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桂林集琦药业股份有限公司1999年度中期报告

            


  重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

  一、公司简介
  公司中文名称:桂林集琦药业股份有限公司
    英文名称:Guilin Jiqi Pharmaceutical Co., Ltd.
  公司注册地址及办公地址:广西壮族自治区桂林市育才路55号
  邮政编码:541004
  公司法定代表人:刘及响
  公司咨询机构:董事会办公室
  公司信息披露人:张文龙
  联系电话:0773-5812938转8166
  传  真:0773-5815328
  URL:http://www.guilinjiqi.com
  公司股票上市地:深圳证券交易所
  公司股票简称:桂林集琦
  公司股票代码:0750
  二、主要会计数据和业务数据摘要
  1、主要会计指标
                         单位:元
指标项目      1999年6月30日 1998年6月30日 增长率%
主营业务收入   74,225,683.35 99,013,609.13 -25.03
利润总额     14,414,682.27 26,510,734.57 -45.63
净利润       11,292,547.06 22,534,124.38 -49.89
总资产       576,081,325.36 493,293,328.83  16.78
股东权益      408,072,573.74 417,011,781.57  -2.14
每股收益           0.1329     0.2651 -49.87
每股净资产          4.8       4.9060 -2.16
净资产收益率         2.77%      5.40% -48.70
调整后的每股净资产      4.77      4.8977 -2.61

  注1. 主要财务指标的计算方法
   全面摊薄后的计算方法:
   每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
   每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
   净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
   调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款
             项-待摊费用-待处理财产净损失-递
             延资产)/年末普通股股份总数
  三、股本变动及股东情况介绍
  1、股本变动情况
        1999年6月30日公司股份变动情况
         本次股本变动增减 (+ -)    数量单位:股
         期初数 配股 送股 公积金转增 发行新股 期末数
(一)尚未流通股份
(1)发起人股份 36,020,294             36,020,294
其 中:
国家拥有股份
境内法人持有股份36,020,294             36,020,294
外资法人持有股份
其 他
(2)募集法人股  1,979,706             1,979,706
(3)职工内部股  7,000,000             7,000,000
(4)优先股或其他
尚未流通股份合计45,000,000             45,000,000
(二)已流通股份
(1)境内上市的人民币
普通股     40,000,000             40,000,000
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其 他
已流通股份合计 40,000,000             40,000,000
三、股份总数  85,000,000             85,000,000
  2、股东情况介绍
  截止1999年6月30日,本公司股东总数为36616户。
  其中:
  国有法人股股东1户--桂林集琦集团有限公司;
  社会法人股股东2户----广东丰顺鸿宝实业总公司、桂林市信和贸易有限公司;
  内部职工股股东941户3、报告期末公司前十名股东持股情况如下:
  ① 桂林集琦集团有限公司  36020294 42.38%
  ② 广东鸿宝实业总公司     1400000 1.647%
  ③ 海南南正实业公司     809276 0.952%
  ④ 安信证券投资基金     792250 0.932%
  ⑤ 桂林信和贸易有限责任公司 579706 0.682%
  ⑥ 冯冬梅           424509 0.499%
  ⑦ 安徽铜陵海螺有限公司   415028 0.488%
  ⑧ 宁波大榭开发区大和贸易有限公司
                  195850 0.230%
  ⑨ 于 波            180000 0.212%
  ⑩ 谢 波           160052 0.188%
  注:前一、二、五三位股东为法人股东,持股数量在本年度无增减变化,其余为社会
公众股东,持股数量在本年度的增减变化完全因在二级市场买卖所致。
  4、持股10%以上法人股东简介
  桂林集琦集团有限公司系本公司母公司;法定代表人:刘及响;经营范围:化学原料、
保健品、制药机械、饲料及添加剂制造及批发;注册地:桂林市育才路55号。公司以所持
股份总额计1340万股,为本公司分别向中国工商银行桂林分行、交通银行桂林分行各贷
款2500万元进行质押担保。
  四、经营情况的回顾与展望
  1、上半年公司经营情况
  公司主营业务分为原料药与制剂两个方面。原料药方面,公司主导产品阿维菌素由
于国内各生产厂家相互削价竞争,价格大幅下降,为避免股东的利益受到更大的损失,公
司主动地采取了限制产量、减少库存等各种保护性措施,使公司在原料药的产量与销售
收入上均有所下降,而公司的兽药产品主要以阿维菌素为原料,受此影响,其销售收入亦
有所下滑。同时,公司上市募集资金主要用于扩大阿维菌素、伊维菌素的生产能力,现虽
然形成了生产能力,因其价格大幅下滑,影响了预期目标的实现,造成了公司上半年的主
营业务收入相对于去年同期有一定幅度的下滑。
  2、前次募股资金使用情况
  公司前次募股的资金计划投资的七个项目中仅剩余新建废水综合利用车间一个项目
在本次报告期内完工。该项目原计划于1998年10月完工,因1998年6月30日完成收购桂林
集琦韶关制药厂项目后,本部废水处理量减少,废水处理综合利用改为单纯处理,且原设
计是按行业标准排放到污水厂处理,后因桂林是国际旅游名城,环保要求改按国家一级排
放标准,项目内容因此作出调整,工艺、设计也相应改动,进度因此推迟。该项目已于199
9年5月完工,计划投资金额2976万元,实际固定资产投资金额1964.73万元。
  3、下半年经营情况展望
  (1)组织力量,改进公司主导产品阿维菌素的生产工艺,提高发酵单位,降低生产成本
,提高市场的竞争能力,增加企业效益。
  (2)加大投入,扩大阿维菌素系列产品、兽用杀虫药牧年丰、农用杀虫药虫螨克的市
场占有率,扩大市场规模,提高销售收入。
  (3)周密组织,加快国家三类新药"十味扶正颗粒"和国家四类新药"阿奇霉素"的上市
,尽快培育新的利润增长点,以增强企业发展后劲。
  总之,下半年的经营重点:一是组织抓好新产品的开发研究;二是强化管理,降低生产
成本,提高产品的市场竞争力;三是狠抓市场开发,扩大市场份额,力争年终销售收入和利
润有较大的增长。
  五、重要事项
  1、 公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案。经公司董事会研究决定
,99年中期利润不分配,不进行资本公积金转增股本。
  2、 1998年度利润分配方案执行情况
  1999年3月12日经公司98年度股东年会审议通过的公司1998年度派息方案为每10股
派现金5元(含税),派息工作已于1999年5月21日完成。
  3、 1999年度配股方案执行情况
  1999年5月28日经公司1999年度第一次临时股东大会审议通过的公司1999年度配股
方案为每10股配3股,配股价8-12元,现已完成配股材料的上报工作,待中国证监会南宁证
券监管特派员办事处审核,报中国证监会审批通过后实施。
  4、重大诉讼、仲裁事项。报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
  5、重大收购、兼并事项。报告期内无重大收购、兼并事项。
  6、重大关联交易
  桂林集琦集团有限公司是桂林集琦药业股份有限公司的第一大股东(持股比例42.38
%)。鉴于两公司产生的共同渊源,本着有利于两公司顺利运行及保证两公司相互提供不
可缺少的最优惠服务的宗旨,经协商双方就员工的社会福利、生产后勤等诸方面的合作,
订立了服务协议书。除此协议之外,本公司与集琦集团公司存在如下关联交易事项:
  (1) 销售货物:为了充分利用母公司在流通领域建立的营销网络,发挥其优势,公司
将部分产品以市场价通过集团进行销售,取得了良好的效果,销售产品的定价原则是:在
公司出厂价的基础上,在集团公司一次性向外销售的数量基础上按八五折至九五折的价
格向集团收取,本会计期间公司没有向集团销售产品。
  (2) 桂林集琦集团有限公司为本公司提供贷款担保72,200,000.00元。
  7、计算机2000年问题公司自上市以来,对全公司各部门及车间的计算机硬件与软件
进行了全面升级与更新,经彻底核查与试运行,没有发现2000年问题。
  六、财务报告
  公司中期财务报告经湖北大信有限责任会计师事务所注册会计师吴卫星、蔡瑜审计
并具无保留意见的审计报告(鄂信业字[1999]第212号)。
  (一)会计报表(附后)
  (二)、财务报表注释
           财 务 报 表 注 释
  一、公司概况
  桂林集琦药业股份有限公司(以下简称公司)是以原桂林市第三制药厂为主体,经广
西壮族自治区体改委桂体改股字(1993)55号文、桂体改股字(1993)108号文批准成立的
定向募集公司。公司于1997年6月19日经中国证监会批准在深交所公开上网发行4000万
股社会公众股(A),并于1997年7月9日在深交所挂牌,股票简称"桂林集琦",股票代码"075
0"。
  公司总股本为8500万股,每股面值人民币1元,其中:国有法人股36,020,294股,占总
股本的42.38%;募集法人股1,979,706股,占总股本的2.33%,内部职工股7,000,000股,
占总股本的8.23%;社会公众股40,000,000股,占总股本的47.06%。公司是一个以生产化
学原料药和兽用农用原料药为主的国家级高新技术企业,其主导产品阿维菌素是国家"八
五"攻关成果,属国家二类新药。
  公司在广西壮族自治区工商行政管理局登记注册;
  营业执照注册号:19823068-7-1;
  注册资本:捌仟伍佰万元;
  法定代表人:刘及响;
  法定地址:桂林市育才路55号;
  经营范围:化学原料药及制剂,中成药及制剂,农药、兽药、饲料及添加剂,保健品、
饮料、制药机械、化妆品的制造与销售;截止1999年6月30日,公司主营业务收入7,423万
元,比1998年同期减少25.03 %;实现税后利润 1,129万元,比1998年同期下降49.89 %。
  截止1999年6月30日,公司对外控股企业一家,拥有桂林集琦广东韶关制药厂100%权
益。
  二、公司采用的重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
  1、执行的会计制度:公司执行《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》。
  2、会计年度:公司会计年度为公历1月1日起至12月31日。
  3、记帐本位币:公司以人民币为记帐本位币
  4、记帐基础和计价原则:公司会计核算以权责发生制为基础,各项资产除按规定进
行资产评估以评估值计价外,均按实际成本计价。
  5、外币业务核算方法:公司发生外币业务时,以业务发生时的市场汇价折合为人民
币记帐;月份终了,各外币帐户的外币期末余额按月末市场汇价折合为人民币。按月末市
场汇价折合的人民币金额与原帐面人民币金额之间的差额,作为汇兑损益,其中属筹建期
发生的汇兑损益计入开办费,属于购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,在固定资产
交付使用前计入各项在建工程成本,除上述情况外发生的汇兑损益计入财务费用。
  6、合并会计报表的编制方法:公司对控股50%以上的子公司或者有实际控制权的其
他公司予以合并会计报表,公司已要求各公司采用与母公司相同的会计政策。
  7、现金等价物的确定:
  公司根据《企业会计准则--现金流量表》的规定,对持有时间不超过三个月、流动
性强、可随时变现为已知金额的现金、价值变动风险小的短期投资,确认为现金等价物

  8、坏帐准备的核算
  (1) 本公司坏帐损失采用备抵法进行核算;
  (2) 坏帐准备的计提按期末应收帐款余额的5‰计提;
  (3) 坏帐的确认标准:债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收
回的应收帐款;因债务人逾期未履行偿债义务,超过三年仍然不能收回的应收帐款;坏帐
的确认必须报董事会批准。
  9、存货的核算
  (1) 公司存货主要包括:原材料、库存商品、分期收款发出商品、材料采购、委托
加工材料、包装物、低值易耗品等;
  (2) 原材料、材料采购、委托加工材料、包装物的收、发、结存均采用计划成本核
算,月末结转应负担的成本差异, 调整为实际成本;
  (3) 库存商品和分期收款发出商品采用实际成本核算;
  (4) 低值易耗品的取得按实际成本计价,领用时采用一次摊销法核算;
  (5) 公司不计提存货跌价准备。
  10、短期投资核算方法:短期投资以实际支付的价款计价,但不包括已宣告发放但尚
未支付的股息或利息。在收回短期投资时确认相应的投资收益或损失。公司不计提短期
投资跌价准备。
  11、长期投资核算方法长期债权投资
  a. 公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐,公司对其他单位
的投资占该单位有表决权资本总额50%以上的,以入虽在50%以下但有实际控制权的,采用
权益法核算并编制合并会计报表。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总
额20%以上的(含20%),采用权益法核算。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权
资本总额20%以下的,采用成本法核算。
  b. 采用成本法核算的公司,在被投资单位宣告发放现金股利时,计入投资收益;采用
权益法核算的公司,中期期末或年度终了,按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净
亏损的份额,计入投资收益。
  c. 公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间
的差额,计入股权投资差额核算,并按10年期限平均摊销。
  d. 本公司未提取长期投资减值准备。
  (2) 长期债权投资
  a. 按实际支付的价款扣除支付的税金,手续费等各项附加费用,以及支付的自发行
日起至购入债券日止的应计利息后的余额计价。
  b. 长期债权投资按期计算应收利息,扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为
当期投资收益。
  c. 长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利
息收入时采用直线法摊销。
  12、固定资产和折旧核算方法
  (1) 固定资产是指使用年限在一年以上且单位价值在2,000元以上的房屋、建筑物
、机器设备、运输工具和其他设备;(2) 固定资产原值:1993年4月1日组建股份公司时入
帐的固定资产原值以经评估并经桂林市国有资产管理局(93)国资字15号文确认的固定资
产重置价值入帐;以后年度新增的固定资产原值按购建时的实际成本计价;
  (3) 固定资产折旧采用直线法
  固定资产类别 预计经济使用年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
 房屋及建筑物         40      4     2.4
 机械设备         12-15      4    8-6.4
 运输工具          8-12      4    12-8
 电子仪器设备       10-12      4    9.6-8
 其  他           12      4      8
  13、在建工程核算方法:在建工程是指为购建固定资产或对固定资产进行改造在固
定资产交付使用前发生的支出,按实际成本核算,包括已耗用的工程物资、预付的工程款
、未完的工程支出等。在建工程中的利息资本化金额,在工程交付使用前计入工程成本,
工程交付使用后列入财务费用。虽交付使用但尚未办理竣工决算的工程,自交付使用日
起按历史资料价转入固定资产,竣工决算手续办理完毕后,按决算数调整重估价和已计提
折旧。
  14、无形资产的计价和摊销:公司无形资产有土地使用权和专有技术两大类。前者
主要有三处:一处是公司本部的厂区土地,公司成立时作为净资产投入,该处土地面积103
,567.10平方米,作价9,038,304.77元人民币,从1993年4月1日公司成立时起按35年的期
限平均摊销;一处是公司下属的桂林集琦广东韶关制药厂的土地,面积80737 平方米,价
值 12,272,024.00 元,从1998年6月份起按50年的期限平均摊销。另一处是公司在桂林
市高新开发区的土地,面积144,127.38平方米,合同购买价26,951,820元,基础设施配套
费500万元,按50年的期限平均摊销。专有技术是于1998年购买的Zeranol技术专利,价值
150万元,在专利拥有期 10年内平均摊销。
  15、开办费、长期待摊费用摊销方法:公司开办费和长期待摊费用以实际发生的支
出入帐,开办费按5年摊销,长期待摊费用按受益期平均摊销。
  16、收入确认原则:本公司营业收入(商品销售)确认的原则是:已将商品所有权上的
重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收
入已经收到价款或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,
确认营业收入的实现。
  17、所得税的会计处理方法:本公司对所得税采用应付税款法进行会计处理。
  18、合并会计报表的编制方法:本公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的
子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,按《合并会计报表暂行规定》合并会计报
表各项目数额编制而成,母公司与子公司采用的主要会计政策一致,相互间重大交易和资
金往来均在会计报表合并时抵销。
  三、税项
  1、增值税:农用、兽用药税率为13%;人用药税率为17%。
  2、城市维护建设税:按应纳增值税额的7%计提并缴纳。
  3、教育费附加:按应纳增值税额的3%计提并缴纳。
  4、防洪保安费:根据广西桂财综字[1997]8号文规定,按增值额的4.5%计提并缴纳。

  5、所得税
  (1) 公司从1993年9月15日起,历年被广西壮族自治区高新技术产业发展领导小组确
认为高新技术企业。根据桂林高新技术产业开发区税收政策试行规定[桂新办字(1996)3
7号文],公司所得税减按15%的税率缴纳。
  (2) 全资子公司桂林集琦广东韶关制药厂的所得税按33%计提缴纳。
  四、控股子公司
  子公司全称 注册资本(元) 经营范围(元) 母公司投资额(元) 母公
                        司占权益比例(%)
  桂林集琦广东韶关制药厂
       30,000,000.00 原料药  78,475,922.78 100
五、会计报表主要项目注释
  1、货币资金
  项 目   期初数(元)  期末数(元)
  现 金   21,716.44    6,992.21
  银行存款 26,228,127.00 15,953,194.89
  合计  26,249,843.44 15,960,187.10
  注:货币资金较年初减少39.2%,是正常的生产经营活动产生的变化。
  2、短期投资
  项 目   期初数(元)   期末数(元)
  其他投资 26,000,000.00
  注:年初的短期投资系委托桂林集琦集团有限公司对桂林集琦南宁石油化工有限责
任公司进行的合作经营投资,合作期限自1998年2月15日至1999年2月15日止。至期末已
经收回。
  3、应收帐款余额
  帐  龄       期初数       期末数
         金额(元) 比例(%) 金额(元) 比例(%)
  1年以内 80,520,847.22 69.04 102,825,089.57 86.42
  1-2年以内34,472,917.01 29.55 11,781,052.79 9.90
  2-3年以内 1,640,483.21 1.41  3,127,259.75 2.63
  3年以上          1,252,991.48 1.05
  合  计 116,634,247.44 100   118,986,393.59  100
  注:本期末应收帐款中含有桂林集琦集团有限公司欠款10,763,536.12元,具体详见"
关联方及其交易"一节。
  4、预付帐款
  帐  龄        期初数        期末数
         金额(元) 比例(%)  金额(元) 比例(%)
  1年以内 19,942,577.87 86.94 69,358,295.59 98.29
  1-2年以内2,996,924.30 13.06   280,705.60 0.40
  2-3年             923,724.00 1.31
  合 计 22,939,502.17 100   70,562,725.19  100
  注:预付帐款较本期期初增加47623223.02元,主要是公司扩大生产而预付的原材料
款。
  5、应收补贴款
  款项内容    金  额(元)     批   文
  应收企业发展基金 3,664,338.00 桂林市桂新政发(1998)10号文
  注:应收补贴款系公司上交98年所得税获得桂林市高新区财政返还。
  6、其他应收款
  帐 龄        期初数        期末数
         金额(元) 比 例(%)   金额(元) 比例(%)
  1年以内 57,603,760.71 92.09 53,635,597.44 88.82
  1-2年以内4,808,114.30 7.69 3,605,515.88 5.97
  2-3年以内 22,818.61 0.04 3,024,530.84 5.01
  3年以上   111,337.18 0.18   122,272.37 0.20
  合  计 62,546,030.80 100 60,387,916.53 100
  注:其他应收款中无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
  主要帐户有:
  户名             金额(元)    款项性质
  沈阳药科大学及科技基金   3,550,000.00 预付新药转让费
  北海基因重组制药有限公司 15,000,000.00 未结算收购定金
  桂林七星区政府(土地办)   9,000,000.00 未结算土地款
  桂林市慧诚实业开发公司  24,500,000.00 暂付款
  原数据:
  7、存货
  项 目 年末数(元)
  原材料      6,515,131.94
  库存商品     22,763,901.80
  在产品       2,260,986.25
  低值易耗品       4,453.50
  分期收款发出商品 3,730,588.85
  合  计       35,275,062.34
  注:存货年末数较年初数增加25.78%,主要是公司的经营规模扩大所致。
  8、待摊费用350,461.03元,主要是今年的分红派息手续费及其他零星费用。
  9、长期投资
  项  目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
  长期股权投资
     10,000,000.00    --    -- 10,000,000.00
  长期债权投资
       73,470.00    --    --   73,470.00
  合 计10,073,470.00    --    -- 10,073,470.00
  (1) 长期股权投资
  被投资单位名称   投资期限  投资额(元)  占被投资单位
                        注册资本比例(%)
  桂林市城市合作银行 长期 10,000,000.00      10
  (2) 长期债权投资--债券投资
  债券种类
  面值(元) 年利率(%) 购入金额(元) 到期日(年.月) 本期利息备注
  广西电力建设债券
  60,000.00 10   60,000.00 2005.10.16   -- 未提取
  国库券
  13,470.00 8   13,470.00 1998.7.1   -- 未提取
  10、固定资产及累计折旧
  (1) 固定资产原值
  项 目 年初原值(元) 本年增加(元) 本年减少(元) 年末余额(元)
  房屋及建筑物
      84991273.67  53886.00         85045159.67
  机器设备等
     158829792.99 634468.89 3862000.00  155602261.88
  运输设备
      3579889.94           3579889.94
  合 计 247400956.6 688354.89 3862000.00  244227311.49
  (2) 累计折旧
  项 目 年初余额(元) 本年增加(元) 本年减少(元) 年末余额(元)
  房屋及建筑物
    19101942.45 1017204.56       20119147.01
  机器设备等
     50595051.10  5555538.34         56150589.44
  运输设备
      1770607.08 103183.14       1873790.22
  合计 71467600.63 6675926.04       78143526.67
  11、在建工程工程
  项目  年初数(元) 本年增加(元) 转入固定资产(元) 年末数(元)
  资金来源 项目进度(%)
  供水管道改造
            1081277.50         1081277.50
  自筹      40
  废水综合利用车间
     13500000.00 6147432.00       19647432.00
  募股资金    完工
  其他零星工程
     14320811.59 3772370.79   461322.88 17631859.50
  自筹
  合 计27820811.59  11001080.29   461322.88 38360569.00
  12、无形资产                  单位:元
  类  别
  原始金额  年初数  本年增加  本年摊销 年末数
  土地使用权
  57124148.77 51692074.83 3862000.00 581602.66 54972472.17
  非专利技术
  1500000.00 1500000.00      75000.00 1425000.00
  合  计
  58624148.77 53192074.83 3862000.00 656602.66 56397472.17
  注:无形资产增加主要是公司又取得了一块土地的使用权,并于1999年7月起开始摊
销。
  13、短期借款
  借款类别 年初数(元) 年末数(元)
  抵押借款    28,300,000.00
  担保借款      72,200,000.00
  合 计      100,500,000.00
  注:1、短期借款增加主要原因是公司本年补充流动资金所致;
  2、担保借款的担保方是桂林集琦集团有限公司。
  3、抵押借款的抵押物为部分土地使用权和一部分房屋。
  14、应付帐款金额22,003,695.89元(1998年末为23,258,409.35元)
  注:无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。
  15、应交税金
  税 种     期初数(元)    期末数(元)
  增值税     12,172,419.20 17,335,943.16
  城市维护建设税  837,357.74 1,372,340.48
  所得税     5,884,792.49 9,004,177.92
  营业税              2,500.00
  其他税             116,522.92
  合 计     18,894,569.43 27,831,484.48
  注:应交税金本期期末较上年增加较多,是因为本期销售货物的增值税及企业均未缴
纳完毕。
  16、长期借款期末余额4,000,000.00元,系抵押借款.
  17、其他长期负债
  项  目       金  额(元)
  桂林市财政局借款  1,300,000.00
  桂林市科委借款     100,000.00
  桂林市经济建设投资公司 100,000.00
  其  他       249,677.00
  合  计      1,749,677.00
  18、股本
                  数量单位:股
  项  目     期初数   本期增加 期末数 持股比例(%)
  一、尚未流通股份 45,000,000.00   5,000,000.00 52.94
  其中:国有法人股 36,020,294.00   36,020,294.00 42.38
  募集法人股    1,979,706.00 1,979,706.00 2.33
  职工内部股    7,000,000.00 7,000,000.00 8.23
  二、已流通股份 40,000,000.00   40,000,000.00 47.06
  其中:社会公众股 40,000,000.00   40,000,000.00 47.06
  三、股份总数 85,000,000.00   85,000,000.00 100
  19、资本公积
  项  目 年初数(元) 本年增加(元) 本年减少(元) 年末数(元)
  股本溢价   225,943,534.38       225,943,534.38
  20、盈余公积金
  项 目 年初数(元) 本年增加(元) 本年减少(元) 年末数(元)
  法定盈余公积 14,435,062.47      14,435,062.47
  公益金    7,081,031.25      7,081,031.25
  任意盈余公积 42,891,367.03      42,891,367.03
  合 计   64,407,460.75      64,407,460.75
  21、未分配利润
  项   目 分配比例 金  额(元)
  本年净利润     11,292,547.06
  加:年初未分配利润 21,429,031.55
  年末未分配利润   32,721,578.61
  22、财务费用
  类  别   金  额(元)
  利息支出   2,978,640.22
  减:利息收入  333,001.26
  其 他     2,315.60
  合 计   2,647,954.56
  注:财务费用本年发生额较上年同期数上升较多,主要原因是公司本期借款较大幅度
增加。
  23、补贴收入1,884,758.00元,为桂林市高新区财政局返还的企业发展基金。
  24、营业外收入 552,894.30元,其中募股冻结资金利息收入有50万元.
  25、营业外支出 39,050.00元
  六、关联方关系及其交易的披露
  (一) 关联企业
  1、存在控制关系的关联方

  企业名称
  注册地址 法人代表 主营业务 与本企业关系 经济性质 注册资本(
                      或类型   万元)
  桂林集琦集团有限公司
  育才路55号 刘及响 综合 第一大股东持股 有限公司  5730
                  42.38%
  桂林集琦广东韶关制药厂
  广东省韶关市芙蓉路5号
        刘及响 制药 全资子公司 有限公司 3000
  2、存在控制关系的关联方注册资金的变化桂林集琦集团有限公司和桂林集琦广东
韶关制药厂本期注册资本均没有变化。
  3、不存在控制关系的关联方
  企业名称          与本企业的关系
  桂林集琦旅行社       同属一个控股公司(桂林集琦集团)
  桂林迪奥特有限公司     同属一个控股公司(桂林集琦集团)
  桂林集琦航空机票代理公司 同属一个控股公司(桂林集琦集团)
  桂林集琦保健食品有限公司 同属一个控股公司(桂林集琦集团)
  桂林集琦香料有限公司   同属一个控股公司(桂林集琦集团)
  桂林集琦包装有限责任公司 同属一个控股公司(桂林集琦集团)
  沈阳药大集琦制药有限公司 同属一个控股公司(桂林集琦集团)
  (二) 关联交易
  1、关联方往来科目、余额
  1999年6月30日关联方应收帐款、其他应收款余额
            期末余额 占全部应收(其他应收)的比例
  项  目 关联单位 1998年 99年6月30日 1998年 99年6月30日
             (元)    (元)   (%)   (%)
  应收帐款 桂林集琦集团有限公司
          31,053,061.65 10,763,536.12 26.62 9.05
  其他应收款 桂林集琦集团有限公司
          55,017,337.02   87.96
  其他应收款 桂林集琦保健品有限公司
           1,479,218.21      2.27
  2、桂林集琦集团有限公司是桂林集琦药业股份有限公司的第一大股东(持股比例42
.38%)。鉴于两公司产生的共同渊源,本着有利于两公司顺利运行及保证两公司相互提供
不可缺少的最优惠服务的宗旨,经协商双方就员工的社会福利、生产后勤等诸方面的合
作,订立了服务协议书。除此协议之外,本公司与集琦集团公司存在如下关联交易事项:
  (1) 销售货物:为了充分利用母公司在流通领域建立的营销网络,发挥其优势,公司
将部分产品以市场价通过集团进行销售,取得了良好的效果,销售产品的定价原则是:在
公司出厂价的基础上,在集团公司一次性向外销售的数量基础上按八五折至九五折的价
格向集团收取,本会计期间公司没有向集团销售产品。
  (2) 桂林集琦集团有限公司为本公司提供贷款担保72,200,000.00元。
  七、或有负债及或有损失事项说明
  1、截至1999年6月30日止,公司无对外担保事项。
  2、截至1999年6月30日止,公司无未了经济诉讼事项。
  八、期后事项
  应收补贴款中有3,664,338.00元已于1999年7月9日收回,占总金额的100%。
  九、备查文件
  1、 载有公司董事长亲笔签署的中期报告文本;
  2、 载有公司法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表
;
  3、公司章程。

                   桂林集琦药业股份有限公司
                      1999年8月10日


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          资 产 负 债 表
           1999年6月30日
编制单位:桂林集琦药业股份有限公司      货币单位:人民币元

 项 目       合并数         母公司数
        年初数   期末数   年初数     期末数
资  产
流动资产:
货币资金  26249843.44 15960187.10  25368553.22 15129946.62
短期投资  26000000.00        26000000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 116634247.44 118986393.59 84309470.11 91416050.35
减:坏帐准备 576285.77   686644.06  415547.35  537923.42
应收帐款净额
     116057961.67 118299749.53 83893922.76 90878126.93
预付帐款  22939502.17  70562725.19 22939502.17 61613011.37
应收补贴款 3430000.00  3664338.00  3430000.00 3664338.00
其他应收款 62546030.80  60387916.53 66155471.57 61554691.60
存 货   28045050.23  35275062.34 22815128.35 17165319.38
减:存货跌价准备
存货净额
待摊费用   38731.22   350461.03   29409.41  350461.03
待处理流动资产净损失    -8136.30         -8136.30
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
     285307119.53 304492303.42 250631987.48 250347758.63
长期投资:
长期股权投资
      10000000.00  10000000.00 84714761.62 88475922.78
长期债权投资 73470.00   73470.00   73470.00   73470.00
长期投资合计
      10073470.00  10073470.00 84788231.62 88549392.78
减:长期投资减值准备
长期投资净额
      10073470.00  10073470.00 84788231.62 88549392.78
固定资产:
固定资产原价
     247400956.60 244227311.49 170406873.11 169795767.64
减:累计折旧71467600.63  78143526.67 36726995.27 41410361.59
固定资产净值
     175933355.97 166083784.82 133679877.84 128385406.05
工程物资   59402.31          59402.31
在建工程  27820811.59  38360569.00 27820811.59 38360569.00
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
     203813569.87 204444353.82 161560091.74 166745975.05
无形资产及其他资产:
无形资产  53192074.83  56397472.17 41005260.49 44332525.99
开办费    30226.00   26987.50   30226.00   26987.50
长期待摊费用 38584.26   646738.45   38584.26  646738.45
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
      53260885.09  57071198.12 41074070.75 45006251.94
递延税项:
递延税款借项
资产总计 552455044.49 576081325.36 538054381.59 550649378.40

流动负债:
短期借款  60000000.00 100500000.00 58500000.00 99000000.00
应付票据
应付帐款  23258409.35  22003695.89 17461985.72 14670668.59
预收帐款  3340733.84  3443107.61  3340733.84  3443107.61
代销商品款
应付工资
应付福利费  626380.62   540977.18  581563.28  479113.91
应付股利  42500000.00    1993.07 42500000.00   1993.07
应交税金  18894569.43  27831484.48  9212696.95 12126575.64
其他应交款  358858.99   596644.44  165530.86  289606.08
其他应付款 4684465.72  6175811.61  7732292.07  6041027.42
预提费用   263708.19  1165360.34  263708.19  1008868.34
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
     153927126.14 162259074.62 139758510.91 137060960.66
负债及股东权益
长期借款
长期借款  4000000.00  4000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
      1747891.67  1749677.00  1515844.00  1515844.00
长期负债合计1747891.67  5749677.00  1515844.00  5515844.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 155675017.81 168008751.62 141274354.91 142576804.66
股东权益:
股本    85000000.00  85000000.00 85000000.00 85000000.00
资本公积 225943534.38 225943534.38 225943534.38 225943534.38
盈余公积  64407460.75  64407460.75 64407460.75 64407460.75
其中:公益金 7081031.25  7081031.25  7081031.25  7081031.25
未分配利润 21429031.55  32721578.61 21429031.55 32721578.61
股东权益合计
     396780026.68 408072573.74 396780026.68 408072573.74
负债及股东权益总计
     552455044.49 576081325.36 538054381.59 550649378.40


              利 润 表
             1999年1-6月
编制单位:桂林集琦药业股份有限公司       单位:万元人民币

   项目       合并数         母公司数
       98年1-6月  99年1-6月  98年1-6月  99年1-6月
一、主营业务收入
      99013609.13 74225683.35 99013609.13 50022582.25减:折扣与折让
主营业务收入净额
      99013609.13 74225683.35 99013609.13 50022582.25
减:营业成本 68370115.38 47346137.73 68370115.38 30466496.77
主营业务税金及附加
       928936.01  956171.57  928936.01  567974.42
二、主营业务利润
      29714557.74 25923374.05 29714557.74 18988111.06
加:其他业务利润
       -24625.60   41948.30  -24625.60   41948.30
减:存货跌价损失
营业费用   4641257.79  1852162.42  4641257.79  1662239.83
管理费用   5925700.38  9829125.40  5925700.38  8706492.83
财务费用   599145.74  2647954.56 599145.74 2593294.90
三、营业利润18523828.23 11636079.97 18523828.23  6068031.80
加:投资收益 7986541.41  380000.00  7986541.41 4141161.16
补贴收入         1884758.00        1884758.00
营业外收入  501970.34  552894.30  501970.34  507269.10
减:营业外支出 501605.41   39050.00  501605.41   39050.00
四:利润总额 26510734.57 14414682.27 26510734.57 12562170.06
减:所得税  3976610.19  3122135.21  3976610.19  1269623.00
五、净利润 22534124.38 11292547.06 22534124.38 11292547.06

             利润分配表
           基准日:1999年6月30日
编制单位:桂林集琦药业股份有限公司        单位:人民币元
            合并数        母公司数
       98年6月30日 99年6月30日 98年6月30日 99年6月30日
一、净利润 22534124.38 11292547.06 22534124.38 11292547.06
加:年初未分配利润
      33529810.08 21429031.55 33529810.08 21429031.55
盈余公积金转入
二、可供分配的利润
      56063934.46 32721578.61 56063934.46 32721578.61
减:提取法定盈余公积金
提取法定公益金
三、可供股东分配的利润
      56063934.46 32721578.61 56063934.46 32721578.61
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
      56063934.46 32721578.61 56063934.46 32721578.61


         现  金  流  量  表

编制单位:桂林集琦药业股份有限公司 1999年1-6月  单位:人民币元

  项   目            合并数    母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金   82795141.75 50343222.97
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他 税费返还 1650000.00  1650000.00
收到的其他与经营活动有关的现金    52894.30    7269.10
现金流入小计           84498036.05  52000492.07
购买商品、接受劳务支付的现金   93346322.60 61851328.11
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金   4441358.09  3652727.12
支付的增值税款           4675052.70  4347181.17
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
                  1122358.98  1003022.14
支付的其他与经营活动有关的现金   6302683.26  6535482.10
现金流出小计           109887775.63  77389740.64
经营活动产生的现金流量净额    -25389739.58 -25389248.57
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金       26000000.00  26000000.00
分得股利或利润所收到的现金     380000.00   380000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金   333001.26   318263.93
现金流入小计           26713001.26  26698263.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
                 11168709.99  11168709.99
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计           11168709.99  11168709.99
投资活动产生的现金流量净额    15544291.27  15529553.94
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金         44500000.00  44500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金    1785.33
现金流入小计           44501785.33  44500000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金  42498006.93 42498006.93
偿付利息所支付的现金     2447986.43 2380905.04
融资租赁支付的现金
减少注册资本支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计          44945993.36 44878911.97
筹资活动产生的现金流量净额:    -444208.03  -378911.97
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -10289656.34 -10238606.60
附注:
  1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以对外投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
  2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润          11292547.06 11292547.06
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 110358.29  122376.07
   计提的固定资产折旧   6675926.04 4683366.32
无形资产摊销       656602.66  534734.50
   处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
   固定资产报废损失
   财务费用和已资本化的借款费用 2645638.96 2578557.57
   投资损失(减收益)     -380000.00 -4141161.16
   递延税款贷项(减借项)
   存货的减少(减增加)    -7230012.11 5649808.97
   经营性应收项目的减少(减增加)-53215116.86 -41413647.47
   经营性应付项目的增加(减减少) 9428303.26 -3777999.42
   增值税增加净额(减减少)   5163523.96 -917831.01
   其  他       -537510.84
   经营活动产生的现金流量净额 -25389739.58 -25389248.57
 3、现金及现金等价物净增加情况:
 库存现金及银行存款的期末余额  15960187.10 15129946.62
减:库存现金及银行存款的期初余额 26249843.44 25368553.22
其他货币资金的期末余额
减:其他货币资金的期初余额
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -10289656.34 -10238606.60


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