首页 - 新闻 - 工商 - 房地产 - 影视 - 音乐 - 体育 - IT - 游戏 - 求知 - 求职 - 女人 - 购物 - 免费邮件 - BBS
请输入股票代码
代码对照 实时行情 软件下载 外汇牌价
首页>工商财经>极品股市>沪深年报

武汉中商集团股份有限公司一九九九年中期报告

            



重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及及连责任。

  一、公司简介
  1、公司法定中文名称:武汉中商集团股份有限公司
    公司法定英文名称:WUHAN ZHONGNAN COMMERCIAL GROUP CO.,LTD[缩写ZNCG]
  2、公司注册地址:湖北省武汉市武昌区中南路9号
    公司办公地址:湖北省武汉市武昌区中南路9号
    邮政编码:430071
  3、公司法定代表人:严规方
  4、公司董事会秘书:罗明涛
    联系电话:(027)87824541
    传真:(027)87824541
  5、公司股证授权代表:薛玉
    联系电话:(027)87824232
    传真:(027)87307723
  6、公司股票上市地:深圳证券交易所
    公司股票简称:武汉中商
    公司股票代码:0785
  二、主要财务指标
  指标项目      99年6月30日 98年6月30日
  净利润(万元)      3560.19 4287.57
  股东权益(万元)     53057.93 39246.05
  每股收益(元/股)      0.20   0.40
  (摊薄)               0.25(摊薄)
  净资产收益率(%)      6.71  10.92
  每股净资产(元/股)     2.96   3.66
  调整后的每股净资产(元/股) 2.89   3.52
  注:
  1、公司以合并报表数填列和计算以上数据和指标。
  2、1998年6月30日总股本按107,125,200股计算,1999年中期按每10股送4股转增2股
配1.875股后的总股本179,444,070股计算。
  3、主要财务指标计算公式如下:
  每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
  净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
  每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数调整后每股净资产=(报告
期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费
-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
  三、股本变动和主要股东持股情况
  1、股本变动情况:
  (1)、公司股份变动情况表
                        数量单位:股
      期初数    本次变动增减(+、—)     期末数
          配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
     101668320                 101668320
其中:
国家股  101668320                 101668320
境内法人股
外资法人股
其他
2、募集法人股
      26832000                  26832000
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
     128500320                 128500320
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
      42900000 8043750       8043750   50943750
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
      42900000 8043750       8043750   50943750
三、股份合计
     171400320 8043750       8043750  179444070
  (2)、股份变动说明
  1998年9月8日,经公司98年度股东大会批准,以1998年6月30日总股本107,125,200股
为基数,每10股配3股,以1998年9月30日10送4股转增2股后的总股本171,400,320股为基
数,每10股配1.875股,共计配售32137560股,国家股、法人股全部放弃,实际配售股份8,0
43,750股,全部为社会公众股,故总股本增至179,444,070股。
  2、主要股东持股情况(截止1999年6月30)
  前十名股东持股情况如下:
  股东名称           持股数(股) 占总股本比例(%)
  武汉国有资产经营公司      101668320 56.66
  中国工商银行武汉市信托投资公司  6708000 3.74
  中国工商银行湖北省直属支行    2496000 1.39
  湖北省电力公司          2496000 1.39
  中国平安保险公司         2496000 1.39
  武汉市信托投资公司        1560000 0.87
  湖北徐东集团股份有限公司     1560000 0.87
  武汉市机械设备进出口公司     1560000 0.87
  中国建设银行武汉市沿江支行    1560000 0.87
  中国农业银行武汉市直属支行    936000 0.52
  注:持股5%以上股东为武汉国有资产经营公司,该公司所持有的本公司股份在报告
期内无增减,也无任何质押和冻结情况。
  四、经营情况的回顾与展望
  1、上半年经营情况
  公司主营业务为百货零售及批发。1999年上半年,面对消费市场持续低迷,物价水平
持续走低,有效需求不旺,商业竞争空前激烈,传统零售业整体效益滑坡的局面,公司坚持
以经济效益为中心,以调整、规范、创新为重点,推进经营业态、进销体制、核算体制、
营销体制、组织领导体制的规范与创新。上半年公司累计实现销售12.04亿元(含税),同
比增长23.72%,已稳居武汉市同行榜首,进一步扩大了市场份额。实现利润总额3,906.8
5万元,比去年增长0.88%,实现了时间过半,任务过半。
  上半年主要工作如下:
  (1)、以扩销创利为中心,继续加大调整力度,有效抢占市场份额。针对市场细分,商
贸单位加大了经营布局和结构调整,引进高毛利商品;加大了营销力度,狠抓旺季市场;探
索买断经营,坚持进销分离,突出品牌经营。
  (2)、以规范为手段,以创新为目标,强化企业管理。大力开展“四清四查”,狠抓基
础管理;进一步规范进销体制,坚持“进销分离、集进分销”,实现规模效益,配送中心上
半年实现销售4.5亿元;按照一级核算,规范财务管理,延伸服务优势,推出个人服务品牌,
进一步提升了企业整体形象。
  (3)、积极稳妥搞好企业多元化经营。中商广场写字楼销售开始启动,实现销售1895
.2万元,利润100万元;加大对进出口贸易调整;实业公司加大口服液生产销售力度;参与
华软公司决策管理,积极寻求市场机遇,为商业连锁3家项目前期调研,科学选点。
  2、公司投资情况
  (1)、募股资金使用情况
  1999年1月公司配股实施完成,配股实际募集资金84,899,120.89元。截止本报告期
末,募集资金按配股说明书承诺的用途使用。具体情况如下:
  ①、参股武汉华软软件股份有限公司。武汉华软是一家主营计算机软、硬件系统、
网络系统、电子信息、系统集成、工业控制、计算机设备等产品的研究、开放、应用的
高科技企业。本公司投入3250万元,占其26.32%的股权,成为第一大股东。截止6月30日
该公司实现销售收入4258.40万元。
  ②、中南商业大楼空调系统技改项目。该项目全部为固定资产投资,总投资1270万
元,实际投入1000万元,目前项目正在顺利实施,完成工程进度的80%,建成后将根本改变
中南商业大楼的购物环境,增加营业收入,降低空调运行费用。
  ③、中山路仓储平价商场技改项目。该项目总投资2680万元,实际投入2680万元,中
山路仓储平价商场现已开业,填补了该地区无较大型日用百货、副食、家用电器商业设
施的空白,目前商场经营良好,上半年销售6096.43万元。
  ④、计算机信息系统技改项目。项目总投资2100万元,全部为固定资产投资,实际投
入1600万元,已完成进度的80%,中商广场已开始运行并获得第四届全国商业企业管理现
代化创新奖一等奖,第五届全国企业管理现代化创新成果二等奖。
  (2)、本报告期内无其他投资情况。
  3、下半年工作计划
  下半年总的工作思路:紧紧围绕全年目标,继续以经济效益为中心,以调整、规范、
创新为重点,强化管理,狠抓落实,为实现全年目标而奋斗。
  (1)、狠抓扩销创利,突出经营质量。继续以调整为手段,突出特色经营;调整业态定
位结构,实行错位经营;搞好整体营销策划,实现广告资源共享;延伸服务优势,由传统的
一般性服务向“知识服务”转化。
  (2)、深化营销改革,推进连锁经营。根据市场发展趋势,组建中商平价连锁公司;规
范营销体制改革,坚持进销分离不动摇;启动信息工程建设,筹建中商集团信息中心。
  (3)、强化内部管理,向管理要效益。深入实际推进“四清四查”,盘活资产存量;深
化会计委派制,加强财务管理;贯彻ISO9000质量体系,做好全面质量管理试点工作;加强
基础管理,节约经营管理费用。
  (4)、立足商贸主业,积极稳妥地搞好企业发展。突出商贸主导地位,推进主业发展;
加快中广写字楼装修工程,确保10月底交付使用;加大多元化投资管理力度,按照《公司
法》参与华软公司及其他控股、参股公司的决策与管理。
  五、重要事项
  1、公司报告期内实现净利润35,601,855.94元,加上年结转未分配利润23,350,588.
93元,实际可供股东分配利润合计为58952,444.87元,经公司第三届董事会第六次会议研
究决定,1999年中期不进行利润分配也不进行公积金转增股本。
  2、公司1998年度配股经武汉市证券管理办公室武证办[1998]64号及中国证监会上
字[1998]140号文批准,于1998年12月10日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了配
股说明书,配股实际募集资金共计84,899,120.89万元,于1999年1月26日全部到位。配股
的获配可流通股份8,043,750股于1999年2月3日上市流通。
  3、根据公司1998年度股东大会决议,经武汉会计师事务所审计,1998年度可供股东
分配利润23,350,588.93元,由于公司98年中期实施10股送4股转增2股的分配方案,为保
持公司积极健康稳定发展,1998年度利润不再进行分配,也不进行资本公积金转增股本,
未分配利润23,350,588.93元结转下一年度。
  4、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
  5、本报告期内公司无收购兼并或资产重组事项。
  6、公司报告期内无重大关联交易事项。
  7、经公司第三届董事会第五次会议及1998年度股东大会审议通过,公司本年度续聘
武汉会计师事务所(现更名为武汉三正会计师事务所)担任公司的财务审计机构,任期1年

  8、本报告期内公司为下属公司及控股公司在银行贷款提供了5767万元担保。
  9、计算机2000年问题
  本公司商贸业计算机管理信息系统中的计算机2000年问题,根据工作计划安排将于
今年8月份进行全面调查和改造,9月份完成测试和验收,最终全面解决计算机千年问题。

  六、财务报告(未经审计)
  1、会计报表(附后)
  2、会计报表附注:
  一、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法。
  1、会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
  2、会计年度:公司会计年度采用公历年制,自公历每年1月1日起至12月31日止。
  3、记帐本位币:会计核算以人民币为记帐本位币。
  4、记帐基础和计价基础:会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的
实际成本计价。
  5、外币业务核算方法:外币业务按业务发生时的市场汇率作为折合率,折算为人民
币入帐,期末外币银行存款及债权债务等帐户按期末市场汇率进行调整,所产生的汇差计
入当期损益。
  6、合并会计报表的编制方法:
  ⑴合并范围:除母公司外包括下列控股公司
编号  公司名称       注册资金  投资比例 投资金额
1武汉市中江房地产开发有限公司
               1100万元   100%  11000000.00
2武汉市中南房地产开发建筑有限公司
               2000万元    50%  10000000.00
3武汉中南和记实业开发有限公司
               1000万元    90%  9000000.00
4武汉中南旅业餐饮公司     500万元    90%  4500000.00
5武汉中商徐东平价市场有限公司
               1818万元    50%  9090000.00
6武汉中商广场有限公司    5000万元    90%  45000000.00
7武汉美景实业有限公司     100万元    70%   700000.00
8武汉中商集团广告有限责任公司 50万元    51%   255000.00
  ⑵合并方法:对母公司拥有其过半数以上权益性资本的被投资企业和母公司对外投
资虽然没有拥有被投资企业其过半数以上的权益性资本,但对其拥有实际控制权,母公司
在对长期投资按权益法核算的同时,根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行
规定》编制合并会计报表。
  7、现金等价物的确定标准:公司持有的期限短,流动性强、易于转换为已知金额现
金,价值变动风险很小的投资。
  8、坏帐核算方法:公司采用直接转销法,发生坏帐损失时直接计入当期损益。因债
务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款以及因债务
人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收帐款报董事会批准后确认为坏帐损
失。
  9、存货核算方法:
  ⑴公司存货包括:库存商品、在建开发产品、库存材料、低值易耗品。
  ⑵库存商品采用售价核算,其余存货采用实际成本核算;
  ⑶低值易耗品采用领用时一次摊销法;
  ⑷存货实行永续盘存制;
  ⑸不提取存货跌价准备。
  10、长期股权投资核算方法,公司在1998年1月1日之前,长期股权投资核算方法为:
股权投资比例在50%(含50%)以上的,采用权益法核算并对会计报表予以合并,公司自19
98年1月1日起长期股权投资核算方法为:股权投资比例在20%以下的,采用成本法核算;
股权投资比例在20%(含20%)以上的,采用权益法核算,同时对50%以上的或拥有实际控
制权的比例在20%—50%之间的长期股权投资单位编制合并会计报表。
  11、固定资产及其折旧:
  ⑴固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机械、运输工具及其它
与经营有关的设备器具、工具等以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2,000元以
上,并且使用期限超过二年的物品。
  ⑵固定资产按实际成本计价,其折旧采用分类平均年限法计算,并根据固定资产类别
的原值,估计经济使用年限和预计残值率(3%)确定,其折旧率如下:
  固定资产类别 使用年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
  房屋及建筑物  30─35年    3     3.23--2.77
  通用设备    10─14年    3     9.70--6.93
  运输工具     8─14年    3     12.13--6.93
  其他       5─10年    3     19.40--9.70
  12、在建工程核算方法:
  在建工程采用实际成本核算,与购建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额,
在该项工程交使用或完工之前,计入该项工程的成本。
  公司自营工程按实际发生数计入在建工程成本,在工程完工支付使用后,按实际发生
的全部支出转入固定资产;出包工程以与承包单位签订的合同规定的分期结算工程价格
作为工程成本。
  已交付使用的在建工程不能按时办理竣工决算的暂估转入固定资产,待正式办理竣
工决算后,调整已入帐的固定资产原价和已提折旧。
  13、无形资产及其摊销:无形资产为土地使用权,按50年摊销。
  14、开办费摊销:公司按5年摊销。
  15、长期待摊费用:公司按受益年限摊销。
  16、收入实现的确认:
  销售商品:公司以商品所有权上的主要风险和报酬已经转移给买方,公司不再对该商
品实施继续管理权和实施控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售
该商品有关的成本能够可靠地计量时确认收入的实现。
  提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款
的证据时,确认劳务收入。
  17、所得税的会计处理方法:公司采用应付税款法。
  二、税项
  ⑴增值税:增值税销项税率为17%,按销项税额扣除进项税额后的余额缴纳。
  ⑵营业税:税率为5%。
  ⑶消费税:金银首饰的消费税率为5%。
  ⑷城市建设维护税按应纳增值税额、消费税额和营业税额的7%计缴。
  ⑸教育费附加:按应纳增值税额、消费税额和营业税额的3%计缴。
  ⑹所得税:根据武汉市人民政府武政[1997]39号文,公司从1996年1月开始,按33%缴
纳所得税,18%返回,所得税实际负担率为15%。
  ⑺堤防费为应纳增值税额、消费税额和营业税额的1%。
  ⑻平抑物价基金为销售收入的1‰。
  ⑼地方教育发展费为销售收入的1‰。
  三、控股子公司及联营企业
企业名称   注册资本 经营范围  本公司投资额 所占权益比例
武汉市中江房地产开发有限公司
       1100万元 房地产开发    11000000.00  100%
武汉市中南房地产开发建筑有限公司
       2000万元 房地产开发    10000000.00  50%
武汉中南和记实业开发公司
       1000万元 蛋品加工      9000000.00  90%
武汉中南旅业餐饮公司
        500万元 餐饮、娱乐     4500000.00  90%
武汉中商徐东平价市场有限公司
       1818万元 商业零售批发商品  9090000.00  50%
            展销
武汉中商广场有限公司
       5000万元 物业管理、商业零  4500000.00  90%
            售批发、仓储
武汉美景实业有限公司
        100万元 寝饰用品加工    700000.00  70%
武汉中商集团广告有限责任公司
        50万元 广告设计及制作   255000.00  51%
武汉东方之珠洒楼夜总会有限公司
        800万元 餐饮、娱乐     3200000.00  40%
湖北同兴置业发展有限公司
       1200万元 房地产开发     2400000.00  20%
武汉中商艺能超市发展有限公司
       507.3万元 超市连锁      2485749.50  49%
武汉新都会装饰工程公司
        500万元 承接室内外装饰、  1500000.00  30%
            装修工程
武汉华软软件股份有限公司
       8548万元 计算机软件、电子 32500000.00 26.32%
            出版物、电子商务
            开发
  四、合并会计报表主要项目注释:
  1、应收帐款期末余额32,316,987.15元
  帐龄     1999年6月30日     1998年12月31日
         金额    比例(%)  金额  比例(%)
  一年以内 17360685.49    53.72 16533226.71 55.90
  一至二年 13114233.39    40.58 11080043.16 37.46
  二至三年  1014753.40     3.14 1048033.29 3.55
  三年以上  827314.87     2.56  913369.80 3.09
  合计   32316987.15     100 29574672.96  100
  无持股5%以上股东欠款。
  2、其他应收款期末余额56,189,607.58元
  帐龄       1999年6月30日    1998年12月31日
         金额    比例(%)  金额  比例(%)
  一年以内 36180488.32    64.39 31912504.50 72.86
  一至二年 14215970.72    25.30 6474878.91 14.78
  二至三年  4742402.88     8.44 3964009.81 9.05
  三年以上  1050745.66     1.87 1449820.16 3.31
  合计   56189607.58     100 43801213.38  100
  无持股5%以上股份的股东欠款。
  3、存货期末余额432,656,688.23元
  项目    1999年6月30日 1998年12月31日
  库存商品   200802729.33 2366697

本网站提供之资料或信息,仅供投资者参考,不构成投资建议。
Copyright(C)1999-2000 Internet Technologies China, all rights reserved.