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海南高速公路股份有限公司1999年年度报告摘要

            



重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告海南从信会计师事务所为本公司出具了有保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
  一、公司简介
  1、公司法定中文名称:海南高速公路股份有限公司
  公司法定英文名称:HAINANEXPRESSWAYCo.,LTD.
  公司英文名称缩写:HEC
  2、公司法定代表人:邢福煌
  3、公司董事会秘书:陈求仲
  电话:0898-6701555
  电子信箱:zks@hi-expressway.com
  国际互联网网址:http://www.hi-expressway.com
  授权代表:张堪省
  电话:0898-6768394
  传真:0898-6790647
  联系地址:海南省海口市机场路16号高速公路大楼
  邮政编码:570203
  4、公司注册地址:海南省海口市机场路16号高速公路大楼
  公司办公地址:海南省海口市机场路16号高速公路大楼
  邮政编码:570203
  5、公司信息披露报刊:《中国证券报》《证券时报》
  登载公司年度报告的国际互联网:http://www.cninfo.com.cn
  公司年度报告备置地点:资金证券部
  6、股票上市地:深圳证券交易所
  股票简称:海南高速
   股票代码:0886
  二、会计数据和业务数据摘要
  1、本年度主要会计数据(单位:人民币元)
  利润总额137,404,635.09元
  净利润125,740,452.37元
  扣除非经常性损益后的净利润130,745,584.93元
  主营业务利润185,393,211.19元
  其他业务利润2,002,879.72元
  营业利润139,433,078.11元
  投资收益-837,017.90元
  补贴收入4,219,529.00元
  营业外收支净额-5,410,954.12元
  经营活动产生的现金流量净额95,119,581.46元
  现金及现金等价物净增加额-75,661,883.81元
  说明:扣除非经常性损益项目和涉及金额(1)资产处置损失2,923,880.36元,(2)其他支出2,548,632.65元。
  2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
  项目   
1999年度1998年度1997年度
调整前调整后调整前调整后
  主营业务收入(万元)
3336530881308812664326643
  净利润(万元)
1257422959227532096420827
  总资产(万元)
514622452582452239387572387435
  股东权益(万元)
267325255093244862232224232087
  每股收益(元)(摊薄)
0.1270.4640.460.4240.421
    (加权)
0.16950.4640.460.2950.293
  扣除非经常性损益
   后的每股收益(摊薄)
0.1320.4630.4590.3740.371
   (加权)
0.1760.4630.4590.260.258
  每股净资产(元)(摊薄)
2.705.164.954.704.69
  调整后每股净资产(元)
2.645.144.934.684.67
  每股经营活动的
   现金流量净额(元)
0.0960.340.34
  净资产收益率(%)(摊薄)
4.704%9%9.29%9.03%8.97%
    (加权)
4.91%9.42%9.54%10.25%10.18%
  注1:1997年及1998年调整后的数据与1998年报比较,其变化系依据财政部财会字(1999)35号文件计提四项减值准备所致。
  注2:上述财务指标计算公式如下:
  每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
  每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
  扣除非经常性损益后的每股收益=扣除非经常性损益后的净利润/年度末普通股股份总数
  净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
  调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
  每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
  加权平均每股收益=年度净收益/[(期初总股本+期末总股本)/2]
  加权扣除非经常性损益后的每股收益=扣除非经常性损益后的净利润/[(期初总股本+期末总股本)/2]
  加权平均净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]
  3、报告期内股东权益变动情况(单位:万元、万股)
  项目股本资本公积盈余公积
其中:公益金未分配利润股东权合计
  期初数49441.415133851.17134259.028
9484.92927310.866244862.480
  本期增加49441.4154403.5338
1260.0225248170.511462015.4602
  本期减少39553.132
39553.132
  期末数98882.83094298.03938662.5618
10744.95152435481.3774267324.8082
  注:(1)本报告期内股本增加49441.415万股,系本期实施了每10股送2股转增8股的利润分配方案;
  (2)本报告期内资本公积金的变动系公司实施了公积金转增股本方案;
  (3)盈余公积金和法定公益金变动是本年实际的净利润各按10%提取的数额,及联营公司海南高速万泉石油有限公司按本年度实现的净利润提取的数额;
  (4)未分配利润的增加是本年度实现的净利润。
  三.股本变动及股东情况
  (一)股本结构及本期增减变动
  截止1999年12月31公司股本结构如下:(股份单位:万股)
   期初数本次变动增减(+、-)
期未数
   配股送股公积金
转增
增发其他小计
一、尚未流通股份
  1、发起人股份17136.0453427.20913708.836
34272.090
  其中:国家持有股份11676.0602335.2129340.848
23352.120
  境内法人持有股份5459.9851091.9974367.988
10919.970
  外资法人持有股份
  其他
  2、募集法人股19914.7503982.9515931.800
39829.500
  3、内部职工股4690.620938.1243752.496
9381.240
  4、优先股或其他
  尚未流通股份合计41741.4158348.28333393.132
83482.830
  二、已流通股份
  1、境内上市的人民770015406160
  币普通股
15400
  2、境内上市的外资股
  3、境外上市的外资股
  其他
  已上市流通股份合计770015406160
15400
  三、股份总数49441.4159888.28339553.132
98882.830
  (二)股东情况
  1、报告期末公司股东总数为117244户。
  2、主要股东持股情况(前十名股东)
  名次股东名称年末持股数(万股)
持股比例(%)
(1)海南省交通厅23352.12
23.62
  (2)中国建设银行海南省信托投资公司5400
5.46
  (3)中国银行海南省分行5238
5.30
  (4)海南华控实业投资有限公司1378.8
1.39
  (5)山东远东国际贸易公司858.8
0.67
  (6)海南省交通服务公司450
0.46
  (7)海南达四方实业有限公司450
0.46
  (8)海南省汽车运输公司450
0.46
  (9)海口海越经济开发有限公司450
0.46
  (10)三亚市富豪房地产开发公司360
0.36
  注1.1993年公司成立时,国家股由海南省公路局持有,1994年6月经海南省财税厅[1994]国资字375号文批准,国家股转由海南省交通厅持有,其持有公司23352.12万股发起人股,系公司第一大股东,其持有我司的国家股没有质押情况。
  2.中国建设银行海南省信托投资公司持股5400万股,其所持的发起人股已于1998年2月13日被法院通知深圳证券登记有限公司冻结,至今没有解冻。
  四、股东大会简介
  (一)股东大会召开情况
  本报告期内,公司召开了一次股东大会:
  1、1999年5月28日,公司第六届股东大会在海口市机场路16号金限岛大酒店五楼会议厅如期召开。会议由公司董事会召集,该次会议到会股东及股东代表115人,大会经过投票表决,审议通过了下列议案:
  (1)审议通过《1998年度董事会工作报告》;
  (2)审议通过《1998年度监事会工作报告》;
  (3)审议通过《1998年度财务决算报告》;
  (4)审议通过《1998年度利润分配及公积金转增股本方案》;
  (5)审议通过《关于继续聘请海南从信会计师事务所为财务审计机构的议案》。
  (二)公司第六届股东大会决议于1999年5月30日刊登在《证券时报》、《中国证券报》上。
  五、董事会报告
  (一)公司经营情况
  1、公司主营业务范围及所处的行业地位
  本公司属基础设施行业,主营海南东线高速公路的建设与管理,同时进行酒店、旅游、运输、沿途服务业的综合开发。
  1999年是国家重点建设项目──海南环岛东线高速公路(左幅)扩建工程琼海至陵水段建设关键的一年。公司领导和全体管理人员发扬连续作战的精神,建设任务重等困难,充分发挥业主全面负责、综合协调的作用,严把质量关,确保工程建设的施工质量和进度。该段工程将于2000年1月25日如期竣工通车。
  1)为确保二期扩建工程的如期完成,在保证质量的前提下,公司对工程加强总体协调,实施有效的计划管理。建立工程进度旬报制度,及时掌握施工进展情况,发现问题,及时解决,保证工程施工的是顺利进行。
  2)公司下力狠抓工程计量支付和财务管理,坚持按合同办事,按程序办事,按程序审批,按进度拨款,做到合理高效地使用工程款项,既不超拨也不欠拨。
  3)做好东线高速公路(左幅)扩建工程(陵水至三亚段)57公里工程主线征地拆迁及工程招标工作,为开工做好准备。
  公司报告期内主营业务收入为33365万元,主营业务利润为18539万元,主要来源于投资补偿收入。
  根据海南从信会计师事务所按中国会计准则核准的公司主营业务收入为33365万元,其中出具有保留意见的主营业务收入为8065万元(具体说明详见审计报告),比1998年增加8.04%,增加的主要原因是本年度新增的分子公司实现的营业收入。
  2、在经营中出现的问题与困难及解决方案
  截止1999年12月31日,海南省交通厅拖欠我公司补偿款及垫付的国内外贷款利息高达7亿多元,且逐年增加,严重影响公司的正常经营,资金成本成倍增加,增加了公司的债务负担。对此,公司正采取有效措施,继续加大补偿款拖欠的追缴力度,以解决东线高速公路左幅扩建工程的后续资金,早日实现公司的产业转轨及第二次创业。
  (二)、公司财务状况
  1、截止1999年12月31日,公司期末总资产为514,622万元,比上年增加62,383万元,主要原因是左幅扩建工程琼海至三亚段增加的投资额。
  长期负债为239,539万元,比上年增加49,300万元,主要原因是:国家开发银行贷款到位20,000万元,中国工商银行海南省洋浦分行贷款到位5,000万元,国债资金到位19,300万元,交通部补贴款5,000万元,贷款金额全部用于左幅扩建工程;
  股东权益为267,325万元,比上年增加22,463万元,主要原因是:公司本年实现净利润12,574万元,98年末按总股本49441.415为基数,以可供股东分配利润37,473万元,每10股送红股2股共送红股9888.2830股,致使期末股本增加;
  主营业务利润为18,539万元,比上年减少4,398万元,主要原因是东线高速公路投资补偿款基数逐年递减,且贷款利率大幅下调,,从1998年的10.53%下调至7.56%,下降了28.21%致使公路投资补偿收入较上年下降了22.84%,左幅扩建工程海口至琼海段完工通车结转入固定资产相应计提折旧使营业成本较去年增加了25.88%。
  净利润为12,574万元,比上年减少10,179万元,原因与上述说明一致。
  2、本公司财务报告经海南从信会计师事务所审计,并出具了有保留意见的审计报告。本公司董事会现对审计报告及涉及事项作如下说明:
  海南东线高速公路左幅扩建工程海口至琼海段于1998年3月底完工通车,公司已于1998年4月开始向海南省人民政府及海南省交通厅呈报《海南环岛公路东线(左幅)扩建工程海口至琼海段投资及补偿合同》,要求尽快签订该路段综合补偿合同,以明确股东投资权益,迄今为止海南省交通厅对该补偿合同仍未签订。公司依据该路段实际完成工程量,并根据海南省交通厅1997年5月18日出具的不可撤销性质的《关于海南省环岛东线高速公路左幅投资建设的承诺书》,参照右幅公路补偿收入的计算标准确定该路段投资补偿收入36,006,922.25元;右幅公路补偿款违约补偿收入44,642,441.79元是依据海南省交通厅与公司签订的《海南省环岛公路东线(右幅)建设项目投资与补偿合同》第八章第十九条的有关规定计算确定的收入。上述收入公司正商请海南省交通厅确认。
  (三)、公司投资情况
  1、报告期内募集资金使用情况
  报告期内公司没有募集资金,也没有募集资金延续使用情况。
  2、报告期内非募集资金投资项目
  1)东线高速公路左幅扩建工程琼海至陵水段
  公司投资建设的东线高速公路二期扩建工程琼海至陵水段全长108公里。自1998年6月开工以来,经过公司领导班子及全体工程管理人员的18个月的艰苦奋战,将于2000年初如期完工通车。该段工程待工程决算后第二年才开始回报。
  2)兼并海南省公共信息网络有限公司
  公司以承担债务方式兼并海南省公共信息网络有限公司。报告期内,公司对其进行了全面的接管工作,组建了新的公司机构和经营管理班子,开始正常经营运作。
  (四)生产经营环境和宏观政策变化对公司经营状况的影响
  由于国家宏观调控,国家商业银行五年期长期基本建设贷款利率逐年调低,1998年1月、1999年1月、2000年1月五年长期基本建设贷款利率分别为10.53%、7.56%、6.21%。公司主营的高速公路投资补偿收入是依据国家银行当年元月1日公布的五年期长期基本建设贷款利率计算投资公路建设的利息,因而国家宏观政策的变化对公司的财务状况和经营成果将产生重要影响。
  (五)新年度业务发展计划
  1、继续抓好琼海至陵水段左幅扩建工程的收尾工作及陵水至三亚段左幅扩建工程建设,善始善终地完成这一国家重点工程建设项目,向海南省政府和人民交出一条高水准的高速公路,实现2000年全线通车的目标。
  2、做好整个东线高速公路特别是右幅的养护工作,确保其安全畅通。
  3、积极拓展经营领域,大力推进公司酒店旅游业、热带高效农业和信息产业的发展,培育新的利润增长点。
  4、把握商机,抓好“大东海旅游购物一条街”项目建设。积极参与三亚旅游基础设施建设。
  (六)董事会日常工作情况
  1、报告期内公司共召开了三次董事会会议,会议情况及决议如下:
  (1)、1999年4月22日召开了董事会第二届五次会议,审议通过如下决议:
  1)审议通过《1998年度董事会工作报告》;
  2)审议通过《1998年度财务决算和1999年财务预算报告》;
  3)审议通过《公司1998年度利润分配及公积金转增股本预案》;
  4)审议通过《1998年年度报告和年度报告摘要》。
  该决议公告已刊登在1999年4月24日的《证券时报》及《中国证券报》上。
  (2)、1999年5月5日召开了第二届董事会第六次会议,审议通过如下决议:
  1.审议通过《关于投资海南公共信息网络有限公司的方案》;
  2.审议通过《关于参股洋浦金岛粮油实业有限公司的方案》。
  该决议公告已刊登在1999年5月7日的《证券时报》及《中国证券报》上。
  (3)、1999年7月15日召开了第二届董事会第七次会议,审议通过如下决议:
  1.审议通过《1999年中期报告》;
  2.审议通过《1999年中期不进行利润分配及公积金转增股本的议案》。
  该决议已刊登于1999年7月17日的《证券时报》及《中国证券报》上。
  2、报告期内利润分配及公积金转增股本情况
  1999年5月28日召开的第六届股东大会审议通过了公司1998年度利润分配及资本公积金转增股本方案,以总股本49441.415万股为基数每10股送红股2股及用资本公积金转增8股。该项利润分配及转增股本工作已于1999年7月21日实施。
  (七)公司管理层及员工情况
  1、董事、监事、高级管理人员
  职务姓名性别
年龄期初持股数股份增减期未持股数年度报酬
(股)变动(股)(股)(元)
  董事长邢福煌男
  (兼总经理)
47岁2250+2250450035600
  董事彭振明男
41岁000不在公司领取
  董事陈运华男
59岁000不在公司领取
  董事孙才智男
50岁000不在公司领取
  董事惠新民男
41岁000不在公司领取
  董事林卫国男
46岁000不在公司领取
  监事叶文珍女
  会召集人
56岁000不在公司领取
  监事邓建超男
38岁000不在公司领取
  监事吕庆明男
34岁000不在公司领取
  监事黄海南男
43岁00018400
  监事刘敏女
51岁00015200
  副总经理赖大明男
  (兼总经济师)
44岁900+900180028800
  副总经理万千里男
57岁2250+2250450028800
  副总经理陈波男
40岁900+900180028800
  副书记黄循环男
45岁2250+2250450028800
  总会计师林生策男
34岁900+900180024000
  总工程师沈国平男
34岁00024000
  董事会秘书陈求仲男
37岁00024000
  本公司现任董事、监事、高级管理人员任期为1997年-2000年。
  本公司董事、监事、高级管理人员年度报酬数额区间分布情况如下:
  1-2万元2人
  2-3万元6人
  3-4万元1人
  不领取报酬8人
  2、报告期内没有董事、监事、高级管理人员以及董事会秘书离任情况。
  3、公司员工情况
  公司现有员工223人,大学本科以上学历的有80人,占总人数的35.87%,专科以上学历的有173人,占总人数的77.37%,其中研究生5人,高级职称的有7人,中级职称的有45人,初级职称的有65人。公司退休职工只有1人。
  4、1999年年度利润分配预案
  经海南从信会计师事务所审计,公司1999年度实现净利润125,740,452.37元,提取10%的法定公积金12,574,045.24元,提取10%的法定公益金12,574,045.24元,提取15%的任意公积金18,861,067.86元。另联营公司海南高速万泉石油有限公司按本年实现的净利润提取法定公益金26,185.05元,可供股东分配利润为81,705,108.98元,加上年初未分配利润273,108,661.31元,本年度可供股东分配利润为354,813,770.29元。
  公司正处在海南东线高速公路左幅扩建工程建设、产业转轨及第二次创业的重要时期,为保证公司长远发展的资金需求,维护股东的长远利益.董事会决定1999年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
  (八)其他报告事项
  本公司信息披露报刊为:《证券时报》、《中国证券报》
  六、监事会报告
  (一)监事会会议情况
  报告期内监事会召开了一次会议:
  公司第二届监事会第四次会议于1999年4月22日在公司9楼会议室召开,会议审议通过了公司1998年度监事会工作报告。监事会决议刊登于1999年4月24日的《证券时报》和《中国证券报》上。
  (二)公司依法动作情况
  在公司内部控制制度沿不够完善的情况下,公司经营班子实行民主决策,能充分听取各方面意见,决策程序严格按照公司章程和董事会的授权进行。公司董事、经理及高级管理人员严格遵循国家财经政策,在任期间及执行公司相关职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
  (三)检查公司财务的情况
  公司建立了内部审计制度,加强对子分公司进行财务审计检查和监督。经审计,未发现重大违规行为。
  (四)公司收购、出售情况
  公司以承担债务方式兼并海南公共信息网络有限公司,经中介机构独立评估,并经有关机构确认,交易价格合理,未发现有内募交易,没有损害部分股东的权益及公司资产流失。
  (五)关联交易情况
  关联交易公平,没有损害公司的利益。
  (六)海南从信会计师事务所依据中国注册会计师独立审计准则对体年度的财务报告进行了审计,并出具了保留意见的审计报告。监事会认为,该审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果,审计报告公正、客观、真实、可靠。监事会同意董事会对财务报告所作的说明。
  七、重要事项
  (一)重大诉讼、仲裁事项
  本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
  (二)报告期内公司、公司董事及高级管理人员受监管部门处罚情况
  本报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受到监管部门的处罚.
  (三)控股股东变更及公司董事、总经理、董事会秘书变动情况
  1、本报告期内公司控股股东仍为海南省交通运输厅,至今没有发生变更;
  2、本报告期内公司董事、总经理及公司董事会秘书没有变更。
  (四)报告期内收购及出售资产、吸收合并事项
  1999年5月5日公司董事会第二届六次会议审议通过《关于投资海南公共信息网络有限公司的议案》,公司以自有资金1500万元和经海南从信会计师事务所评估的1601万元土地入股,控股海南公共信息网络有限公司85.6%的股权。1999年10月22日,经与海南省人民政府信息化办公室、海南省公共信息网络有限公司协商,公司以承担债务方式整体兼并海南省公共信息网络有限公司,使其成为公司的全资子公司。
  (五)重大关联交易事项
  本年度的重大关联交易事项详见财务报表附注。
  (六)公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况
  公司按照中国证监会要求,已经做到了人员独立、资产完整和财务独立,实现了与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”。
  (七)聘任、改聘、解聘会计师事务所情况
  报告期内公司继续聘任海南从信会计师事务所担任本公司财务审计机构,负责本公司的财务审计、验资及其相关咨询业务。
  (八)其它重大合同、担保事项
  1、报告期内公司签定以下重大合同:
  (1)、1999年8月8日与交通部第一公路工程总公司第四工程公司签定《海南东线高速公路扩建(左幅)工程陵水至三亚段施工合同协议书》,合同金额18,906,328元,公司发给缺陷责任终止书后,该合同失效。
  (2)、1999年8月8日与海南省公路建设第二工程公司签定《海南东线高速公路扩建(左幅)工程陵水至三亚段施工合同协议书》,合同金额23,410,395元,公司发给缺陷责任终止书后,该合同失效。
  (3)、1999年8月8日与海南省公路建设第三工程公司签定《海南东线高速公路扩建(左幅)工程陵水至三亚段施工合同协议书》,合同金额34,584,340元,公司发给缺陷责任终止书后,该合同失效。
  (4)、1999年8月8日与湖南对外建设总公司签定《海南东线高速公路扩建(左幅)工程陵水至三亚段施工合同协议书》,合同金额31,994,883元,公司发给缺陷责任终止书后,该合同失效。
  2、公司报告期内重大担保事项:
  1996年11月28日,公司(乙方)和海南省交通厅(甲方)及中国建设银行海南省分行(丙方)签订《协议书》,约定原乙方向丙方之借款5000万元人民币的还本付息责任转由甲方承担,乙方承诺将其拥有的海南兴隆金银岛大酒店的资产作为该项借款的担保物(价值83,056,478.11元).截止1999年12月31日,上述担保尚未解除。
  (九)公司报告期内更改名称或股票简称的情况
  报告期内公司没有更改名称,也没有更改股票简称。
  八、财务报告
  一、审计报告
  审计报告
海南高速公路股份有限公司全体股东:
  我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日资产负债表、合并资产负债表及1999年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和1999年度现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
  贵公司主营业务收入中左幅公路(海口-琼海段)补偿收入36,006,922.25元,是依据实际完成的工程量,根据海南省交通厅1997年5月18日出具的不可撤销性质的《关于海南省环岛东线高速公路左幅投资建设的承诺书》,参照右幅公路补偿收入的计算标准确认收入;右幅公路补偿款中违约补偿44,642,441.79元是依据贵公司与海南省交通厅签定的《海南省环岛公路东线(右幅)建设项目投资与补偿合同》规定计算确认收入。上述款项正商请海南省交通厅确认。
  我们认为,除以上情况外,贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
  海南从信会计师事务所中国注册会计师:刘泽波
   中国注册会计师:吴文平
  中国.海口二○○○年三月二十五日
  (二)会计报表(附后)
  (三)会计报表附注
  附注1:公司简介
  海南高速公路股份有限公司(以下简称本公司)系经海南省证券委员会琼证字(1993)6号文批准,在海南省东线高速公路指挥部办公室的基础上改制设立的股份有限公司。1993年8月17日在海南省工商行政管理局登记注册,1997年10月9日经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)483号文批准,海南高速公路股份有限公司采用“上网定价”方式向社会公开发行人民币普通股7700万股,注册资本RMB494,414,150元。1999年5月28日经海南高速公路股份有限公司第六届股东大会决议以1998年末总股本为基数向全体股东每10股送红股2股,另以资本公积每10股转增8股,送股及转增股本共计494,414,150元。截止1999年12月31日,公司股本总额98,882.83万元,其中:法人股74,101.59万元,内部职工股9,381.24万元,社会公众股15,400万元,注册资本RMB98,882.83万元,注册号4600001006370。住所:海口市机场路16号,法定代表人:邢福煌。主营高等级公路勘测设计、施工、建设、收费、养护及管理服务;房地产开发经营;石油、燃料、建材、普通机械、电子产品、农副产品、日用百货、饮食业;金属材料、化工原料及产品(专营除外)、医疗器械、矿产品、纺织品、文化用品、汽车配件、饮料、酒、副食品、家俱、橡胶制品的经营;旅游业开发;汽车客货运输、拯救、维修、租赁;高科技产品、农业产品的生产、销售;计算机工程与信息;石油产品的仓储、批发、采购、中转。
  附注2:主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
  2.1会计制度
  本公司执行《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定。
  2.2会计年度
  自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
  2.3记帐本位币
  以人民币为记帐本位币。
  2.4记帐原则和计价基础
  以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
  2.5外币业务核算方法
  外币业务发生时,以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入帐,期末按中国人民银行公布的市场汇价进行调整,其差额按现行会计制度的有关规定分别计入固定资产购建成本和当期损益。
  2.6现金等价物的确定标准
  本公司现金等价物系指持有的期限短(不超过3个月)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动很小的投资。
  2.7坏帐核算方法
  2.7.1本公司坏帐确认的标准为:
  (1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项;
  (2)债务人逾期未履行偿债义务,超过三年确实不能收回的应收款项,经董事会批准后作为坏帐。
  2.7.2坏帐损失的核算方法:采用备抵法核算。
  2.7.3坏帐准备的计提方法和比例:
  根据董事会决议,本公司坏帐准备自1999年1月1日起按应收款项期末余额的一定比例计提,其中应收帐款中应收海南省交通厅补偿款,发生坏帐的可能性较小,按期末余额的5‰计提,母公司与子公司的内部往来不计提坏帐准备,其余应收款项按照下列标准计提:
  帐龄计提比例
  一年以内5%
  一至二年10%
  二至三年15%
  三年以上20%
  2.8存货核算方法
  购入存货按实际成本计价,发出存货按加权平均法计价,低值易耗品及包装物在领用时一次摊销。
  根据本公司董事会决议,期末存货采用成本与可变现净值孰低计价,存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
  2.9短期投资核算方法
  短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入帐。转让或到期兑现金额与成本的差额作为投资收益。
  根据本公司董事会的决议,短期投资在期末以成本与市价孰低计价,并按单项投资成本高于市价之差计提短期投资跌价准备。
  2.10长期投资核算方法
  长期股权投资按投资时实际支付的价款入帐。对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下,或虽超过20%但不具有重大影响的,采用成本法核算;对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上、或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算;投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上(不含50%)的长期投资期末合并会计报表(对被投资单位经营和决策不构成控制的除外)。长期股权投资取得的成本与应享有被投资单位所有者权益之间的差额作为“股权投资差额”,按10年平均摊销。
  根据本公司董事会的决议,因被投资单位经营状况变化导致其可收回金额低于投资的帐面价值,则将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
  2.11固定资产计价和折旧方法
  2.11.1固定资产标准为:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具等。不属于生产经营主要设备的物品,若单位价值在2000元以上且使用年限超过二年的,也列为固定资产。
  2.11.2固定资产计价:固定资产按实际购建成本或经评估确认价值入帐。
  2.11.3固定资产折旧:按各类固定资产原值和估计使用年限扣除预留残值后采用“直线法”计提。
  各类固定资产预计经济使用年限、残值率及折旧率如下:
  类别经济使用年限残值率(%)年折旧率
(%)
  高等级公路2504
  (自有资产部分)
  房屋建筑物3552.714
  交通、运输工具8511.875
  专用设备5519
  电子及通迅设备5519
  办公设备5519
  其他设备5519
  注:海南东线高速公路(右幅),系由本公司与海南省人民政府共同投资兴建,自有资产部分系指本公司投资所形成之价值。高等级公路中海南省人民政府投资所形成的价值其产权属于海南省人民政府,由海南省交通厅代表海南省人民政府持有,海南省交通厅在计算东线高速公路(右幅)补偿基数时已将海南省人民政府投资部分作了扣除。根据海南省交通厅1996年12月30日《关于我厅直接投资东线高速公路(右幅)款项有关问题的函》所述,因海南环岛东线高速公路为一完整资产,为便于管理和核算,由海南高速公路股份有限公司统一列帐,相应的政府投资款列为对海南省交通厅长期负债,但毋需还本付息,待25年补偿期满后,海南省人民政府投资所形成的资产连同海南高速公路股份有限公司所列债务将一并移交海南省交通运输厅,故高等级公路中由海南省人民政府投资所形成之价值不提折旧。
  2.12在建工程核算方法
  在建工程系指各项固定资产购建、扩建、安装工程所发生的实际支出,与购建固定资产有关的借款利息在固定资产尚未交付使用之前计入工程成本。
  在建工程确认为固定资产的时点为:交付使用且已办理竣工决算。
  2.13无形资产计价和摊销方法
  无形资产按实际取得成本或经评估确认价值入帐,除公路土地使用权按25年平均摊销外,其他无形资产按受益年限平均摊销。
  2.14开办费、长期待摊费用及其摊销方法
  开办费自开始生产经营的当月起,按5年平均摊销;其他长期待摊费用按受益年限平均摊销。
  2.15收入确认原则
  2.15.1高速公路补偿收入:依据本公司与海南省交通厅签订的《海南省环岛公路东线(右幅)建设项目投资及补偿合同》和海南省人民政府确认的投资补偿基数,按补偿当年1月1日5年期银行长期基本建设贷款利率计算,经海南省交通厅审核无误后确认。
  2.15.2商品销售收入:
  销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认:
  (1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
  (2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
  (3)与交易相关的经济利益能够流入企业;
  (4)相关收入和成本能够可靠地计量。
  2.15.3劳务收入:
  提供劳务的收入,如劳务的开始和完成在同一年度,应在劳务已完成,与提供劳务相关的经济利益能够流入,相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,应在下列情况均能满足时在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入:
  (1)劳务总收入和总成本能够可靠地计量;
  (2)与交易相关的经济利益能够流入企业;
  (3)劳务的完成程度能够可靠地确定;
  (4)上述条件不能同时满足时,已发生的成本预期可以补偿按已发生预期可以补偿的成本金额确认为劳务收入,已发生成本不能得到补偿,则不应确认收入,但应将已发生的成本确认为当期费用。
  2.16所得税的会计处理方法
  本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
  2.17合并会计报表编制方法
  合并会计报表范围包括母公司和持股50%以上的附属子公司。在上年合并范围基础上,本年新增海南金银岛大酒店有限公司和海南省公共信息网络有限公司。
  合并会计报表以母公司及纳入合并范围的附属子公司的会计报表和其他有关会计资料为依据,按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制而成.合并时,对本公司内部之间的投资、资金往来、购销业务及其他重大交易等进行了相互抵销,附属公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司不一致时,按照母公司所采用的会计政策和会计处理方法进行了调整。
  2.18会计政策、会计估计的变更
  根据财政部财会字(1999)35号“关于印发《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的通知,本公司及其子公司自1999年1月1日起,对其他应收款所产生的坏帐由直接转销法改按年末余额帐龄分析法计提坏帐准备,对应收帐款除应收海南省交通厅734,633,200.02元按5‰的比例计提坏帐准备外,其余应收帐款,也按帐龄分析法计提坏帐准备,具体计提比例见附注2.7。上述会计政策变更已采用追溯调整法调整了期初留存收益及相关项目期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后数字填列。上述会计政策变更对本公司的累计影响数3,423,387.94元。由于会计政策的变更调减了1998年度净利润2,052,667.17元,调减了1998年期初留存收益1,370,720.77元,其中:调减了未分配利润1,096,576.61元,调减盈余公积金274,144.16元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了1,096,576.61元。
  附注3:税项
  3.1主要税种和税率
  税种税率计税依据
  增值税17%、4%应税销售额
  营业税5%、3%餐饮、服务收入
   及运输收入
  城市维护建设税7%增值税、营业税
  教育费附加3%增值税、营业税
  企业所得税15%应纳税所得额
  3.2优惠税率及批文
  依据海南省人民政府琼府(1988)27号文有关规定,母公司1999年度为第七个获利年度,企业所得税率为7.5%;海南高速广告有限公司为第四个获利年度,企业所得税税率为15%;海南海通公路工程咨询监理有限公司及海南高速三亚金泰实业发展有限公司为第二个获利年度,因第一个获利年度不足一年,已全额交纳企业所得税,按规定免征第二个获利年度企业所得税;其他各附属公司1999年度均无应纳税所得额,无企业所得税。
  附注4:控股子公司及合营企业
  机构名称注册资本(RMB)主营业务本公司投资额
持股比例(%)是否合并
  海南高速公路综1000万元建材、机械、1000万元
  合经营服务公司租赁
100是
  海南高速公路东1000万元公路建设、1000万元
  线建设公司设计、监理
100是
  海南高速公路东1000万元公路管理、1000万元
  线管理公司养护、维修
100是
  海南高速公路房3000万元房地产开发3000万元
  地产开发公司
100是
  海南高速公路旅1000万元公路运输、1000万元
  游工贸运输公司汽车租赁
100是
  海南吉源工贸有300万元机械设备300万元
  限公司建材
100是
  海南高速公路广100万元广告制作、100万元
  告有限公司发布、设计
100是
  海南万宁金银岛800万元酒店业800万元
  旅业有限公司
100是
  琼海金通大酒店500万元酒店业500万元
  有限公司
100是
  海南海通公路工程200万元工程咨询120万元
  咨询监理有限公司监理
60是
  海南高速三亚金泰1000万元建材、五金1000万元
  实业发展有限公司交电
100是
  海南金银岛大酒店1000万元酒店业1000万元
  有限公司
100是
  北京百汇理投资管1000万元投资管理200万元
  理有限公司及咨询
40否
  海南省公共信息3800万元信息系统集成3800万元
  网络有限公司设计开发网络
   布线工程
100是
  海南高速公路股份100万元苗木栽培100万元
  有限公司园林分公司园林工程设计
分公司是
  注:合并范围变更:
  (本年合并范围在1998年度合并基础上新增海南金银岛大酒店有限公司、海南省公共信息网络有限公司。本公司的全资子公司海南金银岛大酒店有限公司1998年度处于筹备阶段,已于1999年7月正式营业,注册资本1,000万元,本年末纳入合并范围;海南省公共信息网络有限公司系1999年12月10日由本公司以150万元购买的全资子公司,年末纳入合并范围。
  (新增全资子公司购买日的确定:本公司购买海南省公共信息网络有限公司购买日确定为1999年12月10日是根据本公司董事会第二届六次会议通过的决议,并经海南省政府有关部门批准,并于1999年12月10日支付了全部购买价款150万元,本公司已与原海南省公共信息网络有限公司办理了财产交接手续,已经实质上控制了其财务和经营政策,故年末纳入了合并范围。
  附注5:合并会计报表主要项目注释
  5.1货币资金
  项目期初数
   原币汇率折人民币
期末数
原币汇率折人民币
  人民币现金54,554.5854,554.58
250,533.14250,533.14
  美元现金598.638.27874,955.88
  港币现金880.001.0687940.46
  人民币存款618,265,281.56618,265,281.56
577,818,959.05577,818,959.05
  美元户存款283,425.468.27872,346,394.36
287,683.668.279482,381,871.15
  日元户存款732,501,0960.07194252,697,593.85
193,176,698.000.089317,256,473.54
  合计673,369,720.69
597,707,836.88
  5.2应收帐款及坏帐准备
  帐龄期初数
   金额比例(%)坏帐准备
期末数
金额比例(%)坏帐准备
  1年以内279,206,208.3354.821,396,031.04355,868,062.8747.181,782,578.00
  1-2年196,185,697.3838.52980,928.49
276,438,260.7536.781,567,688.68
  2-3年33,938,595.786.66260,090.22
118,071,166.3015.86774,973.18
  3年以上
1,312,529.000.18262,505.80
  合计509,330,501.491002,637,049.75
751,690,018.921004,387,745.66
  截止期末前5名大额应收帐款如下:
  单位名称欠款金额欠款时间
欠款原因
  省交通运输厅734,633,200.021-3年
应收高速公路补偿款
  中国公路工程咨询7,561,500.001年以内
  监理总公司
应收货款
  海南宝平集团公司1,200,000.002-3年
欠付购房款
  福建省土木工程联合4,265,840.891年以内
  开发公司第一分公司
出售铺面款
  海南省建材公司1,895,663.111-2年
付煤款
  注:1.应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东海南省交通厅欠款734,633,200.02元,详见附注8。
  2.应收帐款1999年比1998年增加47.58%,主要系应收海南省交通厅高速公路补偿款增加所致。
  3.坏帐准备的计提:对海南省交通厅的应收帐款,由于发生坏帐的可能性较小,仍按5‰计提坏帐准备,对中国公路工程咨询监理总公司的应收帐款756.15万元,已于2000年3月23日收回,故未计提坏帐准备。
  5.3其它应收款及坏帐准备
  帐龄期初数
   金额比例(%)坏帐准备
期末数
金额比例(%)坏帐准备
  1年以内26,625,804.3945.31830,336.89
24,483,277.5670.911,224,163.88
  1-2年16,421,502.9327.951,024,222.92
2,958,963.148.56295,896.63
  2-3年15,715,316.6126.741,470,267.08
2,885,645.818.36449,842.79
  3年以上
4,200,412.9212.17840,082.58
  合计58,762,623.931003,324,826.89
34,528,299.431002,809,985.88
  注:其它应收款1999年比1998年减少41.24%,主要系收回海南京海有限公司、海南达四方公司等往来款。
  截止期末前5名大额其它应收款如下:
  单位名称欠款金额欠款时间
欠款原因
  海南省公路局一处2,398,105.851年以内
往来款
  海南京海有限公司3,891,373.281年以内
往来款
  中国交通进出口总公司2,178,710.231年以内
往来款
  儋州市教育勤工俭学办2,121,984.002-3年
往来款
  海南达四方有限公司1,552,500.001-2年
往来款
  注:其它应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
  5.4存货
  项目期初数期末数
   金额跌价准备金额跌价准备
  材料物资2,099,216.1510,632,902.03
  在建开发产品26,073,052.2327,751,371.94
  产成品及库存商品10,214,301.7013,812,805.11
  低值易耗品285,550.86182,251.28
  合计38,672,120.9452,379,330.36
  注:本公司存货期末市价高于成本,故未计提存货跌价准备。
  5.5长期投资
  5.5.1长期投资合计
  项目期初数本期增加
   金额减值准备
本期减少期末数
金额减值准备
  长期股权投资12,000,000.0031,968,036.95
10,000,000.0033,968,036.95
  长期债权投资
  合计12,000,000.0031,968,036.95
10,000,000.0033,968,036.95
注:长期投资1999年比1998年增加183.07%,主要系1999年增加对海口洋浦金岛粮油实业公司投资29,814,961.63元和购并海南省公共信息网络有限公司股权投资差额。本公司的长期投资被投资单位经营状况较好,不存在可收回金额低于其帐面价值情况,故未计提长期投资减值准备。
  5.5.2长期股权投资
  1.其它股权投资
  被投资单位名称投资成本本期权益
   增减额
累计权益投资成本投资占被投资单位备注
增减额期限注册资本比例
  北京百汇理投资2,000,000.00
  管理有限公司
2,000,000.0040%成本法核算
  洋浦金岛粮油29,814,961.6329,814,961.63
  实业公司
29,814,961.6316%成本法核算
  海南国际旅游600,000.00600,000.00
  信息系统开发有限公司
600,000.0020%成本法核算
  海南省公共信息300,000.00300,000.00
  培训中心
300,000.0020%成本法核算
  合计32,714,961.6330,714,961.63
32,714,961.63
  2股权投资差额及合并价差
  被投资初始金额投资差额摊销期限
  单位名称(或合并价差)
本期摊销摊余额
  海南省公共信息1,253,075.321,253,075.3210
  网络有限公司
1,253,075.32
  注:上述股权投资差额系本公司于1999年12月10日以1,500,000.00元购买海南省公共信息网络有限公司100%股权,购买日该公司净资产为246,924.68元,从而形成股权投资差额1,253,075.32元。
  5.6.固定资产及累计折旧
  5.6.1固定资产
  固定资产类别期初原值本期增加
本期减少期末原值
  高等级公路2,010,310,946.67582,925,010.75
2,593,235,957.42
  房屋建筑物191,568,425.4184,402,174.30
2,047,257.26273,923,342.45
  交通运输工具27,922,565.404,728,374.40
8,702,345.1823,948,594.62
  电子及通讯设备18,523,335.701,335,154.00
88,212.0019,770,277.70
  专用设备18,102,936.3235,864,727.03
53,967,663.35
  办公设备583,300.80404,768.00
17,245.00970,823.80
  其他设备12,363,228.661,520,549.61
215,806.9113,667,971.36
  合计2,279,374,738.96711,180,758.09
11,070,866.352,979,484,630.70
  5.6.2累计折旧
  固定资产类别期初原值本期增加
本期减少期末原值
高等级公路170,338,928.1053,152,981.42
223,491,909.52
  房屋建筑物9,783,885.025,396,623.49
81,828.7115,098,679.80
  交通运输工具11,624,033.642,650,578.75
3,006,469.3511,268,143.04
  电子及通讯设备8,850,054.845,443,460.05
34,718.9914,258,795.90
  专用设备9,627,789.193,549,949.42
13,177,738.61
  办公设备227,209.32108,608.75
2,210.54333,607.53
  其他设备4,765,728.542,968,604.86
798.007,733,535.40
合计215,217,628.6573,270,806.74
3,126,025.59285,362,409.80
  注:1.固定资产原值增加额中,在建工程(高等级公路)完工转入580,279,441.44元,在建工程(房屋建筑物)完工转入78,338,226.48元;专用设备系本年新纳入合并范围的海南金银岛大酒店有限公司转入34,187,787.37元。
  2.房屋建筑物原值83,056,478.11元已设定担保。
  5.7在建工程
  工程名称
期初数本期增加本期转入固定资产数其他减少数
(其中:利息资(其中:利息资(其中:利息资(其中:利息资
本化金额)本化金额)本化金额)本化金额)
期末数资金来源项目进度(%)
(其中:利息资
本化金额)
  东线高速公路
508,081,798.526,886,590.37514,968,388.89
募股资金及金融
  左幅一期工程
(20,402,934.29)(20,402,934.29)
机构贷款
  东线高速公路
222,259,012.15317,420,191.47
539,679,203.62募股资金及金融95
  左幅二期工程
(4,789,562.50)(43,294,648.54)
(48,084,211.04)机构贷款
  东线高速公路
  左幅三期工程
53,886,271.62
53,886,271.62募股资金及金融20
机构贷款
  出口路工程
65,311,052.5565,311,052.55
  东线高速公路
  右幅改造工程
1,000,000.002,769,431.00
3,769,431.00自筹资金10
  花卉世界工程
1,387,978.57
1,387,978.57自筹资金5
  海南金银
  岛酒店工程(含办公楼)
159,717,201.311,507,108.52154,801,386.87
6,422,922.96自筹资金99
  三亚海坡培训
  中心工程
22,701,270.4923,926,456.49
46,627,726.98自筹资金70
  高路华小区
1,004,789.00
1,004,789.00自筹资金5
  设备安装工程
4,626,830.00275,000.00
4,351,830.00自筹资金95
  金银岛酒店
1,150,908.62995,041.912,145,950.53
自筹资金100
  藤桥加油站
  (综合服务区)
1,208,923.97119,568.40
1,328,492.37自筹资金70
  陵水加油站
  (综合服务区)
747,444.30
747,444.30自筹资金30
  琼海管理中心
  (综合服务区)
399,754.66
399,754.66自筹资金30
  三亚综合服务区
150,583.00
150,583.00自筹资金20
  沿线综合服务区
  改造工程
125,380.6018,028,445.78778,674.3021,818.16
17,353,333.92自筹资金95
  海南金银岛酒店
  计算机设备安装
472,447.50
472,447.5099
  排污工程
110,902.00
110,902.0030
  三亚藤桥农业开发区
31,189,368.50
31,189,368.5085
  宿舍楼
8,846,300.97
8,846,300.9799
  琼山汽车站工程
1,342,416.41
1,342,416.4195
  陵水综合服务区
1,380,000.00
1,380,000.00
  合计
987,480,160.17471,273,308.51738,280,453.141,401,818.16
719,071,197.38
  5.8无形资产
  种类
原始金额期初数本期增加本期摊销
期末数
  公路路基土地使用权
98,367,687.0483,520,905.843,934,707.48
79,586,198.36
  琼山工业大道北侧土地使用权
29,537,000.0028,636,253.56421,957.14
28,214,296.42
  公路配套设施土地使用权
10,748,406.0010,098,182.20153,548.66
9,944,633.54
  机场东路住宅楼土地使用权
12,160,000.0011,775,466.67243,200.00
11,532,266.67
  万宁兴隆华侨城土地使用权
5,100,000.004,781,249.92141,666.72
4,639,583.20
  公路配套服务区土地使用权
926,212.40862,245.1318,524.24
843,720.89
  三亚解放西路土地使用权
9,550,000.009,410,729.165,000,000.00358,125.00
14,052,604.16
  琼山三公里土地使用权
10,377,360.0010,377,360.0074,124.00
10,303,236.00
  左幅公路扩建工程土地使用权
40,929,235.6110,929,235.61187,387.16
10,741,848.45
  海甸岛横沟河土地使用权
16,015,391.8116,015,391.81
16,015,391.81
  合计
233,711,292.86149,085,032.4842,321,987.42
5,533,240.40185,873,779.50
  5.9长期待摊费用
  种类期初数本期增加
本期摊销本期减少期末数
  虾场改良支出1,663,102.10204,629.45
373,546.311,494,185.24
  金通酒店装修费5,273,119.069,000.00
546,245.084,735,873.98
  园艺场地745,733.1244,553.60
47,494.40742,792.32
  油罐租赁费2,000,000.00
2,000,000.00
  绿化费136,856.51
25,109.68111,746.83
  海南金银岛酒店46,118,408.23
  装修费用
4611840.8241,506,567.41
  广告牌制作费38,690.83
38,690.83
  客房地毯14,940.00
1,245.0013,695.00
  其他101,195.00
101,195.00
  合计7,681,954.2848,668,273.62
5605481.2950,744,746.61
  注:期末数比期初数增加560.35%主要是海南金银岛大酒店有限公司装修费用46,118,408.23元;综合服务公司油罐租赁费2,000,000.00元。
  5.10长期借款
  借款单位期初数本年增加
年末数借款期限年利率借款条件
  国家开发银行400,000,000.00200,000,000.00
600,000,000.0098.9-2010.98.01%信用
  中国工商银行25,000,000.00
  洋浦分行
25,000,000.0098.11-2003.117.65%信用
  中国工商银行25,000,000.00
  洋浦分行
25,000,000.0098.12-2002.67.2%信用
  中国工商行50,000,000.00
  洋浦分行
50,000,000.0099.6-2007.66.831%信用
  合计450,000,000.00250,000,000.00
700,000,000.00
  注:期末数比期初数增加55.56%,系本年向国家开发银行借款200,000,000.00元和向中国工商银行洋浦分行借款50,000,000.00元所致。
  5.11长期应付款
  长期应付款1,695,388,274.35元(1998年12月31日1,452,388,274.35元)系应付持有本公司股份23.62%的海南省交通厅对海南东线高速公路之专项投资,毋需本公司还本付息.,详见附注8。
  5.12股本
   期初数本次变动增减(+、-)期末数
   配股送股
公积金转股其他小计
  一、尚未流通股份
  1、发起人股份171,360,450.0034,272,090.00
137,088,360.00171,360,450.00342,720,900.00
  其中:
  国家拥有股份116,760,600.0023,352,120.00
93,408,480.00116,760,600.00233,521,200.00
  境内法人持有股份54,599,850.0010,919,970.00
43,679,880.0054,599,850.00109,199,700.00
  外资法人持有股份
  其他
  2、募集法人股199,147,500.0039,829,500.00
159,318,000.00199,147,500.00398,295,000.00
  3、内部职工股46,906,200.009,381,240.00
37,524,960.0046,906,200.0093,812,400.00
  4、优先股或其他
  尚未流通股份合计417,414,150.0083,482,830.00
333,931,320.00417,414,150.00834,828,300.00
  二、已流通股份
  1、境内上市的77,000,000.0015,400,000.00
61,600,000.0077,000,000.00154,000,000.00
  人民币普通股
  2、境内上市的外资股
  3、境外上市的外资股
  4、其他
  已流通股份合计77,000,000.0015,400,000.00
61,600,000.0077,000,000.00154,000,000.00
  三、股份总数494,414,150.0098,882,830.00
395,531,320.00494,414,150.00988,828,300.00
  注:期末数比期初数增加100%,系本年以1998年未分配利润每10股送红股2股,以资本公积每10股转增8股所致。
  5.13资本公积
  项目期初数本年增加数本年减少数
期末数
  股本溢价1,338,511,709.11395,531,320.00
942,980,389.11
  合计1,338,511,709.11395,531,320.00
942,980,389.11
  注:期末数比期初数减少29.55%,系本年根据本公司第六届股东大会决议以资本公积转增股本所致.
  5.14盈余公积
  项目
期初数本年增加本年减少期末数
  法定盈余公积
94,849,290.0412,574,045.24107,423,335.28
  公益金
94,849,290.0412,600,230.29107,449,520.33
  任意盈余公积
152,891,699.6818,861,067.86171,752,767.54
  合计
342,590,279.7644,035,343.39386,625,623.15
  注:本公司年初赢余公积342,590,279.76元,比上年度年末盈余公积343,274,957.36元减少684,677.60元,是依据本公司董事会决议对应收款项计提坏账准备进行追溯调整,调减了盈余公积684,677.60元,由于上述变更相应对合并资产负债表的年初数、利润及利润分配表的上年数进行了调整。本年提取盈余公积情况见附注5.26。
  5.15未分配利润
  项目金额
  本年净利润125,740,452.37
  加:期初未分配利润273,108,661.31
  可供分配的利润398,849,113.68
  减:提取法定盈余公积12,574,045.24
   提取法定公益金12,600,230.29
   提取任意盈余公积18,861,067.86
   期末未分配利润354,813,770.29
  注:本公司年初未分配利润273,108,661.31元比上年度年末未分配利润374,730,201.65元减少101,621,540.34元系本年度以上年度未分配利润送红股98,882,830.00元和依据本公司董事会决议对应收款项计提坏帐准备进行追溯调整,调减2,738,710.34元,由于上述变更相应对合并资产负债表年初数,利润及利润分配表的上年数进行了调整。
  本年度实现净利润125,740,452.37元,根据本公司第二届第八次董事会决议按净利润的10%提取法定盈余公积金12,574,045.24元,按净利润的10%提取法定公益金12,574,045.24元,海南高速万泉石油有限公司提取法定公益金26,185.06元,合计提取法定公益金12,600,230.29元;按净利润的15%提取任意盈余公积金18,861,067.86元。
  5.16主营业务收入
  项目本年发生数上年发生数
  补偿收入207,129,538.91268,445,015.75
  租赁收入687,170.00394,446.67
  服务收入86,532,855.9937,335,420.86
  交通运输收入5,900,000.002,040,000.00
  商品销售收入31,506,741.34
  其他1,889,432.90594,116.81
  合计333,645,739.14308,809,000.09
  注:补偿收入本年比上年减少22.84%,系计算补偿收入的利率由1998年度的10.53%下降为1999年度的7.56%,以及补偿基数逐年减少所致。
  5.17财务费用
  项目本年发生数上年发生数
  利息支出1,379,194.41360,000.00
  减:利息收入13,288,129.6513,510,580.31
  汇兑损失17.94
  减:汇兑收益1,078,075.736,679,801.76
  其他12,397.0830,870.56
  合计-12,974,613.89-19,799,493.57
  5.18投资收益
  项目本年发生数上年发生数
  股权投资收益
  债权投资收益276,200.00
  其他投资收益-837,017.90
  合计-837,017.90276,200.00
  5.19补贴收入
  项目本年发生数上年发生数
  返还税收入4,219,529.0036,894,603.51
  合计4,219,529.0036,894,603.51
  注:本年比上年减少88.56%系根据海南省政府转发"国务院国发(2000)2号?关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知?的精神,本公司未按补偿收入应缴营业税的80%计提补贴收入所致。
  5.20营业外支出
  类别本年发生数上年发生数
  固定资产清理支出2,923,880.36307,577.96
  罚款支出12,064.00
  存货盘亏17,944.9239,436.84
  其他支出2,530,687.73357,855.86
  合计5,472,513.01716,934.66
  5.21支付的其他与经营活动有关的现金40,819,801.37元,主要是支付营业费用10,023,630.03元,管理费用30,796,171.34元。
  附注6:母公司会计报表主要项目注释
  6.1应收帐款及坏帐准备
  帐龄期初数
   金额比例%坏帐准备
期末数
金额比例坏帐准备
  1年以内274,485,656.6454.391,372,428.29
342,108,220.7746.501,710,541.10
  1-2年196,185,697.3838.881,094,928.49
274,485,656.6437.301,372,428.28
  2-3年33,938,595.786.73169,692.97
119,239,322.6116.20770,196.62
  合计504,609,949.801002,637,049.75
735,833,200.021003,853,166.00
  截止期末前5名大额应收帐款如下:
  单位名称金额欠款时间
欠款原因
  海南省交通运输厅734,633,200.021-3年
应收高速公路补偿款
  海南宝平集团公司1,200,000.002-3年
欠付购房款
  注:1.应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东海南省交通厅欠款734,633,200.02元,详见附注8.
  2.应收帐款1999年比1998年增加45.82%,主要系应收海南省交通厅高速公路补偿款增加所致.
  3.坏帐准备的计提:对海南省交通厅的应收帐款,由于发生坏帐的可能性较小,仍按5‰计提坏帐准备。
  6.2长期投资
  6.2.1长期股权投资
  项目期初数本期增加
本期减少期末数
  长期股权投资232,581,083.0287,915,902.81
27,475,052.66293,021,933.17
  6.2.2其他股权投资
  被投资单位
投资成本本期权益增加累计权益增加投资金额合计
投资持股减值备注
期限比例准备
  洋浦金岛粮油实业
29,814,961.6329,814,961.63
16%成本法核算
  海南高速公路房地
  产开发公司
2000万-631,352.78-163,818.2319,836,181.77
100%权益法核算
  海南高速公路旅游
  工贸运输公司
1000万-3,943,116.81-4,281,354.795,718,645.21
100%权益法核算
  海南高速公路经营
  服务公司
1000万-926,963.53-4,396,334.565,603,665.44
100%权益法核算
  海南吉源工贸有限公司
200万-2,308,142.9121,214,391.4723,214,391.47
100%权益法核算
  海南高速公路东线
  管理公司
1000万10,000,000.00
100%权益法核算
  海南高速公路东线
  建设公司
1000万10,000,000.00
100%权益法核算
  海南高速公路股份
  有限公司园林公司
100万449,290.22931,224.221,931,224.22
100%权益法核算
  海南万宁金银岛
  旅业有限公司
140,370,677.02-9,165,526.68-28,919,213.51111,451,463.51
100%权益法核算
  海南高速公路广告
  有限公司
100万79,974.64250,100.381,250,100.38
100%权益法核算
  琼海金通大酒店有限公司
500万-2,281,632.95-3,699,933.431,300,066.57
100%权益法核算
  海南金银岛大酒店
  有限公司
1000万-8,215,344.91-8,215,344.911,784,655.09
100%权益法核算
  海南高速公路三亚金泰
  实业发展有限公司
1000万21,564,223.0021,579,751.8731,579,751.87
100%权益法核算
  海南海通公路工程
  咨询有限公司
120万1,189,096.871,521,441.652,721,441.65
60%权益法核算
  北京百汇理投资管理
  有限公司
200万2,000,000.00
40%成本法核算
  海南公共信息网络
  有限公司
33,896,924.68-334,615.64-334,615.6433,562,309.04
95%权益法核算
  小计
296,282,563.33-4,524,111.48-4,513,705.48291,768,857.85
  注:投资成本占本公司净资产的比例为11.05%。
  6.3主营业务收入207,129,538.91元系根据本公司与海南省交通厅签订的《海南省环岛东线(右幅)建设项目投资补偿合同》和海南省人民政府确认的投资补偿基数,以及海南省交通厅1997年5月18日出具的不可撤销性质的《关于海南省环岛东线高速公路左幅投资建设的承诺书》,按补偿当年1月1日5年期银行长期借款基本建设贷款利率计算。
  6.4主营业务成本57,088,048.90元主要系(高等级公路)的折旧费、无形资产摊销费等。
  6.5投资收益
  类别本年发生数上年发生数
  股权转让
  股权投资收益-4,524,111.48-6,377,505.09
  其他投资收益-837,017.90
  合计-5,361,129.38-6,377,505.09
  附注7:行业资料
  行业营业收入
   上年数本年数
营业成本营业毛利
上年数本年数上年数本年数
  交通运输业273387084.05210787499.71
50715907.6760886261.37222671176.38149901238.34
  商品流通业12035768.1236103689.44
8989652.8331932430.743046115.294171258.70
  房地产业215200.00221694.00
215200.00408510.62-186816.62
  服务业23170947.9286532855.99
  公司内行业
3637813.1340936631.9519533134.7945596224.04
  间相互抵销
  合计308809000.09333645739.14
63558573.63134163834.68245250426.46199481904.46
  附注8:关联方关系及交易
  8.1与本公司存在控制关系的关联方情况如下:
  关联方名称注册地点主营业务与公司关系
企业类型法定代表人
  海南高速公路综海口市建材、机械子公司
  合经营服务公司租赁
股份制邢福煌
  海南高速公路东海口市公路建设、子公司
  线建设公司设计、监理
股份制邢福煌
  海南高速公路东海口市公路管理、子公司
  线管理公司养护、维修
股份制邢福煌
  海南高速公路房海口市房地产开发子公司
  地产开发公司
股份制邢福煌
  海南高速公路旅海口市公路运输、子公司
  游工贸运输公司汽车租赁
股份制邢福煌
  海南吉源工贸有海口市机械设备子公司
  限公司建材
有限责任邢福煌
  海南高速公路广海口市广告制作、子公司
  告有限公司发布、设计
有限责任邢福煌
  海南万宁金银岛万宁市酒店业子公司
  旅业有限公司
有限责任邢福煌
  琼海金通大酒琼海市酒店业子公司
  店有限公司
有限责任邢福煌
  海南海通公路工琼海市工程咨询联营公司
  程咨询有限公司监理
有限责任朱民
  海南金银岛大酒海口市酒店业子公司
  店有限公司
有限责任邢福煌
  海南高速三亚金泰三亚市建材、五金子公司
  实业发展有限公司交电
有限责任陈波
  海南省公共信息网海口市信息系统集成子公司
  络有限公司设计、开发、
   网络布线
有限责任陈波
  海南高速公路股份海口市苗木栽培、园分公司
  有限公司园林分公司林工程设计
邢福煌
  8.2存在控制关系的关联方注册资本及变化
  关联方名称
年初数本年增加本年减少年末数
海南高速公路综
  合经营服务公司
1000万元1000万元
  海南高速公路东
  线建设公司
1000万元1000万元
  海南高速公路东
  线管理公司
1000万元1000万元
  海南高速公路房
  地产开发公司
3000万元3000万元
  海南高速公路旅
  游工贸运输公司
1000万元1000万元
  海南吉源工贸有
  限公司
300万元300万元
  海南高速公路广
  告有限公司
100万元100万元
  海南万宁金银岛
  旅业有限公司
800万元800万元
  琼海金通大酒
  店有限公司
500万元500万元
  海南海通公路工
  程咨询有限公司
200万元200万元
  海南高速三亚金
  泰实业发展有限公司
1000万元1000万元
  海南金银岛大酒
  店有限公司
1000万元1000万元
  海南省公共信息网
  络有限公司
3800万元3800万元
  海南高速公路股份
  有限公司园林分公司
100万元100万元
  8.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
  企业名称
年初数本年增加本年减少年末数
金额%金额%金额%金额%
  海南高速公路综合
  经营服务公司
1000万元1001000万元100
  海南高速公路东线
  建设公司
1000万元1001000万元100
  海南高速公路公路
  东线管理公司
1000万元1001000万元100
  海南高速公路房地
  产开发公司
3000万元1003000万元100
  海南高速公路旅游
  工贸运输公司
1000万元1001000万元100
  海南吉源工贸
  有限公司
300万元100300万元100
  海南高速公路广告
  有限公司
100万元100100万元100
  海南万宁金银岛旅业
  有限公司
800万元100800万元100
  琼海金通大酒店
  有限公司
500万元100500万元100
  海南海通公路工程
  咨询有限公司
120万元60120万元60
  海南高速三亚金泰
  实业发展有限公司
1000万元1001000万元100
  海南金银岛大酒店
  有限公司
1000万元1001000万元100
  海南省公共信息网络
  有限公司
3800万元1003800万元100
  海南高速公路股份
  有限公司园林分公司
100万元100100万元100
  8.4不存在控制关系的关联方关系
  关联方名称与本公司关系
  海南省交通厅本公司最大股东,持有本
公司23.62%之股份
  北京百汇理投资管理有限公司联营公司
  海南国际旅游信息系统开发联营公司
  有限公司
  海南省公共信息培训中心联营公司
  海南省洋浦金岛粮油实业有限公司联营公司
  8.5关联交易事项
  1、1999年度本公司所获高速公路补偿收入207,129,538.91元系海南省交通厅依据《海南经济特区基础设施投资综合补偿条例》之有关规定而给予本公司之投资补偿。
  2、1999年度,海南省交通厅拨给本公司高速公路养护费用799万元(包干使用)。
  3、1996年11月28日,本公司(乙方)和海南省交通厅(甲方)及中国建设银行海南省分行(丙方)签订《协议书》,约定原乙方向丙方之借款5000万元人民币的还本付息责任转由甲方承担,乙方承诺将其拥有的海南金银岛大酒店有限公司的资产作为该项借款的担保物(价值83,056,478.11元)。截至1999年12月31日,上述担保尚未解除。
  8.6关联方应收应付款项
  应收帐款年初数年末数
  海南省交通厅479,719,450.72734,633,200.02
  长期应付款年初数年末数
  海南省交通厅1,452,388,274.351,695,388,274.35
  附注9:或有事项
  如本会计报表附注8.5第3项所述,若海南省交通厅无力承担中国建设银行海南省分行5000万元人民币之还本付息责任,本公司海南金银岛大酒店有限公司的资产将被用于清偿债务。
  附注10:承诺事项
  本公司无其他承诺事项
  附注11:资产负债表日后事项
  资产负债表日后,本公司无应予披露的重大事项。
  九、公司的其他有关材料
  (一)公司首次注册登记时间:1993年8月17日
  首次注册地点:海口市大同路25号南虹大厦11层
  (二)变更注册日期:1999年2月26日
  变更注册地点:海口市机场路16号高速公路大楼
  (三)企业法人营业执照注册号:(琼企)4600001006370
  (四)税务登记号码:460100284082887
  (五)公司未流通股票的托管机构:深圳证券交易所结算公司
  (六)会计师事务所名称:海南从信会计师事务所
  办公地址:海口市国贸大道CMEC大厦1202室
  十、备查文件
  (一)、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
  (二)、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
  (三)、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
  海南高速公路股份有限公司
  董事会  
  二000年四月二十日
海南高速公路股份有限公司表格
资产负债表(合并)
编制单位:海南高速公路股份有限公司
1999年12月31日 单位:人民币元
项目 附注 年初数 年末数
流动资产:
货币资金 5.1 673,369,720.69 597,707,836.88
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利 5.2 235,665.47
应收利息
应收帐款 5.3 509,330,501.49 751,690,018.92
其他应收款 5.4 58,762,623.93 34,528,299.43
减:坏帐准备 5.3-4 5,961,876.64 7,197,731.54
应收款项净额 562,131,248.78 779,020,586.81
预付帐款 5.5 6,299,124.00 9,092,167.22
应收补贴款 5.6 18,453,330.51 15,808,921.29
存货 5.7 38,672,120.94 52,379,330.36
减:存货跌价准备
存货净额 38,672,120.94 52,379,330.36
待摊费用 5.8 624,151.36 693,481.69
待处理流动资产净损失
5.9 -175,171.36 85,377.78
一年内到期的长期债权投资
待转其他业务支出5.10 165,827.62
流动资产合计 1,299,374,524.92 1,455,189,195.12
长期投资:
长期股权投资 5.11 12,000,000.00 33,968,036.95
长期债权投资
长期投资合计 12,000,000.00 33,968,036.95
减:长期投资减值准备
长期投资净额 12,000,000.00 33,968,036.95
其中:合并价差(贷差以“-”号表示)
股权投资差额(贷差“-”号表示)
1,253,075.32
固定资产:
固定资产原价 5.122,279,374,738.96 2,979,484,630.70
减:累计折旧 5.12 215,217,628.65 285,362,409.80
固定资产净值 2,064,157,110.31 2,694,122,220.90
工程物资
在建工程 5.13 987,480,160.17 719,071,197.38
固定资产清理 107,965.98 50,482.90
待处理固定资产净损失
固定资产合计 3,051,745,236.46 3,413,243,901.18
无形资产及其他资产:
无形资产 5.14 149,085,032.48 185,873,779.50
开办费 5.15 2,506,946.32 7,205,266.81
长期待摊费用 5.16 7,681,954.28 50,744,746.61
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 159,273,933.08 243,823,792.92
递延税项:
递延税款借项
资产总计 4,522,393,694.46 5,146,224,926.17
资产负债表(合并)
编制单位:海南高速公路股份有限公司
1999年12月31日 单位:人民币元
项目 附注 年初数 年末数
流动负债:
短期借款
应付票据
应付帐款 5.17 625,823.10 2,191,369.93
预收帐款 5.17 300,814.50 9,271,509.20
代销商品款
应付工资 299,607.81 573,936.23
应付福利费 160,582.77 802,586.49
应付股利 5.18 116,970,975.49 16,016,628.17
应交税金 5.19 20,760,172.05 13,957,946.91
其他应交款 447,507.12 616,715.53
其他应付款 5.17 30,477,960.91 25,673,475.32
预提费用 5.20 315,612.99 2,047,754.10
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 170,359,056.74 71,151,921.88
长期负债:
长期借款 5.21 450,000,000.00 700,000,000.00
应付债券
长期应付款 5.22 1,452,388,274.35 1,695,388,274.35
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 1,902,388,274.35 2,395,388,274.35
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 2,072,747,331.09 2,466,540,196.23
少数股东权益 1,021,563.19 6,436,647.39
股东权益:
股本 5.23 494,414,150.00 988,828,300.00
资本公积 5.24 1,338,511,709.11 942,980,389.11
盈余公积 5.25 342,590,279.76 386,625,623.15
其中:公益金 94,849,290.04 107,449,520.33
未分配利润 5.26 273,108,661.31 354,813,770.29
股东权益合计 2,448,624,800.18 2,673,248,082.55
负债和股东权益总计 4,522,393,694.46 5,146,224,926.17
利润及利润分配表(合并)
编制单位:海南高速股份有限公司
1999年度 单位:人民币元
项目 附注 本年数 上年数
一、主营业务收入 333,645,739.14 308,809,000.09
减:折扣与折让
主营业务收入净额 333,645,739.14 308,809,000.09
减:主营业务成本134,163,834.68 63,558,573.63
主营业务税金及附加14,088,693.27 15,877,951.75
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
185,393,211.19 229,372,474.71
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
 2,002,879.72 2,284,077.98
减:存货跌价准备
营业费用 10,023,630.03 5,103,477.71
管理费用 50,913,996.66 37,268,607.20
财务费用 -12,974,613.89 -19,799,493.57
三、营业利润(亏损以“-‘号填列)
139,433,078.11 209,083,961.35
加:投资收益(损失以”-“好填列) 
-837,017.90 276,200.00
补贴收入 4,219,529.00 36,894,603.51
营业外收入 61,558.89 1,783,295.40
减:营业外支出 5,472,513.01 716,934.66
四、利润总额(亏损总额以”-“号填列)
137,404,635.09 247,321,125.60
减:所得税 10,692,592.54 19,564,589.07
少数股东权益 971,590.18 221,563.19
转作职工奖励基金
五、净利润(净亏损以”-“号填列)
125,740,452.37 227,534,973.34
加:年初未分配利润 273,108,661.31 224,401,658.71
盈余公积转入
六、可供分配的利润 398,849,113.68 451,936,632.05
减:提取法定盈余公积 12,574,045.24 22,753,497.33
提取法定公益金 12,600,230.29 22,753,497.33
七、可供股东分配的利润 373,674,838.15 406,429,637.39
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积18,861,067.86 34,438,146.08
应付普通股股利 98,882,830.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 354,813,770.29 273,108,661.31
利润及利润分配表(母公司)
编制单位:海南高速公路股份有限公司
1999年度 
单位:人民币元
项目 附注 本年数 上年数
一、主营业务收入 207,129,538.91 268,445,015.75
减:折扣与折让
主营业务收入净额 207,129,538.91 268,445,015.75
减:主营业务成本57,088,048.90 45,620,876.20
主营业务税金及附加
11,392,124.64 14,764,475.86
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
138,649,365.37 208,059,663.69
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
1,024,271.45 1,333,921.23
减:存货跌价准备
营业费用
管理费用 12,540,078.47 13,973,589.32
财务费用 -12,824,098.35 -19,811,056.46
三、营业利润(亏损以“-‘号填列)139,957,656.70 215,231,052.06
加:投资收益(损失以”-“好填列)
 -5,361,129.38 -6,377,505.09
补贴收入 4,219,529.00 36,894,603.51
营业外收入 1,401,674.40
减:营业外支出 2,513,612.29 470,380.27
四、利润总额(亏损总额以”-“号填列)
136,302,444.03 246,679,444.61
减:所得税 10,561,991.66 19,144,471.27
少数股东权益
转作职工奖励基金
五、净利润(净亏损以”-“号填列)125,740,452.37 227,534,973.34
加:年初未分配利润 273,108,661.31 224,401,658.71
盈余公积转入
六、可供分配的利润 398,849,113.68 451,936,632.05
减:提取法定盈余公积 12,574,045.24 22,753,497.33
提取法定公益金 12,574,045.24 22,753,497.33
七、可供股东分配的利润 373,701,023.20 406,429,637.39
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积18,861,067.86 34,438,146.08
应付普通股股利 98,882,830.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 354,839,955.34 273,108,661.31

资产负债表(母公司)
编制单位:海南高速公路股份有限公司
1999年12月31日 
单位:人民币元
项目 年初数 年末数
流动资产:
货币资金 655,483,939.76 537,812,860.79
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 504,609,949.80 735,833,200.02
其他应收款 115,101,191.78 241,133,535.25
减:坏帐准备 5,961,876.64 4,970,557.53
应收款项净额 613,749,264.94 971,996,177.74
预付帐款
应收补贴款 18,453,330.51 15,808,921.29
存货
减:存货跌价准备
存货净额
待摊费用 36,576.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
待转其他业务支出
流动资产合计 1,287,686,535.21 1,525,654,535.82
长期投资:
长期股权投资 232,581,083.02 293,021,933.17
长期债权投资
长期投资合计 232,581,083.02 293,021,933.17
减:长期投资减值准备
长期投资净额 232,581,083.02 293,021,933.17
其中:合并价差(贷差以“-”号表示)
股权投资差额(贷差“-”号表示) 1,253,075.32
固定资产:
固定资产原价 2,068,986,682.45 2,736,877,517.05
减:累计折旧 178,480,114.98 234,256,338.73
固定资产净值 1,890,506,567.47 2,502,621,178.32
工程物资
在建工程 980,221,243.64 658,507,249.96
固定资产清理 51,452.90 50,482.90
待处理固定资产净损失
固定资产合计 2,870,779,264.01 3,161,178,911.18
无形资产及其他资产:
无形资产 144,303,782.56 165,218,804.49
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 144,303,782.56 165,218,804.49
递延税项:
递延税款借项
资产总计 4,535,350,664.80 5,145,074,184.66
资产负债表(母公司)
编制单位:海南高速公路股份有限公司
1999年12月31日 
单位:人民币元
项目 年初数 年末数
流动负债:
短期借款
应付票据
应付帐款
预收帐款
代销商品款
应付工资
应付福利费 -42,709.12 34,724.84
应付股利 116,970,975.49 15,588,145.49
应交税金 18,752,155.41 9,649,376.05
其他应交款 400,122.82 472,416.09
其他应付款 48,257,045.67 49,160,179.18
预提费用 1,532,986.11
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 184,337,590.27 76,437,827.76
长期负债:
长期借款 450,000,000.00 700,000,000.00
应付债券
长期应付款 1,452,388,274.35 1,695,388,274.35
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 1,902,388,274.35 2,395,388,274.35
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 2,086,725,864.62 2,471,826,102.11
少数股东权益
股东权益:
股本 494,414,150.00 988,828,300.00
资本公积 1,338,511,709.11 942,980,389.11
盈余公积 342,590,279.76 386,599,438.10
其中:公益金 94,849,290.04 107,449,520.33
未分配利润 273,108,661.31 354,839,955.34
股东权益合计 2,448,624,800.18 2,673,248,082.55
负债和股东权益总计 4,535,350,664.80 5,145,074,184.66
现金流量表(合并)
编制单位:海南高速公路股份有限公司
1999年度
单位:人民币元
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 183,841,620.81
收取的租金 1,386,229.23
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 5,328,879.54
收到的除增值税以外的其他税费返还 5,464,528.98
收到的其他与经营活动有关的现金 58,103,900.47
现金流入小计 254,125,159.03
购买商品、接受劳务支付的现金 63,448,314.09
经营租赁所支付的现金 395,988.84
支付给职工以及为职工支付的现金 16,406,522.67
支付的增值税款 5,252,654.14
支付的所得税款 13,701,228.67
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 18,981,067.79
支付的其他与经营活动有关的现金 40,819,801.37
现金流出小计 159,005,577.57
经营活动产生的现金流量净额 95,119,581.46
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置子公司收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
2,716,775.12
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2,716,775.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
495,687,050.65
权益性投资所支付的现金 29,814,961.63
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 525,502,012.28
投资活动产生的现金流量净额 -522,785,237.16
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 4,500,000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
4,500,000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 250,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 143,000,000.00
现金流入小计 397,500,000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 2,500,000.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 41,761,662.43
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司减少注册资本所支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 44,261,662.43
筹资活动产生的现金流量净额 353,238,337.57
四、汇率变动对现金的影响 -1,234,565.68
五、现金及现金等价物净增加额 -75,661,883.81
补充资料  合并数
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 125,740,452.37
加:少数股东损益 971,590.18
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 3,875,393.37
固定资产折旧 73,270,806.74
无形资产、开办费及其他长期资产摊销13,169,199.32
待摊费用减少(减:增加) 811,213.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
5,472,513.01
预提费用增加(减:减少) 1,732,141.11
财务费用 -12,974,613.89
投资损失(减收益) 837,017.90
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -13,707,209.42
存货跌价损失
经营性应收项目的减少(减增加) -90,263,138.09
经营性应付项目的增加(减减少) -13,815,784.52
增值税增加净额(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 95,119,581.46
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 597,707,836.88
减:现金的期初余额 673,369,720.69
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -75,661,883.81
现金流量表(母公司)
编制单位:海南高速公路股份有限公司 1999年度单位:人民币元
项目 附注 母公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 105,562,091.92
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 409,977.50
收到的除增值税以外的其他税费返还 5,464,528.98
收到的其他与经营活动有关的现金 36,939,183.72
现金流入小计 148,375,782.12
购买商品、接受劳务支付的现金
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,999,868.08
支付的增值税款
支付的所得税款 13,681,279.32
支付的除增值税、所得税以外的其他税费16,816,345.07
支付的其他与经营活动有关的现金 22,422,670.35
现金流出小计 54,920,162.82
经营活动产生的现金流量净额 93,455,619.30
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置子公司收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
450,484,226.76
权益性投资所支付的现金 48,949,469.82
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 59,196,773.58
现金流出小计 558,630,470.16
投资活动产生的现金流量净额 -558,630,470.16
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 250,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 143,000,000.00
现金流入小计 393,000,000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 2,500,000.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 41,761,662.43
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司减少注册资本所支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 44,261,662.43
筹资活动产生的现金流量净额 348,738,337.57
四、汇率变动对现金的影响 -1,234,565.68
五、现金及现金等价物净增加额 -117,671,078.97
补充资料 附注 母公司数
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 125,740,452.37
加:少数股东损益
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 2,639,538.47
固定资产折旧 55,268,363.27
无形资产、开办费及其他长期资产摊销5,391,573.68
待摊费用减少(减:增加)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
1,501,428.71
预提费用增加(减:减少) 1,532,986.11
财务费用 -12,824,098.35
投资损失(减收益) 5,361,129.38
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)
存货跌价损失
经营性应收项目的减少(减增加) -83,105,865.72
经营性应付项目的增加(减减少) -8,049,888.62
增值税增加净额(减减少)
其他 经营活动产生的现金流量净额 93,455,619.30
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 537,812,860.79
减:现金的期初余额 655,483,939.76
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -117,671,078.97

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