首页 - 新闻 - 工商 - 房地产 - 影视 - 音乐 - 体育 - IT - 游戏 - 求知 - 求职 - 女人 - 购物 - 免费邮件 - BBS
请输入股票代码
代码对照 实时行情 软件下载 外汇牌价
极品股市
- 实时解盘
- 精彩个股
- 机构判市
- 跟庄技巧
- 股市日记
- 新股速递
- 基金大全
- 新股民手册
 
股市专题
- 新股配售政策解读
- 龙年股市大展望
- 沪深年报
- 年报展望
- 年报预亏一览
- 倾情网络股
- 国有股配售
- 99全球股市大解剖
 
搜狐财经
- 实时行情
- 国内新闻
- 国际新闻
- 证券市场
- 环球市场
- 经济观察
- 产业动态
 
搜狐分类
- 资本经营
- 证券公司
- 上市公司
- 银行业
- 工业经济
 
股市论坛
首页>工商财经>极品股市>沪深年报

(0787):湖南创智信息科技股份有限公司1999年年度报告摘要

重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘
要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
(一)公 司 简 介
1、公司的法定名称:湖南创智信息科技股份有限公司
  公司英文名称:Hunan Powerise Information Technology Co.,LTD
2、公司法定代表人:丁 亮
3、公司董事会秘书:陈 蓓
  联系地址:长沙市高新技术产业开发区火炬城M4栋
  联系电话:0731-8923608
  联系传真:0731-8923611
  电子信箱:investchen@ 163.net
4、公司注册及办公地址:长沙市高新技术产业开发区火炬城M4栋
  邮政编码:410013
  公司国际互联网网址:http://www.powerise.net
  电子信箱:powerise@ public.cs.hn.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》
  登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:Http://www.cninfo.com.
cn
  公司年度报告备置地点:长沙市高新技术产业开发区火炬城M4栋董事会秘书处
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
  股票简称:创智科技
  股票代码:0787
(二)会计数据和业务数据摘要
1、利润情况(合并报表)
公司本年度实现利润总额48299451.34元,其中净利润41215025.28元,扣除非经常性
损益后的净利润40865025.28元,主营业务利润143844168.89元,其他业务利润1461930.0
6元,营业利润48163481.89元,投资收益-828969.22元,补贴收入350000元,营业外收支净
额614938.67元,经营活动产生的现金流量净额17885049.51元,现金及现金等价物净增加
额116835793.95元。
2、公司前三年主要会计数据和财务指标
(单位:人民币元)
项 目1999.12.31 1998.12.31 1997.12.31
主营业务收入  534705604.70  561539555.11489660637.90
净利润 41215025.2824227552.87 26656950.75
总资产 833274260.85  650568175.28507595270.01
股东权益  417902924.75  257282172.76240195631.39
摊薄 加权 摊薄  加权 摊薄 加权
每股收益0.41 0.46 0.27 0.3398 0.298 0.347
每股净资产 4.19  2.88 2.69
调整后每股净资产3.87  2.56 2.59
每股经营活动产生的现金流量净额
0.18  0.52
净资产收益率(%)9.87  9.3811.10
扣除非经常性损益后每股收益
  0.409 0.457 0.23  0.23 0.26 0.303
99年非经常性损益系湖南省科委下拨的补贴收入350000元。
98年非经常性损益系湖南省科委下拨的补贴收入100000元和上年募股冻结资金利息
3359074.71元。
97年非经常性损益系募股冻结资金利息3359074.71元。
注:(1)主要财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处
理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通
股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股
份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
(2)需要说明的事:由于会计政策和税收政策变更,根据财政部财会字(1999)35号文
、49号文的有关规定,采用了追溯调整法,调整了1999年度合并会计报表相关的“坏帐准
备”帐项、“存货跌价准备”、“期初未分配利润”帐项期初数。调整前后会计数据和
财务指标如下:
项 目 调整后 调整前
坏帐准备 1718045.43 206900.36
存货跌价准备  0 0
期初未分配利润  67006122.8371732005.48
每股收益0.27  0.3398
每股净资产 2.88  2.948
调整后每股净资产2.56  2.62
净资产收益率(%)9.38 11.53
3、股东权益变化情况
项目股本 资本公积  盈余公积法定公益金
 未分配利润 股东权益合计
期初数89350143.71 83524355.51 17341550.71 5496330.63
 67066122.83 257282172.76
本期增加 10500000.00 108905726.71 13670268.09 4556756.03
 41215025.28 160620751.99
本期减少
 13670268.09
期末数99850143.71 192430082.22 31011818.80 10053086.66
 94610880.02 417902924.75
变动原因:
股本变动系1999年12月配股资金增加股本所致。
资本公积股本溢价增加108905726.71元,系1999年12月配股资金到位增加股本溢价
所致。
盈余公积和法定公益金盈余公积期初数比上年末减少1470122.53元,系补交上年所
得税后冲减上年提取数及会计政策变更采用追溯调整法调整期初坏帐准备所致。本期增
加13670268.09元,系按本期净利润的10%计提法定公积金、5%计提公益金所致。
未分配利润是会计政策变更采用追溯调整法及由于本年补交上年所得税,致使期初
未分配利润调减4665882.65元。本期减少数系按本期净利润提取15%的盈余公积所致。
(三)股东情况介绍
(1)截至1999年12月31日,本公司股东总数为10620户,其中内部职工股股东5734户。
(2)持有本公司5%以上(含5%)股份的股东及前十名股东名册(以1999年12月31日总
股本计算)
股 东 名 称  年末持股量 占总股份比例
(万股) (%)
湖南创智科技有限公司2231.76 22.35
湖南金通投资咨询有限公司 718 7.19
上海长平信企业发展有限公司  500 5.01
深圳市佳恒富投资发展有限公司 487.26  4.88
长沙市伟达贸易有限公司  412 4.13
长沙市工矿综合商业公司  403.25  4.04
国通证券有限责任公司 324.90  3.25
王文彬  227 2.27
裕阳证券投资基金 131.27  1.31
深圳市汇聚力实业有限公司 89.81  0.90
湖南金通投资咨询有限公司持有的718万法人股,因故被依法冻结。
(3)湖南创智科技有限公司为本公司第一大股东,持有本公司股票2231.76万股,占公
司股份总额的22.35%,其法定代表人为丁亮,经营范围为计算机及其网络系统的研制、
开发、生产、销售。
(4)1999年5月25日,湖南创智科技有限公司与中国工商银行长沙市分行银工现代装
饰有限公司签订了法人股转让协议,受让700万法人股,占公司原总股本的7.83%,每股转
让价格人民币2元。
1999年5月25日,湖南创智科技有限公司与长沙市调料食品公司签订了法人股转让协
议,受让216.61万法人股,占公司原总股本的2.42%,每股转让价格人民币2元。
上述转让方所持有的法人股股权过户手续已办理完毕,湖南创智科技有限公司持有
的法人股将由报告期初的1315.15万股增至2231.76万股,为本公司的第一大股东。此转
让协议已刊登于1999年6月2日的《中国证券报》、《证券时报》。
(5)1999年12月13日,湖南昌龙房地产开发公司与上海长平信企业发展有限公司签署
了《股份转让协议》,将其持有500万股法人股全部转让给上海长平信企业发展有限公司
。本次股权转让手续已经办理完毕,上海长平信企业发展公司成为本公司第三大法人股
东。
(四)股东大会简介
本年度公司共召开两次股东大会。
1、公司于1999年6月30日召开一九九八年度股东大会,审议通过的决议刊登在1999
年7月1日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2、公司于1999年10月15日召开了临时股东大会(通讯表决方式),审议通过的决议刊
登在1999年10月16日的《中国证券报》、《证券时报》上。
(五)董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司所处的行业以及公司在本行业中的地位
公司以软件及服务为核心,提供高质量信息技术的产品、集成和服务。迄今为止,已
开发出三十多个拥有自主版权的企业级产品,拥有较高的市场占有率,已为我国三十多个
地区的部门及企业提供了系统集成、软件应用和技术支持等诸多服务,业务领域涉及电
信、金融、财税、电力、烟草、教育、卫生、公安和政府机关等行业部门,多项产品多
次获得全国有关行业信息化建设推广资格。本年度创智软件园被IBM授予中国地区业务
合作伙伴最高成长奖。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况
A、分别按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构
成情况。
项目 商 业
 99年度  98年度
 金额 比重金额 比重
主营业务收入 389100157.17 70.20% 528913664.51 42.22%
主营业务利润  51695793.3336% 78390089.71 81.72%
项目 科 技
99年度 98年度
金额  比重 金额 比重
主营业务收入 165192987.52 29.80% 32443587.91 57.78%
主营业务利润  91899626.8964% 17540261.89 18.28%
B、占公司主营业务收入10%以上的业务主要来自软件及服务,主要为电信行业(计
费系统、无线寻呼系统、九七工程等)提供系统集成、软件应用和技术支持等服务。
(3)在经营中出现的问题、困难及解决方案。
A、商业竞争激烈,毛利率趋低,商业效益继续下滑。长沙北斗星商厦有限公司和长
沙五一文现代办公用品有限公司1999年销售收入和利润比去年同期均有较大幅度下降。
2000年公司将进一步加大商业资产重组力度,实现资产效益的提高。
B、虽然公司今年配股融资1.2亿元,但资金规模相对公司业务的发展仍显不足,对公
司进一步的发展构成了相当的压力。高科技企业的发展需要高投入,面临国外风险资本
进入国内高科技企业以及国内高科技企业的加大投入,公司的经营对资金的需求十分迫
切。2000年公司将加大资本市场运作力度,积极拓宽融资渠道,努力保证公司业务发展的
需要。
(4)公司报告期利润实现数若较利润预测数低10%以上或较利润预测数高20%以上,
应详细说明造成差异的原因。
净利润比上年增加10851467.23元,主要系本公司1999年7月收购创智软件园有限公
司49%股权增加的软件业利润所致。
2、公司财务状况
以下指标经湖南开元会计师事务所湘开会审字[2000]006号审计报告确认。
项  目  单位1999年1998年 增减%
总资产 元833274260.85  650568175.2828.08
股东权益  元417902924.75  257282172.7662.43
主营业务利润  元143844168.8995930351.6049.95
净利润 元 41215025.2824227552.8770.11
A、总资产较上年增加35.75%,主要系配股资金到位和本年利润增加。
B、股东权益较上年增加58.65%,主要系利润增长。
C、主营业务利润较和净利润较上年分别增加49.95%、35.74%,主要系增加软件园
的利润。
3、公司投资情况
为了拓展公司主营业务,加大对高科技的投入,于1999年9月出资600万元与广州市威
伯威视讯网络设备有限公司共同投资经营国内领先的高速宽带接入网开发技术产品与此
适应的应用软件。
4、由于湖南省对上市公司相关的所得税政策的调整,使我公司从1998年1月开始原
征收15%的所得税调整为33%,对商业的净利润有一定的影响。
5、新年度的业务发展计划
公司将进一步专注于软件和服务,通过加强人才引进和培训,实行员工持股和股票期
权计划,同时加强资本运作,提高融资能力,加大投入,提高公司科技含量。开发、研究和
引进具有核心价值的产品、解决方案和经营方式,进一步拓展公司的主营业务,尝试电子
商务。
6、董事会日常工作情况
(1)公司本年度召开的董事会决议的主要内容如下:
A、1999年3月8日,董事会审议并通过《1998年度报告及其摘要》、《1998年度利润
分配预案》、《1998年度财务决算报告》、《同意朱国平先生辞去董事会秘书职务的议
案》、《聘请林惠春先生为本公司董事会秘书的议案》。
B、1999年5月26日,董事会审议并通过《1998年度董事会工作报告》、《1998年度
总经理工作报告》、《修改后的〈公司章程〉草案》、《关于调整公司董事会部分成员
的预案》、《聘任唐山先生为本公司名誉董事长的议案》、《聘任郑文斗先生为本公司
董事会高级顾问的议案》、《提请股东大会授权董事会改组商贸资产的议案》、《续聘
湖南省开元会计师事务所为本公司会计报表审计机构的议案》、《同意唐山先生辞去公
司总经理职务的议案》、《同意龙胜喜先生辞去公司财务总监的议案》、《任命曲毅先
生为公司总经理的议案》、《任命龙白浪女士为公司财务总监的议案》、《免去唐山先
生、李庆林女士湖南创智软件园开发有限公司董事职务的议案》、《免去薛国陶女士湖
南创智软件园开发有限公司监事职务的议案》、《改派邓顺华先生、姜志龙先生为湖南
创智软件园开发有限公司的董事的议案》、《改派宋焕章先生为湖南创智软件园开发有
限公司的监事的议案》、《公司1999年配股预案》等议案。
C、1999年7月2日,董事会审议并通过《公司向创智软件园有限公司提供1.5亿元担
保的议案》。
D、1999年7月11日,董事会审议并通过收购湖南创智科技有限公司持有的占创智软
件园有限公司注册资本的49%的股份、同意林惠春先生辞去董事会秘书职务、聘任陈蓓
小姐为公司董事会秘书职务等议案。
E、1999年7月18日,董事会审议并通过《1999年度中期报告》、《公司中期不进行
利润分配,也不进行公积金转增股本》等议案。
F、1999年9月7日,董事会审议并通过变更公司名称和注册地址,以及组建长沙北斗
星商厦有限公司和长沙五一文现代办公用品有限公司等议案。
G、1999年9月28日,董事会审议并通过与广州市威伯斯视讯网络设备有限公司共同
投资经营广东创智网络系统有限公司的议案。
(2)董事会对股东大会的决议全部执行完毕,其中:
A、公司1998年度股东大会审议通过的董事会提交的《1998年度利润分配预案》,已
于1999年9月1日按每10股派发0.80元人民币现金(含税),扣税后,个人股东实际每10股派
0.7444元现金的方案予以实施。
B、公司按1998年度股东大会决议实施了配股方案,以总股本8935.01万股为基数,每
10股配售3股,配售价格为12元,募集资金126000000元,全部为现金,扣除有关费用后,实
际募集资金119405727元,已全部到位,由湖南开元会计师事务所验资并出具了开元所(19
99)内验资第067号验资报告。
7、董事、监事、高级管理人员
姓 名 性别 年龄 任期起止日期 年初 年末 股份 变动原因
 持股 持股 增减量
丁 亮 男  37 1998-2000年00
曲 毅 男  37 1999-2000年00
黄家健 男  46 1999-2000年00
龙白浪 女  43 1999-2000年00
曹润中 男  45 1999-2000年00
王国海 男  37 1999-2000年  1000  1300300配股
冼建东 男  46 1999-2000年00
利光裕 男  61 1999-2000年00
陈晓红 女  36 1999-2000年00
叶柏龙 男  35 1999-2000年00
宋焕章 男  54 1999-2000年00
单龙骥 男  34 1999-2000年00
彭术乔 男  29 1999-2000年00
李 伟 女  41 1998-2000年  1000  1300300配股
陈 蓓 女  29 00
说明:
(1)公司高管人员年度报酬在8-15万元区间的有4人,4万元的1人,其余人员均不在公
司领取年度报酬(黄家建、曹润中、王国海、冼建东、利光裕、陈晓红、叶柏龙、宋焕
章、单龙骥、彭术乔)。
(2)公司1998年度股东大会批准唐山、刘作忠、金礼胜、薛国陶、李庆林、彭柱湘
辞去董事职务;选举曲毅、黄家建、龙白浪、曹润中、王国海、冼建东、利光裕、陈晓
红、叶柏龙、宋焕章为公司新任董事。
(3)董事会聘任曲毅为公司总经理、陈蓓为董事会秘书。
8、本次利润分配预案:以报告期末总股本9985.01万股为基数,向全体股东每10股派
送红股2股,公积金每10股转增8股。
9、《中国证券报》、《证券时报》为本公司披露报刊,报告期内未作变动。
(六)监事会报告
1、1999年5月26召开二届第六次监事会议,决议刊登在1999年5月28日的 《中国证
券报》、《证券时报》上。1999年7月11日召开二届第七次监事会议,决议刊登在1999年
7月14日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2、1999年度,公司董事会按照股东大会的决议要求,切实履行了各项决议,其决策程
序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定;公司本着审慎经营、有效防范化解资产
损失风险的原则,经董事会审议通过的有关核销和计提资产减值准备的决议程序合法,依
据充分;公司董事及经理层等高级管理人员在执行职务时未发现有违反法律、法规、公
司章程或损害公司利益的行为。
3、1999年度,湖南开元会计师事务所出具的财务报告真实反映了公司的财务状况和
经营成果;业绩增长依据合理充分。
4、公司1999年配股资金于报告期末到位,尚未进行实际投入。
5、1999年度,公司关联交易为公平交易,没有损害公司利益的行为;没有发现内幕交
易,无损害部分股东的利益或造成公司资产损失的行为发生。
(七)重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本年度公司无公司董事及高级管理人员受监管部门处罚的情况。
3、公司于1999年6月30日召开1998年度股东大会,通过了唐山先生、刘作忠先生、
金礼胜先生、薛国陶女士、李庆林女士和彭柱湘先生因工作需要,向公司董事会提出辞
去董事职务的申请。同时,选举曲毅先生、龙白浪女士、黄家建先生、曹润中先生、王
国海先生、冼建东先生、陈晓红女士、宋焕章先生、叶柏龙先生、利光裕先生为本公司
董事。董事会聘任曲毅先生为本公司总经理、龙白浪女士为本公司财务总监。公告刊登
于1999年7月1日《中国证券报》、《证券时报》。
1999年7月11日召开了第二届董事会第十二次会议,同意林惠春先生辞去本公司董事
会秘书职务,聘任陈蓓小姐为本公司董事会秘书。公告刊登于1999年7月14日《中国证券
报》、《证券时报》。
1999年7月11日召开的第二届监事会的第七次会议上,选举单龙骥先生为本公司监事
会召集人。公告刊登于1999年7月14日《中国证券报》、《证券时报》。
4、湖南创智科技有限公司通过分别受让中国工商银行长沙市分行银工现代装饰有
限公司700万股法人股和长沙市调料食品公司216.61万股法人股,将对本公司的持股由13
15.15万股增至2231.76万股,为本公司第一大股东。公告刊登于1999年6月2日《中国证
券报》、《证券时报》。
5、上海长平信企业发展有限公司受让湖南昌龙房地产开发公司500万股法人股,成
为本公司第三大股东。公告刊登于1999年12月15日《中国证券报》、《证券时报》。
6、本公司与湖南创智科技有限公司(本公司第一大股东)于1999年7月14日签署《关
于收购创智软件园49%股份的协议书》,以34966400元的价格收购湖南创智科技有限公
司持有的占创智软件园有限公司注册资本的49%的股份。本次收购完成之后,创智软件
园成为本公司的全资子公司。其基本情况如下:
软件园是一家由本公司和湖南创智科技有限公司于1998年9月28日共同投资设立的
主要经营计算机软件的研制、开发和销售业务的有限责任公司(原名湖南创智软件园开
发有限公司),注册资本3000万元,本公司持股51%,湖南创智科技有限公司持股49%。根
据湖南开元会计师事务所1999年1月8日 《审计报告》,1998年软件园销售收入32443587
.91元,净利润9003339.92元。经审计,截至1999年5月31日,软件园帐面净资产4427.74万
元,1999年1-5月,销售收入为3762万元,净利润为527万元。根据中华财务会计咨询公司1
999年6月28日《资产评估报告书》,软件园资产总额24031.57万元,负债总额16895.57万
元,净资产7136万元,评估增值主要是由于软件园无偿使用本公司大股东湖南创智科技有
限公司的商标以及有偿使用其专有技术及应用软件等无形资产收费太低等原因造成的。
根据协议,湖南创智科技有限公司有偿许可软件园使用的专有技术将由软件园继续有偿
使用,年使用许可费为该技术产品净销售额的百分之四点五;本次收购价款将作为公司对
湖南创智科技有限公司的应付款无息挂帐。本次交易属关联交易。公告刊登于1999年7
月14日《中国证券报》、《证券时报》。
7、本公司于1999年9月28日审议通过了与广州市威伯斯视讯网络设备有限公司共同
投资经营广东创智网络系统有限公司的决议,预计投资总额为8333万元,其中本公司投入
5000万元,威伯斯投入3333万元,经营国内领先的高速宽带接入网开发技术产品和与此相
适应的应用软件。公告刊登于1999年9月30日《中国证券报》、《证券时报》。
8、公司的法人治理结构健全,董事长暂由股东单位的董事长兼任,总经理、财务总
监未在股东单位兼职。公司的劳动、人事、工资管理完全独立。公司与控股股东在工业
产权及非专利技术方面界定清楚。公司的产供销系统完全独立。公司设立独立的财务部
门、独立的财务核算体系、独立的财务会计制度和其下属控股子公司的财务管理制度。
公司独立开设银行帐户、独立纳税。
9、会计制度的变化。
按照《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》(财会字[1999]35号)的
规定,从1999年1月1日起本公司改变坏账准备、短期投资跌价准备、存货跌价准备以及
长期投资减值准备的提取方法,并经公司董事会审议通过。
10、报告期内公司无托管、承包、租赁经营等重大合同。
11、公司1998年度股东大会审议通过了续聘湖南开元会计师事务所为公司报表审查
验证并出具书面意见的会计师事务所。公告刊登于1999年7月1日《中国证券报》、《证
券时报》。
12、公司1999年7月6日第二届十一次董事会通过向创智软件园有限公司提供1.5亿
元担保。公告刊登于1999年7月6日《中国证券报》、《证券时报》。
13、经公司第二届十五次董事会及1999年度临时股东大会审议通过,公司更名为“
湖南创智信息科技股份有限公司”。经湖南省工商行政管理局审核批准,已办完工商登
记变更手续并领取了新的营业执照。同时根据第二届十五次董事会决议,并经深交所批
准,本公司股票简称自1999年11月18日起由“五一文”变更为“创智科技”,证券代码不
变。公告刊登于1999年11月18日《中国证券报》、《证券时报》。
(八)财务会计报告
1、审计报告
本公司财务报告经湖南开元会计师事务所注册会计师杨迪航、王卫华审计,并出具
了开
元所(2000)股审字第006号文无保留意见的审计报告。
2、会计报表,包括合并会计报表和母公司会计报表(附后)
3、会计报表附注
(1)外币会计报表核算方法
本公司发生外币业务时,按外币业务发生当日市场汇率折合人民币记帐,月份终了,
各种外币帐户的外币余额按月末汇率折合人民币,与原帐面人民币金额之差作为汇兑损
益,分别下列情况处理:
A、筹建期间发生的汇兑损益,计入开办费;
B、与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,在固定资产交付使用前计入该项在
建固定资产成本;
C、除上述情况外,汇兑损益均计入财务费用。
因银行结售、购入外汇或不同外币兑换而产生的银行买入、卖出价与折合汇率之间
的差额,按上述原则,分别计入开办费、在建固定资产成本或财务费用。
(2)坏帐核算方法
A、本公司坏帐损失的核算采用备抵法,本公司的应收款项(包括应收账款和其他应
收款)根据债务单位的财务状况、现金流量等情况中期期末或年末按账龄分析法计提坏
账准备并记入当年度损益类账项。提取比例为:逾期1年(含1年,以下类推)以内的,按其
余额的3%计提;逾期1-2年的,按其余额的5%计提;逾期2-3年的,按其余额的10%计提;
逾期3-4年的,按其余额的40%计提;逾期4-5年的,按其余额的50%计提;逾期5年以上的,
按其余额的100%计提。
B、坏帐确认原则:
因债务人破产或者死亡,以其财产或者遗产仍不足全部清偿时;因债务人逾期未履行
偿债义务超过三年仍然不能收回时,经董事会批准确认坏帐损失发生。
(3)存货核算方法
A、存货包括库存商品、产成品、在产品、存货跌价准备、低值易耗品、材料物资
、商品采购、基本开发成本、在途商品、分期收款发出商品等。
B、存货实行永续盘存制。除长沙五一文现代办公用品有限公司所辖8家连锁店库存
商品采用不含税的进价核算外,其余按含税的零售价核算;售价与进价的差额设商品进销
差价科目核算;购入其他类存货按实际成本入账。存货发出的计价方法除长沙五一文现
代办公用品有限公司采用移动加权平均法,其余7家连锁店采用最后进价法核算外,其余
采用先进先出法核算。低值易耗品的单位价值在500元以下的采用一次摊销法,500元至2
000元的采用分期摊销法,摊销期限为十二个月。
C、本公司中期期末或年末计提存货跌价准备,本公司的存货按成本与可变现净值孰
低计价,存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,预计的存
货跌价损失计入当年度损益类帐项。
(4)短期投资核算方法
本公司的短期投资以取得短期投资时实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相
关费用)扣除已宣告而尚未领取的现金股利和自发行日起至取得日止的分期付息债券的
利息计价。
期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提短期投资跌价准备,提取的
短期投资跌价准备计入当年度损益类帐项。
(5)长期投资核算方法
A、长期股权投资
本公司的长期股权投资以实际支付的价款或确定的价值记帐。 本公司对其他单位
的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权
资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响时,采用成本法核算;对其他单位的投资占
该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%,但有重大影响时,采用权
益法核算。采用权益法核算的,在中期期末或年度终了,按所分享或分担的被投资单位实
现的净利润或发生的亏损份额,调整长期股权投资的帐面价值。
B、长期债权投资
本公司的长期债权投资按取得长期债权投资时支付的全部价款计价,包括税金、手
续费等相关费用。取得的分期付息到期偿还本金的债券,其实际支付的价款中含有自发
行日起至取得日止的利息,作为应收项目单独核算;取得的到期还本付息的债券,其实际
支付的价款中含有自发行日起至取得日止的利息,在长期债权投资中单独核算。
C、本公司中期期末或年末计提长期投资减值准备,按预计可收回金额低于长期投资
账面价值的差额计提长期投资减值准备,预计的长期投资减值损失计入当年度损益类帐
项。
D、本公司一九九四年投资湖南施乐自动化设备有限公司,该公司为本公司和上海施
乐复印机有限公司投资设立的合作公司,一九九四年十二月工商注册,注册资本200万元
人民币,住所:长沙市蔡锷北路157号,主营施乐复印机及配件、文化用品、办公自动化设
备的销售、复印机维修和技术服务。本公司投资100万元。此项投资原来采用权益法核
算,根据董事会协议,该公司从本年起改为租赁经营,每年固定向本公司交纳150000元,年
度利润超过贰拾万元部分的百分之五十转至本公司指定账户,所以改按成本法核算。
E、本公司对创智软件园有限公司的长期股权投资成本与在该公司所有者权益中所
占份额的差额,通过“长期股权投资-股权投资差额”明细帐核算,分十年摊销。
F、本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项,
故未计提长期投资减值准备。
(6)固定资产计价和折旧方法
A、固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、器具、工具,以
及单位价值在2000元以上、使用年限在两年以上的非生产经营用设备和 物品,作为固定
资产核算。固定资产按历史成本计价。
B、折旧采用直线法按分类折旧率计提。
C、各类固定资产年折旧率如下:
固定资产类别  估计经济使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋建筑物25—40年  3%2.425%-3.88%
机器设备 10年  3%9.70%
运输设备  8年  3% 12.125%
电子设备  5年  3%  19.40%
其  他4年  3%  24.25%
(7)收入确认原则
A、商品销售:本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商
品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或已取得了收款的有效凭据,并且
与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。
B、提供劳务:按照完工百分比法确认相关的劳务收入。
(8)所得税的会计处理方法
本公司的所得税会计处理采用应付税款法核算。
(9)合并会计报表的编制方法
根据财政部《合并会计报表暂行规定》,本公司投资占被投资单位资本总额
在50%以上的,或投资比例未达到50%,但实际拥有控制权的,均按权益法核算,并合
并会计报表,其方法为:首先将公司本部和下属各分公司的会计报表在抵销内部债权债务
、内部交易事项的基础上汇总编制母公司会计报表,然后与纳入合并范围的子公司会计
报表在抵销内部投资与所有者权益、内部债权债务、内部交易事项的基础上,编制合并
会计报表。(10)控股子公司及合营企业子公司名称
 注册地注册资本 本公司投资额 所占比例  经营范围
创智软件园有限公司
 长沙市高新技 3000万元 5026.64万元 100% 研制、开发、生产
 术开发区火炬  、销售计算机系统
 城M-4栋和通讯系统教育软
件及配套软件;承接
软件制作;提供技术
咨询和技术培训
长沙北斗星商厦有限公司
 丽臣广场北侧 9000万元  8990万元 99.89% 百货、副食品、饮
 金霞路1号 料、酒、烟(零星)
、劳保用品、家具
、五金、日化产品
、针纺织品、服装
鞋帽、家电、金银
首饰、珠宝玉器、
文化用品、办公设
备、音像制品、通
讯器材(不含发射设
备)、书报刊销售及
维修服务、饮食、
儿童娱乐、仓储服
务、花、虫、草、
鱼的销售。
长沙五一文现代办公用品有限公司
 长沙市五一西 3000万元  2990万元 99.67% 文化用品、五金交
 路176号电、电教设备、普
通机械、计算机及
配件、电子产品、
通用设备、摩托车
、灯具、通信器材
的销售及相关技术
咨询服务
广东创智网络系统有限公司
 广州市体育西 1000万元600万元 60% 开发、销售计算机
 路189号城建大厦软件、网络产品、
办公自动化软件,计
算机系统集成及相
关网络的设计、安
装。销售电子产品,
家用电器,仪器仪表
。
(11)公司承诺事项、或有事项。
承诺事项:截至1999年12月31日止,本公司不存在需要说明的承诺事项。
或有事项:1999年7月2日,本公司第二届第十一次董事会临时会议决议:为本公司
子公司———创智软件园有限公司在中国农业银行长沙市高新技术产业开发
区支行的借款提供连带保证担保。此前,创智软件园有限公司已获得中国
农业银行的信贷支持,使第一期授信规模达到1.5亿元人民币。
本期湖南创智科技有限公司为创智软件园有限公司在农行长沙市高新技术产业开发
区支行担保贷款1000万元,本公司为创智软件园有限公司在农行长沙高新技术产业开发
区支行担保贷款6800万元,创智软件园有限公司以办公经营用房产长沙高新技术产业开
发区内M4栋为抵押物向建行长沙河西支行抵押贷款4000万元。
 湖南创智信息科技股份有限公司
 二零零零年元月十九日
--------------------------------------------------------------
母公司现金流量表
1999年度
编制单位:湖南创智信息科技股份有限公司 单位:人民币元(会股03表)
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 9523793.48
收到的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 1135930.33
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金  26697523.86
现金流入小计 37357247.67
购买商品接受劳务支付的现金6315729.75
经营租赁所支付的现金97021.11
支付给职工以及为职工支付的现金1498084.53
实际交纳的增值税款1137675.86
支付的所得税款6128153.62
支付的除增值税所得税以外的其他税费2707222.57
支付的其他与经营活动有关的现金5007485.69
现金流出小计 22891373.13
经营活动产生的现金流量净额  14465874.54
二、投资活动产生的现金流量净额收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 66,422.94
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
  600641.40
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计  667064.34
购置固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金
 2776507.11
权益性投资所支付的现金 125491063.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计128267570.11
投资活动产生的现金流量净额 -127600505.77
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金  10500000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 108853547.79
现金流入小计119353547.79
偿还债务所支付的现金 11000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 4,738,516.00
偿还股利或利润所支付的现金 4,248,169.17
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金  3757.56
现金流出小计 19990442.73
筹资活动产生的现金流量净额  99363105.06
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额-13771526.17
补充资料
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 41215025.28
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 49576.39
固定资产折旧 1398218.56
无形资产、开办费摊销 258587.64
待摊费用的减少或预提费用的增加435309.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
 -80201.60
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益) -34350.78
递延税项贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)  182028.52
经营性应收项目的减少(减:增加) -24746707.14
经营性应付项目的增加(减:减少)  -4222844.67
增值税增加净额(减:减少)-1745.53
其他  12978.48
经营活动产生的现金流量净额 14465874.54
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额  7753882.41
减:现金的期初余额  21525408.58
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额  -13771526.17
 合并现金流量表
 1999年度
编制单位:湖南创智信息科技股份有限公司 单位:人民币元(会股03表)
 项目金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 31519080.38
收到的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金25094071.67
现金流入小计 656613152.05
购买商品接受劳务支付的现金  514558626.11
经营租赁所支付的现金  1831902.41
支付给职工以及为职工支付的现金25421591.98
实际交纳的增值税款 4808030.32
支付的所得税款 6128153.62
支付的除增值税所得税以外的其他税费 5671687.54
支付的其他与经营活动有关的现金80308110.56
现金流出小计 638728102.54
经营活动产生的现金流量净额17885049.51
二、投资活动产生的现金流量
净额收回投资所收到的现金 66422.94
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
635322.00
收到的其他与投资活动有关的现金 165662.75
现金流入小计867407.69
购置固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 9720029.50
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 6191467.57
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 15911497.07
投资活动产生的现金流量净额  -15044089.38
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金  119559238.72
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 204000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 323559238.72
偿还债务所支付的现金 131620000.00
发生筹资费用所支付的现金 4473.27
分配股利或利润所支付的现金14198414.20
偿还股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 15571883.39
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金48169634.04
现金流出小计 209564404.90
筹资活动产生的现金流量净额  113994833.82
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 116835793.95
补充资料
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润  41215025.28
加:少数股东权益  6252585.13
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 1920479.68
固定资产折旧 13393156.00
无形资产、开办费摊销 5477856.77
待摊费用的减少或预提费用的增加7109197.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
  -65166.97
固定资产报废损失92465.60
财务费用 20324074.76
投资损失(减:收益) -34350.78
递延税项贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 17872318.91
经营性应收项目的减少(减:增加)  -82600025.15
经营性应付项目的增加(减:减少)  -13106199.39
增值税增加净额(减:减少) 20653.24
其他12978.48
经营活动产生的现金流量净额  17885049.51
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 179804466.07
减:现金的期初余额62968672.12
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额116835793.95
 合并利润及利润分配表
1999年度
编制单位:湖南创智信息科技股份有限公司 单位:人民币元(会股02表)
项目 本年累计  上年同期数
一、主营业务收入535811795.32 561539555.11
减:折扣与折让 1106190.62182302.69
主营业务收入净额534705604.70 561357252.42
减:主营业务成本 385461458.22 463801780.25
主营业务税金及附加5399977.59  1625120.57
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 143844168.89 95930351.60
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)1461930.06825769.12
减:存货跌价损失367811.84
营业费用 34605798.34 27840643.37
管理费用 42919909.74 26242368.75
财务费用 19249097.14  8290694.77
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 48163481.89 34382413.83
加:投资收益(损失以“-”号填列)-828969.22150000.00
补贴收入  350000.00100000.00
营业外收入 978823.68  4058115.72
减:营业外支出 363885.01878505.65
加:以前年度损益调整
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 48299451.34 37812023.90
加:分公司上缴利润减:所得税 831840.93  9757087.87
减:少数股东损益  6252585.13  3827383.16
五、净利润  41215025.28 24227552.87
加:年初未分配利润67066122.83 53759748.14
减:补缴上年所得税盈余公积转入数
六、可供分配利润108281148.11 77987301.01
减:提取法定公积金 9113512.06  2515444.45
提取法定公益金4556756.03  1257722.23
七、可供股东分配的利润  94610880.02 74214134.33
减:已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利  -  7148011.50
八、未分配利润  94610880.02 67066122.83
 利润及利润分配表
 1999年度
编制单位:湖南创智信息科技股份有限公司(母公司) 单位:人民币元
  项目本年累计  上年同期数
一、主营业务收入293578708.55 529095967.20
减:折扣与折让 756703.32182302.69
主营业务收入净额292822005.23 528913664.51
减:主营业务成本 259265001.45 449866872.96
主营业务税金及附加 464573.57656701.84
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 33092430.21 78390089.71
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 853923.43825769.12
减:存货跌价损失
营业费用 13477392.01 24870755.99
管理费用 21744264.80 22376837.97
财务费用  603314.58  5342837.08
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -1878617.75 26625427.79
加:投资收益(损失以“-”号填列)  42756974.73  4133602.88
补贴收入
营业外收入 446708.85  4058115.72
减:营业外支出 110040.55832505.65
加:以前年度损益调整
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 41215025.28 33984640.74
加:分公司上缴利润 -0.00-0.00
减:所得税  - 9757087.87
减:少数股东损益
五、净利润  41215025.28 24227552.87
加:年初未分配利润67066122.83 53759748.14
减:补缴上年所得税
盈余公积转入数
六、可供分配利润108281148.11 77987301.01
减:提取法定公积金 4120161.53  2515444.45
提取法定公益金2060080.77  1257722.23
七、可供股东分配的利润 102100905.81 74214134.33
减:已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利  -  7148011.50
八、未分配利润 102100905.81 67066122.83
 资产负债表
1999年12月31日
编制单位:湖南创智信息科技股份有限公司(母公司)  单位:元
项目期初数 期末数
流动资产:
货币资金 39,471,601.73  7,753,882.41
短期投资
减:短期投资
跌价准备
短期投资净额
应收票据 170000.00-
应收股利 33692.00-
应收利息151619.84
应收帐款5151319.72 1175542.61
其他应收款 7431152.62  209302628.56
减:坏帐准备 344547.81  50973.99
应收款项净额  12237924.53  210427197.18
预付帐款  33489836.74 169226.41
应收补贴款
存货 117206324.28 1560148.69
减:存货跌价准备
存货净额 117206324.28 1560148.69
待摊费用1059725.44  20488.00
待处理流动资产净损失 -22027.64 -
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 203647077.08  220082562.53
长期投资:
长期股权投资  21283602.88  224622626.83
长期债权投资
长期投资合计  21283602.88  224622626.83
减:长期投资减值准备
其中:股权投资差额
长期投资净额  21283602.88  224622626.83
合并价差
固定资产:
固定资产原价 244082811.5212686609.22
减:累计折旧18687244.50 5113785.92
固定资产净值 225395567.02 7572823.30
工程物资
在建工程5608221.68 1468508.87
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 231003788.70 9041332.17
无形资产及其他资产:
无形资产7750589.82 6891523.68
开办费 6735936.33 532673.85
长期待摊费用  12788174.59 190070.27
其他长期资产  无形资产及其
他资产合计 27274700.74 7614267.80
递延税项:
递延税款借项
资产总计 483209169.40  461360789.33
项目
期初数
期末数
流动负债:
短期借款  50000000.00
应付票据  65500166.00 200000.00
应付帐款  30629771.96 374383.58
预收帐款 962330.93 68342.51
代销商品款 19948172.44
应付工资 504260.17 47772.65
应付福利费 1176503.21 267912.82
应付股利7898015.003159499.00
应交税金2857452.83 41713.25
其他应交款15653.61  1949.21
其他应付款 19084505.45  38778151.97
预提费用 250165.04 418139.59
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 207826996.64  43357864.58
长期负债:
长期借款  18100000.00 100000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计  18100000.00 100000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 225926996.64  43457864.58
少数股东权益
股东权益:
股本  89350143.71  99850143.71
资本公积  83524355.51 192430082.22
盈余公积  17341550.71  23521793.01
其中:公益金 5496330.635496660.93
未分配利润 67066122.83 102100905.81
股东权益合计 257282172.76 417902924.75
负债和股东权益总计483209169.40 461360789.33
合并资产负债表
1999年12月31日
编制单位:湖南创智信息科技股份有限公司 单位:元(会股01表)
项目期初数期末数
流动资产:
货币资金 62968672.12  179804466.07
短期投资
减:短期投资
跌价准备
短期投资净额
应收票据  170000.00 400000.00
应收股利33692.00 151619.84
应收利息
应收帐款 41380066.7660704382.85
其他应收款  16985659.6432039498.92
减:坏帐准备  1718045.43 3258227.24
应收款项净额 56647680.9789485654.53
预付帐款 36491927.7566654584.09
应收补贴款
存货125234083.28  107361764.37
减:存货跌价准备  367811.84
存货净额125234083.28  106993952.53
待摊费用 1667507.86 1005452.13
待处理流动资产净损失  -22027.64  57422.31
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计283191536.34  444553151.50
长期投资:
长期股权投资 2000000.00 2000000.00
长期债权投资
长期投资合计 2000000.00 2000000.00
减:长期投资减值准备
其中:股权投资差额
长期投资净额 2000000.00 2000000.00
合并价差19253080.00
固定资产:
固定资产原价339803642.51  351845271.66
减:累计折旧 23226848.9136979104.36
固定资产净值316576793.60  314866167.30
工程物资
在建工程 5608221.68 4047068.87
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计322185015.28  318913236.17
无形资产及其他资产:
无形资产 15604869.7918110153.85
开办费  14798579.2820362590.90
长期待摊费用 12788174.5910082048.43
其他长期资产
无形资产及其他资产合计  43191623.6648554793.18
递延税项:
递延税款借项
资产总计650568175.28  833274260.85
流动负债:
短期借款145620000.00  230000000.00
应付票据 65500166.0062822000.00
应付帐款 40068471.9630556994.38
预收帐款 4241958.43 7997900.85
代销商品款  19948172.4413306830.40
应付工资  504260.17  47772.65
应付福利费1535325.81 2404951.66
应付股利 7898015.00 3159499.00
应交税金 4392480.72 4181541.49
其他应交款 92208.85 221550.93
其他应付款  21853048.1049321007.08
预提费用  250165.04 1045769.75
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计311904272.52  405065818.19
长期负债:
长期借款 18100000.00 6100000.00
应付债券
长期应付款  44754346.84
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 62854346.84 6100000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计374758619.36  411165818.19
少数股东权益 18527383.16 4205517.91
股东权益:
股本 89350143.7199850143.71
资本公积 83524355.51  192430082.22
盈余公积 17341550.7131011818.80
其中:公益金  5496330.63 7880059.83
未分配利润  67066122.8394610880.02
股东权益合计257282172.76  417902924.75
负债和股东权益总计 650568175.28  833274260.85



本网站提供之资料或信息,仅供投资者参考,不构成投资建议。
Copyright (C) 1999-2000 Internet Technologies China.  All rights reserved.