 4,407,774.56 1,874,765.93 4,673,570.34
  6.在建工程:截止1999年6月30日在建工程余额208,541,923.28元,其明细项目列示
如下:
  工程名称     期初数  本期增加  本期转入固定资产数
  多缸机扩能
       32,386,683.82  19,210,312.06
  技术中心 21,948,894.28   9,425,605.72
  三井装配车间
        4,647,300.00    272,400.00  4,919,700.00
  邹村车间 18,000,000.00   2,857,476.33
  机体线工程 5,993,201.91   2,603,247.39  1,206,000.00
  江苏机械大厦
        7,210,000.00
  房屋拆迁工程
       49,428,392.77    500,000.00
  其他工程 47,738,342.01   6,162,236.29  6,567,456.98
  其中:利息
  资本化金额 6,332,800.00    405,635.00
  合 计  187,352,814.79  41,031,277.79  12,693,156.98
  工程名称    其他减少数   期末数  资金来源 工程进度
  多缸机扩能        51,596,995.88  募股资金  85%
  技术中心         31,374,500.00  募股资金  75%
  三井装配车间            0.00  募股资金  100%
  邹村车间         20,857,476.33  募股资金  15%
  机体线工程         7,390,449.30  贷款    97%
  江苏机械大厦        7,210,000.00  自筹    95%
  房屋拆迁工程       49,928,392.77  自筹    90%
  其他工程  7,149,012.32  40,184,109.00  贷款
                       及自筹
  其中:利息
  资本化金额         6,738,435.00
  合 计   7,149,012.32 208,541,923.28
  7.长期待摊费用: 截止1999年6月30日长期待摊费用余额16,175,943.83元,其明细
项目列示如下:
  种 类   期初数   本期增加  本期摊销   期末数
职工售房差价16,208,288.27 824,963.92 857,308.36 16,175,943.83
  [注]:本期公司将出售职工住房而形成的损失及支付给职工的房改购房补贴款转入
长期待摊费用,并按10年摊销。
  8.其他业务利润:1999年1-6月其他业务利润1,434,443.45元,其明细项目列示如下:

  项  目     1999年1-6月    1998年1-6月
  其他业务收入   29,662,703.15  12,520,651.62
  减: 其他业务成本 28,228,259.70  7,936,066.70
  合 计       1,434,443.45  4,584,584.92
9.财务费用:1999年1-6月财务费用9,897,865.49元,其明细项目列示如下:
  类  别     1999年1-6月   1998年1-6月
  利息支出     28,114,864.52  27,360,653.14
  减: 利息收入   18,620,532.20   5,914,527.63
  汇兑损失      170,629.71   3,700,384.37
  减:汇兑收益              52,590.82
  其他        232,903.46    263,391.59
  合 计      9,897,865.49  25,357,310.65
  10.投资收益: 1999年1-6月投资收益11,430,783.47元, 其明细项目列示如下:
  项  目     1999年1-6月   1998年1-6月
  长期股权投资收益 4,430,783.47    -
  长期债权投资收益   -       361,224.00
  其他投资收益   7,000,000.00  16,926,206.97
  合  计     11,430,783.47  17,287,430.97
  投资收益较上期减少33.88%的主要原因是:随着委托投资减少,公司所获得的相关收
益相应减少。
  11.营业外收入: 1999年1-6月营业外收入1,085,022.88元,其中无占本期利润总额1
0%(含10%)以上的项目。
  12.营业外支出: 1999年1-6月营业外支出9,259,012.97元,其明细项目列示如下:
   项   目       1999年1-6月   1998年1-6月
  固定资产清理净损失    560,241.67    61,074.76
  粮食风险及物价补贴基金 4,265,281.38  3,342,433.95
  捐赠支出         410,012.31   118,234.00
  防洪保安资金      1,561,064.55   200,000.00
  其 他         2,462,413.06  1,689,712.79
  合 计         9,259,012.97  5,411,455.50
  六、关联方关系及其交易
  (一)关联方关系:
  1.1存在控制关系的关联方:
  公司名称
注册地  法定代表人 经济性质 与本企业关系   主营业务
  常柴集团有限公司
  常州市 李汉华 有限责任公司 同一法定代表人 生产、销售柴
                       油机及其配套产品
  常柴银川柴油机有限公司
  银川市 李汉华 有限责任公司 子公司   组装与销售柴油机
  常柴齐富柴油机有限公司
齐齐哈尔市 马福生 有限责任公司 子公司   组装与销售柴油机
  常柴长春柴油机有限公司
  长春市 马福生 有限责任公司 子公司   组装与销售柴油机
  常柴万县柴油机有限公司
  万州市 李汉华 有限责任公司 子公司   组装与销售柴油机
  常州常柴动力机械有限公司
  武进市 李汉华 有限责任公司 子公司 生产与销售柴油机配件
  常柴奔牛柴油机配件有限公司
  武进市 李汉华 有限责任公司 子公司 生产与销售柴油机配件
  常柴北京销售服务公司
  北京市 李汉华 有限责任公司 子公司   销售柴油机与提供
                       售后服务
  常柴集团进出口公司
  常州市 李汉华 有限责任公司 子公司   经营自产及相关产
                       品的进出口
  常柴长春柴油机经销有限公司
  长春市 马福生 有限责任公司 子公司  经销柴油机及其配件
  成都常万柴油机经销有限公司
  成都市 张仁龙 有限责任公司 子公司  经销柴油机及其配件
  万州市常万柴油机配件有限公司
  万州市 吴金喜 有限责任公司 子公司  经销柴油机及其配件
  江苏常柴联合收割机有限公司
  丹阳市 李汉华 有限责任公司 子公司  农业收获机械极其零
                       配件的制造及销售
  常柴金坛柴油机有限公司
  金坛市 李汉华 有限责任公司 子公司   组装与销售柴油机
  常柴集团金坛柴油机总厂金岗有限公司
  金坛市 许  强 有限责任公司 子公司   机械加工和制造
  1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:            

                      (单位:人民币万元)
  公司名称        年初数 本期增加 本期减少 期末数
  常柴集团有限公司      80136           80136
  常柴银川柴油机有限公司   3484           3484
  常柴齐富柴油机有限公司   2500           2500
  常柴长春柴油机有限公司   2000           2000
  常柴万县柴油机有限公司   3500           3500
  常州常柴动力机械有限公司  3031           3031
  常柴奔牛柴油机配件有限公司 3378           3378
  常柴北京销售服务公司     80            80
  常柴集团进出口公司     5000           5000
  常柴长春柴油机经销有限公司  100            100
  成都常万柴油机经销有限公司  30            30
  万县市常万柴油机配件有限公司 200            200
  江苏常柴联合收割机有限公司 3500           3500
  常柴金坛柴油机有限公司        6329      6329
  常柴集团金坛柴油机总厂金岗有限公司
                184.5           184.5
  1.3存在控制关系的关联方所持股份及其变化:
  公司名称      年初比例 本期增加 本期减少 期末比例
  常柴银川柴油机有限公司  60%             60%
  常柴齐富柴油机有限公司  59%             59%
  常柴长春柴油机有限公司  60%             60%
  常柴万县柴油机有限公司  60%             60%
  常州常柴动力机械有限公司 52%             52%
  常柴奔牛柴油机配件有限公司75%             75%
  常柴北京销售服务公司  52.5%            52.5%
  常柴集团进出口公司    90%             90%
  常柴长春柴油机经销有限公司36%             36%
  成都常万柴油机经销有限公司30.6%           30.6%
  万县市常万柴油机配件有限公司58%            58%
  江苏常柴联合收割机有限公司60%             60%
  常柴金坛柴油机有限公司      51.27%       51.27%
  常柴集团金坛柴油机总厂金岗有限公司28.7%       28.7%

  2.不存在控制关系的关联方:
  企业名称        与本公司关系
  常州拖拉机厂   同受常柴集团有限公司控制
  常州齿轮厂    同受常柴集团有限公司控制
  常柴实业总公司  同受常柴集团有限公司控制
  常柴技术服务中心 同受常柴集团有限公司控制
  (二)关联方交易事项:
  1.采购货物及接受劳务
  公司1999年1-6月及1998年1-6月向关联方采购货物及接受劳务有关明细资料如下:
                       (单位:人民币万元)
  企业名称    1999年1-6月  1998年1-6月
  常州齿轮厂    4,465.89   4,449.25
  常柴实业总公司  2,450.81   3,194.84
  2.销售货物
  公司1999年1-6月及1998年1-6月向关联方销售货物有关明细资料如下:
                       (单位:人民币万元)
  企业名称    1999年1-6月  1998年1-6月
  常州拖拉机厂    805.65    1,315.97
  常柴技术服务中心 1,587.32    1,662.42
  3.往来款项
  公司1999年6月30日及1998年12月31日与关联方往来款项明细资料如下:
                       (单位:人民币万元)
  应收帐款      期初数   期末数
  常州拖拉机厂   3,049.09  3,151.63
  常柴技术服务中心 3,970.39  5,325.60
  应付帐款      期初数   期末数
  常州齿轮厂     455.78   453.95
  常柴实业总公司   579.35   187.40
  其他应收款     期初数   期末数
  金坛柴油机总厂  2,200.00    0.00
  常柴实业总公司  1,220.00  1,220.00
  常柴集团有限公司 8,709.67  13,306.78[注]
  [注]:其中6895万元(期初数6140万元)系公司接受常州市国有资产管理局委托,为常
柴集团有限公司代建常柴科技大厦,公司因此而垫付的费用,将从国有股份的分红中扣回
。1999年4月14日根据常州市国有资产管理局的确认批复,常柴集

本网站提供之资料或信息,仅供投资者参考,不构成投资建议。
Copyright(C)1999-2000 Internet Technologies China, all rights reserved.