新疆天山水泥股份有限公司1999年度中期报告
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一、公司简介
1、公司中文名称:新疆天山水泥股份有限公司
英文名称:XINJIANG TIANSHAN CEMENT CO.,LTD.
英文名称缩写:XJTSC CO.,LTD
2、公司注册地址:新疆乌鲁木齐市
公司办公地址:新疆乌鲁木齐市仓房沟东路55号附1号
邮政编码:830006
3、公司法定代表人:张丽荣
4、公司董事会秘书:周林英
联系地址:乌鲁木齐仓房沟东路55号附1号
电 话:0991-5815516、5837237
传 真:0991-5859425
E-mail:xsnclc@public.wl.xj.cn
5、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
公司股票简称:天山股份
公司股票代码:0877
二、主要财务指标
项 目 1999年6月30日 1998年6月30日 99年比98年增减(%)
净利润(元) 17,206,348.49 10,726,680.62 60.41
股东权益(元) 418,498,917.76 113,076,488.20 270.10
每股收益(元) 0.133 0.150 -11.33
净资产收益率(%) 4.111 9.486 -56.66
每股净资产(元) 3.233 1.581 104.49
调整后每股净资产(元) 3.098 1.475 110.03
计算公式如下:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上应收款-待摊费用-待处理(流动
、固定)财产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股总数
三、股本变动和主要股东持股情况㈠公司股本变动情况
报告期内公司股本变动情况
数量单位:万股
期初数 本次增减变动(+ ,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
⑴尚未流通股
①发起人股份 7946 7946
其中:国家拥有股份 7152 7152
境内法人持有股份 794 794
外资法人持有股
②募集法人股
③公司职工股 500 500
④证券基金持有股份 500
尚未流通股份合计 8946 8446
⑵已流通股份
① 境内上市人民币
普通股 4000 4500
②境内上市外资股
③境外上市外资股已流通股份合计:
4000 4500
股份总数 12946 12946
(二)股东情况介绍
1、截止1999年6月30日,公司股东总数为23070 户,其中:国有法人股股东6户,社会
公众股股东19290户,公司职工股3774户。
2、主要股东持股情况(前十名股东,截止1999年6月30日)名次 股东名称
持股数(股) 占总股本(%)
① 新疆水泥厂 71,520,000 55.24
② 新疆石油管理局 3,000,000 2.32
③ 新疆对外经济贸易(集团) 1,500,000 1.16
有限责任公司
④ 新疆金融租赁有限公司 1,500,000 1.16
⑤ 中国建筑材料西北公司 1,000,000 0.77
⑥ 金泰基金 954,700 0.74
⑦ 新疆建化工业总厂 940,000 0.73
⑧ 王志杰 363,830 0.28
⑨ 李真荣 363,273 0.28
⑩ 邢光兰 246,700 0.19
注:(1)持股5%以上的法人股东为新疆水泥厂,报告期内股份无增减变化。
(2)持股5%以上的法人股东无质押和冻结等情况。
四、经营情况的回顾和展望
1、公司上半年主要经营情况今年上半年,依靠广大股东和社会各界的大力支持,在
公司全体员工的共同努力下,公司1—6月份共生产水泥43.71万吨,比上年同期增长125.7
7%;销售水泥43.64万吨,比上年同期增长65.42%。上半年主营业务收入11973.39万元,比
上年增长57.65%,实现净利润1720.63万元,比上年同期增长60.41%。与此同时,公司在上
半年中主要做了以下几方面工作:
(1)围绕公司99年的奋斗目标,适时调整公司99年的生产经营策略,在冬季水泥销售
淡季加大了半成品的储存,在水泥销售旺季加大水泥的生产和市场销售力度,把季节性差
异的影响调整到最低限度。
(2)加大新产品的开发力度,A级油井水泥、高抗硫硅酸盐水泥、低碱硅酸盐水泥在
上半年通过了新产品鉴定。
(3)全面推行通过了ISO9002质量体系认证和产品质量认证,通过贯彻ISO9002系列标
准,规范了公司的管理模式。
(4)建立有效的激励机制。在岗位技能工资制的基础上,推行绩效工资,进一步激发
了公司员工的工作热情。
2、公司投资情况
(1)募股资金使用情况
经中国证监会批准,公司于1998年10月19日发行5000万A种股票,实际募集资金25,25
7.80万元,投资24,604.91万元的收购项目已于98年内完成,资金中尚余2081.30万元应在
本年度内投用于以下项目:
——原计划投资1500万元的水泥衬板生产线项目:该项目是为配合新疆的“北水南
调”工程而建,现因调水工程设计使用材料变化而未能投入。
——原计划投资581.30万元的GMS轻质复合建筑材料项目:因国家和新疆正在大力
推广经济住房和贫困住房,其市场情况发生变化,未能实施。上述未投资金公司已用2000
万元购买009704国债。
(2)其他投资情况报告期内公司无其它投资情况发生。
3、经营环境的变化及影响
1999年5月22日国务院下发了国办发[1999]49号《国务院办公厅转发国家经贸委关
于清理整顿小玻璃厂、小水泥厂意见的通知》,如果文件精神全面贯彻落实,对公司扩大
市场份额和水泥销售将更加有利。考虑到清理整顿工作伊始,尚需时间实施,因此目前此
项工作对公司的生产经营无大的影响。
4、 下半年工作计划
(1)精心组织生产,确保全年生产任务的完成。充分利用水泥销售旺季的有效期间,
提高设备的运转率,强化工序管理,安排组织好各个品种的水泥生产;挖潜降耗,增产增效
,提高产品的利润率。
(2)继续深入贯彻ISO9002质量体系标准,加强企业的管理工作和产品质量工作。并
在公司的管理创新上有新的突破。
(3)进一步开拓市场,强化市场营销,面对国内水泥市场依然疲软的现状,及时捕捉市
场信息,抢抓市场机遇,保障公司现有的良好的产销态势。
(4)加大应收帐款回收力度,组织力量清欠,使公司的应收帐款有明显降低。
(5)以存量盘增量,以增量求发展,通过盘活公司的存量资产,促进公司的资本运营和
多元发展。
五、重要事项
1、 中期利润分配预案和资本公积金转增股本预案
1999年上半年,公司共实现利润2024.28万元,扣除所得税303.64万元,净利润1720.
63万元,按公司《章程》提取10%的法定公积金172.06万元,提取10%的法定公益金172.06
万元,加上年未分配利润,可供股东分配的利润4052.80万元。
为谋求公司的长远利益,公司董事会拟定的分配预案为:
1.99年上半年不进行利润分配,也不用公积金转增股本。
2、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
3、报告期内公司无收购兼并、资产重组事项
4、关联交易具体情况见财务报告中的“关联关系和关联交易”
5、报告期内公司聘请的会计师事务所为新疆华西会计师事务所(有限责任公司)
6、报告期内无担保、抵押等重大合同事项发生。
7、计算机2000年问题:本公司计算机系统主要应用在财务管理、人事管理、文字处
理、水泥工艺控制和生产调度管理等方面,计算机2000年问题已基本得到解决,不会影响
公司正常的生产经营活动。
六、财务报告
(一)审计报告
公司财务报告经新疆华西会计师事务所中国注册会计师陈军、宋岩审计,并出具了
无保留意见的审计报告(华会所审字[1999]452号)
(二) 会计报表(见附表)
(三) 会计报表附注
1、执行的会计制度:公司本年度执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计政策和会计核算方法:公司本期执行的会计政策和会计核算方法与上年度执
行的会计政策和会计核算方法相同。
3、会计年度
本公司自公历每年1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
5、记帐原则和计价基础
以权责发生制为记帐原则,以实际成本为计价基础。
6、坏帐核算方法
⑴坏帐确认标准
因债务人破产,依照法律清偿程序后仍无法收回;或因债务人死亡,以其遗产清偿后,
仍然不能收回;或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回,经法定程序审核
批准,该项应收帐款列为坏帐损失。
⑵坏帐损失的核算方法
采用应收帐款余额百分比法。
⑶坏帐准备的计提方法和计提比例
采用“坏帐备抵法”按年末应收帐款余额的3‰计提。
7、存货核算方法
⑴存货的分类
本公司存货分为原材料(包括原料、辅助材料、修理用配件、燃料以及外购半成品
等)、委托加工材料、包装物和低值易耗品、在产品及自制半成品、产成品六大类。
⑵存货计价及核算
①原材料、包装物按计划成本计价,月末通过“材料成本差异”将发出和期末结存
的原材料、包装物调整为实际成本。
②包装物随同产品出售不单独计价。
③低值易耗品领用时采用一次摊销法。
④产成品按实际成本计价,发出时采用加权平均法。
⑤各类存货采用实地盘存制,年末进行实地盘点。各类存货的盘盈、盘亏、报废等,
结转入“待处理流动资产损溢”,经批准后,其净损益计入管理费用。
⑥本公司存货暂未计提存货跌价准备。
8、短期投资核算方法
短期投资按实际支付的款项计价,收益按成本法核算。暂未计提短期投资跌价准备
。
9、固定资产及其折旧
⑴固定资产是指使用年限在1年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与
生产经营有关的设备、器具、工具。虽不属于生产、经营主要设备的物品,但是单位价
值在2000元以上,并且使用期限超过2年的。
⑵固定资产按实际成本计价。
⑶固定资产折旧采用平均年限法,按分类折旧率计提折旧, 残值率为3%,各类固定资
产折旧年限和年折旧率如下:
类 别 折旧年限 年折旧率(%)
房屋建筑物 30 3.23
机器设备 15 6.47
运输工具 6 16.17
其他设备 15 6.47
⑷固定资产的盘盈、盘亏、报废、出售,经适当程序批准后将其清理净损益列转营
业外收支。
10、在建工程的核算方法
在建工程按实际成本核算。
在建工程在交付使用时,按实际发生的支出转入固定资产。交付使用日前所发生的
资本性资产借款利息支出,在竣工交付使用时转入固定资产核算。
11、无形资产
本公司无形资产按取得时发生的实际成本计价,在受益期限内按直线法平均摊销。
12、开办费及长期待摊费用
本公司的开办费、长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。
具体项目及摊销年限如下:
(1) 开办费自设立之日分5年予以摊销。
(2) 水泥库房改良支出等自设立之日按5年摊销。
13、递延收益的核算方法
申购无效的资金在冻结期间所产生的存款利息收入,本公司按3年期限平均转销。
14、收入确认原则
产品销售,在产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该产品实施继
续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得收款证据,并且与销售该产品有关的
成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。
15、所得税的会计处理方法
本公司对所得税的会计处理方法采用应付税款法。
所得税按33%缴纳,根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函(1998)
063号文件批准,对超过15%税负上缴的部分,由自治区财政返还。
16、税项
税种 计税依据 税率
增值税 *当期销项税额减当期进项税额后的余额 17%
营业税 提供劳务服务收入 5%
城建税 应缴增值税额、营业税额 7%
教育费附加 应缴增值税额、营业税额 3%
*乌鲁木齐市国家税务局沙依巴克区分局“关于新疆水泥厂申请325号复合水泥免
征增值税的批复”(沙国税业字(1998)第66号),批准本公司自1998年1月1日起,生产的32
5号复合水泥免征增值税。
17、利润分配
公司章程规定,公司缴纳所得税后的净利润按下列顺序和比例分配:
⑴弥补亏损(指连续5年用税前利润弥补亏损后仍未弥补的亏损)。
⑵按税后利润的10%提取法定盈余公积金。
⑶按税后利润的10%提取法定公益金。
⑷提取任意盈余公积金
⑸剩余部分为可供股东分配的利润,按股东大会通过的分配方案进行分配.
18、会计报表主要项目注释
附注1 货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 2,484.72 4,022.17
银行存款 76,057,900.30 53,388,125.02
其他货币资金 5,000,000.00 0
合 计 81,060,385.02 53,392,147.19
注:银行存款期末比期初下降,主要是用于流动资金支出。
附注2 短期投资
项 目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资 20,000,000.00 20,000,000.00
说明:系购买沪009704国债。
附注3 应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金 额 备 注
新疆石油管理局财务结算中心
1999.5.25 1999.11.25 10,000,000.00 银行承兑汇票
乌市创天物资发展公司克拉玛依分公司
1999.6.26 1999.12.26 100,000.00 银行承兑汇票
乌市创天物资发展公司克拉玛依分公司
1999.6.26 1999.12.26 279,000.00 银行承兑汇票
合计 10,379,000.00
附注4 应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 91,630,408.03 93.18 118,133,150.79 93.89
1 - 2年 3,024,870.16 3.08 867,458.05 0.69
2 - 3年 1,576,387.40 1.60 3,224,984.16 2.56
3年以上 2,106,768.43 2.14 3,600,701.83 2.86
合 计 98,338,434.02 100.00 125,826,294.83 100.00
说明:应收帐款期末数比期初数上升27.95%,主要是乌奎高速公路等欠款增加。无持
有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
附注5 预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 10,484,461.92 74.04 14,880,503.14 63.94
1 - 2年 1,651,210.00 11.66 6,092,912.17 26.18
2 - 3年 382,647.16 2.70 860,344.16 3.70
3年以上 1,642,725.17 11.60 1,438,587.51 6.18
合 计 14,161,044.25 100.00 23,272,346.98 100.00
说明:预付帐款期末数比期初数增加64.34%,主要是新增9号磨技改项目预付的工程
款。无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
附注6 应收补贴款
应收补贴款期末数3,326,324.82元,系325复合水泥免征增值税款项,确认文件滞后所
致。
附注7 其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 3,774,612.24 88.47 2,916,839.06 76.60
1 - 2年 746,257.00 19.60
2 - 3年 247,744.37 5.81
3年以上 244,180.00 5.72 144,588.87 3.80
合 计 4,266,536.61 100.00 3,807,684.93 100.00
说明:无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
附注8 存 货
项目 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 53,677,100.76 39,188,101.62
包装物 3,790,601.30 381,779.72
低值易耗品1,690,319.91 1,690,319.91
产成品 2,914,263.34 2,702,684.72
自制半成品7,786,095.32 27,768,520.88
委托加工材料117,527.35 0
合 计 69,975,907.98 0.00 71,731,406.85 0.00
附注9 待摊费用
项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
钢 球3,942,300.00 3,942,300.00 2,016,448.01 919,864.51
5,038,883.50
钢 锻 290,200.00 290,200.00 128,024.56 137,377.21
280,847.35
耐火砖2,691,900.00 2,691,900.00 1,978,181.20 1,894680.00
2,775,401.20
期初进项税
3,449,316.01 602,509.97 0.00 0.00
602,509.97
水资源费 0.00 0.00 197,106.24 182,042.52
15,063.72
质检标准沙 0.00 0.00 38,556.00 30,000.00
8,556.00
合 计10,373,716.01 7,526,909.97 4,358,316.01 3,163,964.24
8,721,261.74
附注10 固定资产及累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产
房屋建筑物 213,479,825.62 0.00
15,178.27 213,464,643.35
机器设备 367,705,706.44 724,437.16
160,106.50 368,270,041.10运输设备 8
,481,493.69 0.00
0.00 8,481,493.69合 计 589
,667,025.75 724,437.16
175,284.77 590,216,178.14累计折旧
房屋建筑物 63,358,150.03 3,448,419.60
66,806,569.63机器设备 152,
488,683.77 11,617,923.18
164,106,606.95 运输设备 4
,349,312.36 640,666.02
4,989,978.38合 计 220
,196,146.16 15,707,008.80
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