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成都联益实业股份有限公司1999年中期报告

            



重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

  一、公司简介
  1、公司法定中文名称:成都联益实业股份有限公司
    公司英文名称:Chengdu Lianyi Industryand Stock Co.,Ltd.
  2、公司注册及办公地址:四川省双流县东升镇
    邮政编码:610200
  3、公司法定代表人:曾汉林
  4、公司董事会秘书:海虹
    联系地址:四川省双流县东升镇
    电话:(028)5802451、5804970
    传真:(028)5804420
  5、公司股票上市地:深圳证券交易所
    股票简称:成都联益
    股票代码:0696
  二、主要财务指标
  项目             99年中期  98年中期
  净利润(元)          6159455.91 13620839.06
  股东权益(元)        203879668.50 197737565.23
  每股收益(元/股)          0.045    0.0995
  净资产收益率(%)          3.02     6.89
  每股净资产(元/股)         1.49     1.45
  调整后的每股净资产(元/股)     1.31     1.35
  注:上列财务指标的计算公式如下:
  每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
  每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
  净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
  调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款-待摊费用-待处理(流
动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
  三、股本变动和主要股东情况
  1、股份变动情况表:
                           单位:股
           期初数   本次变动增减(+、-) 期末数
             配股 送股 公积金转股 其他 小计
  一、尚未流通股份
  1、发起人股份  85,280,000.00         85280000.00
  其中:
  国家拥有股份
  境内法人持有股份 85280000.00         85280000.00
  外资法人持有股份
  2、募集法人股
  3、内部职工股
  4、优先股或其他
  尚未流通股份合计 85280000.00         85280000.00
  二、已流通股份
  1、境内上市的人民币
  普通股      51584000.00         51584000.00
  其中:高管股     29120.00           29120.00
  2、境内上市外资股
  3、境外上市的外资股
  4、其他
  已流通股份合计  51584000.00         51584000.00
  三、股份总数   136864000.00         136864000.00
  2、主要股东持股情况(前10名):
  股东名称  期初持股数(股) 期末持股数(股) 占总股本比例(%)
  广东飞龙集团有限公司
         54745600    54745600     40
  成都联益集团公司
         29585920    29585920     21.61
  双流县东升建筑安装工程公司
          474240     474240     0.35
  双流异型轧钢厂
          474240     474240     0.35
  张绪千        0     410050     0.29
  姜月连        0     368000     0.27
  陈晓         0     335700     0.24
  刘小芬        0     263200     0.23
  邱小辉        0     229000     0.19
  许凤玲        0     218985     0.16
  截止1999年6月30日,公司股东总户数23833户。
  3、第一大股东广东飞龙集团有限公司,因贷款将其所持有的本公司54745600股股份
作质押;第二大股东成都联益(集团)公司所持有的本公司股份因故被冻结590万股。
  四、经营情况的回顾与展望
  1、报告期内公司的主要经营情况。报告期内公司主营业务包括:生产和经营钢材,
公路和桥梁配套机具及配套工程,广东珠江三角洲内河高速客运业务。截止1999年6月30
日,本期共完成主营业务收入5,140.11万元,实现净利润615.95万元,公司总资产达到44,
034.67万元。
  本公司全资附属企业成都初轧厂,报告期内共生产各类钢坯、钢材、型材5630.664
吨,销售7,177.323吨,完成销售收入1,836.76万元。全资附属企业成都联益公路工程配
套有限公司,实现销售收入88.55万元,利润5.5万元。本公司控股子公司广东飞龙高速客
轮有限公司,报告期内完成销售收入3,214.79万元,创利润1,703.5万元。
  2、公司投资情况。
  (1)募集资金使用情况。本公司报告期内未曾募集资金,前次募集资金的使用未延续
到本报告期内。
  (2)其他投资情况。报告期内公司拥有成都联益制药有限责任公司17.39%权益,四
川集群通信总公司16%权益,成都博深实业股份有限公司9.52%权益。本期公司未从中
获得投资收益。
  3、鉴于广东飞龙高速客轮有限公司享受中外合资企业税收“免二减三”优惠政策
期满,从1999年元月1日起,该公司按国家政策规定,只能享受“减三”政策,这将对公司
利润产生一定的影响。报告期内该公司已按此计提了338.53万元的所得税。
  4、下半年计划。
  (1)中央省部长经济工作会召开以后,国家将实行积极的财政经济政策,以启动内需,
激活经济。为此,公司在加大建筑用钢材销售力度的同时,应着力将新产品、新项目全面
推向市场,拓宽经营渠道,获取良好的经济效益。
  (2)上半年公司经营中最突出的问题是产成品成本居高不下,市场价格一再下跌,存
货跌价损失严重。针对这些问题,公司在下半年经营工作中,一是要调整内部生产运行机
制,适当进行一些技术改造,力争以最少的人员最小的能耗,生产出合格的产品,最大限度
地降低产成品成本;二是加大公路、桥梁伸缩缝型钢产量,以少量的投入初步形成配套生
产线,提高经济效益;三是促使公路工程配套公司扩大业务,努力盘活原冶金机械配件厂
资产。
  五、重要事项
  1、公司中期拟定的利润分配预案,资本公积金转增股本预案。
  根据四川华信(集团)会计师事务所为本公司出具的1999年中期审计报告(川华信审<
1999>上字034号),截止1999年6月30日,报告期内公司实现利润6,159,455.91元,加上年
未分配利润20,304,147.12元,可供股东分配利润26,463,603.12元。1999年8月3日董事
会召开会议,决议1999年中期不分配,也不以资本公积金转增股本。
  2、1999年5月26日,公司本年第三次董事会通过了1999年配股预案,即投入4010万元
进行公路、桥梁伸缩缝技改项目,投入12450万元开通广州———海口滚装渡轮航线,向
全体股东以10:3比例配售股份募集资金,配股价为每股4--6元。在1999年6月29日召开的
股东年会上,由于广州———海口滚装渡轮项目还没有获得相关批文,整个配股方案被股
东否决。大会授权董事会尽快重新拟定配股方案。
  3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
  4、报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
  5、重大关联交易事项。
  根据公司控股子公司广东飞龙高速客轮有限公司与广东飞龙集团有限公司签订的《
关于支付资金占用费的协议》,1999年1-6月本公司(子公司)收取广东飞龙集团有限公司
资金占用费327.04万元,冲减财务费用。
  6、1999年7月30日,四川华信(集团)会计师事务所为本公司出具了无保留意见的199
9年度中期审计报告。
  7、为本公司1999年中期财务进行审计的仍然为四川华信(集团)会计师事务所。
  8、重大合同(担保、抵押)事项。
  (1)公司以价值1612.76万元的土地和原值971.87万元的房产作为抵押物办理抵押贷
款;
  (2)广东飞龙高速客轮有限公司以原值5805万元的16艘船舶作为抵押物办理抵押贷
款。
  9、2000年计算机问题。
  (1)公司计算机主要用于文档处理和财务管理,所用设备金蝶财务软件均为今年购置
,供应商承诺不存在计算机2000年问题。早期购置的计算机已基本淘汰,少部分用作办公
文字处理,基本不存在计算机2000年问题;
  (2)由于公司生产、经营、管理不依赖于计算机,所以计算机2000年问题对公司正常
的生产、经营、管理不产生影响。
  六、财务报告(已经审计)
  1、审计意见
  公司财务报告经四川华信(集团)会计师事务所注册会计师陈更生、杨仕珍审计,并
出具了无保留意见的审计报告(川华信审<1999>034号)。
  2、会计报表(附后)。
  3、会计报表附注(附后)。
  七、备查文件
  下列备查文件齐备、完整:
  1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
  2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表;
  3、载有会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
  4、公司章程。

                成都联益实业股份有限公司董事会
                   一九九九年八月三日


            审计报告
                   川华信审(1999)上字034号
  成都联益实业股份有限公司全体股东:
  我们接受委托,审计了贵公司一九九九年六月三十日的资产负债表及合并的资产负
债表,一九九九年一至六月的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表,一九九九年
一至六月的现金流量表及合并的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任
是对这些报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行
的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要
的审计程序。
  我们认为,上述会计报表的编制符合《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度
》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九九年六月三十日的财务状况
及一九九九年一至六月的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯原
则。
  四川华信(集团)会计师事务所  中国注册会计师 陈更生
  有限责任公司         中国注册会计师 杨仕珍
                  一九九九年七月三十日
  会计报表附注
  (一)公司简介
  成都联益实业股份有限公司(下称公司)系1989年经成都市体改委成体改(1989)字第
23号文批准,由成都联益(集团)公司(原双流县联益钢铁企业公司)、双流县东升乡、双
流县东升乡涧槽村共同发起并向社会公众募集部分股份设立的股份制试点企业。1994年
3月公司经过规范并经股东大会审议,同意双流县东升乡、双流县东升乡涧槽村将各自所
持的股份分别转让给双流县东升建筑安装工程公司、双流异型轧钢厂。经中国证监会证
监发字(97)第39号文批准,公司股票于1997年3月6日在深圳证券交易所挂牌上市。公司
主要经营钢坯、钢材、石油化工机械。为了改变由于产品单一、行业不景气所造成的经
营被动局面,经中国证监会证监函(1997)38号文批准,成都联益(集团)公司将其所持本公
司法人股3,421.60万股转让给广东飞龙集团有限公司。1997年12月25日,公司与飞龙集
团全资子公司广东高速客轮有限公司签署《股权转让协议书》,经临时股东大会批准,含
权收购其对广东飞龙高速客轮有限公司75%的股权。并从1997年1月1日起即享有其75%
的权益。1999年1月27日,成都联益实业股份有限公司和成都初轧厂共同出资组建了成都
联益公路工程配套有限公司。
  经过资产优化重组后,公司由母公司(公司本部及所属成都初轧厂、冶金机械配件厂
)及控股子公司(广东飞龙高速客轮有限公司)和全资子公司成都联益公路工程配套有限
公司组成,经营范围及主营业务发生较大变化,经营范围扩大到珠江三角洲各航线高速客
轮运输及旅游业务,船舶租赁、道路设施安装等业务。企业法人营业执照20231203-7号;
法人代表:曾汉林;法定地址:成都市双流县东升镇涧槽村。
  (二)公司采用的主要会计政策
  1、会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
  2、会计年度:自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
  3、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
  4、记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
  5、合并会计报表的编制方法:
  (1)合并范围的确定:
  母公司拥有其半数以上权益性资本且对其具有控制权的被投资企业。
  (2)合并所采用的会计方法:
  根据财政部财会字(1995)11号《关于印发(合并报表暂行规定)的通知》,以母公司(
含公司本部及所属初轧厂、冶金机械配件厂)和纳入合并范围的子公司(广东飞龙高速客
轮有限公司)和成都联益公路工程配套有限公司的会计报表及其他有关资料为依据合并
编制而成。合并时,公司的内部交易及资金往来均相互抵销。
  (3)纳入合并范围的子公司所采用的主要会计政策与母公司一致。
  6、现金等价物的确定标准:
  公司所编制的现金流量表中,现金等价物为公司持有的期限短、流动性强、易于转
换为已知等额现金,价值变动风险很小的投资。
  7、坏帐核算方法:
  采用备抵法,坏帐准备按应收帐款期末余额的5‰计提。
  8、存货核算方法:
  (1)存货分类为:原材料、库存商品、低值易耗品、委托加工物资;
  (2)各种存货按取得的实际成本记帐;采用永续盘存制;
  (3)领用和发出存货按加权平均法结转成本,低值易耗品在领用时采用一次摊销法;
  (4)公司未计提存货跌价准备。
  9、短期投资核算方法:
  按实际支付的价款入帐,以实际收到应获得的收益时确认投资收益。公司不提取短
期投资跌价准备。
  10、长期投资核算方法:
  (1)长期债权投资的入帐价值及收益确认:
  按实际支付的价款记帐,以当期应计的利息确认为收益。
  (2)长期股权投资和其他投资:
  对持股比例在20%以下的企业,其投资按成本法核算;持股比例在20%以上的企业,
且对其有重大影响的按权益法核算;持股比例在50%以上且受其控制的企业按权益法核
算并编制合并报表。
  (3)公司不计提长期投资减值准备。
  11、固定资产核算方法:
  (1)固定资产标准:
  使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、设备及工具器具等作为固定资产核算。
不属于生产经营主要设备的物品,单位价值为2,000元以上且使用年限超过两年的,也作
为固定资产核算。
  (2)固定资产分类:房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。
  (3)固定资产核算:
  经法定程序评估入帐的固定资产按重置成本计价,其他按取得时的实际成本计价。
  (4)固定资产折旧:
  采用直线法计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5%)
确定其折旧率。固定资产各类折旧率如下:
  资产类别  使用年限   年折旧率
  房屋建筑物 20-40年   4.75-2.37%
  通用设备  10-20年   9.50-4.75%
  专用设备  12—14年   7.92-6.79%
  运输设备  10—12年   9.50-7.92%
  其他设备  5—20年  19.00-4.75%
  12、在建工程核算方法:
  在建工程按实际成本计价,在固定资产尚未交付使用之前发生的工程借款利息和有
关费用计入在建工程。在建工程办理交付使用后,确认为固定资产。
  13、无形资产核算方法:按实际成本计价,摊销方法采用直线法。
  土地使用权:以资产评估确认价值入帐,按50年平均摊销。
  14、开办费、长期待摊费用摊销方法:按实际成本计价,摊销方法采用直线法。
  (1)开办费:按五年平均摊销。
  (2)其他长期待摊费用:按受益期限平均摊销。
  15、收入确认原则
  (1)产品销售:
  产品已发出,产品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方;与交易相关的经济利
益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时确定收入实现。
  (2)运输收入:以劳务已提供,相关的价款已流入确认营业收入的实现。
  16、所得税的会计处理方法:
  本公司采用应付税款法,仅对期初未分类的资本公积按财政部《关于资本公积期初
余额确定方法问题的复函》(财会函字[1998]25号)规定,对评估增值部分计算的未来应
交的所得税记入“递延税款”贷方。
  (三)税项:
  公司的主要税种、税率如下:
  税种   计税依据           税率
  增值税  当期销项税额-当期进项税额   17%
  营业税  营业额            3-5%
  城建税  应纳增值税额+营业税额    5-7%
  所得税  应纳税所得额         33%
  运输收入税率为3%,其他为5%。
  运输收入税率为7%,其他为5%。
  根据成都市人民政府成府函(1994)10号文,本公司所得税按15%的征收标准,从1994
年1月1日起执行,所得税实际税率为15%;控股子公司广东飞龙高速客轮有限公司系中外
合资企业,按规定享受免二减三优惠政策,本报告期属减半期,实际税率为16.5%;全资子
公司成都联益公路工程配套有限公司系有限责任公司,所得税率为33%。
  (四)控股子公司及合营企业
  企业名称
    注册资本  经营范围  本公司 权益比例 是否合并报表
  广东飞龙高速客轮公司    投资额
    10,000万元 客货水运 7,400万元  75%    是
  成都联益公路工程配套
  有限责任公司
     108万元        108万元  100%   是
  (五)会计制度变更
  公司按规定自1999年1月1日执行新的企业会计准则后,对公司当期资产净值和税后
利润未造成重大影响。
  (六)会计报表主要项目注释
  1、货币资金
  项目     期初数  期末数
  现金    185023.65 739931.26
  银行存款 2824176.72 2612259.53
  合计   3009.200.37 3352190.79
  2、短期投资
  项目     期初数  期末数
  其他投资 1500000.00 1500000.00
  3、应收帐款
  帐龄      期初数       期末数
        金额   比例(%)  金额  比例(%)
  1年以内 35365755.73 53.05 22501895.42 48.66
  1-2年  11135458.97 16.70  770059.14  1.67
  2-3年   5248259.02  7.87  580160.95  1.25
  3年以上 14910757.12 22.38 22389106.96 48.42
  合计   66660230.84 100.00 46241222.47 100.00
  (1)应收帐款比年初数减少2,041.90万元,主要是本期收到广东亚洲日用化工厂98年
度代管承包利润300万元;温州市沿海客运公司98年度船舶运输承包收入760万元,深圳如
海投资发展有限公司97年度船舶承包费960万元。
  (2)本期应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项:成都联益集团公司欠款366,
727.66元。
  (3)应收帐款中关联单位欠款总额944.63万元,占应收帐款总额的20.43%。详见附
注披露(八)6、关联方应收应付款项余额。
  (4)三年以上应收帐款未全额计提坏帐准备是因为该等货款尚未能确定完全不能收
回。
  4、预付帐款
  帐龄      期初数      期末数
        金额  比例(%)  金额 比例(%)
  1年以内 4698290.02 85.40 4791936.58 88.28
  1-2年   257868.00  4.69     -   -
  2-3年   15913.25  0.29 108283.65  1.99
  3年以上  529284.33  9.62 527933.93  9.73
  合计   5501355.60 100.00 5428154.16 100.00
  其中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
  5、其他应收款
  帐龄       期初数       期末数
         金额  比例(%)   金额  比例(%)
  1年以内  55367111.75 41.22 55056213.80 31.72
  1-2年   63192159.80 47.05 106311607.44 61.25
  2-3年   6792546.72  5.06  2743232.60  1.58
  3年以上  8962568.51  6.67  9469025.77  5.45
  合计   134314386.78 100.00 173580079.61 100.00
  (1)其他应收款比年初数增加3,926.57万元,主要是本期增加广东飞龙集团代收广东
飞龙高速客轮公司客船票款4,507.85万元。收回成都联益特殊钢有限公司承包费610万
元。
  (2)本期应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项:广东飞龙集团有限公司欠款
117,070,279.56元,成都联益集团公司欠款813,190.43元。
  (3)其他应收款中关联单位欠款13,003.11万元,占其他应收款期末余额的74.91%,
详见附注披露(八)6、关联方应收应付款项余额。
  (4)占其他应收款期末余额10%以上的非关联往来款项:应收成都大地房地产开发公
司22,950,903.78元,其中应收转让股权款7,840,000.00元,经营承包费10,900,000.00元
,超注册资本投资3,885,903.78元,其他往来款325,000.00元。
  6、存货
  项目      期初数   期末数
  原材料    8537209.45 9160213.72
  库存商品  36509206.77 25781003.04
  低值易耗品   62965.91  133554.08
  合计    45109382.13 35074770.84
  7、待摊费用
  类别
   原始金额  期初数  本期增加  本期摊销 期末数
  期初进项税额
   2609930.00 695398.00   -   483221.72 212176.28
  待摊广告费等
   224232.79 159232.79 544573.71 314349.58 389456.92
  合计
   2834162.79 854630.79 544573.71 797571.30 601633.20
  8、长期投资
  ⑴项目    期初数  本期增加   本期减少   期末数
  长期债权投资
         87,500.00  —       —   87,500.00A
  长期股权投资
       17,494,566.11  —    424100.00 17070466.11
  其中:合并价差 74,566.11  —     4100.00  70466.11
  合计   17,582.066.11A —    424100.00 17157966.11
  (2)长期债权投资-债券投资
  债券种类
  面值      年限   年利率 购入金额 本期利息 累计应
                            收或
                           已收利息
  电力债券
87,500.00 1999.9.1.-2002.9.1 无息 87,500.00A  —   —
  A其中35,000.00元系1999.9.1到期,已列入一年内到期的长期债券投资。
  (3)长期股权投资-其他股权投资
  被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本%
  四川集群通信总公司
           长期  8000000.00      16.00
  成都联益制药有限公司
           15年  8000000.00      17.39
  成都博深实业股份有限公司
           长期  1000000.00      9.52
  股权投资差额       70,466.11       —
  合计         17,070,466.11       —
  长期股权投资比期初数减少42万元,系根据公司1999年5月5日董事会决议核销对成
都新蓉餐厅的投资损失42万元。
  9、固定资产及折旧
  项目      期初数  本期增加  本期减少  期末数
  原值:
  房屋建筑物  78951946.47     -    -  78951946.47
  通用设备   13237851.25 36800.00    -  13274651.25
  专用设备  112940717.99 63677.61    -  113004395.60
  运输设备   4776149.00     -    -   4776149.00
  其他     1077108.41     -    -   1077108.41
  合计    210983773.12 100477.61      211084250.73
  累计折旧:
  房屋建筑物  15899184.92 1383969.46   -  17283154.38
  通用设备   8220298.19 589459.52   -   8809757.71
  专用设备   53104015.42 3476316.44   -  56580331.86
  运输设备   1856718.29 199.843.41   -   2056561.70
  其他      458791.87  44066.36   -   502858.23
  合计     79539008.69 5693655.19      85232663.88
  净值    131444764.43     -   -  125851586.85
  (1)公司以价值1612.76万元的土地和原值971.87万元的房产作为抵押物办理抵押贷
款。
  (2)广东飞龙高速客轮有限公司以原值5,805万元的16艘船舶作为抵押物办理抵押贷
款。
  10、在建工程
  工程名称     本期转入
  期初数 本期增加 固定资产 其他减少数 期末数
  (其中:利 (其中:利 (其中:利 (其中:利  (其中:利
  息资本化 息资本化 息资本化 息资本化  息资本化
  金额)  金额)  金额)   金额)   金额)
                     资金来源 项目进度
  南江口排
 791,434.95  -   -    -   791,434.95
                     自有资金  100%
  悦城码头
 314,099.70  -   -    -   314,099.70
                     自有资金  100%
  合计
 1105534.65  -   -    -   1105534.65
  南江口排及悦城码头待办完竣工决算及移交手续后转入固定资产。
  11、无形资产
  种类
 原始金额   期初数 本期增加 本期转出 本期摊销  期末数
  土地使用权
33738482.70 28925922.91  -    -   317384.88 28608538.03
  12、开办费
  类别   期初数  本期增加  本期摊销  期末数
  开办费 431260.52   -    107815.17  323445.35
  13、长期待摊费用
  类别        期初数  本期增加 本期摊销  期末数
  上市费用    1160654.85   -   145081.86 1015572.99
  供电线路及其他  971321.56   -   131952.84 839368.72
  合计      2131976.41   -   277034.70 1854941.71
  14、短期借款
  借款类别   期初数     期末数   备注
  抵押借款 30,310,000.00 66,880,000.00 其中逾期借款1,248万
                      元
  担保借款 48,700,000.00 13,880,000.00 其中逾期借款400万元
  信用借款   300000.00
  合计    79310000.00  80760000.00
  15、应付帐款
  项目     期初数   期末数
  应付帐款 18909039.05 17360906.69
  (1)其中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
  (2)应付帐款中应付关联单位款424.30万元,占应付帐款期末余额的24.44%,明细详
见附注(八)6、关联方应收应付款项余额披露。
  16、预收帐款
  项目     期初数   期末数
  预收帐款 10113817.89 2287496.55
  其中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
  17、应付股利
  投资单位          期初数   期末数
  加拿大好望投资有限公司 9806902.90 9806902.90
  股民红利         34552.91  34152.91
  合计          9841455.81 9841055.81
  系子公司广东飞龙高速客轮公司应付外方股东98年度红利。
  18、应交税金
  税种        期初数   期末数
  企业所得税   1241630.49 3145021.40
  营业税      132537.13 161017.21
  增值税     3297425.69 4375933.31
  城市维护建设税  450341.31 508317.99
  房产税      321117.51 441595.01
  土地使用税    42332.65  52417.65
  个人所得税    855680.00 765680.00
  合计      6341064.78 9449982.57
  19、其他应付款
  项目      期初数   期末数
  其他应付款 78417054.15 71858404.28
  欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项内容:根据公司与广东高速客轮有
限公司1997年12月25日签署的《股权转让协议书》,公司于1999年起至2002年分三期应
付广东飞龙集团有限公司股权转让款余额6,790万元。
  20、预提费用
  项目     期初数  期末数
  借款利息 2817458.10 5544437.46
  电费    15397.38     -
  合计   2832855.48 5544437.46
  21、递延税款
  项目          期初数   期末数
  评估增值应交所得税 4735566.18 4735566.18
  22、股本
            期初数  本次变动增减(+、-) 期末数
              配股 送股 公积金转股 其他 小计
  一、尚未流通股份
  1、发起人股份   85280000.00   -      85280000.00
  其中:
  国家拥有股份
  境内法人持有股份 85280000.00   -      85280000.00
  外资法人持有股份
  2、募集法人股
  3、内部职工股
  4、优先股或其他
  尚未流通股份合计 85280000.00   -      85280000.00
  二、已流通股份
  1、境内上市的
人民币普通股     51584000.00   -      51584000.00
  其中:高管股     29120.00           29120.00
  2、境内上市的外资股
  3、境外上市的外资股
  4、其他
  已流通股份合计  51584000.00   -      51584000.00
  三、股份总数   136864000.00   -     136864000.00
  23、资本公积
  项目        期初数  本期增加 本期减少 期末数
  未分类的资本公积 18,281,656.94 —    —  18281656.94
  根据财政部“关于资本公积期初余额确定方法问题的复函“(财会函字(1998)25号)
,对期初余额中资产评估增值部分计算的未来应交所得税记入递延税款,减少资本公积4,
735,566.18元。
  24、盈余公积
  项目       期初数  本期增加 本期减少  期末数
  法定盈余公积 16,556,077.09  —   —   16556077.09
  公益金     5,714,331.35  —   —    5714331.35
  任意盈余公积
  合计     22,270,408.44  —   —   22270408.44
  25、未分配利润
  期初数       20304147.21
  本期增加数     6159455.99
  其中:本年利润转入  6159455.99
  期末数       26463603.12
  26、财务费用
  类别      本年发生数 上年同期数
  利息支出    3744364.01 3730494.12
  减:利息收入  3326032.79  56119.57
  汇兑损失
  减:汇兑收益    —     10.50
  其他       4,197.59    —
  合计      422528.81 3674364.05
  财务费用比上年同期减少325.18万元,主要是本期根据子公司广东飞龙高速客轮公
司与广东飞龙集团有限公司签订的《关于支付资金占用费的协议》,广东飞龙高速客轮
公司向广东飞龙集团有限公司收取资金占用费327.04万元,冲减财务费用。
  27、其他业务利润
  ⑴1999年1-6月
  业务种类       收入 成本(含税金)  利润
  原材料销售    385620.26 335839.16   49781.10
  场地及房租收入    600.00  —      600.00
  其他       29,406.05  —     29406.05
  合计       415626.31 335839.16   79787.15
  ⑵1998年1-6月
  业务种类        收入 成本(含税金)    利润
  场地及房租收入     631.00   —     631.00
  亚洲日用化工厂代管经营利润
            4837053.33 1116243.08  3720810.25
  其他         23003.25   700.00   22303.25
  合计        4860687.58 1116943.08  3743744.50
  28、投资收益
  项目      本年发生数  上年同期数
  股票投资收益  -424,100.00    —
  投资收益比上年同期减少42.41万元,主要是核销了对成都新蓉餐厅的投资损失42万
元。
  29、营业外收入
  项目    本年发生数  上年同期数
  营业外收入   —     7172.00
  30、营业外支出
  项目    本年发生数  上年发生数
  营业外支出 21503.32    314165.69
  31、支付的其他与经营活动有关的现金43,541,148.71元,其中:
  广东飞龙集团公司占用飞龙高速客轮公司资金 40466400.00
  水电费、修理费               235954.19
  业务招待费                 276111.31
  差旅费                   217170.76
  (七)分行业资料
  行业       营业收入        营业成本
         上年数   本年数   上年数   本年数
     营业毛利
  上年数   本年数
  运输行业 35939371.66 32147922.90 9530627.83 12499811.97
26408743.83 19648110.93
  冶金行业 22077904.13 18367652.23 22634841.13 17243486.63
 -556937.00 1124165.60
  加工制造  885519.95  744915.17  140604.78
  合计   58017275.79 51401095.08 32165468.96 30488213.77
25851806.83 20912881.31
  (八)关联方关系及其交易
  1、存在控制关系的关联方
  企业名称            注册地址
  主营业务  与本企业关系 经济性质或类型  法人代表
  广东飞龙集团有限公司    广州市沿江东路406号珠江旅店4楼
电器化工产品  第一大股东  有限责任公司   曾汉林
  成都联益集团公司       成都市一环路西一段123号
钢锭、钢坯   第二大股东  集体       徐怀忠
  广东飞龙高速客轮有限公司   广州市沿江东路418号
客货水运    子公司    中外合资     曾汉林
  成都联益公路工程配套有限公司 双流县东升镇涧槽村
道路设施安装  子公司    有限责任公司   周光军
  2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
  企业名称       期初数 本年增加 本年减少 期末数
  广东飞龙集团有限公司
              2,500   —    —   2500
  成都联益集团公司    4,500   —    —   4500
  广东飞龙高速客轮有限公司
             10,000   —    —  10000
  成都联益公路工程配套有限公司   108        108
  3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万股)
  企业名称
      期初数     本年增加 本年减少  期末数
   金额    比例  金额 比例      金额  比例
  广东飞龙集团有限公司
  5,474.56  40.00%  — —   —  5474.56 40.00%
  成都联益集团公司
  2,958.59  221.61%  — —   —  2958.59 221.61%
  广东飞龙高速客轮有限公司
  7,500.00  75.00%  — —   —  7500.00 75.00%
  成都联益公路工程配套有限公司
            108.00 100%     108.00  100%
  4、不存在控制关系的关联方关系的性质
  企业名称            与本企业关系
  广东高速客轮有限公司      同受第一大股东控制
  广东飞龙海运船务有限公司    同受第一大股东控制
  广东宝力机械修造有限公司    同受第一大股东控制
  广东亚洲日用化工厂       同受第一大股东控制
  攀枝花市铸钢厂         同受第二大股东控制
  成都双流电力铸钢厂       同受第二大股东控制
  新津轧钢厂           同受第二大股东控制
  成都联益集团公司重庆办事处   同受第二大股东控制
  成都联益集团公司昆明办事处   同受第二大股东控制
  成都联益集团公司进口汽车修配厂 同受第二大股东控制
  成都联益集团财务公司      同受第二大股东控制
  成都联益建设公司        同受第二大股东控制
  成都联益石化设备公司      同受第二大股东控制
  成都博深实业股份公司      同受第二大股东控制
  四川集群通信总公司       同受第二大股东控制
  成都联益制药有限公司      同受第二大股东控制
  5、关联交易事项
  5、关联交易事项
  (1)资金占用费
  根据公司控股子公司广东飞龙高速客轮有限公司与广东飞龙集团有限公司签订的《
关于支付资金占用费的协议》,1999年1-6月本公司(子公司)收取广东飞龙集团有限公司
资金占用费327.04万元,冲减财务费用。
  6、关联方应收应付款项余额
  (1)应收帐款
  企业名称
 1999年6月30日 占项目总余额% 1998年余额 占项目总余额%
  广东亚/洲日用化工厂
  4285817.50     9.26   86200000.00    9.31
  成都双流电力铸钢厂—
                 3948055.23    5.92
  成都联益制药有限公司
   1,942.60     0.004     1,942.60    —
  成都联益集团公司
  366727.66     0.79    3366727.66    0.55
  新津轧钢厂
  1688173.77     3.65   11688173.77    2.53
  成都联益集团公司重庆办事处
  1950289.18     4.21   81950289.18    2.93
  成都联益集团公司昆明办事处
  1153380.20     2.49   41153380.20    1.73
  合计
  9446330.91     20.42   815310566.64   22.97
  (2)其他应收款
  企业名称
 1999年6月30日 占项目总余额% 1998年余额 占项目总余额%
  广东飞龙集团有限公司
 117070279.56    67.45    71991819.84    53.60
  成都联益特殊钢有限责任公司
   —       —     6100000.00    4.54
  广东宝力机械修造有限公司
  2883304.65    1.66    2883304.65    2.15
  广东飞龙海运船务有限公司
  1016004.57    0.59    1016004.57    0.76
  成都双流电力铸钢厂
   40500.00    0.02     40500.00    0.03
  成都联益泰恒工贸公司
  1841972.36    1.06    1841972.36    1.37
  成都联益石化设备公司
  2854287.92    1.64    2854287.92    2.12
  成都联益财务公司
  3511528.32    2.02      4410788    0.03
  成都联益集团公司
   813190.43    0.47    -186809.57    0.14
  合计
 130031067.81    74.91    86587185.65    64.74
  (3)应付帐款
  企业名称
 1999年6月30日 占项目总余额% 1998年余额 占项目总余额%
  攀枝花市铸钢厂
  4242956.56    24.44    3948055.23    27.34
  (4)其他应付款
  企业名称
 1999年6月30日 占项目总余额% 1998年余额 占项目总余额%
  广东飞龙集团有限公司
  67900000.00    94.49   74000000.00   94.37
  (八)或有事项、承诺事项
  本公司无重大的需说明的或有事项、承诺事项。
  (九)资产负债表日后事项
  本公司无重大的需说明的日后事项。
  (十)其他重要事项
  1、截止本报告日,广东飞龙集团有限公司已用其所持有的本公司法人股5474.56万
股向银行办理了借款质押手续。
  2、根据公司控股子公司广东飞龙高速客轮有限公司1998年11月16日与广东飞龙集
团公司签订的《资产置换协议》,子公司以预付船舶主机工程款置换集团公司的都城、
封开码头,目前正在办理码头产权变更手续。

                成都联益实业股份有限公司董事会
                  一九九九年七月三十日


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            资产负债表
编制单位:成都联益实业股份有限公司  1999年6月30日 单位:元
资产       期初数            期末数
      合并数     母公司    合并数    母公司
流动资产:
货币资金 3009200.37  2445618.65  3352190.79  2966475.44
短期投资
     1500000.00  1500000.00  1500000.00  1500000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
     1500000.00  1500000.00  1500000.00  1500000.00
应收票据
应收帐款
    66660230.84  42081156.86  46241222.47  41489781.21
减:坏帐准备
     333301.15   210405.78   333301.15   210405.78
应收帐款净额
    66326929.69  41870751.08  45907921.32  41279375.43
预付帐款
     5501355.60  5501355.60  5428154.16  5047022.99
应收补贴款
其他应收款
    134314386.78  51753311.54 173580079.61  47115699.50
存货
    45109382.13  43710092.14  35074770.84  33379108.94
减:存货跌价准备
存货净额
    45109382.13  43710092.14  35074770.84  33379108.94
待摊费用
     854630.79   854630.79   601633.20   348046.53
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
      35000.00   35000.00   35000.00   35000.00
其他流动资产
流动资产合计
    256650885.36 147670759.80 265479749.92 131670728.83
长期投资:
长期股权投资
    17494566.11 154063919.45  17070466.11 167533178.72
其中:股权投资差额
      74566.11     0.00   70466.11
长期债权投资
      52500.00   52500.00   52500.00   52500.00
长期投资合计
    17547066.11 154116419.45  17122966.11 167585678.72
减:长期投资减值准备
长期投资净额
    17547066.11 154116419.45  17122966.11 167585678.72
固定资产:
固定资产原价
    210983773.12  85268095.62 211084250.73  85304895.62
减:累计折旧
    79539008.69  2893795.67  85232663.88  30812598.08
固定资产净值
    131444764.40  56330129.95 125851586.85  54492297.54
工程物资
在建工程
     1105534.65     0.00  1105534.65
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
    132550299.08  56330129.95 126957121.50  54492297.54
无形资产及其他资产:
无形资产
    28925922.91  23145304.36  28608538.03  22888134.28
开办费
     431260.52   431260.52   323445.35   323445.35
长期待摊费用
     2131976.41  2107352.41  1854941.71  1834421.71
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
    31489159.84 256839717.29  30786925.09  25046001.34
递延税项:
递延税款借项
资产总计
    438237410.39 383801226.49 440346762.62 378794706.43
负债及股东权益
流动负债:
短期借款
    79310000.00  67810000.00  80760000.00  69260000.00
应付票据
应付帐款
    18909039.05  17617967.86  17360906.69  16088035.50
预收帐款
    10113817.89  10113817.89  2287496.55  2247496.55
代销商品款
应付工资
      69878.98   69878.98   115150.08   115150.08
应付福利费
     1870848.27   397676.60   209869.77  6475372.19
应付股利
     9841455.81   34552.91  9841055.81   34152.91
应交税金
     6341064.78  6232034.04  9449982.57  7327501.13
其他应交款
     303933.28   298390.01   384883.00   373942.03
其他应付款
    78417054.15  77481329.28  71858404.28  70893999.23
预提费用
     2832855.44  81289800.15  5544437.46  3363822.13
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
    208009947.69 181345447.72 199701009.20 170179471.75
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
     4735566.18  4735566.18  4735566.18  4735566.18
负债合计
    212745513.87 186081013.90 204436575.38 174915037.93
少数股东权益
    27771683.93     0.00  32030518.74
股东权益
股本
    136864000.00 136864000.00 136864000.00 136864000.00
资本公积
    18281656.94  18281656.94  18281656.94  18281656.94
盈余公积
    22270408.44  22270408.44  22270408.44  22270408.44
其中:公益金
     5714331.35  2714331.35  5714331.35  5714331.35
未分配利润
    20304147.21  20304147.21  26463603.12  26463603.12
股东权益合计
    197720212.59 197720212.59 203879668.50 203879668.50
负债及股东权益总计
    438237410.39 383801226.49 440346762.62 378794706.43

           利润及利润分配表
编制单位:成都联益实业股份有限公司  1999年6月30日 单位:元
项目      本期发生数      上年同期数
      合并数    母公司   合并数   母公司
一、主营业务收入
    51401095.08 18367652.23 58017275.79 22077904.13
减:折扣与折让
主营业务收入净额
    51401095.08 18367652.23 58017275.79 22077904.13
减:主营业务成本
    30488213.77 17243486.63 32165468.96 22634841.13
主营业务税金及附加
     1272931.00  200177.46 1027599.28
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
    19639950.31  923988.14 24824207.55 -556937.00
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)
      79787.15  79112.55 3743744.50   -69.00
减:存货跌价损失
        0.00    0.00  198732.44  198732.44
营业费用
     1741317.29  151413.06  268004.83  268004.83
管理费用
     4873705.38 4016933.25 3385405.23 2843317.07
财务费用
     422528.81 3055499.50 3674364.05 3553527.90
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
    14249185.98 -6220745.12 21041445.50 -7420588.24
加:投资收益(损失以"-"号填列)
     -424100.00 12389259.27
补贴收入
营业外收入   0.00    0.00   7172.00   6372.00
减:营业外支出
      21503.32   9058.24  314165.69  305782.94
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
    13803582.66 6159455.91 20734451.81 -719999.18
减:所得税
     3385291.94
减:少数股东损益
     4258834.81    0.00 7113612.75
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
     6159455.91 6159455.91 13620839.06 -7719999.18
加:年初未分配利润
    20304147.21 20304147.21 26034102.74 26034102.74
盈余公积转入
六、可供分配的利润
    26463603.12 26463603.12 39654941.80 18314103.56
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
    26463603.12 26463603.12 39654941.80 18314103.56
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
    26463603.12 26463603.12 39654941.80 18314103.56


            现金流量表
编制单位:成都联益实业股份有限公司  1999年6月30日 单位:元
项目                   母公司    合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金     14218201.43 67266821.38
收取的租金                 943.50   943.50
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计             14219144.93 67267764.88
购买商品、接受劳务支付的现金      9770388.39 17774608.90
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金     1148683.08 2302796.78
支付的增值税款             621454.68  642820.55
支付的所得税款              90000.00 1571901.03
支付的除增值税、所得税以外的其他税费  120659.72 1155524.52
支付的其他与经营活动有关的现金     995092.50 43541148.71
现金流出小计             12746278.37 66988800.49
经营活动产生的现金流量净额       1472866.56  278964.39
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
                     36800.00  100477.61
权益性投资所支付的现金         1080000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计              1116800.00  100477.61
投资活动产生的现金流量净额      -1116800.00 -100477.61
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金           11700000.00 11700000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金      27087.28  27087.28
现金流入小计             11727087.28 11727087.28
偿还债务所支付的现金         10250000.00 10250000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金         400.00   400.00
偿付利息所支支付的现金         1311897.05 1311897.05
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金        0.00   286.59
现金流出小计             11562297.05 11562583.64
筹资活动产生的现金流量净额       164790.23  164503.64
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额      520856.79  342990.42

附注:
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                 6159455.91 6159455.91
加:少数股东权益               0.00 4258834.81
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧              1874632.41 5693655.19
无形资产摊销              257170.08  317384.88
待摊费用的减少(减:增加)        -290987.04 -544573.71
预提费用的增加(减:减少         2074021.98 2711581.98
待摊费用摊销              797571.30  797571.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用                1284809.77 1285096.36
投资损失(减收益)           -12389259.27  424100.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)          10330983.20 10034611.29
经营性应收项目的减少(减增加)     -2637333.65-26673005.80
经营性应付项目的增加(减减少)     -6368944.00 -4570597.69
其他                  380745.87  384849.87
经营活动产生的现金流量净额       1472866.56  278964.39
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额           2966475.44 3352190.79
减:货币资金的期初余额         2445618.65 3009200.37
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额        520856.79  342990.42


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