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太原双塔刚玉股份有限公司1999年中期报告

            



重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在重大遗漏、虚假陈述或严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

  一、公司简介
  1、公司法定名称:
    中文:太原双塔刚玉股份有限公司
    英文:TAIYUAN TWIN TOWER ALUMINUM OXIDE CO,LTD.
  2、公司法定代表人:程明远
  3、公司董事会秘书:张晓东
    联系地址:太原市并州北路168号
        太原双塔刚玉股份有限公司董事会秘书处
    电  话:(0351)4930822
    传  真:(0351)4930832
    邮  编:030012
  4、公司注册地址:山西省太原市郝庄正街62号
    邮政编码:030045
    公司办公地址:山西省太原市并州北路168号
    公司电子信箱:TYAO@PUBLIC.TY.SX.CN
  5、公司股票上市地:深圳证券交易所
    股票简称:太原刚玉
    股票代码:0795

  二、主要财务指标
   项  目    1999年1-6月     1998年1-6月
 净利润(元)    19,313,429.71     31,208,217.97
 股东权益(元)   516,424,259.13    480,016,797.33
 每股收益(元)   摊薄   加权
          0.0779  0.1133        0.2013
 每股净资产(元)       2.0824        3.0969
 净资产收益率(%) 3.7398  3.7822        6.5015
 调整后的每股净资产(元)   2.0759        3.0881
  注:主要财务指标的计算方法:
  每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
  净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
  每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
  调整后的每股净资产=[报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(
流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/报告期末普通股股份总数

  三、股本变动及主要股东持股情况
  (一)股份变动情况表:              单位:股
  项   目 期 初 数  本期变动增减(+、-) 期末数 比例%
              送股    转增股本
一、尚未流通股份
1、发起人股份100000000 +20000000 +40000000 160000000 64.52
 其中:境内法人持有股份
       100000000 +20000000 +40000000 160000000 64.52
2、高级管理人员持有股份
         35800   +7160   +14320   57280 0.02
 尚未流通股合计
       100035800 +20007160 +40014320 160057280 64.54二、已流通股份

 境内上市的人民币普通股
       54964200 +10992840 +21985680 87942720 35.46
 已流通股份合计
       54964200 +10992840 +21985680 87942720 35.46三、股份总数 155000
000 +31000000 +62000000 248000000 100
  说明:本报告期内股本变动的原因是公司实施1998年度利润分配及资本公积金转增股
本方案(每10股送2股、转增4股、派0.5元<含税>)所致。
  (二)主要股东持股情况
  1、截止本报告期末公司股东总数为41430户,其中发起人股东2户,高级管理人员11
户。
  2、持有本公司5%以上股份的股东
  ① 太原双塔刚玉(集团)有限公司:本期初持有公司股份69150000股,本期送转股份
增加41490000股,本期末持有股份110640000股,占公司总股本的44.61%。
  ② 太原市东山煤矿:本期初持有公司股份30850000股,本期送转股份增加18510000
股,本期末持有股份49360000股,占公司总股本的19.90%。  3、公司前十名股东情况
    股 东 名 称     本报告期末持股数  占总股本比例
(1)太原双塔刚玉(集团)有限公司   110640000      44.61%
(2)太原市东山煤矿          49360000      19.90%
(3)国信证券有限公司         1137309      0.45%
(4)熊靖华              1107680      0.44%
(5)胡细态              1040000      0.43%
(6)江国芳               961920      0.38%
(7)刘锁贵               928800      0.37%
(8)杨文建               809700      0.32%
(9)罗惠英               788800      0.31%
(10)李秀群              725920      0.29%
   4、持有本公司5%以上股份的法人股东所持股份没有发生质押、冻结情况。

  四、经营情况的回顾与展望
  1、公司报告期内主要经营情况
  公司主要经营棕刚玉系列产品、自动化立体仓库的生产销售及出口贸易;火力发电
、供热及煤炭购销业务等。本报告期内,公司面对国内市场需求不旺,国外市场竞争激烈
的不利局面,在管理层的正确领导下,经过全体员工的共同努力,采取积极的应变对策,最
大限度地抵御了外部经营环境对公司产生的负面影响,使公司取得了一定的经营业绩。
上半年实现主营业务收入10949.50万元,主营业务利润3445.33万元,分别比去年同期降
低11.39%和6.75%。其降低的原因主要是:①受国际、国内经济环境变化的影响,国内外
市场较为疲软,棕刚玉产品的需求严重不足,生产厂家纷纷削价竞销,产品价格大幅下降,
公司为巩固国际市场份额,迎接竞争挑战,也采取了降价策略;②出口货物的运费和包装
物的费用增加,使经营费用同比增加300多万元;③公司新增贷款增加了利息支出等。
   2、公司募股资金投资情况
  (1)公司在本报告期内完成的投资项目情况:
  ① 立体仓库组合货架生产线,计划总投资2950万元,实际投资2893.23万元,已于今
年4月投入生产,本报告期内实现利润57.48万元;② 30000吨棕刚玉段砂生产线,计划总
投资2729.50万元,实际投资2675.38万元,已于今年5月投入生产,本报告期内实现利润48
.69万元;③ 6MW发电机组和35KV输变电线路项目,计划总投资4407.13万元,累计投资406
1.26万元,于报告期内已全部完工,待验收;④ 5000吨棕刚玉微粉生产线,计划总投资280
1.40万元,累计投资2802.09万元,于今年6月投入生产运行,本报告期内实现利润10.87万
元;⑤ 高速增强树脂砂轮生产线,计划总投资2800.34万元,累计投资2716.85万元,按计
划正常进行,目前正在试生产;⑥ 立体仓库堆垛机技术改造项目,计划总投资2980万元,
实际投资2794.44万元,该项目已投入试运行;⑦ 200吨高性能稀土永磁材料及元件生产
线,计划投资2760万元,累计投资1213.50万元,该项目正进行试生产,预计下半年投入生
产。
  (2)公司拟变更募股资金投向的项目情况:"高档涂附磨具生产线"项目,计划总投资3
552.31万元,其中募股资金2800万元,企业自筹752.31万元,实际投资14万元(项目前期调
研费)。由于该项目立项时,通过市场调研认为建设周期短,投资收益率高。但自1997年
以来,国内十几个厂家先后从德国、意大利、韩国等国家引进同类成套生产线并投入运
行,使国内年生产能力增加了5000多万平方米,造成国内高档涂附磨具供过于求,价格大
幅度下降。公司通过咨询国内外有关专家,并派出项目技术小组前往欧洲对市场、技术
情况进行全面调研,认为目前投资该项目风险较大。为维护广大股东利益,防范投资风险
,公司董事会研究决定停止投资该项目。
   为保持招股说明书中投资计划的完整性和延续性,公司董事会决定将该项目资金投
入建设"太原刚玉技术中心"。太原刚玉技术中心是经山西省经贸委批准成立的省级企业
技术中心,公司拟对技术中心投资2920万元(其中募股资金2786万元,企业自筹134万元),
建立无机非金属材料理化分析室及刚玉陶瓷与氧化锆高技术陶瓷中试基地,依托清华大
学及其他科研院所的科研优势,以市场为导向,重点开发研究主营产品棕刚玉在高新技术
陶瓷、特种材料方面的应用,以最大限度发挥企业的各种优势。同时,积极研制开发省级
、国家级高新技术产品:高铝刚玉、陶瓷刚玉、超硬材料制品,使企业逐步走上基础材料
工业与高新技术工业相结合的道路,进一步提高企业的综合实力与整体效益。公司对募
股资金用途的调整,将为企业进一步开发应用高新技术,加速科研成果的转化,拓展较大
的发展空间。
  上述调整募股资金投向预案,已报请上级有关部门同意,待公司股东大会审议通过后
实施。
  3、生产经营环境的变化对公司产生的影响
  由于受国际经济、政治环境的变化和国内需求不旺的影响,棕刚玉产品和自动化立
体仓库的市场竞争较为激烈,引致产品价格大幅下滑,给公司本报告期内的利润水平造成
一定影响。
  4、下半年计划
  在当前市场疲软,需求不旺的形势下,公司及时调整了产品结构,采取了积极的应变
策略,但克服目前所遇到的困难,尚需一个过程。为此,公司下半年将采取进一步的措施

  (1)强化内部管理,完善公司管理体制,加快已完工技改项目的达产进度,培育新的经
济增长点。
  (2)调整产品结构和人才结构,加大科技投入,依托清华大学等科研院所的科研优势,
建立国家级技术中心 --"太原刚玉技术中心",开发适销对路的高附加值新产品,逐步实
现"科教兴企"的战略目标。
  (3)加大国际市场的开拓力度,进一步提高棕刚玉系列产品在国际市场的占有率。
  (4)积极推进清洁生产,全方位开展节能降耗活动,提高原材料的综合利用率。
  (5)充分发挥企业优势,积极开拓资本市场,通过联合、重组或吸收合并等方式,投资
前景广阔的项目,开辟新的经营领域。

  五、重要事项
  1、公司在本报告期内不进行利润分配及资本公积金转增股本。
  2、公司98年度利润分配及资本公积金转增股本方案为每10股送2股转增4股派息0.5
元(含税),已于99年6月上旬实施完毕。
  3、本报告期内公司无重大诉讼仲裁事项。
  4、重大关联交易事项,见会计报表附注。
  5、续聘湖北大信有限责任会计师事务所(原湖北大信会计师事务所)为公司一九九
九年度审计机构。
  6、计算机2000年问题本公司董事会和总经理层对公司计算机2000年问题给予高度
重视,专门成立了工作小组,并制定了相应的解决方案。对公司用于处理业务和生产控制
的所有计算机进行了2000年计算机问题的调查清理,找出了存在问题的硬件和软件,并投
资进行了升级或更新。经测试,公司使用的计算机基本不存在2000年问题。

  六、财务报告
  (一) 审计报告
             审 计 报 告
                   鄂信业字(1999)第222号
太原双塔刚玉股份有限公司全体股东:
  我们接受委托,审计了太原双塔刚玉股份有限公司1999年6月30日的资产负债表和19
99年1-6月的利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责
任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则
》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们
认为必要的审计程序。
  我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规
定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年6月30日的财务状况以及1999年1-6月的
经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。湖北大信有限责任
会计师事务所      中国注册会计师:张丹凤
中国.武汉               中国注册会计师:王知先
                     1999年8月20日
   (二)会计报表(详见附表)
   (三)会计报表附注
   <一>公司概况
  太原双塔刚玉股份有限公司由太原双塔刚玉(集团)有限公司和太原市东山煤矿两家
共同发起,采用募集方式设立的股份公司。公司于1997年7月面向社会公开发行人民币A
种股票5500万股,并于同年8月在深圳证券交易所上市交易。上市时公司总股本15500万
股。
  公司于1999年4月30日召开股东大会,大会否决了公司董事会1998年度利润分配预案
及资本公积金转增股本预案,通过了用1998年年末可供股东分配的利润向全体股东以每1
0股送红股2股、派发现金0.50元(含税);用资本公积每10股转增4股的分配方案。公司送
、转股后,股本增加9300万元,股本总额为24800万元。
  公司营业执照注册号为27620546-1。
  公司经营范围:棕刚玉系列产品、耐火材料、自动化立体仓库的生产、销售及出口
贸易;火力发电、供热及煤炭购销等。
  <二>公司采用的主要会计政策
  1、会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》。
  2、会计年度:采用公历制,即从公历1月1日至12月31日。
  3、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
  4、记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,以历史成本法为计价基础。
  5、外币业务核算方法
  发生外币业务时,按当日市场汇价折合成记帐本位币,期末将外币帐户余额按12月31
日市场汇价进行调整,调整的差额分别计入财务费用-汇兑损益。
  6、合并会计报表的编制方法
  合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及相关资料为依据,
按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字[1996]2号文《
关于合并会计报表合并范围请示的复函》编制而成。对拥有50%以上股权但其资产总额,
销售收入及当期净利润均在合并会计报表的10%以下时,根据重要性原则不纳入合并范围
。子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策制定。
  7、现金等价物的确定标准
  现金等价物是指企业持有的期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转
换成已知金额的现金,价值变动风险很小的投资。
  8、坏帐核算方法坏帐损失按备抵法核算,坏帐准备按年末应收帐款余额3‰计提。
坏帐按以下原则确定:
  (1)因债务人破产,依照法律程序清偿后,确实无法收回的应收帐款;
  (2)因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人承担,确实无法收回的应收帐
款;
  (3)因债务人逾期三年未履行偿债义务,经公司董事会批准,可以列作坏帐的应收帐
款。
  9、存货核算方法
  (1)公司存货主要包括:原材料、修理用备件、低值易耗品、库存商品;
  (2)存货计价方法:存货购进按实际成本进行核算,发出和领用存货时采用加权平均
法;
  (3)低值易耗品的摊销方法:低值易耗品领用和发出时采用一次摊销法摊销;
  (4)存货实行永续盘存制;
  (5)存货不计提存货跌价准备。
  10、长期投资核算方法
  (1)长期投资按长期股权投资、长期债权投资分开核算;
  (2)公司对拥有20%以下股权的长期投资采用成本法核算,对拥有20%以上(含20%)股
权的长期投资采用权益法核算。
  (3)对外股权投资以实际支付价款或确定的价值记帐。取得成本与被投资单位所有
者权益中所占份额的差额,记入长期股权投资--股权投资差额核算,并按十年平均摊销;
  (4)采用成本法核算的公司,在被投资单位宣告股利时,计入投资收益;采用权益法核
算的公司,中期期末或年度终了,按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或亏损的份
额,计入投资收益;
  (5)债券投资按成本法核算;
  (6)本公司不计提长期投资减值准备。
  11、固定资产计价和折旧方法
  (1)固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、 工具等;
不属于生产经营主要设备,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的也作为固定
资产;
  (2)固定资产按实际成本计价;
  (3)固定资产折旧采用直线法计算,固定资产分类及折旧年限如下:
  类 别    折旧年限   残值率   年折旧率
         (年)      (%)    (%)
房屋及建筑物   25-40     3    2.43-3.88
机械设备     10-12     3    8.08-9.7
电子仪器仪表   5-10     3    9.7 -19.4
运输设备     5-10     3    9.7 -19.4
其  他     5-8      3    12.13-19.4
  12、在建工程核算法
  公司按实际投入或购置价值核算在建工程,在固定资产尚未交付使用之前发生的工
程借款利息和有关费用计入在建工程成本;在建工程完工交付使用时,按工程实际成本转
入固定资产。
  13、无形资产计价和摊销方法
  无形资产按实际成本计价,采用直线法摊销。
  其中:(1)专有技术按十年平均摊销;
     (2)土地使用权按五十年平均摊销。
  14、开办费、长期待摊费用的计价和摊销方法
  均按实际成本计价。开办费按五年摊销,长期待摊费用按受益期摊销。15、收入确
认原则(1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;企业既没有保留通常
与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;(2)与交易有关的经济
利益能够流入企业;(3)相关的收入和成本能够可靠地计量。
  16、所得税的会计处理方法
  所得税的会计处理采用应付税款法。
  <三>税项
  1、增值税
  增值税销项税税率:煤和铝矾土为13%,其它17%。应纳增值税额是根据当期销售收入
按销项税率计算销项税额后扣除当期进项税额的金额。
  2、城建税及教育费附加城建税按应交增值税额的7%计征;教育费附加按应交增值税
额的3%计征。
  3、所得税
  1)根据太原市地方税务局高新技术产业开发区分局并地税高新局综字(1998)第27号
和第28号文件的批复,公司所属冶炼分公司和特种耐火材料分公司自1998年1月1日至199
9年12月31日免征企业所得税两年。2)除上述分公司外,公司根据太原市财政局并财工字
[1999]40号文的规定,所得税按33%税率征收,太原市财政留7%后的余额予以返还。
  <四>控股子公司应纳入合并报表范围的子公司
子公司名称          注册地址
注册资本    经营范围          投资额 拥有权益比例
 (元)                   (元)    (%)
 太原刚玉广大电器城有限公司   太原市并州北路168号
36,000,000.00  家用电器、五金交电、   28,000,000.00 77.78
         保龄球、健身娱乐
  注:根据财会二字[1996]2号文的规定,太原刚玉广大电器城有限公司的资产总额、
销售收入及当期净利润额按该文的计算公式计算,均占合并会计报表的10%以下(其中:资
产总额40,691,431.48元,销售收入669,479.01元,净利润17,579.77元),故本期未编制合
并报表。
  <五>1999年中期合并会计报表项目解释(单位:人民币元)
   1、货币资金
   项目       期初数     期末数
  现  金    36,560.96     22,060.58
  银行存款  27,306,206.29   57,104,735.36
  合  计  27,342,767.25   57,126,795.94
  注:货币资金期末余额比期初增加2978.4万元,主要是新增贷款尚未投入使用沉积银
行所致。
  2、应收票据
出 票 单 位      出票日期   到期日   金  额
山东省电泵股份有限公司  99.3.19   99.9.10   250,000.00
泰州市正源贸易有限公司  99.4.12   99.10.10 183,863.20
安阳金属回收总公司    99.4.8   99.8.8   200,000.00
合  计                   633,863.20
  3、应收账款
账 龄   期初数    比例(%)   期末数   比例(%)
1年以内  55,111,887.70 83.95 74,524,546.80  71.65
1-2年  10,331,464.45 15.74 21,097,591.66  20.28
2-3年    204,254.13 0.31 7,743,298.39   7.44
3年以上     0.00         648,367.40   0.63
合 计  65,647,606.28  100.00 104,013,804.25 100.00
  减:坏账准备   312,011.41元
  应收账款净额 103,701,792.84元
  应收账款期末比期初增加3,836.6万,增长58%。增长的主要原因是(1)用户拖欠公司
销售煤款,尚有1,130万元未回笼;(2)公司外贸出口因信用证结算周期较长,使回款不及
时,积压资金1,907万元。注:持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款有5,222,227.6
4元,详见关联交易附 注<六>。
  4、预付账款
 项 目   期初数  比例(%)  期末数  比例(%)
1年以内  7,667,544.37  94.77   241,183.81  24.50
1-2年   128,210.44   1.58   349,404.68  35.49
2-3年   295,000.00   3.65   113,364.79  11.52
3年以上    0.00       280,489.56  28.49
合 计  8,090,754.81 100.00   984,442.84 100.00
  注:无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
  5、应收补贴款期末余额 3,621,866.83元,系应收返还所得税款和增值税出口退税
款。
  6、其他应收款
 项 目   期初数   比例(%)   期末数   比例(%)
1年以内  47,899,025.49 73.54 53,658,647.82 64.14
1-2年  15,385,058.75 23.62 28,141,552.44 33.64
2-3年   1,845,541.08 2.84 1,853,886.78 2.22
3年以上     3,000.00      5,000.00
合 计  65,132,625.32  100   83,659,087.04 100
  注:持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款有41,032,382.65元,详见关联交易
附注<六>。
  7、存货
 项  目     期初数     期末数
 原 材 料   22,817,595.89  18,479,166.19
 产 成 品               0.00
 在 产 品    4,020,761.48  23,138,930.34
 低值易耗品          13,800.37
 库存商品   27,037,264.91  40,283,403.87
 合  计   53,875,622.28  81,915,300.77
  存货期末比期初增加2,804万元,主要原因(1)新设备投入生产增加了生产环节的在
制品库存量使生产环节占用资金增大;(2)本期增加了外销商品量,且商品出厂到结汇周
期延长,使在途商品占用库存资金增加。
  8、待摊费用期末余额946,798.78元
项  目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销  期末数
期初存货增值税余额   290139.09      290139.09
道 桥 费 7300.00 7300.00   7300.00    0.00
养 路 费  25515.00 2126.56 15409.00 12534.00  5001.56
广 告 费 355000.00   160000.00     120000.00  40000.00
暖 气 费     31844.00   31844.00  0.00
保 险 费     218995.57 208330.44 287693.88 139632.13
排 污 费 511964.80  181964.80   181964.80  0.00
土地占用费284526.00  284526.00      284526.00
租 赁 费 440000.00   440000.00     440000.00  0.00
其  他     300000.00   112500.00 187500.00 合  计       1476
896.02 663739.44 1193836.68 946798.78
  9、固定资产及累计折旧
  (1)固定资产
项  目   期初余额   本期增加   本期减少  期末余额
房屋建筑 77504482.68 21345772.74 98850255.42
机器设备  240966039.72 50108746.53 291074786.25
电子仪器仪表 9928879.42   32000.00  9960879.42
运输设备 7040420.50  480162.67 220273.00 7300310.17
其他设备 5898481.77 12280311.89 18178793.66
合  计  341338304.09 84246993.83 220273.00 425365024.92
  (2)累计折旧
项   目   期初余额  本期增加   本期减少   期末余额
房屋建筑 13503210.62  617379.86      14120590.48
机器设备 35430402.58 6729732.64      42160135.22
电子仪器仪表 2817974.87  356213.99       3174188.86
运输设备 1130914.36  169348.54   29405.98   1270856.92
其他设备 1574759.64  240449.40       1815209.04
合  计 54457262.07 8113124.43   29405.98  62540980.52
  10、在建工程
   工 程 名 称
期初余额   本期增加  本期转入 其他减少 期末数 工程进度
              固定资产
立体仓库组合货架
 27912327.07 1020000.00 28932327.07    0.00 已完工
6MW发电机组和
 38112600.00 2500000.00     0.00 40612600.00  92%
35KV输变电线路立体仓库堆垛机技术改造
 27944416.16         27944416.16  94%
5000吨棕刚玉微粉生产线
 26766743.10 1254170.00 28020913.10     0.00已完工
30000吨棕刚玉段砂生产线
 24003799.96 2750000.00 26753799.96     0.00已完工
高速增强树脂砂轮生产线
 21850179.98 5318343.80      27168523.78  97%
200吨高性能稀土永磁
 10835000.00 1300000.00      12135000.00  70%
村料及元件生产线高档涂附磨具生产线
  140360.12           140360.12拟置换其   他
  2349297.92  22082.00 260866.00 404222.85 1706291.07
合   计
179914724.31 14164595.80 83967906.13 404222.85 109707191.13
  以上工程除其他项目的资金为自筹外其他均为募股资金。
  11、短期借款
借款类别 期初余额 本期增加  本期减少 期末余额
担保借款 72522463.19 127050000.00 51750000.00 147822463.19
  短期借款期末比期初增加7530万元主要是新设备投入使用使流动资产投入相应增大
所致。其中尚有3000余万元留存银行尚未使用。
  12、应付账款期末余额35335792.41元期初余额34010930.43元。
  13、应付股利期末余额5000000元系应付发起人股东红利数。其中应付太原双塔刚
玉(集团)股股利3457500.00元太原市东山煤矿股利1542500.00元
  14、预提费用
项  目 期初余额 本期增加   本期减少   期末余额
电 费    8639980.98 8548883.83  91097.15
运 费    1586575.35 367630.50  1218944.85
利 息    2703627.63 2703627.63
合 计    12930183.96  11620141.96  1310042.00
  15、一年内到期的长期借款
贷 款 单 位 金  额  借款期限(年.月) 年利率(%) 借款条件
工行并州支行 3190821.52 1996.9-1999.9  9.15  担 保
工行并州支行 3190821.52 1996.11-1999.11  9.15  担 保
工行并州支行 4254428.69 1997.3-2000.3  9.15  担 保
中行太原市分行17795976.91 1998.10-1999.10  6.35  担 保
合  计  28432048.64
注:担保人为太原双塔刚玉(集团)公司。
  16、长期借款
贷 款 单 位   金  额     借款期限  年利率 借款条件
                   (年.月)   (%)
太原市信托投资公司 5336035.86 1997.6-2000.12 11.70 担 保
中行太原市分行   22804918.76 1990.12-2015.12  8.00 担 保
中行太原市分行   25733971.58 1992.11-2017.11  8.30 担 保
工商银行太原建北办事处
          30800000.00 1996.10-2001.10  11.70 担 保
合   计     84674926.20
  注:长期借款除工商银行太原建北办事处贷款由太原市东山煤矿担保其余均由太原
双塔刚玉(集团)公司担保。
  17、长期应付款期末余额6367548.04元期初余额7641057.65元。期末与期初的差额
系冻结无效申购资金利息本期摊销数。
  18、股本
 股份类型  期初余额  本期增加  本期减少   期末余额
一.尚未流通股份
1.发起人股份100000000.00 60000000.00    160000000.00
2.募集法人股
3.高级管理人员持有股份
        35800.00 21480.00      57280.00
小计   100035800.00 60021480.00    160057280.00
二.已流通股份
1.境内上市人民币普通股
       54964200.00 32978520.00     87942720.00
2.境内上市外资股
小计    54964200.00 32978520.00     87942720.00
三.股份总数155000000.00 93000000.00    248000000.00
  本期增加数系公司根据1998年度股东大会决议,以1998年末总股本15500万股为基数
,向全体股东用未分配利润每10股送红股2股,用资本公积金每10股转增4股,由此导致股
本增加。
  19、资本公积期末余额189,894,409.94元,期初余额251894409.94元,其差额系公司
发行股票时的股本溢价数减去本次每10股转增4股股本数。
  20、盈余公积
 项  目  期初余额   本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 9796641.95 1931342.97   11727984.92
公益金    4898320.97 965671.49    5863992.46
任意盈余公积              -
合  计 14694962.92 2897014.46   17591977.38
  21、未分配利润期末余额60937871.81元
   其中: 期初余额    83271456.56元
    减:分派红利     7750000.00元
      分配股利    31000000.00元
    加:本期实现净利润 19313429.71元
      提取盈余公积  2897014.46元
    期末余额      60937871.81元
  22、产品税金及附加
  项  目      上年同期    本期数
  城市维护建设税    394196.14  214996.17
  教育费附加      203268.67   92141.24
  价格调控基金    181731.79   46070.61
  河道工程维护费             0.00
  合  计      779196.60  353208.02
  23.营业费用
  项   目       上年同期     本年数
  工资及福利       38144.59   67918.71
  广 告 费       157224.30   82257.78
  差 旅 费       71075.79   100136.00
  运  费       106026.21  2275741.39
  招 待 费       233918.95   518559.66
  包 装 费             560065.77
  其  他       642558.45   673183.57
  合  计      1248948.29  4277862.88
  营业费用比上年同期增加300多万元,主要原因是出口货物的运费和包装物的费用增
加所至。
  24.财务费用
  项   目       上年同期   本期数
  利息支出      2,560,376.48   7,356,057.09
  减:利息收入      1,986,564.61    813,643.57
  汇兑损失               46,182.05
  减:汇兑收益                 0.00
  手 续 费        27,058.58     36,949.53
  合  计       600,870.45   6,625,545.10
  财务费用增加的主要原因是(1)公司新增贷款增加了利息支出和原贷款展期增长了
利率因而也增加了利息支出;(2)上年同期因有尚未使用的募股资金留存账上,使公司获
得利息收入,减少了财务费用,而本期则无此项收入,相应财务费用增高。
  25、投资收益13,673.55元,系公司投资太原刚玉广大电器城有限公司按权益法核算
转入利润。
  26、补贴收入2,024,800.00元,系公司应收所得税补贴款和增值税返还款。
  27、营业外收入
  项  目       上年同期   本期数
  申购利息收入    1,273,509.61   1,273,509.61
  固定资产清理收入           18,418.51
  其  他        1,000.00     48,304.20
  合  计      1,274,509.61   1,340,232.32
  28、营业外支出
  项   目      上年同期     本期数
  固定资产损失     5,497.66   6,844.75
  捐赠支出    100,000.00   -
  其  他       1,500.00   77,298.98
  合  计       6,997.66  184,143.73
  29、支付的其他与经营活动有关的现金19,698,988.62元
  其中:办公费    253,539.95
     差旅费    663,818.75
     业务招待费  688,090.52
     保险费    984,265.15
     广告费     82,257.78
     运费    2,275,741.39
     包装费    560,065.77
     其他往来  12,614,756.69
     其他    1,576,452.62
  <六>关联方关系及交易
  1)存在控制关系的关联方情况
  (1)存在控制的关联方
  企业名称              注册地址
主营业务        与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
  太原双塔刚玉(集团)公司      太原市郝庄正街62号
磨料磨具棕钢玉砂块      母公司  国有 企业    程明远
  太原刚玉广大电器城有限公司    太原市并州北路168号乙
家用电器、五金交电、保龄球、 子公司  有限责任公司   程明远
健身娱乐
  (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
    企 业 名 称      1999年6月30日   变动情况
                   (元)
   太原双塔刚玉(集团)公司   90,000,000.00    无
  (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
 企业名称        1998年12月30日    1999年6月30日
             金 额(元) 比例(%) 金 额(元) 比例(%)
太原双塔刚玉(集团)公司 69150000.00 44.61 110640000.00 44.61
  2)不存在控制关系的关联方关系的性质
   企业名称         与本企业的关系
 太原市东山煤矿     本公司发起人法人股的持股单位
  3)关联方应收应付款项
 项 目 关联交易内容 1998.12.31余额 占总额比例 1999.6.30余额
 应收帐款         (元)     (%)     (元)      太原双
塔刚玉(集团)公司
      货 款    3,191,400.00   20.57  5,222,227.64
 其他应收款
太原双塔刚玉(集团)公司
      往来款    38,279,875.30   18.77 41,032,382.65
太原市东山煤矿
      往来款    8,495,530.78   14.01
  应付帐款
太原双塔刚玉(集团)公司
      货 款    3,153,043.52   8.92
太原市东山煤矿
      货 款    1,222,199.99   3.46 13,660,000.00
 其他应付款
太原双塔刚玉(集团)公司
      往来款    3,432,671.26   16.55
太原市东山煤矿
      往来款     631,499.17   3.05 11,425,674.21
  4)采购货物本公司向关联方采购货物有关明细资料如下:
 企业名称         1998年度(元)    1999年1-6月(元)
太原双塔刚玉(集团)公司   18,851,228.37   16,323,327.96
太原市东山煤矿        6,812,940.00
  5)销售货物本公司向关联方销售货物有关明细资料如下:
   企 业 名 称      1998年度(元)   1999年1-6月(元)
太原双塔刚玉(集团)公司    21,932,537.27   27,911,949.81
太原市东山煤矿        5,129,752.32
  公司与关联方的关联交易均按市场价格结算。
  6)土地租赁
  公司租赁太原双塔刚玉(集团)公司和太原市东山煤矿土地,其本期租赁费用为 204,
712.00元。本年度租赁费用已记入本期损益。
  7)工程承包
  本年度太原刚玉(集团)公司承建本公司工程项目计10,342,513.80元。
  8)担保
  一年内到期的长期借款28,432,048.64元,担保人为太原双塔刚玉(集团)公司。
  长期借款84,674,926.20元,其中53,874,926.20元的担保人为太原双塔刚玉(集团)
公司,30,800,000.00元的担保人为太原市东方煤矿。
  <七>或有事项,承诺事项等说明
  1、本期无或有事项;
  2、不存在未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等事项;
  3、无对外承担经济担保等承诺事项,无重大期后事项

  七、备查文件
  1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
  2、载有法定代表人、总会计师、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表;
  3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本;
  4、公司章程。

                   太原双塔刚玉股份有限公司
                    一九九九年八月二十二日


-------------------------------------------------------------

          资 产 负 债 表
编制单位: 太原双塔刚玉股份有限公司         单位:元
  项   目  注释   1999年6月30日 1998年12月31日
  流动资产:
  货币资金   1   57,126,795.94   27,342,767.25
  短期投资          0.00
  减:短期投资跌价准备      0.00
  短期投资净额        0.00
  应收票据   2     633,863.20   3,300,000.00
  应收股利          0.00
  应收利息          0.00
  应收帐款   3   104,013,804.25  65,647,606.28
  减:坏帐准备       312,011.41    196,942.81
  应收帐款净额   103,701,792.84   65,450,663.47
  预付帐款   4     984,442.84   8,090,754.81
  应收补贴款   5    3,621,866.83   1,742,508.58
  其他应收款   6   83,659,087.04   65,132,625.32
  存货     7   81,915,300.77   53,875,622.28
  减:存货跌价准备        0.00
  存货净额     81,915,300.77   53,875,622.28
  待摊费用   8     946,798.78   1,176,896.02
  待处理流动资产净损失    0.00
  一年内到期的长期债权投资 0.00
  其他流动资产        0.00
  流动资产合计   332,589,948.24  226,111,837.73
  长期投资:          0.00
  长期股权投资 9   28,566,952.69   28,553,279.14
  长期债权投资        0.00
  长期投资合计   28,566,952.69   28,553,279.14
  减:长期投资减值准备      0.00
  长期投资净额   28,566,952.69   28,553,279.14
  其中:合并价差
  固定资产:
  固定资产原价 10   425,365,024.92  341,338,304.09
  减:累计折旧     61,540,980.52   54,457,262.07
  固定资产净值     363,824,044.40  286,881,042.02
  工程物资          0.00   9,048,980.26
  在建工程   11   109,707,191.13  179,914,724.31
  固定资产清理        0.00
  待处理固定资产净损失    0.00
  固定资产合计   473,531,235.53  475,844,746.59
  无形资产及其他资产:
  无形资产   12   19,041,576.02   19,239,582.02
  开办费            0.00
  长期待摊费用        0.00
  其他长期资产        0.00
无形资产及其他资产合计 19,041,576.02   19,239,582.02
  递延税项:          0.00
  递延税款借项        0.00
资产总计     853,729,712.48  749,749,445.48
  流动负债:
  短期借款   13   147,822,463.19   72,522,463.19
  应付票据   14     680,000.00
  应付帐款   15   35,335,792.41   34,010,930.43
  预收帐款   16    1,372,967.53    280,910.40
  代销商品款
  应付工资
  应付福利费   17    1,429,815.45   1,197,729.81
  应付股利   18    5,000,000.00
  应交税金   19    3,744,109.83   2,254,055.77
  其他应交款   20     397,993.76    279,202.15
  其他应付款   21   20,737,746.30   16,707,945.46
  预提费用   22    1,310,042.00
  一年内到期的长期负债23 28,432,048.64   23,052,243.03
  其他流动负债
  流动负债合计   246,262,979.11  150,305,480.24
  长期负债:
  长期借款   24   84,674,926.20   86,942,078.17
  应付债券
  长期应付款   25    6,367,548.04   7,641,057.65
  住房周转金
  其他长期负债
  长期负债合计   91,042,474.24   94,583,135.82
  递延税项:
  递延税款贷项
  负债合计     337,305,453.35  244,888,616.06
  少数股东权益:
  股东权益:
  股本     26   248,000,000.00  155,000,000.00
  资本公积   27   189,894,409.94 251,894,409.94
  盈余公积   28   17,591,977.38   14,694,962.92
  其中:公益金      5,863,992.41   4,898,320.97
  未分配利润   29   60,937,871.81   83,271,456.56
  股东权益合计      516,424,259.13  504,860,829.42
  负债和股东权益总计   853,729,712.48  749,749,445.48


             利  润  表
编制单位: 太原双塔刚玉股份有限公司          单位:元
  项   目     注释  1999年1-6月   1998年1-6月
一、主营业务收入   30 109,491,502.58 123,579,234.24
  减:折扣与折让
  主营业务收入净额 109,491,502.58 123,579,234.24
  减:主营业务成本   31  74,684,974.78 85,850,195.65
  主营业务税金及附加 32    353,208.02   779,196.60
二、主营业务利润     4,453,319.78 36,949,841.99
  加:其他业务利润             269,296.72
  减:存货跌价损失
    营业费用   33   4,277,862.88  1,248,948.29
    管理费用   34   5,117,397.38   4,810,368.90
    财务费用   35   6,625,545.10   600,870.45
三、营业利润      18,432,514.42 30,558,951.07
  加:投资收益     36    13,673.55
    补贴收入   37   2,024,800.00
    营业外收入   38   1,340,232.32  1,274,509.61
  减:营业外支出   39    184,143.73    6,997.66
四、利润总额      21,627,076.56 31,826,463.02
  减:所得税       2,313,646.85   618,245.05
    少数股东损益
五、净利润        19,313,429.71 31,208,217.97


            利 润 分 配 表
编制单位: 太原双塔刚玉股份有限公司          单位:元
 项   目      1999年1-6月  1998年1-6月
一、净利润       19,313,429.71 31,208,217.97
  加:年初未分配利润 83,271,456.56 35,627,044.01
    盈余公积转入
二、可供分配的利润   102,584,886.27 66,835,261.98
  减:提取法定盈余公积 1,931,342.97
    提取法定公益金   965,671.49
三、可供股东分配的利润 99,687,871.81 66,835,261.98
  减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利 7,750,000.00
    转作股本的普通股股利31,000,000.00
四、未分配利润     60,937,871.81 66,835,261.98


           现 金 流 量 表
编制单位:太原双塔刚玉股份有限公司
            1999年1-6月         单位:元
   项      目             金 额
一、动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金        98,107,560.37
 收取的租金
 收到的增值税销项税额和退回的增值税款
 收到的除增值税以外的其他税费返还      2,811,981.02
 收到的其他与经营活动有关的现金      1,211,413.62
 现金流入小计               102,130,955.01
 购买商品、接受劳务支付的现金        93,486,665.95
 经营租赁所支付的现金                0.00
 支付给职工以及为职工支付的现金      6,248,496.55
 支付的增值税款              3,329,456.42
 支付的所得税款              3,562,585.31
 支付的除增值税、所得税以外的其他税费    1,292,023.05
 支付的其他与经营活动有关的现金      19,698,988.62
 现金流出小计               127,618,215.90
 经营活动产生的现金流量净额       -25,487,260.89
二、投资活动产生的现金流量:
 收回投资所收到的现金
 分得股利或利润所收到的现金
 取得债券利息收入所收到的现金
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
 收到的其他与投资活动有关的现金
 现金流入小计
 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
                       14,548,201.80
 权益性投资所支付的现金
 债权性投资所支付的现金
 支付的其他与投资活动有关的现金       5,600,041.91
 现金流出小计                20,148,243.71
 投资活动产生的现金流量净额        -20,148,243.71
三、筹资活动产生的现金流量:
 吸收权益性投资所收到的现金
 发行债券所收到的现金
 借款所收到的现金              120,700,000.00
 收到的其他与筹资活动有关的现金         2,006.72
 现金流入小计                120,702,006.72
 偿还债务所支付的现金            44,800,000.00
 发生筹资费用所支付的现金
 分配股利或利润所支付的现金
 偿付利息所支付的现金             2,547,044.89
 融资租赁支付的现金
 减少注册资本支付的现金
 支付的其他与筹资活动有关的现金        601,565.34
 现金流出小计                47,948,610.23
 筹资活动产生的现金流量净额:         72,753,396.49
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额         27,117,891.89

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